CONOMIE SOUTERRAINE

Article crit par Philippe BARTHLMY

Prise de vue
L'expression gnrique conomie souterraine regroupe un large ventail d'activits allant des activits lgales ralises illgalement aux activits illgales. tant donn cette diversit, un recensement des activits souterraines constitue un pralable indispensable toute tentative de mesure de leur importance par rapport la richesse produite annuellement au sein d'un pays. Les principales estimations de l'conomie souterraine convergent pour se situer des pourcentages qui atteignent frquemment 10p. 100 des P.I.B. officiels dans les pays occidentaux, avoisinent les 50p. 100 dans les pays en transition et dpassent cette proportion dans beaucoup de pays en dveloppement. L'ampleur de la mesure incite mieux comprendre le rle jou par l'conomie souterraine vis--vis de l'conomie officielle. Les causes et les effets de l'conomie souterraine varient avec le degr de dveloppement des conomies. Dans les pays industrialiss o la fiscalit est parfois perue comme excessive, grande est la tentation de s'affranchir de sa participation au financement des biens collectifs. C'est dans cette perspective qu'on peut expliquer, dfaut de les justifier, la fraude fiscale, le travail au noir ou la commercialisation de produits issus de la contrebande. Dans les pays o les contraintes administratives sont perues comme des freins l'action, l'exercice parallle d'activits souterraines peut tre un moyen d'voluer dans un espace de liberts, loin des exigences d'une administration impersonnelle. Dans un monde o l'impersonnalit domine les relations sociales, le besoin d'changes personnaliss et de convivialit pousse parfois des activits conomiques que l'orthodoxie rprouve, mais que la raison n'a aucune peine comprendre, justifier, et favoriser. Dans certains pays en dveloppement o, l'inverse, les services publics sont dfaillants, la fourniture de biens et services ncessaires est frquemment assure par des rseaux informels de production, de distribution et d'changes qui chappent tout contrle statistique mais qui rendent des services indispensables une population au voisinage du seuil de pauvret.

I-Les contours de l'conomie souterraine

Compte tenu de la nature minemment clectique des activits qui composent l'conomie souterraine, il y a eu pendant longtemps autant de dfinitions de celle-ci que d'auteurs. Afin que toutes les tudes consacres ce sujet reposent sur les mmes bases, une quipe de statisticiens coordonne par les directeurs des services statistiques de l'O.C.D.E., du F.M.I., de l'O.I.T. et du Comit inter-tats pour la statistique de la C.E.I. a publi en 2003 le Manuel sur la mesure de l'conomie non observe, dont l'objet est d'tablir une terminologie commune et de donner une assise solide aux mesures de la production conomique. En d'autres termes, il codifie le vocabulaire en matire d'conomie souterraine en dfinissant quatre concepts adopts depuis lors par la quasi-totalit des chercheurs: la production souterraine; la production illgale; la production du secteur informel; la production des mnages pour leur usage final propre.

La production souterraine
Elle regroupe toutes les activits lgales dlibrment soustraites au regard des pouvoirs publics pour viter le paiement d'impts, de cotisations sociales, pour ne pas avoir respecter certaines normes comme le salaire minimum, la dure lgale du travail, les conditions d'hygine et de scurit. Ce sont donc toutes les activits lgales ralises illgalement. Cette production souterraine peut tre exerce petite chelle lorsqu'une personne en emploie une autre de manire occasionnelle pour repeindre un appartement ou, grande chelle, dans le cadre d'ateliers de production clandestins qui occupent des centaines de travailleurs sans papiers, au besoin recruts par des filires d'entre illgale sur le territoire. Cette production est ensuite commercialise via des rseaux parallles constitus de socits crans, puis vendue dans des choppes ayant souvent une vitrine lgale.

La production souterraine peut aussi concerner une filire d'activit tout entire, comme dans le cas de l'abattage clandestin d'animaux suivi du tannage des peaux; on retrouve plus tard les objets en cuir sur les marchs des prix comptitifs mais sans certificat d'authenticit ou avec un certificat frauduleux. Il est mme des cas o la production n'existerait pas si elle n'tait pas ralise en tout ou en partie au noir. On cite frquemment le cas de certaines productions agricoles dont les prix de vente sur les marchs de gros sont infrieurs aux cots de production. titre d'exemple, la lecture des mercuriales du Vaucluse, dpartement franais gros producteur de fruits et lgumes, le cot de la seule cueillette d'un kilogramme de cerises en respectant les charges sociales du personnel est frquemment suprieur au prix de vente de ce mme kilogramme. Indirectement, ce type d'valuation fournit une preuve arithmtique de la production souterraine dans certaines productions agricoles. La production souterraine ainsi dfinie a bien entendu des rpercussions sur les recettes fiscales et sociales qui sont amputes. La recherche des montants soustraits est cependant difficile pour les services fiscaux qui doivent distinguer des cas de dclarations sous-estimes par des entreprises ayant une activit partiellement rgulire (celles-ci subissent un redressement en cas de contrle) et des cas o c'est l'entreprise elle-mme qui n'est pas enregistre, et o il convient donc d'en dceler l'existence avant de l'imposer d'office.

