Facturation

Correction d'exercice
Livre journal
10-Mar
3421 Clients
7111 Vente de m/ses
facture n° D223
D°

6111 Achats de m/ses

4411 Fournisseurs
facture n° D223
20-Mar

5141 Banque
6386 Escomptes accordès
7111 Ventes de m/ses
facture n° D234
D°

6111 Achats de m/ses

7386 Escomptes obtenus
5141 Banque
facture n° D234

chez le frs. ARTEMIS

31-Mar

3421 Clients
7111 Vente de m/ses
4455 Etat, TVA facturée
Facture n° D2209
 chez le clts. ASSIC
D

6111 Achats de m/ses

Etat, TVA récupérable sur
34552
les charges
4411 Fournisseurs
Facture n° D2209

4455 Etat TVA facturé

Etat TVA récupérable sur
34552 Etat TVA récupérable sur
les charges
34551 les immo.
4456 déclaration TVA du mois Etat TVA due
n

4456 Etat TVA due

5141 Banque

chez le fournisseur
10-May

3421 Clients
7111 Vente de marchandises
15-May

5141 Banque
3421 Clients
16-May

6386 Escomptes accordées

4455 Etat TVA facturé
3421 Clients
 34551 34552 4455
44778 44778 30980 30980 82367 82367
 MADEX Doit: ARTEMIS

PA n° D234 3/20/2019
Elements Montant
Montant brut 30000
Remise (5%) 1500
Net commercial 28500
Remise (10%) 2850
Net commercial 2 25650
Escompte (1%) 256.5
Net financier 25393.5

13500
13500

13500
13500

25393.5
256.50
25650

25393.5
256.5
25650

11400
9500
1900
ASSIC Doit: ARTEMIS
 Facture n° D2209 3/31/2019
Elements Montant
Montant brut 10000
9500 Remise (5%) 500
1900 Net commercial 9500
11400 TVA (20%) 1900
Net à payer (TTC) 11400

82367 TVA facturée 30980

30980 TVA récupérable 75758
44778 sur l'immo 44778
6609 sur les charges 30980
TVA due 6609

6609
6609

10800
10800

10800
10800

450
90
540
SAFIR Doit: KARAM

Facture n° D40 5/10/2019

Elements Montant
Montant brut 10000
Remise (10%) 1000
Net commercial 9000
TVA (20%) 1800
Net à payer (TTC) 10800

SAFIR Avoir: KARAM

Facture n° A223 5/16/2019

Elements Montant
Escompte (5%) 450
TVA (20%) 90
Net à payer (TTC) 540