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Modle 100/IS/N

PIECES ANNEXES A LA DECLARATION FISCALE

IMPOT SUR LES SOCIETES 2006


(Modle Comptable Normal)

Raison sociale :

INJAZ SAKANE SARL

Article I.S.

35550475

Identification T.V.A.

2203076

Adresse : 134, BD ZERKTOUNI


CASABLANCA

A CASABLANCA Signature
CADRE RESERVE A L'ADMINISTRATION

le

31-Mar-07

Numro d'Enregistrement de la Dclaration :

Date :

Signature
N.B : Les tableaux de 1 14 sont conformes aux tats prvus par la loi n 9.88 relative aux obligations comptables des commerants promulgue par le Dahir n 1.92..138 du 3 Joumada II 1413 (15.12.1992)

Tableau n1

BILAN ( ACTIF )
INJ.SAKANE ACTIF Brut IMMOBILISATION EN NON VALEUR (a) Frais prliminaires Charges rpartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (b) Immobilisations en recherche et dveloppement Brevets, marques, droits et valeurs similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES (c) Terrains Constructions Installations techniques, matriel et outillage Matriel de transport Mobiliers, matriel de bureau et amnagements divers Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES (d) Prts immobilises Autres crances financires Titres de participation Autres titres immobiliss ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (e) Diminution des crances immobilises Augmentation des dettes de financement TOTAL I ( a+b+c+d+e) STOCKS (f) Marchandises Matires et fournitures consommables Produits en cours Produits intermdiaires et produits rsiduels Produits finis CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (g) Fournis. dbiteurs, avances et acomptes Clients et comptes rattachs Personnel Etat Comptes d'associs Autres dbiteurs Compte de rgularisation actif TITRES ET VALEUR DE PLACEMENT (h) 13,940.00 13,940.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,691,619.12 0.00 0.00 2,514,323.72 114,021.07 63,274.33 0.00 0.00 12,300.00 0.00 12,300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,717,859.12 1,274,530.72 0.00 0.00 1,274,530.72 0.00 0.00 7,040,825.99 320,000.00 4,654,650.69 0.00 1,727,162.41 0.00 0.00 339,012.89 0.00 0.00 8,315,356.71 25,689.56 0.00 19,046.18 6,643.38 25,689.56 11,058,905.39 EXERCICE Amortissements et Provisions 9,293.34 9,293.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 121,948.56 0.00 0.00 107,492.02 7,854.18 6,602.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 EXERCICE Net PRECEDENT Net 4,646.66 9,293.33 4,646.66 9,293.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,569,670.56 95,026.95 0.00 0.00 0.00 2,406,831.70 80,719.45 106,166.89 56,671.97 14,307.50 0.00 0.00 0.00 0.00 12,300.00 0.00 0.00 12,300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,586,617.22 104,320.28 1,274,530.72 0.00 0.00 0.00 1,274,530.72 0.00 0.00 0.00 7,040,825.99 40,234.73 320,000.00 0.00 4,654,650.69 0.00 0.00 1,727,162.41 40,234.73 0.00 0.00 0.00 0.00 339,012.89 0.00 0.00 0.00 8,315,356.71 25,689.56 0.00 19,046.18 6,643.38 25,689.56 10,927,663.49 0.00 40,234.73 869,112.56 0.00 869,112.56 869,112.56 1,013,667.57

A C T I F

I M M O B I L I S E

A C T I F

C I R C U L A N ECART DE CONVERSION - ACTIF (i) T ( Elments circulants ) TOTAL II ( f+g+h+i) T TRESORERIE - ACTIF R Chques et valeurs encaisser E Banques, T.G & CP S Caisses, rgies d'avances et accrditifs O TOTAL III TOTAL GENERAL I+II+III

131,241.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 131,241.90

Tableau n1

BILAN ( PASSIF )
INJ.SAKANE PASSIF EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 Exercice Exercice Prcdent

F I N A N C E M E N T P E R M A N E N T

CAPITAUX PROPRES Capital social ou personnel (1) moins: Actionnaires, capital souscrit non appel dont vers Prime d'mission, de fusion, d'apport Ecarts de rvaluation Rserve lgale Autres rserves Report nouveau (2) Rsultat nets en instance d'affectation (2) Rsultat net de l'exercice (2) TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (a) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (b) Subventions d'investissement Provisions rglementes DETTES DE FINANCEMENT (c) Emprunts obligataires Autres dettes de financement
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (d)

1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -182,676.89 0.00 188,090.73 1,005,413.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,005,413.84 8,353,823.79 5,454,144.61 0.00 27,936.00 414,643.22 645,852.77 1,294,253.34 516,993.85 0.00 0.00 0.00 8,353,823.79 1,568,425.86 0.00 0.00 1,568,425.86 1,568,425.86 10,927,663.49

1,000,000.00 0.00 0.00 0.00

-182,676.89 817,323.11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

P A S S I F C I R C U T R E S O

Provisions pour charges Provisions pour risques ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (e) Augmentation des crances immobilises Diminution des dettes de financement TOTAL I ( a+b+c+d+e ) DETTES DU PASSIF CIRCULANT (f) Fournisseurs et comptes rattachs Clients crditeurs, avances et acomptes Personnel Organismes sociaux Etat Comptes d'associs Autres cranciers Comptes de rgularisation - passif
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (g) ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (h)( Elments circulants )