La production illgale
Elle regroupe la production de biens ou de services dont la vente, la distribution ou la possession sont interdites par la loi, et des activits productives lgales mais exerces par des producteurs qui n'en ont pas le droit. Une liste regroupant l'ensemble de ces activits est impossible tablir car une production peut tre lgale dans un pays et illgale dans un autre (la prostitution par exemple). L'imagination des agents qui se livrent ces activits est fonction des opportunits offertes, lesquelles voluent dans le temps et dans l'espace selon les lgislations. Appartiennent cette rubrique, par exemple, la production et la distribution de stupfiants. Citons galement la corruption ou l'exercice illgal de professions rglementes (mdecine, jeux d'argent...). Dans certains pays d'Asie ou d'Amrique latine, la production agricole serait fondamentalement sous-value si on excluait la valeur marchande des cultures qui servent de matires premires la fabrication de stupfiants. En fonction des lieux d'implantation des laboratoires de transformation, c'est la production manufacturire de tel ou tel pays consommateur qu'il convient de rehausser et par suite les flux commerciaux nationaux et internationaux. Il en est de mme pour les effets induits de la contrebande (tabac, armes, alcools...), du braconnage (chasse, pche, exploitation du bois...), de la contrefaon (produits vendus sous une fausse marque, reproduction non autorise d'uvres originales, de logiciels, etc.).

La production du secteur informel

Elle concerne davantage les pays en dveloppement que les pays occidentaux. Il s'agit de la production marchande ralise par des entreprises non constitues en socits, utilisant un capital physique gnralement assez sommaire et un travail qui repose sur des liens de parent ou des relations personnelles ou sociales plutt que sur des relations contractuelles. C'est sous le terme gnrique de secteur informel que l'on dsigne ces activits ralises petite chelle mais dont on s'accorde reconnatre que leur contribution au P.I.B. s'exprime en dizaines de points de pourcentage. Si les firmes qui appartiennent ce secteur sont de petite taille et faiblement capitalistiques, cela n'induit pas forcment que la productivit des facteurs y soit ngligeable. Tandis que certains tablissements assurent avant tout la survie d'une population exclue du dveloppement conomique, d'autres units de production dgagent des performances honorables et concurrencent les produits labors par le secteur moderne. Certaines poches d'activit se comportent mme comme de vritables districts marshalliens (du nom d'Alfred Marshall), c'est--dire comme des espaces o s'exercent des activits d'une grande technicit, avec une diffusion quasi instantane de toutes les informations utiles pour amliorer l'efficacit collective. La spcialisation y est pousse au point de produire des biens avec un degr lev de performance et l'absence de formalisme administratif autorise

une flexibilit extrme et une adaptation en temps rel de la production aux fluctuations de la demande. D'autres pans du secteur informel relvent plus d'une conomie dont les produits sont de trs faible valeur. La prcarit dans laquelle se retrouvent les personnes contraintes d'y exercer leur activit s'explique notamment par l'incapacit du secteur moderne absorber une main-d'uvre plthorique employe produire des biens de premire ncessit avec comme matires premires des produits de rcupration. L'htrognit du secteur informel n'est cependant pas incompatible avec un essai de typologie. Le secteur informel a ainsi une variante africaine, ancre sur les activits de survie ralises petite chelle; une variante asiatique, plutt axe vers la sous-traitance au profit des firmes qui travaillent pour l'exportation et une variante latino-amricaine dont les niveaux de production et de revenu ne semblent pas trs loigns de ceux du secteur formel.

