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2.01.07.01.03.130 1401 2.01.07.01.03.131 1402 2.01.07.01.03.132 1403 2.01.07.01.03.133 1404 2.01.07.01.03.011 1405 2.01.07.01.03.012 1406 2.01.07.01.03.013 1407 2.01.07.01.03.014 1408 2.01.07.01.03.015 1409 2.01.07.01.03.016 1410 2.01.07.01.03.017 1411 2.01.07.01.03.018 1412 2.01.07.01.03.019 1413 2.01.07.01.03.020 1414 2.01.07.01.03.022 1415 2.01.07.01.03.023 1416 2.01.07.01.03.024 1417 2.01.07.01.03.025 1418 2.01.07.01.03.026 1419 2.01.07.01.03.027 1420 2.01.07.01.03.028 1421 2.01.07.01.03.029 1422 2.01.07.01.03.030 1423 2.01.07.01.03.031 1424 2.01.07.01.03.033 1425 2.01.07.01.03.034 1426 2.01.07.01.03.035 1427 2.01.07.01.03.036 1428 2.01.07.01.03.037 1429 2.01.07.01.03.038 1430 2.01.07.01.03.039 1431 2.01.07.01.03.040 1432 2.01.07.01.03.041 1433 2.01.07.01.03.042 1434 2.01.07.01.03.044 1435 2.01.07.01.02.07 1436 2.01.07.01.02.08 1437 2.01.07.01.02.09 1438 2.01.08.04 1439 1.02.01.04 1440 1.02.01.07 1441 1.02.01.11 1442 1.02.01.14 1443 1.02.01.14.01 1444 1.02.01.14.02 1445 1.02.01.14.03 1446 1.02.02 1447 1.02.02.01 1448 1.02.02.02 1449 1.02.02.03 1450 1.02.02.04 1451 1.02.03 1452 1.02.03.01 1453 1.02.03.02 1454 1.02.03.03 1455 1.02.03.04 1456 1.02.03.05 1457 1.02.03.06 1458 1.02.04 1459 1.02.04.01 1460 1.02.04.02 1461 1.02.04.03 1462 1.02.04.04 1463 1.02.04.05 1464 1.02.04.06 1465 1.02.05 1466 1.02.05.01 1467 1.02.06 1468 1.02.06.01 1469 1.02.06.02 1470 1.02.06.03 1471 1.02.06.04 1472 1.02.07 1473 1.02.07.01 1474 1.02.07.02 1475 1.02.07.03 1476 1.02.07.04 1477 1.02.07.05 1478 1.02.07.06 1479 2.01.02 1480 2.01.04 1481 2.01.04.01 1482 2.01.04.02 1483 2.01.05 1484 2.01.05.01 1485 2.01.05.02 1486 2.01.06 1487 2.01.07 1488 2.01.07.01 1489 2.01.07.02 1490 2.01.07.03 1491 2.01.07.04 1492 2.01.07.05 1493 2.01.07.06 1494 2.01.07.06.01 1495 2.01.08 1496 2.01.09 1497 2.01.10 1498 2.01.11 1499 2.01.12 1500 2.01.12.01 1501 2.01.12.02 1502 2.01.13 1503 2.02 1504 2.02.01 1505 2.02.02 1506 2.02.02.01 1507 2.02.02.02 1508 2.02.03 1509 2.02.03.01 1510 2.02.03.02 1511 2.02.04 1512 2.02.04.01 1513 2.02.04.02 1514 2.02.05 1515 2.02.06 1516 2.02.07 1517 2.02.07.01 1518 2.02.07.02 1519 2.02.08 1520 2.02.09 1521 2.02.09.01 1522 2.02.09.02 1523 2.02.10 1524 3.03 1525 3.04.03 1526 3.04.04 1527 3.05.01 1528 3.05.02 1529 3.05.03 1530 3.05.04 1531 3.06.02 1532 3.06.03 1533 4.1.07 1534 4.1.08 1535 4.1.09 1536 4.1.10 1537 4.1.11 1538 4.1.12 1539 4.3 1540 4.3.01 1541 4.3.02 1542 4.3.03 1543 4.3.04 1544 4.3.05 1545 5.1.01.01 1546 5.1.01.02 1547 5.1.01.03 1548 5.1.01.04 1549 5.1.01.05 1550 5.1.01.07 1551 5.1.01.08 1552 5.1.01.09 1553 5.1.01.10 1554 5.1.01.11 1555 5.1.01.12 1556 5.1.02.01 1557 5.1.02.02 1558 6.2.01.02 1560 6.2.01.23.01 1561 6.2.01.23.02 1562 6.2.01.23.03 1563 6.2.01.23.04 1564 6.2.01.23.05 1565 6.2.01.23.06 1566 6.2.01.24 1567 6.2.01.24.01 1568 6.2.01.24.02 1569 6.2.01.24.03 1570 6.2.01.25 1571 6.2.01.26 1572 6.2.01.27 1573 6.2.02.02 1574 6.2.02.03 1575 6.2.04 1576 6.2.04.01 1577 6.2.04.02 1579 1.01.02 1580 1.01.02.08 1581 1.01.04 1582 1.01.04.01 1583 1.01.04.02 1584 1.01.04.03 1585 1.01.04.04 1586 1.01.05 1587 1.01.05.01 1588 1.01.05.02 1589 5.1 1590 1.01.02.06 1591 1.01.02.06.01 1592 1.01.02.09 1593 1.01.02.09.01 1594 1.01.03.04 1595 1.01.03.05 1596 1.01.03.06 1597 1.01.03.07 1598 1.01.03.08 1599 1.01.03.09 1600 