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 817,323.11 196,344.46 85,891.12

79,203.34 31,250.00 0.00 0.00 196,344.46 0.00 0.00 0.00 0.00 1,013,667.57

TOTAL II ( f+g+h ) TRESORERIE PASSIF Crdits d'escompte Crdit de trsorerie Banques ( soldes crditeurs ) TOTAL III TOTAL I+II+III
(1) Capital personnel dbiteur (2) Bnficiaire (+) . dficitaire (-)

Tableau n2

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( HORS TAXES )


INJ.SAKANE OPERATIONS Propres Concernant les L'exercice exercices prcdants 1 2 PRODUITS D'EXPLOITATION Ventes de marchandises 0.00 Ventes de biens et services produits 39,991,131.18 Chiffres d'affaires 39,991,131.18 Variation de stock de produits 1,274,530.72 Immobilisations produites pour l'Ese p/elle mme 0.00 Subvention d'exploitation 0.00 Autres produits d'exploitation 0.00 Reprises d'exploitation; transfert de charges 0.00 TOTAL I 41,265,661.90 II CHARGES D'EXPLOITATION Achats revendus de marchandises 0.00 Achats consomms de matires et de fournitures 33,305,636.38 Autres charges externes 2,710,271.93 Impts et taxes 73.25 Charges de personnel 4,803,385.84 Autres charges d'exploitation 0.00 Dotations d'exploitation 125,674.42 TOTAL II 40,945,041.82 III RESULTAT D'EXPLOITATION ( I - II ) IV PRODUITS FINANCIERS Produits des titres de participation et autres titres immobiliss 0.00 Gains de change 0.00 Intrts et autres produits financiers 0.00 Reprises financires; transferts de charges 0.00 TOTAL IV 0.00 V CHARGES FINANCIERES Charges d'intrts 6,124.83 Pertes de change 0.00 Autres charges financires 0.00 Dotations financires 0.00 TOTAL V 6,124.83 VI RESULTAT FINANCIER ( IV - V ) VII RESULTAT COURANT ( III - V I) Variation de stocks : stocks final - stocks initial ;augmentation (+) ;diminution (-) Achats revendus ou consommes : achats - variation de stocks. I 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 48,666.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 48,666.67 EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 Totaux de Totaux de L'exercice L'exercice Prcdant 3=1+2 4 0.00 39,991,131.18 39,991,131.18 1,274,530.72 0.00 0.00 0.00 0.00 41,265,661.90 0.00 33,354,303.05 2,710,271.93 73.25 4,803,385.84 0.00 125,674.42 40,993,708.49 271,953.41 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,124.83 0.00 0.00 0.00 6,124.83 -6,124.83 265,828.58

E X P L O I T A T I O N

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

177,049.41 60.00

5,567.48 182,676.89 -182,676.89

F I N A N C I E R

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -182,676.89

1) 2)

Tableau n2

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( HORS TAXES ) (suite)


INJ.SAKANE OPERATIONS Propres Concernant les L'exercice exercices prcdants 1 2 VII VIII N O N C O U R A N T RESULTAT COURANT ( Report ) PRODUITS NON COURANTS Produits des cessions d'immobilisations Subventions d'quilibre Reprises sur subventions d'investissement Autres produits non courants Reprises non courantes; transferts de charges TOTAL VIII CHARGES NON COURANTES Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cdes Subventions accordes Autres charges non courantes Dotations non courantes aux amortiss. et provision TOTAL IX RESULTAT NON COURANT ( VIII- IV ) RESULTAT AVANT IMPOTS ( VII+ X ) IMPOTS SUR LES RESULTATS RESULTAT NET ( XI - XII ) EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 Totaux de Totaux de L'exercice L'exercice Prcdant 3=1+2 4 265,828.58 -182,676.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,462.85 0.00 5,462.85 -5,462.85 260,365.73 72,275.00 188,090.73

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IX

0.00 0.00 5,462.85 0.00 5,462.85

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -182,676.89 -182,676.89

X XI XII XIII

72,275.00

XIV XV XVI

TOTAL DES PRODUITS ( I + IV + VIII ) TOTAL DES CHARGES ( II + V + IX + XII ) RESULTAT NET ( XIV - XV )

41,265,661.90 41,077,571.17 188,090.73

0.00 182,676.89 -182,676.89

Tableau n 3

PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL


INJ.SAKANE INTITULES I. RESULTAT NET COMPTABLE * Bnfice net * Perte nette II. REINTEGRATIONS FISCALES 1. Courantes -IS -CREDIT BAIL -Charges antrieures 2. Non courantes -PENALITES III. DEDUCTIONS FISCALES 1. Courantes 2. Non courantes Total IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bnfice brut si T1 > T2 (A) Dficit brut fiscal si T2 > T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1) * Exercice n - 4 * Exercice n - 3 * Exercice n - 2 * Exercice n - 1 VI. RESULTAT NET FISCAL Bnfice net fiscal (A - C) ou dficit net fiscal (B) EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 MONTANT MONTANT 188,090.73 0.00 195,623.71 72,275.00 74,682.04 48,666.67