La production des mnages pour leur usage final propre

Elle regroupe la production agricole des fins domestiques, la construction par les mnages de leur propre habitation, les loyers imputs des propritaires occupants et les services produits par le personnel domestique rmunr. Les biens produits par les mnages pour leur propre usage recouvrent toute l'agriculture de subsistance qui est une part non ngligeable de la consommation dans les pays pauvres. Cette production doit tre distingue de celle du secteur informel qui a t dfinie plus haut car elle n'est pas ralise par une micro-entreprise. Dans les pays en transition (Pologne, Slovaquie, Hongrie...), les jardins familiaux jouent, par exemple, un rle important dans la consommation des mnages. Tandis que les comptables nationaux intgrent cette production pour compte propre dans leur valuation du P.I.B., certains auteurs n'hsitent pas intgrer dans l'conomie souterraine toute l'conomie domestique, c'est--dire les activits ralises l'intrieur des domiciles (prparer un repas, faire son mnage, s'occuper de ses enfants...). Mais ce n'est pas la position dominante.

II-La mesure de l'conomie souterraine

Si les comptables nationaux s'intressent tant l'conomie souterraine, c'est en grande partie parce qu'ils ont pour mission de calculer le P.I.B. Or ce calcul, qui repose sur des conventions internationales en matire de collecte et de traitement statistiques, doit tre le plus exhaustif possible. On sait par exemple que pour les pays membres de l'Union europenne les contributions des tats sont tablies par rapport au P.I.B.; on sait aussi que la richesse d'un pays se mesure l'aune de son P.I.B. par tte, d'o l'importance d'avoir des modes de calcul harmoniss. Il convient de noter qu'une partie substantielle de l'conomie souterraine (qu'il s'agisse de production souterraine, illgale, de celle du secteur informel, ou de celle des mnages pour leur usage final propre) est intgre dans le calcul du P.I.B. officiel. Cela explique pourquoi les estimations de l'conomie non enregistre qui manent des comptables nationaux sont systmatiquement infrieures celles que ralisent d'autres chercheurs. Pour un comptable national, est non enregistr ce qui n'est pas comptabilis dans le P.I.B., alors que pour un auteur qui cherche mesurer l'conomie souterraine, c'est le chiffre d'affaires des activits souterraines qui compte, lequel est converti en pourcentage du P.I.B. pour avoir un lment de rfrence (O.C.D.E., 2004). Ajoutons que la relation entre activits souterraines et P.I.B. n'est en rien homogne. Certaines activits ont pour effet d'accrotre le P.I.B., c'est le cas de tout ce qui est productif, marchand ou non marchand (travail au noir sur un chantier, tenue de comptabilits ou travaux de secrtariat sans factures, etc.). D'autres activits n'ont aucune incidence sur le P.I.B. et s'analysent comme de simples transferts entre units institutionnelles (les vols, les escroqueries). Certaines activits peuvent mme avoir pour effet de rduire le P.I.B.: par exemple, les revenus en nature dissimuls (utilisation titre priv du tlphone ou de la photocopieuse de son entreprise...) correspondent en ralit des consommations finales lorsqu'ils sont ainsi dtourns, alors qu'ils sont normalement comptabiliss comme des consommations intermdiaires, ce qui rduit d'autant la valeur ajoute (valeur ajoute=production totaleconsommations intermdiaires). Il en est de mme pour la contrebande qui accrot les importations et donc rduit le P.I.B. (P.I.B.=demande

intrieure+demande extrieure nette, demande extrieure=exportationsimportations). Deux sries de mthodes sont utilises pour mesurer le chiffre d'affaires des activits souterraines. Les mthodes indirectes reposent sur les traces laisses dans l'conomie par les activits caches, tandis que les mthodes directes s'appuient sur des enqutes.

