LE RÈGLEMENT=la loi oblige les entreprises à être titulaires d’un compte en

banque ou aux chèques postaux. Pour être titulaire d’un compte, l’entreprise doit
remplir la convention d’ouverture de compte, verser une certaine somme d’argent,
la provision, et déposer les signatures des personnes autorisées à signer les
chèques. RIB=fournit les renseignements suivants: l’adresse de l’agence où est
domicilié le compte, le nom de l’entreprise ou de la personne titulaire du compte et
les références bancaires. CHÈQUE=est le document par lequel le tireur, qui a des
fonds déposés (la provision) dans une banque ou à la poste donne au tiré(le
banquier ou le centre des chèques postaux) l’ordre de payer une certain somme à
une autre personne, le bénéficiaire. Il est valable un an et huit jours. DATE DE
VALEUR=est la date à laquelle l’opération est effectivement portée sur le compte
par la banque et elle précède les retraits. C.BARRÉ=est délivré ordinairement
gratuitement par la banque, il ne peut être encaissé par quelqu’un qui n’a ni compte
bancaire ni ccp puisqu’il n’est ni payable à vue ni endossable. C.NON BARRÉ=est
taxé par l’état , il est payable à vue et sans délai à l’agence locale d’où il provient et
il est endossable. Les banques doit communiquer à l’administration les noms des
clients qui détiennent des formules de chèques non barrés. C.BARRÉ BANQUE DE
France=la mention banque de France écrite entre les deux barres parallèles faites à
l’endroit du chèque indique que ce chèque pourra être payé par l’intermédiaire de la
banque de France. C.VISÉ=le visa du chèque par une banque a pour effet de
constater l’existence d’une provision au moment où il est donné. C.CERTIFIÉ=est
une garantie très sûre de paiement, en effet la signature de la banque à l’endroit du
chèque constate l’existence de la provision et la bloque au profit du bénéficiaire
pendant 8 jours maximum. C.AVALISÉ=l’aval est une garantie de paiement donnée
par un tiers et en écrivant bon pour aval et en signant le donneur d’aval engage
ainsi sa responsabilité. C.SANS PROVISION=ou c. en bois ne peut pas être payé,
car le dépôt sur le compte du tireur est insuffisant. C.POSTDATÉ=il est interdit de
faire un chèque en y portant une fausse date, en effet si le chèque est présenté
avant la date indiquée, il sera payé par la banque. LETTRE DE CHANGE=est un
effet établi par le fournisseur(tireur) qui donne l’ordre à une autre personne, le
client(tiré), de payer une somme à lui-même ou à un tiers, le bénéficiaire, à
l’échéance. LETTRE DE CHANGE RELEVÉE(LCR)=est un effet qui comporte les
mêmes informations que la traite, mais elle est traitée par ordinateur, et elle ne
circule pas. BILLET À ORDRE=par ce document le souscripteur ou débiteur
s’engage à payer à une certaine date une somme déterminée au bénéficiaire.
BILLET À ORDRE RELEVÉ(BOR)=comporte les mêmes informations de le billet à
ordre, mais il est traité par ordinateur. Acceptation=le tiré reconnait sa dette et
s’engage à payer à l’échéance. Echéance=peut être à jour fixe ou à 36/60/90 jours
fin de mois. Aval=est l’engagement pris par un tiers de payer l’effet à l’échéance en
cas de défaillance du tiré. Domiciliation=est le lieu où la traite est payée.
L’endossement=est l’action par laquelle le bénéficiaire en apposant sa signature.
NEGOCIATION=si l’effet est présenté à l’encaissement, le banquier qui reçoit l’effet
à l’échéance crédite sur le compte du bénéficiaire le montant net. Si l’effet est
remise à l’escompte avant l’échéance le banquier crédit sur le compte de son client
la valeur nominale moins les agios. Donc la banque devient propriétaire des effets
et elle l’encaissera à l’échéance. LE PROTET=si l’effet n’et pas payé à on
échéance, le porteur fera constater le non-paiement et il envoyer un protêt faute de
paiement.
FACTURATION=est l’acte par lequel le vendeur établi un document, la facture, qui
va lui permettre de réclamer le paiement. Avant de régler cette facture, l’acheteur
vérifie la conformité des mentions portées sur la facture avec la marchandise livrée
et avec les conditions de vente du vendeur. DIFFICULTES DE REGLEMENT=la
faillite d’un client, des incidents graves et des clients qui ne respectent pas leurs
engagement peuvent créer des gènes de trésorerie. Si ses difficultés sont
sérieuses, l’acheteur sera obligé à demander un délai de paiement ou une
prorogation de l’échéance des effets. Le vendeur analysera les motifs de la
demande et décidera s’il peut donner satisfaction à son client ou s’il doit refuser.
MOYENS DE REGLER=le règlement peut être effectué en espèces, par l’entremise
de la banque ou l’entremise de la poste. Mais dans la plupart de cas, l’acheteur
recourt aux effets de commerce qui sont des instruments de paiement à crédit,
documents qui engagent l’acheteur à payer sa dette 30/60/90 jours fin de mois.
RECLAMATIONS= il y a deux types de réclamations relative au règlement: la
réclamation de l’acheteur le client doit vérifier la marchandise à leur réception, mais
s’il élève des différences il informera son fournisseur et sa réclamation concernera
généralement de erreurs de facturation. Si le fournisseur constate que la
réclamation de son client est justifiée, il lui fera parvenir une nouvelle facture ou une
facture d’avoir. Mais, s‘il la trouve injustifiée, il prétendra le paiement de la facture.
La réclamation du fournisseur après l’envoi de la facture si le fournisseur constate à
la vérification de ses écritures que le règlement n’a pas été effectué à l’échéance, il
adressera une lettre de rappel à on client, qui lui fera parvenir une lettre d’excuses
annonçant le paiement de sa dette s’il s’agit d’un oubli de part de l’acheteur. (2 et 3
relances) mais il arrive souvent que le premier rappel été sans réponse, donc le
vendeur fera parvenir à l’acheteur une deuxième et une troisième relance où le ton
sera plus ferme. (La mis en demeure) si l’acheteur ne repoudrera à les trois lettres
de rappel, le vendeur lui envoyer une mise en demeure de payer. (Les voies
légales) si l’acheteur ne réponde pas à la mise en demeure, le vendeur peut donner
le dossier entre les mains d’un service contentieux, d’une société de factoring ou
d’une banque. Apres quelque jour le client règle sa dette en présentant son excuse
à le fournisseur.