5,462.85 5,462.85

389,177.29

0.00 389,177.29

182,676.89 206,500.40 0.00 Montants

VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER * Exercice n - 4 * Exercice n - 3 * Exercice n - 2 * Exercice n - 1 (1) Dans la limite du montant du bnfice brut fiscal (A) * IMPOT SUR LES SOCIETES : 0*35% =0 * COTISATION MINIMALE : * CHIFFRE D'AFFAIRE : 0 * PRODUITS FINANCIERS : 0 0 *,05%=0 DONC PAIEMENT DE LA COTISATION MINIMALE

Tableau N 4

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERS


INJ.SAKANE NATURE MONTANT BRUT DEBUT EXERCICE Acquisition AUGMENTATION Production par l'entreprise Virement pour elle mme Cession EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 DIMINUTION MONTANT Retrait virement BRUT FIN EXERCIE 13,940.00 13,940.00 0.00 13,940.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 81,397.76 0.00 81,397.76 0.00 14,550.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,595,671.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,691,619.12 0.00 2,514,323.72 114,021.07 63,274.33 0.00 0.00

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS * Frais prliminaires * Charges rpartir sur plusieurs exercices * Primes de remboursement obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES * Immobilisation en recherche et dveloppement * Brevets, marques, droits et valeurs similaires * Fonds commercial * Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES * Terrains * Constructions * Installations techniques, matriel et outillage * Matriel de transport * Mobilier, matriel de bureau et amnagement * Autres immobilisations corporelles Informatique * Immobilisations corporelles en cours

13,940.00 0.00 13,940.00

0.00 0.00

2,432,925.96 114,021.07 48,724.33 0.00 0.00

0.00 0.00

Tab leau n 5

ETAT DES SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION (E.S.G)


I - TABLEAU DE FORMATION DU RESULTAT ( T.F.R ) INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 EXERCICE EXERCICE PRECEDENT 0.00 0.00 0.00 41,265,661.90 39,991,131.18 1,274,530.72 0.00 36,064,574.98 33,354,303.05 2,710,271.93 5,201,086.92 0.00 73.25 4,803,385.84 397,627.83 0.00 0.00 0.00 0.00 125,674.42 271,953.41 -6,124.83 265,828.58 -5,462.85 72,275.00 188,090.73 0.00 0.00 0.00 0.00 177,109.41 177,049.41 60.00 -177,109.41 0.00 0.00 0.00 0.00 -177,109.41 0.00 0.00 0.00 5,567.48 -182,676.89 0.00 -182,676.89 0.00 0.00 -182,676.89

Ventes de marchandises ( en l'etat ) - Achats revendus de marchandises = MARGES BRUTES SUR VENTES EN L'ETAT + PRODUCTION DE L'EXERCICE (3+4+5)

2 I II 3 4 5 III 6 7 IV V

Ventes de biens et services produits Variation de stocks de produits Immobilisations produites par lEse pour elle mme - CONSOMMATION DE L'EXERCICE (6+7) Achats consommes de matieres et fournitures Autres charges externes

= VALEUR AJOUTEE ( I+II+III ) 8 + Subventions d'exploitation 9 - Impts et taxes 10 - Charges de personnel = EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION ( E.B.E ) = INSUFFISANCE BRUT D'EXPLOITATION ( I.B.E ) 11 + Autres produits d'exploitation 12 - Autres charges d'exploitation 13 + Reprises d'exploitation: transfert de charges 14 - Dotations d'exploitation

VI VII VIII IX 15 X

= RESULTAT D'EXPLOITATION ( + ou - ) RESULTAT FINANCIER = RESULTAT COURANT ( + ou - ) RESULTAT NON COURANT ( + ou - ) - Impts sur les resultats = RESULTAT NET DE L'EXERCICE ( + ou - )

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT ( C.A.F ) - AUTOFINANCEMENT

RESULTAT NET DE L'EXERCICE ( + ou - ) * Benefice + * Perte -

188,090.73 188,090.73 0.00 125,674.42 0.00

-182,676.89 0.00 -182,676.89 5,567.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -177,109.41 -177,109.41

2 + Dotations d'exploitation 3 + Dotations financieres 4 + Dotations non courantes 5 6 7 - Reprises d'exploitation - Reprises financieres - Reprises non courantes

0.00 0.00 0.00 0.00 313,765.15 313,765.15

8 - Produits des cession des immobilisation 9 + Valeurs nettes des immobilisations cedees I 10 II CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT ( C.A.F ) - Distributions de benefices AUTOFINANCEMENT

Tableau n 6

DETAIL DES POSTES DU C.P.C.