Les mthodes indirectes

Elles sont gnralement classes en fonction des variables tudies pour reprer les activits caches. Il existe plusieurs types d'approche (Tanzi, 1982; Feige, 1989; Schneider et Enste, 2000). Approches montaires. Elles reposent sur un postulat: les transactions souterraines sont rgles en liquide. Ds lors, une anomalie constate dans l'utilisation des billets de banque, non explique par une cause bien identifie, est attribue l'conomie souterraine. Le rapport entre billets et dpts vue est un premier indicateur. Ce rapport qui traduit le comportement des agents conomiques en matire d'habitudes de paiements suit une trajectoire adapte au niveau de dveloppement. Ainsi, lorsque le P.I.B. par tte s'accrot, la part des billets a gnralement tendance dcrotre au profit de celle des chques ou des cartes de crdit. Si ce rapport n'adopte pas la trajectoire prvue, c'est qu'il y a une utilisation inhabituelle des billets, donc une pousse de l'conomie souterraine. Un autre indicateur repose sur les transactions ralises. Partant de l'hypothse qu'il existe un rapport fixe entre les transactions relles et les transactions montaires, tout excs d'utilisation de la monnaie constitue un indice permettant de suspecter l'existence de transactions non officielles. La demande de monnaie sert galement d'indicateur. Cette dernire est explique par une ou plusieurs variables fiscales, par la part des salaires dans le revenu, par le taux d'intrt traduisant la rmunration d'un usage alternatif des liquidits et par le revenu rel par tte pour intgrer le niveau de l'activit conomique. Une quantit de monnaie est ainsi demande pour des motifs identifis et le solde, multipli par la vitesse de circulation de la monnaie, est un indicateur de l'conomie souterraine. carts entre dpense et revenu. Cette approche part d'une identit comptable: par dfinition, dans toute conomie, le montant des revenus distribus correspond ce qui est produit et ce qui est dpens. Dans la ralit, la dpense excde chroniquement la production qui excde chroniquement le revenu. Si l'on dpense davantage que ce que l'on gagne, c'est qu'on dspargne et les donnes manant des intermdiaires financiers permettent de mesurer cette grandeur ou bien c'est qu'on dpense un revenu qui a une origine suspecte. Participation au march du travail. Un taux de participation infrieur celui qui est observ dans les conomies comparables peut tre un indice d'activits souterraines. Cet indicateur est manier avec prcaution car, d'un pays l'autre, les taux de participation peuvent diffrer en raison de phnomnes culturels. On sait, par exemple, que le travail temps partiel est plus dvelopp dans les pays d'Europe du Nord que dans ceux d'Europe du Sud. Il convient donc d'affecter un ratio de productivit du travail la population active avant d'estimer l'activit cache. Ce ratio est-il suprieur, infrieur, ou gal au ratio officiel? D'un ct, on peut admettre que l'on travaille avec davantage d'intensit lorsque l'on est son propre patron que lorsque l'on est salari; d'un autre ct, on peut tout aussi bien admettre que la productivit du travail est dcroissante et qu'au-del des heures de travail lgal, la fatigue aidant, l'efficacit est moindre. Quelle que soit l'hypothse retenue, en multipliant la quantit de travail supplmentaire issue de l'analyse par la productivit du travail choisie, on obtient une estimation de la production ralise au noir. Approches composites. Ces approches mettent en jeu une batterie de variables explicatives, qu'elles soient de nature fiscale, montaire ou relative l'emploi. Elles tablissent des correspondances entre la valeur de ces variables et le niveau ou la croissance de l'conomie souterraine. La mthode des variables non observes, par exemple, considre un faisceau de causes (poids de la fiscalit, perception par les contribuables de l'quit du systme fiscal, taux de chmage, degr de rglementation mesur par un indicateur du nombre de lois, etc.) et un faisceau de traces laisses dans l'conomie par les activits souterraines (taux de participation, nombre d'heures de travail effectif...). Entre les causes et les traces, il y a l'activit mesurer pour laquelle on ne dispose videmment pas de donnes. Le premier avantage de cette mthode est qu'on peut aisment modifier la valeur d'un paramtre et procder une analyse de sensibilit du rsultat la variation de tel ou tel indicateur. Le second avantage est qu'elle permet de cerner la multiplicit des causes de l'conomie souterraine. La critique majeure porte nanmoins sur le fait qu'on