1.01.03.10 1601 1.01.03.11 1602 1.01.03.12 1603 1.01.05.03 1604 1.01.06 1605 1.01.07 1606 6.2.01.20 1607 1.01.02.03 1608 1.01.02.04 1611 2.01.07.01.03.134 1612 1.01.01.03.01 1613 1.01.01.03.02 1614 1.01.01.03.03 1615 1.01.01.03.04 1616 1.01.01.03.05 MATRIZ IMPORTACIÃN DE CUENTAS Descripción (Texto) ACTIVOS PASIVO PATRIMONIO NETO INGRESOS COSTO DE VENTAS GASTOS Diners MasterCard Visa American Express Otras Tarjetas CLIENTES 12% IVA en compras bienes y servicios Retenciones IVA recibidas Retenciones del Impuesto a la Renta Proveedores 12% IVA en Ventas por pagar Ice por Pagar Impuesto Verde 10% servicios Resultado del Periodo 306-1% Compras Locales Mat.Prima 327 - 13% Dividendos distribuidos a personas naturales residentes 328 - 0% Dividendos distribuidos a sociedades residentes 329 - 0% Dividendos distribuidos a fideicomisos residentes 330 - 25% Dividendos gravados distribuidos en acciones (reinversión de utilidades sin derech 331 - 0% Dividendos exentos distribuidos en acciones (reinversión de utilidades con derecho 331-2% Agua, y Telecom. 332 - 0% Otras compras de bienes y servicios no sujetas a retención 335 - 15% Por loterías, rifas, apuestas y similares IVA 100% Prestacion Serv. Profesionales IVA 100% Arrendamiento de Inm.a Per.Naturales IVA 100% Compras Bien.y Serv. con Liq.Compras IVA 70% Prestación de Otros Servicios IVA 30% Por la Compra de Bienes 340 - 1% Impuesto único a la exportación de banano de producción propia - componente 1 341- 2% Impuesto único a la exportación de banano de producción propia - componente 2 342 - 2% Impuesto único a la exportación de banano producido por terceros 343A - 1% Por energía eléctrica 309 - 1% Servicios prestados por medios de comunicación y agencias de publicidad 304 - 8% Servicios predomina el intelecto no relacionados con el título profesional 303 - 10% Honorarios profesionales y demás pagos por servicios relacionados con el título p 333 - 0.20% Enajenación de derechos representativos de capital y otros derechos cotizados 312 - 1% Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal IVA 100% OTRAS VENTAS 301-Ret. Fte. Relación de dependencia No Supp. 302-Relación Dependencia Super.Base 304B - 8% Pagos a notarios y registradores de la propiedad y mercantil por sus actividades e 305-25% Honorarios Extranjeros por Servicios 307-2% Por Compras Locales no Produ.Soc. 308 - 10% Utilización o aprovechamiento de la imagen o renombre 309 - 1% Servicios prestados por medios de comunicación y agencias de publicidad 310 - 1% Servicio de transporte privado de pasajeros o transporte público o privado de carg 311 - 2% Por pagos a través de liquidación de compra (nivel cultural o rusticidad) 312A - 1% Compra de bienes de origen agrícola, avícola, pecuario, apícola, cunícula, bioacuát 313-1% Por Servicio de Transporte Privado Pas.o Carg. 314A - 8% Regalías por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual - 314B - 8% Cánones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a Ley de Pr 315-5% Por Remuneraciona Deportistas 316-8% Por Pago a Notarios,Reg. 317-2% Por Comisiones Pagadas a Sociedades 318-2% Por Promociony Publicidad 319 - 1% Cuotas de arrendamiento mercantil, inclusive la de opción de compra 320 - 8% Por arrendamiento bienes inmuebles 321-5% Arrendamiento Bienes Im.Soc. 322 - 1% Seguros y reaseguros (primas