INJ.SAKANE POSTE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 EXERCICE EXERCICE PRECEDENT

611

CHARGES D'EXPLOITATION Achats revendus de marchandises * Achats de marchandises * Variation des stocks de marchandises Total Achats consomms de matires et fournitures * Achats de matire premires * Variation des stocks de matires premires * Achats de matires et fournitures consommables et d'emballages * Variation des stocks de matires, fournitures et emballages * Achats non stocks de matires et de fournitures * Achats de travaux, tudes et prestation de services Total

0.00 0.00 0.00

0.00

612

0.00 0.00 30,626,379.09 0.00 223,020.45 2,504,903.51 33,354,303.05

167,562.91 9,486.50

177,049.41

613/614 Autres charges externes * Locations et charges locatives * Redevances de crdit-bail * Entretient et rparations * Primes d'assurances * Rmunrations du personnel extrieur l'entreprise * Rmunrations d'intermdiaires et honoraires * Redevances pour brevets, marque, droits ... * Transports * Dplacements, missions et rceptions * Reste du poste des autres charges externes Total 617 Charges de personnel * Rmunration du personnel * Charges sociales * Reste du poste des charges de personnel Total Autres charges d'exploitation * Jetons de prsence * Pertes sur crances irrcouvrables * Reste du poste des autres charges d'exploitation Total CHARGES FINANCIERES Autres charges financires * Charges nettes sur cessions de titres et valeurs de placement * Reste du poste des autres charges financires Total CHARGES NON COURANTES Autres charges non courantes * Pnalits sur marchs et dbits * Rappels d'impts (autres qu'impts sur les rsultats) * Pnalits et amendes fiscales * Crances devenues irrcouvrables * Reste du poste des autres charges non courantes Total

36,000.00 2,140,120.00 19,305.61 61,007.15 0.00 60,000.00 0.00 262,421.93 63,505.13 67,912.11 2,710,271.93

0.00 0.00

60.00 60.00

3,930,008.94 873,376.90 0.00 4,803,385.84

0.00

618

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

638

0.00 6,124.83 6,124.83

0.00 0.00

658

0.00 5,462.85 0.00 0.00 5,462.85

0.00 0.00 0.00 0.00

Tableau n 6

DETAIL DES POSTES DU C.P.C.


INJ.SAKANE POSTE PRODUITS D'EXPLOITATION Ventes de marchandises * Ventes de marchandises au Maroc * Ventes de marchandises l'tranger * Reste du poste des ventes de marchandises Total Ventes des biens et services produits * Ventes de biens au Maroc * Ventes de biens l'trager * Ventes des services au Maroc * Ventes des services l'tranger * Redevances pour brevets, marques, droits ... * Reste du poste des ventes et services produits Total Variation des stocks de produits * Variation des stocks des biens produits * Variation des stocks des services produits * Variation des stocks des produits en cours Total Autres produits d'exploitation * Jeton de prsence reus * Reste du poste (produits divers) Total 719 Reprises d'exploitation, transferts de charges * Reprises * Transferts de charges Total PRODUITS FINANCIERS Intrts et autres produits financiers * Intrt et produits assimils * Revenus des crances rattaches des participations * Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement * Reste du poste intrts et autres produits financiers Total EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 EXERCICE EXERCICE PRECEDENT

711

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

712

12,660.00 0.00 39,978,471.18 0.00 0.00 0.00 39,991,131.18

0.00

0.00 0.00 0.00

713

0.00 0.00 1,274,530.72 1,274,530.72

0.00 0.00

718

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

738

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Tableau N 7

TABLEAU DES BIENS EN CREDIT BAIL


INJ.SAKANE Dure du Valeur Dure thorique Date de la 1re contrat en estime du d'amortissement chance mois bien la date du bien du contrat 2 1/10/2005 2/10/2005 10/1/2005 3/3/2005 3 48 48 48 48 4 1198500 175000 4960000 266666.71 5 10 ANS 10 ANS 20 ANS 5 ANS Cumul des exercices prcdents des redevances 6 Montant de l'exercice des redevances Redevances restant payer A moins A plus d'un an d'un an 8 639,376.00 84,353.00 1,296,811.00 119,580.00 239376 37476.00 1187244.00 59496.00 9 478752 78075.00 3264921.00 128908.00 EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 Prix d'achat rsiduel en fin de contrat

Rubriques

1 2 GRUES COMPRESSEUR USINE DE PROD VOITURE DE SER VOITURE DE SERVICE

10 11985.00 1750.00 49600.00 2666

2,140,120.00

1,523,592.00

3950656

66001

CLOS AU 31.12.2005

Observations

11

Tableau N 8

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS


INJ.SAKANE Cumul dbut exercice NATURE 1 IMMOBILISATION EN NON-VALEURS * Frais prliminaires * Charges rpartir sur plusieurs exercices * Primes de remboursement obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES * Immobilisation en recherche et dveloppement * Brevets, marques, droits et valeurs similaires * Fonds commercial * Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES * Terrains * Constructions * Installations techniques, matriel et outillage * Matriel de transport * Mobilier, matriel de bureau et amnagement * Autres immobilisations corporelles Informatique * Immobilisations corporelles en cours 920.81 121,027.74 0.00 121,948.55 4,646.67 2 4,646.67 Dotation de l'exercice EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 Amortissements sur Cumul d'amortissement fin immobilisations sorties exercice 3 4=1+2-3 9,293.34

