12/03/2008

LE BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT (BFR)

Mes hypothèses 1ère année 2ème année 3ème année

Délai moyen de règlement des clients
en nombre de jours de CA TTC [1]

Stock moyen de matières premières

en nombre de jours d'achat HT [2]

Stock moyen de produits finis

en nombre de jours de chiffre d'affaires HT [3]

Total des achats de marchandises TTC + sous traitance [4]

Délai moyen de paiement aux fournisseurs

et sous-traitants en nombre de jours d'achats [5]

Mes calculs 1ère année 2ème année 3ème année

BFR = (Crédit clients + Stocks) - (Crédits fournisseurs)

Crédit clients TTC 0 0 0
(sommes dues en moyenne par les clients)

Créances clients : Chiffre d'affaires / 365 jours X [1]

Stocks HT(niveau permanent nécessaire) 0 0 0

Stock de matières premières [2]

Stocks de produits finis [3]

Crédit fournisseurs TTC 0 0 0

(sommes dues en moyenne aux fournisseurs)

Dettes fournisseurs : [4] / 365 jours X [5] 0 0 0

Besoin en Fonds de Roulement =

0 0 0

Je rédige mon projet - BFR

 12/03/2008

LE BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT (BFR)

Travaux en cours [1]

Encours moyen créances clients (TTC) [2]

Encours moyen acomptes clients (TTC) [3]

BFR = [1] +[2] - [3] 0