y cesiones) 323 - 2% Por rendimientos financieros pagados a naturales y sociedades (No a IFIs) 324A - 1% Por RF: Intereses en operaciones de crédito entre instituciones del sistema financ 325 - 22% Anticipo dividendos 326 - 100% Dividendos distribuidos que correspondan al impuesto a la renta único establecido 304A - 8% Comisiones y demás pagos por servicios predomina intelecto no relacionados con e 307 - 2% Servicios predomina la mano de obra 344 - 2% Otras retenciones aplicables ACTIVO CORRIENTE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO Caja General - Ventas Caja Chica Banco Activos Financieros a Valor Razonable con Cambios en Resultados Activos Financieros Disponibles para la venta DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES NO RELACIONADOS TARJETAS DE CREDITO OTRAS CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS Otras cuentas por cobrar relacionadas Otras cuentas por cobrar Anticipo Dividendos Socios Anticipo a Proveedores Anticipo Empleado Prestamos Empleados Anticipo Utilidades Empleados Consumo Empleados Seguro medico empleados IVA Retenciones Recibidas IR Anticipo Impuesto Rent INVENTARIO Inventario Materia Prima Inventario Productos en Proceso Inventario Productos Terminado ACTIVO NO CORRIENTE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Terrenos Construcciones en Tránsito Otras propiedades, planta y equipo Edificios Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres Equipos de Cómputo Vehiculos, equipo de transporte y equipo caminero movil (-) Depreciación Acumulada Propiedades, Planta y Equipo (-) Deterioro Acumulado de Propiedades, Planta y Equipo PASIVO CORRIENTE PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS Obligaciones Bancarias Corto Plazo CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR Socios y Relacionados Otras Cuentas x Pagar Varios Sobregiro caja general Sueldos Por Pagar Beneficios Adicionales por Pagar Liquidaciones x Pagar Participacion Trabajadores Servicios por pagar Decimo Tercer Sueldo Decimo Cuarto Sueldo Vacaciones Otros Beneficios OBLIGACIONES FISCALES Impuesto Renta por Pagar RETENCIONES DE IVA RETENCIONES EN LA FUENTE Rise RFIR Empleados Relac.Dependencia Impuestos por Pagar Iess por Pagar Fondo de Reserva por Pagar Préstamo Quirografarios Préstamo Hipotecarios CAPITAL Capital Suscrito o Asignado (-) Capital Suscrito no pagado, acciones en tesorería APORTES FUTURA CAPITALIZACION Aporte para futura capitalización RESERVAS Reserva Legal Reserva Facultativa y Estatutaria OTROS RESULTADOS INTEGRALES RESULTADOS ACUMULADOS Ganancias Acumuladas RESULTADO DEL EJERCICIO INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Venta de bienes Prestacion de servicios Contratos de construccion Subvenciones del gobierno Regalías Intereses MATERIALES UTILIZADOS O PRODUCTOS VENDIDOS (+) Compras Netas Locales de materia prima COSTO MANO DE OBRA Costo Sueldos y Salarios Costo horas extras Costo Días completos Costo Fondo Reserva Iess Costo Eventos Costo Decimo Tercero Costo Decimo Cuarto Costo acuerdos de sueldo Costo Aporte Patronal IESS Costo Alimentacion Costo Bonos Costo días pendientes Costo seguros de vida medio tiempo Costo Uniformes Costo Liquidaciones Costo personal en ldc Costos Servicios Ocasionales Costo capacitación Costos Servicios Medicos Empleados OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION Depreciación de activos biologicos Deterioro de propiedad, planta y equipo Efecto valor neto de realizacion de inventarios Gasto por garantias en venta de productos o servicios Suministros, materiales y repuestos Mantenimiento y reparación Depreciación propiedades, planta y equipo Otros costos de producción GASTOS ADMINISTRACION SUELDOS, SALARIOS Y DEMAS REMUNERACIONES GA Gastos Sueldos y Salarios GA Horas Extras GA Días completos GA Gasto Fondo Reserva IESS GA Eventos GA Décimo Tercero GA Décimo Cuarto GA acuerdos de sueldo GA Aporte Patronal IESS GA Alimentacion GA Bonos GA días pendientes GA seguro de vida medio tiempo GA Uniformes GA Gastos Liquidaciones GA personal en ldc GA Servicios Ocasionales GA capacitación Otros Menores Gasto planes de beneficios a empleados Honorarios, comisiones y dietas a personas naturales Remuneraciones a otros trabajadores autónomos Honorarios a extranjeros por servicios ocasionales Mantenimiento y reparaciones Arrendamiento operativo Comisiones Combustibles Lubricantes Seguros y reaseguros (primas y cesiones) Transporte Gastos de gestión (agasajos a accionistas, trabajadores y clientes) Gastos de viaje Agua, energía, luz, y telecomunicaciones Notarios y registradores de la propiedad o mercantiles Impuestos, contribuciones y otros Depreciaciones: Propiedades, planta y equipo Propiedades de inversión Amortizaciones: Intangibles Otros activos Gasto deterioro: Propiedades, planta y equipo Inventarios Instrumentos financieros Intangibles Cuentas por cobrar Otros activos Gastos por cantidades anormales de utilizacion en el proceso de producción: Mano de obra Materiales Costos de produccion Gasto por reestructuracion Valor neto de realizacion de inventarios Otros gastos GASTOS DE VENTAS SUELDOS, SALARIOS Y DEMAS REMUNERACIONES GV Gastos Sueldos y Salarios GV Horas Extras GV Días completos GV Gasto Fondo Reserva IESS GV Eventos GV Décimo Tercero GV Décimo Cuarto GV acuerdos de sueldo GV Aporte Patronal IESS GV Alimentacion GV Bonos GV días pendientes GV seguro de vida medio tiempo GV Uniformes GV Gastos Liquidaciones GV personal en ldc GV Servicios Ocasionales GV capacitación GV Otros Menores Gasto planes de beneficios a empleados Honorarios, comisiones y dietas a personas naturales Remuneraciones a otros trabajadores autónomos Honorarios a extranjeros por servicios ocasionales Mantenimiento y reparaciones Arrendamiento operativo Comisiones Combustibles Lubricantes Seguros y reaseguros (primas y cesiones) Transporte Gastos de gestión (agasajos a accionistas, trabajadores y clientes) Gastos de viaje Agua, energía, luz, y telecomunicaciones Notarios y registradores de la propiedad o mercantiles Depreciaciones: Propiedades, planta y equipo Propiedades de inversión Amortizaciones: Intangibles Otros activos Gasto deterioro: GASTOS FINANCIEROS Comisiones Intereses Gastos de Financiamiento de Activos Diferencia en Cambio Otros gastos financieros 304C - 8% Pagos a deportistas, entrenadores, árbitros, miembros del cuerpo técnico por sus 304D - 8% Pagos a artistas por sus actividades ejercidas como tales 304E - 8% Honorarios y demás pagos por servicios de docencia 314D - 8% Cánones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a Ley de P 314C - 8% Regalías por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual 332B - 0% Compra de bienes inmuebles 323A - 2% Por RF: depósitos Cta. Corriente 332C - 0% Transporte público de pasajeros 325A - 22% Dividendos anticipados préstamos accionistas, beneficiarios o partìcipes 332D - 0% Pagos en el país por transporte de pasajeros o transporte internacional de carga, 324B - 1% Por RF: Por inversiones entre instituciones del sistema financiero y entidades eco 332A - 0% Enajenación de derechos representativos de capital y otros derechos exentos (m 323R - 0% Por RF: Otros intereses y rendimientos financieros exentos 323Q - 2% Por RF: Otros intereses y rendimientos financieros gravados 323P - 2% Por RF: Intereses pagados por entidades del sector público a favor de sujetos pas 323O - 0% Por RF: Intereses pagados a bancos y otras entidades sometidas al control de la 323N - 0% Por RF: Inversiones en títulos valores en renta fija exentos 323M - 2% Por RF: Inversiones en títulos valores en renta fija gravados 323I - 2% Por RF: bonos convertible en acciones 323H - 2% Por RF: obligaciones 323G - 2% Por RF: inversiones (captaciones) rendimientos distintos de aquellos pagados a IF 323F - 2% Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos 323E2 - 0% Por RF: depósito a plazo fijo exentos 323E - 2% Por RF: depósito a plazo fijo gravados 323B1 - 2% Por RF: depósitos Cta. Ahorros Sociedades 332E - 0% Valores entregados por las cooperativas de transporte a sus socios 332F - 0% Compraventa de divisas distintas al dólar de los Estados Unidos de América 332G - 0% Pagos con tarjeta de crédito 332H - 0% Pago al exterior tarjeta de crédito reportada por la Emisora de tarjeta de crédito 334 - 1% Enajenación de derechos representativos de capital y otros derechos no cotizados 336 - 0.002% Por venta de combustibles a comercializadoras 337 - 0.003% Por venta de combustibles a distribuidores 338 - 2% Compra local de banano a productor 339 - 100% Liquidación impuesto único a la venta local de banano de producción propia 343B - 1% Por actividades de construcción de obra material inmueble, urbanización, lotizaci 344A - 2% Pago local tarjeta de crédito reportada por la Emisora de tarjeta de crédito, solo 346A - 10% Ganancias de capital 347 - 2% Donaciones en dinero -Impuesto a la donaciones 348 - 10% Retención a cargo del propio sujeto pasivo por la exportación de concentrados y 349 - 0% Retención a cargo del propio sujeto pasivo por la comercialización de productos fo 500 - 22% Pago al exterior - Rentas Inmobiliarias 501 - 22% Pago al exterior - Beneficios Empresariales 502 - 22% Pago al exterior - Servicios Empresariales 503 - 22% Pago al exterior - Navegación Marítima y/o aérea 504 - 0% Pago al exterior- Dividendos distribuidos a personas naturales 504B - 22% Pago al exterior - Anticipo dividendos (excepto paraísos fiscales o de régimen d 504C - 22% Pago al exterior - Dividendos anticipados préstamos accionistas, beneficiarios o 504A - 0% Pago al exterior - Dividendos a sociedades 504D - 0% Pago al exterior - Dividendos a fideicomisos 504F - 0% Pago al exterior - Dividendos a sociedades (paraísos fiscales) 504G - 0% Pago al exterior - Anticipo dividendos (paraísos fiscales) 504H - 13% Pago al exterior - Dividendos a fideicomisos (paraísos fiscales) 505 - 22% Pago al exterior - Rendimientos financieros 505A - 22% Pago al