678.31 242.50

106,813.71 7,854.18 6,359.85

107,492.02 7,854.18 6,602.35

Tableau N 9

TABLEAU DES PROVISIONS


INJ.SAKANE NATURE 1. Provisions pour dprciation de l'actif imobilis 2. Provisions rglementes 3. Provisions durables pour risques et charges SOUS TOTAL (A) 4. Provisions pour dprciation de l'actif circulant (hors trsorie) -STOCKS -CLIENTS 5. Autres Provisions pour risques et charges 6. Provisions pour dprciation des comptes de trsorie SOUS TOTAL (B) TOTAL (A + B) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Montant dbut exercice 0.00 EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 REPRISES Montant fin d'exploitation financires Non courantes d'exploitation financires Non courantes exercice DOTATIONS 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

Tableau N 10

TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONS


INJ.SAKANE Date de cession ou de retrait EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 Amortissements Valeur nette Produit de cession Plus values Moins values cumuls d'amortissements

Compte principal

Montant brut

NEANT

TOTAL

Tableau N 11

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION


INJ.SAKANE Raison sociale de la socit mettrice Secteur d'activit 1 Capital social 2 Participation au capital en % 3 Prix d'acquisition global 4 EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 Extrait des derniers tats de synthse de la socit metrice Produits inscrits comptable nette Date de cloture Situation nette Rsultat net au C.P.C de l'exercice 5 6 7 8 9 Valeur

NEANT

TOTAL

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Tableau n 12

DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE


INJ.SAKANE NATURE Solde au dbut de Oprations l'exercice comptables de l'exercice 1 2 0.00 5,599,517.96 EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 Dclrations TVA Solde fin de l'exercice d'exercice 3 (1 + 2 - 3 = 4) 5,027,894.19 571,623.77

A. T.V.A. Facture

B. T.V.A. Rcuperable * sur charges * sur immobilisations

45,214.29 40,234.73 4,979.56

6,718,369.06 6,712,574.89 5,794.17

5,045,925.55 5,037,413.72 8,511.83

1,717,657.80 1,715,395.90 2,261.90

C. T.V.A. de ou crdit de T.V.A = (A - B)

-45,214.29

-1,118,851.10

-18,031.36

-1,146,034.03

-45,214.29

-1,118,851.10

-18,031.36

-1,146,034.03

Tableau n 14

ETAT D'AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE


INJ.SAKANE MONTANT A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER (Dcision du 15/06/2005) * Report nouveau crditeur * Rsultats nets en instance d'affectation * Rsultat net de l'exercice2004 * Prlvements sur les rserves * Autres prlvements EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 MONTANT B. AFFECTATION DES RESULTATS * Rserve lgale * Autres rserves * Tantimes -182,676.89 * Dividendes * Autres affectations * Report nouveau -182,676.89

TOTAL A

-182,676.89

TOTAL B

-182,676.89

TOTAL A = TOTAL B

Tableau n 13

ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL


Montant du capital : 1000000

INJ.SAKANE Nom, prnom ou ou raison sociale des principaux associs (1) 1 bennis omar Valeur nominale de chaque action Exercice prcdent Exercice actuel ou part sociale 3 4 5 1000 1000 1,000.00 NOMBRE DE TITRES

EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 MONTANT DU CAPITAL Souscrit 6 1,000,000.00 Appel 7 1,000,000.00 Libr 8 1,000,000.00

Adresse 2 casa

1000 100 1000000 1000000 (1) Quant le nombre des associs est infrieur ou gal 10, l'entreprise doit dclarer tous les participants au capital. Dans les autre cas, il y a lieu de ne mentionner que les 10 principaux associs par ordre d'importance dcroissante.

1000000

Tableau n 15

ETAT POUR LE CALCUL DE L'IMPOT DU PAR LES ENTREPRISES BENEFICIANTS DES MESURES D'ENCOURAGEMENT AUX INVESTISSEMENTS
INJ.SAKANE RUBRIQUES EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 Ensemble des produits Ensemble des produits Ensemble des produits correspondant correspondant au numrateur taxable la base imposable 2 3 4

1 2 3 4 5 6

1 Ventes Ventes imposables Ventes exonres 100 % Ventes exonres 50 % Lotissement et promotion immobilire Ventes et locations imposables Ventes et locations exclues 100 % Ventes et locations exclues 50 % Prestations de services

(1)

(2)

NEANT
(1)

7 Imposables 8 Exonres 100 % 9 Exonres 50 % 10 Produits accessoires, Produits financiers, dons et libralits 11 Subventions d'quipement 12 Subventions d'quilibre 12a Imposables 12b Exonres 100 % 12c Exonres 50 % 13 Totaux partiels 14 Profits net global des cessions aprs abattement pondr 15 Autres profils exceptionnels 16 Total gnral (lignes 13 + 14 + 15) (1) Faire figurer dans ces cases la moiti du montant figurant dans la colonne 3 - mme ligne (2) Faire figurer dans ces cases la moiti du montant figurant dans la colonne 2 - mme ligne

(1)

Tableau n 16

ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS


INJ.SAKANE 1 2 EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 - Montant global 42,046.72 DHS - Dtail : cf. feuillets annexes, au nombre de 1 Il convient d'tablir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'lments de mme nature amortissables au mme taux. Modle de feuillet annexe Amortissements de l'exercice 2005 Feuillet n 1 Immobilisations concernes : Imm en non valeur et mat outillage Valeur amortir Date d'entre (1) Prix Valeur Amortissements d'acquisition comptable aprs antrieurs (3) (2) rvaluation 2 13,940.00 13,940.00
8,198.88 8,198.88

Taux

Dure (4)

1 IMM EN NON VALEUR


6/26/1905

4 4,646.67 4,646.67 68.32 68.32 416.67 125.00

6 33% 12 MOIS

Amortissements Total des Observations normaux ou amortissements la (5) acclres de fin de l'exercice l'exercice (col. 4 + col. 7) 7 8 9 4,646.67 4,646.67 9,293.34 9,293.34

TOTAUX MAT ET OUTILLAGE


12/2/2004 12/17/2004

0.00

819.89 888.21 819.89 888.21 12/21/2004 50,000.00 5,000.00 5,416.67 12/31/2004 15,000.00 1,500.00 1,625.00 2/3/2005 26,405.00 2,420.46 2,420.46 2/11/2005 25,123.00 2,302.94 2,302.94 2/14/2005 223,125.00 20,453.13 20,453.13 2/14/2005 30,000.00 2,750.00 2,750.00 3/23/2005 16,005.00 1,333.75 1,333.75 TOTAUX 402,055.76 678.31 37,400.05 38,078.37 (1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif, pour les acquisitions antrieures, indiquer seulement l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des lments qui constitue leur date d'entre (col. 1). Le montant de la dotation est au maximum gal au rapport de la valeur comptable (col. 3) sur la dure probable d'utilisation (col. 6). (2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant de la TVA ouvrant droit dduction dont le montant doit figurer (col. 9). (3) Dans le tableau correspondant l'exercice de rvaluation, les amortissements antrieurs figures pour 0 (zro) (4) Indiquer la dure d'utilisation en annes (5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors par exemple : matriel usure rapide, amortissements acclr.

10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%

12 MOIS 12 MOIS 12 MOIS 12 MOIS 11 MOIS 11MOIS 11 MOIS 11 MOIS 10 MOIS

Tableau n 16

ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS


INJ.SAKANE 1 2 EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 - Montant global 31,773.76 DHS - Dtail : cf. feuillets annexes, au nombre de 2 Il convient d'tablir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'lments de mme nature amortissables au mme taux. Modle de feuillet annexe Amortissements de l'exercice 2005 Feuillet n 1/2 Immobilisations concernes mat et outillage Valeur amortir Date d'entre (1) Prix Valeur Amortissements d'acquisition comptable aprs antrieurs (3) (2) rvaluation 2 402,055.76 3 4 678.31 Taux Dure (4) Amortissements Total des Observations normaux ou amortissements la (5) acclres de fin de l'exercice l'exercice (col. 4 + col. 7) 7 8 9

37,400.05 38,078.37 1,250.00 1,250.00 3/28/2005 13,333.33 1,111.11 1,111.11 3/28/2005 120,000.00 10,000.00 10,000.00 4/29/2005 10,800.00 810.00 810.00 6/16/2005 10,800.00 630.00 630.00 7/11/2005 35,150.00 1,757.50 1,757.50 7/15/2005 81,437.50 4,071.88 4,071.88 7/18/2005 20,000.00 1,000.00 1,000.00 8/4/2005 6,000.00 250.00 250.00 8/16/2005 180,000.00 7,500.00 7,500.00 8/23/2005 81,438.50 3,393.27 3,393.27 TOTAUX 976,015.09 678.31 69,173.81 69,852.12 (1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif, pour les acquisitions antrieures, indiquer seulement l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des lments qui constitue leur date d'entre (col. 1). Le montant de la dotation est au maximum gal au rapport de la valeur comptable (col. 3) sur la dure probable d'utilisation (col. 6). (2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant de la TVA ouvrant droit dduction dont le montant doit figurer (col. 9). (3) Dans le tableau correspondant l'exercice de rvaluation, les amortissements antrieurs figures pour 0 (zro) (4) Indiquer la dure d'utilisation en annes (5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors par exemple : matriel usure rapide, amortissements acclr.
3/24/2005 15,000.00

10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%

10 MOIS 10 MOIS 10 MOIS 9 MOIS 7 MOIS 6 MOIS 6 MOIS 6 MOIS 5 MOIS 5 MOIS 5 MOIS

Tableau n 16

ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS


INJ.SAKANE 1 2 EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 - Montant global 32,862.08 DHS - Dtail : cf. feuillets annexes, au nombre de 2 Il convient d'tablir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'lments de mme nature amortissables au mme taux. Modle de feuillet annexe Amortissements de l'exercice 2005 Feuillet n 2/2 Immobilisations concernes: mat outillage Valeur amortir Date d'entre (1) Prix Valeur Amortissements d'acquisition comptable aprs antrieurs (3) (2) rvaluation Taux Dure (4)