exterior – Intereses de créditos de Instituciones Financieras del exterior 505B - 22% Pago al exterior – Intereses de créditos de gobierno a gobierno 505C - 22% Pago al exterior – Intereses de créditos de organismos multilaterales 505D - 22% Pago al exterior - Intereses por financiamiento de proveedores externos 505E - 22% Pago al exterior - Intereses de otros créditos externos 505F - 22% Pago al exterior - Otros Intereses y Rendimientos Financieros 509 - 22% Pago al exterior - Cánones, derechos de autor, marcas, patentes y similares 509A - 22% Pago al exterior - Regalías por concepto de franquicias 510 - 22% Pago al exterior - Ganancias de capital 511 - 22% Pago al exterior - Servicios profesionales independientes 512 - 22% Pago al exterior - Servicios profesionales dependientes 513 - 22% Pago al exterior - Artistas 513A - 22% Pago al exterior - Deportistas 514 - 22% Pago al exterior - Participación de consejeros 515 - 22% Pago al exterior - Entretenimiento Público 516 - 22% Pago al exterior - Pensiones 517 - 22% Pago al exterior - Reembolso de Gastos 518 - 22% Pago al exterior - Funciones Públicas 519 - 22% Pago al exterior - Estudiantes 520 - 22% Pago al exterior - Otros conceptos de ingresos gravados 520A - 22% Pago al exterior - Pago a proveedores de servicios hoteleros y turísticos en el ex 520B - 22% Pago al exterior - Arrendamientos mercantil internacional 520D - 22% Pago al exterior - Comisiones por exportaciones y por promoción de turismo rec 520E - 22% Pago al exterior - Por las empresas de transporte marítimo o aéreo y por empres 520F - 22% Pago al exterior - Por las agencias internacionales de prensa 520G - 22% Pago al exterior - Contratos de fletamento de naves para empresas de transport 521 - 5% Pago al exterior - Enajenación de derechos representativos de capital y otros dere 522A - 22% Pago al exterior - Servicios técnicos, administrativos o de consultoría y regalías 523A - 22% Pago al exterior - Seguros y reaseguros (primas y cesiones) con convenio de dob 524 - 22% Pago al exterior - Otros pagos al exterior no sujetos a retención 525 - 100% Pago al exterior - Donaciones en dinero -Impuesto a la donaciones IVA 10% Por la Compra de Bienes IVA 20% Prestación de Otros Servicios IVA 50% Prestación de Otros Servicios Anticipo Cliente Instalaciones Naves, Aeronaves, Barcazas y Similares Repuestos y Herramientas Activos de exploracion y explotacion Activos de exploracion y explotacion (-) Amortizacion acumulada de activos de exploración y explotación (-) Deterioro acumulado de activos de exploración y explotación PROPIEDADES DE INVERSIÓN Terrenos Edificios (-) Depreciacion acumulada de propiedades de inversión (-) Deterioro acumulado de propiedades de inversión ACTIVOS BIOLOGICOS Animales vivos en crecimiento Animales vivos en produccion Plantas en crecimiento Plantas en produccion (-) Depreciacion acumulada de activos biológicos (-) Deterioro acumulado de activos biologícos ACTIVO INTANGIBLE Plusvalías Marcas, patentes, derechos de llave , cuotas patrimoniales y otros similares Activos de exploracion y explotacion (-) Amortización acumulada de activos intangible (-) Deterioro acumulado de activo intangible Otros intangibles ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS Activos por impuestos diferidos ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES Activos financieros mantenidos hasta el vencimiento (-) Provision por deterioro de activos financieros mantenidos hasta el vencimiento Documentos y cuentas por cobrar (-) Provisión cuentas incobrables de activos financieros no corrientes OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES Inversiones subsidiarias Inversiones asociadas Inversiones negocios conjuntos Otras inversiones (-) Provisión valuación de inversiones Otros activos no corrientes PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIEROS Obligaciones con instituciones financieras Locales Del exterior Provisiones Locales Del exterior Porción corriente de obligaciones emitidas Otras obligaciones corrientes Con la administración tributaria Impuesto a la renta por pagar del ejercicio Con el iess Por beneficios de ley a empleados Participación trabajadores por pagar del ejercicio Dividendos por pagar Dividendos por pagar Cuentas por pagar diversas/relacionadas Otros pasivos financieros Anticipos de clientes Pasivos directamente asociados con los activos no corrientes y operaciones discontinuadas Porcion corriente de provisiones por beneficios a empleados Jubilacion patronal Otros beneficios a largo plazo para los empleados Otros pasivos corrientes PASIVO NO CORRIENTE Pasivos por contratos de arrendamiento financiero Cuentas y documentos por pagar Locales Del exterior Obligaciones con instituciones financieras Locales Del exterior Cuentas por pagar diversas/relacionadas Locales Del exterior Obligaciones emitidas Anticipos de clientes Provisiones por beneficios a empleados Jubilacion patronal Otros beneficios no corrientes para los empleados Otras provisiones Pasivo diferido Ingresos diferidos Pasivos por impuestos diferidos Otros pasivos no corrientes PRIMA POR EMISION PRIMARIA DE ACCIONES Reserva de Capital Otras Reservas Superavit de Activos Financieros Disponibles para la Venta Superavit por revaluación de propiedades, planta y equipo Superavit por revaluación de activos intangibles Otros superavit por revaluación (-) Perdidas Acumuladas Resultados acumulados provenientes de la adopción por primera vez de las niff Dividendos Otros ingresos de actividades ordinarias (-) Descuento en ventas (-) Devoluciones en ventas (-) Bonificación en producto (-) Otras rebajas comerciales OTROS INGRESOS Dividendos Intereses financieros Ganancia en inversiones en asociadas / subsidiarias y otras Valuacion de instrumentos financieros a valor razonable con cambio en resultados Otras rentas (+) inventario inicial de bienes no producidos por la compañia (+) compras netas locales de bienes no producidos por la compañia (+) importaciones de bienes no producidos por la compañia (-) inventario final de bienes no producidos por la compañia (+) inventario inicial de materia prima (+) importaciones de materia prima (-) inventario final de materia prima (+) inventario inicial de productos en proceso (-) inventario final de productos en proceso (+) inventario inicial productos terminados (-) inventario final de productos terminados Sueldos y Beneficios Sociales Gastos Planes de Beneficios a Empleados APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL Propiedades, planta y equipo Inventarios Instrumentos financieros Intangibles Cuentas por cobrar Otros activos Gastos por cantidades anormales