Amortissements Total des Observations normaux ou amortissements la (5) acclres de fin de l'exercice l'exercice (col. 4 + col. 7) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 976,015.09 678.31 69,173.81 69,852.12 8/31/2005 12,760.00 10% 5 MOIS 531.67 531.67 8/31/2005 130,000.00 10% 5 MOIS 5,416.67 5,416.67 9/13/2005 440,000.00 10% 4 MOIS 14,666.67 14,666.67 9/13/2005 48,000.00 10% 4 MOIS 1,600.00 1,600.00 9/13/2005 160,000.00 10% 4 MOIS 5,333.33 5,333.33 9/22/2005 15,000.00 10% 4 MOIS 500.00 500.00 9/29/2005 80,000.00 10% 4 MOIS 2,666.67 2,666.67 10/11/2005 5,800.00 10% 3 MOIS 145.00 145.00 10/12/2005 41,710.00 10% 3 MOIS 1,737.92 1,737.92 12/8/2005 6,700.00 10% 1 MOIS 55.83 55.83 12/12/2005 25,000.00 10% 1 MOIS 208.33 208.33 TOTAUX 1,940,985.09 678.31 102,035.89 102,714.21 (1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif, pour les acquisitions antrieures, indiquer seulement l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des lments qui constitue leur date d'entre (col. 1). Le montant de la dotation est au maximum gal au rapport de la valeur comptable (col. 3) sur la dure probable d'utilisation (col. 6). (2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant de la TVA ouvrant droit dduction dont le montant doit figurer (col. 9). (3) Dans le tableau correspondant l'exercice de rvaluation, les amortissements antrieurs figures pour 0 (zro) (4) Indiquer la dure d'utilisation en annes (5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors par exemple : matriel usure rapide, amortissements acclr.

Tableau n 16

ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS


INJ.SAKANE 1 2 EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 - Montant global 15,542.00 DHS - Dtail : cf. feuillets annexes, au nombre de 3 Il convient d'tablir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'lments de mme nature amortissables au mme taux. Modle de feuillet annexe Amortissements de l'exercice 2005 Feuillet n 1/3 Immobilisations concernes Mat et outillage, mat de transport et mat de bureau Valeur amortir Date d'entre (1) Prix Valeur Amortissements d'acquisition comptable aprs antrieurs (3) (2) rvaluation 2 1,940,985.09
329,910.00 220,417.73 17,544.30 3,960.00 1,506.60

Taux

Dure (4)

1
12/30/2005 12/31/2005 12/31/2005 12/31/2005 12/31/2005

4 678.31

5 10% 10% 10% 10% 10%

6 1 MOIS 1 MOIS 1 MOIS 1 MOIS 1 MOIS

TOTAUX MAT DE TRANSPORT


7/10/2005 9/19/2005 9/19/2005

2,514,323.72
7,583.33 103,403.74 3,034.00

0.00

678.31 20% 6 MOIS 20% 4 MOIS 20% 4 MOIS

Amortissements Total des Observations normaux ou amortissements la (5) acclres de fin de l'exercice l'exercice (col. 4 + col. 7) 7 8 9 102,035.89 102,714.21 2,749.25 2,749.25 1,836.81 1,836.81 146.20 146.20 33.00 33.00 12.56 12.56 106,813.71 107,492.03 758.33 6,893.58 202.27 7,854.18 758.33 6,893.58 202.27 7,854.18

TOTAUX MAT DE BUREAU


12/21/2004 12/16/2004

114,021.07
8,500.00 6,050.00

141.67 20% 12 MOIS 1,700.00 1,841.67 100.83 20% 12 MOIS 1,210.00 1,310.83 TOTAUX 14,550.00 242.50 2,910.00 3,152.50 (1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif, pour les acquisitions antrieures, indiquer seulement l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des lments qui constitue leur date d'entre (col. 1). Le montant de la dotation est au maximum gal au rapport de la valeur comptable (col. 3) sur la dure probable d'utilisation (col. 6). (2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant de la TVA ouvrant droit dduction dont le montant doit figurer (col. 9). (3) Dans le tableau correspondant l'exercice de rvaluation, les amortissements antrieurs figures pour 0 (zro) (4) Indiquer la dure d'utilisation en annes (5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors par exemple : matriel usure rapide, amortissements acclr.

Tableau n 16

ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS


INJ.SAKANE 1 2 EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 - Montant global 6,359.86 DHS - Dtail : cf. feuillets annexes, au nombre de 3 Il convient d'tablir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'lments de mme nature amortissables au mme taux. Modle de feuillet annexe Amortissements de l'exercice 2005 Feuillet n 2/3 Immobilisations concernes: mob, mat de bureau et mat de transport Valeur amortir Date d'entre (1) Prix Valeur Amortissements d'acquisition comptable aprs antrieurs (3) (2) rvaluation Taux Dure (4) Amortissements Total des Observations normaux ou amortissements la (5) acclres de fin de l'exercice l'exercice (col. 4 + col. 7) 2,910.00 583.33 766.67 176.67 4,436.67 157.74 112.67 270.42 1,031.67 366.67 254.43 1,652.77 3,152.50 583.33 766.67 176.67 4,679.17 0.00 157.74 112.67 270.42 0.00 1,031.67 366.67 254.43 1,652.77

1 14,550.00
3/11/2005 5/30/2005 12/15/2005 3,500.00 5,750.00 10,600.00

242.50 20% 10 MOIS 20% 8 MOIS 20% 1 MOIS 242.50 10% 11 MOIS 10% 11 MOIS

TOTAUX MOB DE BUREAU


2/15/2005 2/22/2005

34,400.00
1,720.83 1,229.17

TOTAUX MAT INFORMATIQUE


1/1/2005 9/20/2005 12/15/2005

2,950.00
5,158.33 5,500.00 15,266.00

20% 12 MOIS 20% 4 MOIS 20% 1 MOIS

TOTAUX

25,924.33

TOTAUX 2,705,559.12 0.00 5,567.48 125,674.41 131,241.90 (1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif, pour les acquisitions antrieures, indiquer seulement l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des lments qui constitue leur date d'entre (col. 1). Le montant de la dotation est au maximum gal au rapport de la valeur comptable (col. 3) sur la dure probable d'utilisation (col. 6). (2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant de la TVA ouvrant droit dduction dont le montant doit figurer (col. 9). (3) Dans le tableau correspondant l'exercice de rvaluation, les amortissements antrieurs figures pour 0 (zro) (4) Indiquer la dure d'utilisation en annes (5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors par exemple : matriel usure rapide, amortissements acclr.

Tableau n 17

ETAT DES PLUS-VALUES CONSTATEES EN CAS DE FUSION


INJ.SAKANE Fraction de la plus-value Cumul des Plus-value rapporte aux plus-values constate et l'exercices rapportes diffre antrieurs (cumul) (2) EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 Solde des plus-values non imputes

Elments

Valeur d'apport

Valeur nette comptable

Observations

1 Terrain (1) 2 Constructions 3 Matriel et outillage Matriel de transport Agencements-Installations Brevets Autres lments amortissables Titres de participation Fonds de commerce Autres lments non amortissables TOTAL (1) Imposition diffre jusqu' la date de cession. (2) Fractions correspondant l'imputation normale de la plus-value constates lors de la fusion majore le cas chant du rpliqut de la plus-value se rapportant l'lment cd au cours de l'exercice. 4 5 6 7 8 9 10

NEANT

Tableau n 18

ETAT DES INTERETS DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TIERS AUTRES QUE LES ORGANISMES DE BANQUE OU DE CREDIT
INJ.SAKANE Nom, prnoms ou raison sociale Adresse N C.I.N ou Article I.S Montant du prt Date du prt Dure Taux du d'intrt prt (en mois) Charge financire globale EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 Remboursement Remboursement Exercices antrieurs Exercice Actuel Observations

Principal

Intrt

Principal Principal

A. Associs

B. Tiers

NEANT

TOTAL

0.00

0.00

Tableau n 19

TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL


INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 Nature du contrat (1) Bailordinaire 7 x

Nature du bien loue 1 TERRAIN ,,,,,,,,,,,

Lieur de situation 2

Nom et prnoms ou Raison sociale et adresse du propritaire 3 SALA AL JADIDA SALE

Date de conclusion de l'acte de location 4 Oct-05

Montant annuel de location 5

Montant du loyer compris dans les charges de l'exercice 6 144,000.00

144,000.00

TOTAL

144,000.00

144,000.00

(1) Marquer d'une croix la colonne adquate. Au cas ou le nombre de propritaires dpasserait quinze, veuillez ajouter des annexes d'une contexture identique celle du prsent tat.

EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 Nature du contrat (1) (Nme priode) 8

Tableau n 20

ETAT DETAILLE DES STOCKS


INJ.SAKANE STOCKS Montant Brut STOCK FINAL Provision pour dprciation Montant net Montant Brut EXERCICE CLOS AU 31.12.2005 STOCK INITIAL Variation Provision Montant net de stock en pour Valeur (+ ou dprciation -) 7=6-3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1 0.00 2 3 0.00 4 5 6 7 8 9 0.00 10 0.00 0.00 11 12 -1,274,530.72 13 14 1,274,530.72 15 0.00 16 17 0.00 18 19 20 21 22 23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

I. Stocks Approvisionnement - Biens et produits destins la revente en l'tat : * Biens immeubles * Biens meubles 0.00 0.00 - Biens et Matriels Premires destins aux activits de production et de transformation - Matires premires - Matires consommables - Pice dtachs - Carburants, lubrifiants pour vhicules de transport - Emballage * rcuprables * vendus * perdus Total Stocks des encours II. Stock en cours Production de biens et service - Produits en cours - Etudes en cours - Travaux en cours 1,274,530.72 - Services en cours Total Stocks des encours 1,274,530.72 III. Stock Produits finis - Produits finis - Biens finis Total Stocks Produits et Biens Finis 0.00 IV. Stock Produits rsiduels - Dchets - Rebuts - Matires de rcupration Total Stocks Produits rsiduels TOTAL GENERAL (Ligne 10 + 15 + 18 + 22) 0.00 0.00

1,274,530.72 1,274,530.72

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00

0.00

0.00