de utilizacion en el proceso de producción: Mano de Obra Materiales Costos de produccion Gasto por reestructuracion Valor neto de realizacion de inventarios Otros gastos APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES OTROS GASTOS Perdida en Inversiones en Asociadas / Subsidiarias Otros Gastos ACTIVOS FINANCIEROS OTRAS CUENTAS POR COBRAR SERVICIOS Y OTROS PAGOS ANTICIPAGOS Seguros pagados por anticipado Arriendos pagados por anticipado Anticipo a Proveedores Otros anticipos entregados ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES Crédito tributario a favor de la empresa (iva) Crédito tributario a favor de la empresa ( i. r.) COSTO DE VENTAS Y PRODUCCION DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES RELACIONADOS Documentos y cuentas por cobrar relacionadas PROVISION CUENTAS INCOBRABLES Provisión Cuentas Incobrables Inventarios de suministros o materiales a ser consumidos en la prestacion del servicio Inventarios de prod. term. y mercad. en almacén - producido por la compañía Inventarios de prod. term. y mercad. en almacén - comprado a terceros Mercaderías en tránsito Obras en construccion Inventarios repuestos, herramientas y accesorios Otros inventarios (-) Provisión de inventarios por valor neto de realización (-) Provisión de inventarios por deterioro Anticipo de impuesto a la renta ACTIVOS CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUADAS OTROS ACTIVOS CORRIENTES Impuestos, contribuciones y otros Activos Financieros Mantenidos hasta el vencimiento Provisión por Deterioro 346 Otras retenciones aplicables a otros porcentajes (incluye régimen microempresarial) Banco Pichincha Banco Guayaquil Cooperativa Alianza Del Valle Banco Rumiñahui Banco del Pacífico N DE CUENTAS Detalle (si o no) Cuenta Superior (texto) no 0 no 0 no 0 no 0 no 0 no 0 si 1.01.02.05.02 si 1.01.02.05.02 si 1.01.02.05.02 si 1.01.02.05.02 si 1.01.02.05.02 no 1.01.02.05 si 1.01.05.01 si 1.01.05.02 si 1.01.05.02 si 2.01.03 si 2.01.07.01.01 si 2.01.07.01.01 si 2.01.07.01.01 si 2.01.07.04 si 3.07 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.02 si 2.01.07.01.02 si 2.01.07.01.02 si 2.01.07.01.02 si 2.01.07.01.02 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.02 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 2.01.07.01.03 si 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no 2.02 no 2.02 no 2.02 si 2.02.07 si 2.02.07 no 2.02 no 2.02 si 2.02.09 si 2.02.09 no 2.02 no 3 si 3.04 si 3.04 si 3.05 si 3.05 si 3.05 si 3.05 si 3.06 si 3.06 si 4.1 si 4.1 si 4.1 si 4.1 si 4.1 si 4.1 no 4 si 4.3 si 4.3 si 4.3 si 4.3 si 4.3 si 5.1.01 si 5.1.01 si 5.1.01 si 5.1.01 si 5.1.01 si 5.1.01 si 5.1.01 si 5.1.01 si 5.1.01 si 5.1.01 si 5.1.01 no 5.1.02 no 5.1.01.02 no 6.2.01 si 6.2.01.23 si 6.2.01.23 si 6.2.01.23 si 6.2.01.23 si 6.2.01.23 si 6.2.01.23 no 6.2.01 si 6.2.01.24 si 6.2.01.24 si 6.2.01.24 si 6.2.01 si 6.2.01 si 6.2.01 no 6.2.02 no 6.2.02 no 6 si 6.2.04 si 6.2.04 no 1.01 no 1.01.02 no 1.01 no 1.01.04 no 1.01.04 no 1.01.04 no 1.01.04 no 1.01 no 1.01.05 no 1.01.05 no 5 no 1.01.02 no 1.01.02.06 no 1.01.02 no 1.01.02.09 no 1.01.03 no 1.01.03 no 1.01.03 no 1.01.03 no 1.01.03 no 1.01.03 no 1.01.03 no 1.01.03 no 1.01.03 no 1.01.05 no 1.01 no 1.01 no 6.2.01 si 1.01.02 si 1.01.02 si 2.01.07.01.03 si 1.01.01 si 1.01.01 si 1.01.01 si 1.01.01 si 1.01.01