calcule la taille relative de l'conomie souterraine et non sa valeur absolue. Autrement dit, le rsultat est ordinal, pas cardinal; il rend compte d'une hirarchie au lieu de mesurer un niveau. Il faut une mthode auxiliaire pour servir de base l'analyse. Consommation d'lectricit. On part ici d'une relation suppose stable entre nergie et revenu national. Une variation de la consommation d'lectricit non traduite par une variation correspondante du niveau d'activit est un signe d'activits caches. L encore, il faut corriger les estimations issues de la mthode de tous les facteurs correctement identifis et susceptibles d'expliquer les variations, comme les conditions climatiques, les variations dans les coefficients techniques d'utilisation de l'nergie lectrique ou les carts d'un pays l'autre dans les taux d'utilisation de l'lectricit comme source d'nergie. Il existe des centaines d'estimations qui concernent des pays diffrents, des annes diffrentes et des mthodes diffrentes. Globalement, pour les pays de l'O.C.D.E., les records semblent se situer dans les pays d'Europe du Sud (Grce, Italie, Portugal) avec des taux estims, pour le dbut des annes 2000, aux environs de 15p. 100 du P.I.B. Les pays d'Europe du Nord (Scandinavie et les Britanniques) ont, d'aprs ces estimations, une conomie souterraine plus faible que la moyenne avec des taux proches de 7 ou 8p. 100 du P.I.B. Les pays, comme la France, l'Allemagne, la Belgique ou les Pays-Bas, se situent entre ces extrmes, avec des taux de 10 12p. 100 du P.I.B. Les pays de l'O.C.D.E. non europens (tats-Unis, Japon, Australie) ont des conomies souterraines infrieures aux moyennes des pays europens. La Suisse fait figure de bon lve de l'conomie cache dans la plupart des estimations, mme si des poches d'conomie souterraine (mcanique de prcision dans le canton du Jura, filires de travail clandestin pour alimenter l'conomie domestique dans le canton de Genve) existent dans ce pays, avec des intensits proches de celles que l'on trouve dans les pays d'Europe du Sud. Les pays d'Europe centrale et orientale prsentent quant eux (toujours au dbut du XXIesicle) des taux d'conomie souterraine qui avoisinent le tiers du P.I.B. officiel, un peu moins en Rpublique tchque ou en Slovaquie, un peu plus dans les Balkans. Les pourcentages obtenus dans les pays de l'ex-U.R.S.S. sont de l'ordre de la moiti du P.I.B., avec des proportions suprieures dans les pays du Caucase et des proportions moindres mais dpassant toujours le tiers du P.I.B. dans les pays Baltes. Les pays en dveloppement ont une conomie souterraine diffrente de celle des pays occidentaux ou en transition. Il s'agit essentiellement d'une conomie informelle au sens du Manuel de l'O.C.D.E. et les proportions atteignent frquemment 50p. 100 du P.I.B., parfois davantage, jusqu' 100p. 100 du P.I.B. dans certains pays africains (Schneider, 2005).

Les mthodes directes

De nombreux auteurs prfrent approcher la ralit concrte de l'conomie souterraine en procdant des tudes de terrain. l'image d'une mosaque dont on ne connatrait que des tesselles parpilles, que l'on chercherait recomposer, on connat de faon relativement prcise certaines poches d'conomie souterraine. Les tudes ralises offrent des centaines de monographies propos desquelles il faut cependant se montrer extrmement prudent, pour au moins deux raisons. En premier lieu, le choix de la zone tudie n'est pas neutre car il dpend d'une connaissance a priori de l'observateur sur ce qu'il souhaite dcouvrir en s'immisant dans un espace gographique donn. Par exemple, l'tude des ateliers clandestins de confection dans le quartier du Sentier Paris ou dans la via Tiburtina Rome ne permet pas d'infrer une quantification de la filire textile souterraine en France ou en Italie. Une simple extrapolation surestimerait manifestement les rsultats. En second lieu, prendre des statistiques tires des redressements fiscaux ou sociaux comme indicateurs de la fraude fiscale ou sociale conduit aussi en surestimer l'ampleur. En effet, les services comptents ne tirent pas au hasard une personne ou une entreprise contrler, ils procdent selon des mthodes propres leur profession qui leur permettent d'oprer des vrifications partir d'chantillons plus biaiss que reprsentatifs. L'conomie souterraine tant tout sauf homogne, il convient galement d'voquer les mthodes retenues pour mesurer tel ou tel de ses aspects. Sans tre exhaustifs, les enqutes sur les dpenses des mnages, sur la main-d'uvre, sur les revenus, sur l'emploi du temps des mnages et mme les sondages

d'opinion peuvent contenir des questions destines dceler ou quantifier les activits souterraines. S'agissant de la production, de la distribution ou de la consommation de stupfiants, il n'y a pas de donnes provenant d'observations directes. Les estimations se basent sur les donnes fournies par la police partir des saisies effectues et sur une estimation du nombre de personnes dpendantes, manant des services de sant publique. On parvient ainsi estimer une consommation nationale en volume, qu'il faut ensuite transformer en valeur partir d'une estimation du prix, lequel fluctue au rythme de l'offre, de la demande et surtout en fonction des taux de saisies. Le calcul du chiffre d'affaires de la drogue doit ensuite tre compar avec le calcul du prix d'achat des matires premires pour en dduire une valeur ajoute. Cette valeur ajoute varie d'un pays l'autre, avec une grande diversit de cas: il existe des pays producteurs qui exportent de la drogue; des pays importateurs qui doivent puiser dans d'autres ressources pour se procurer des stupfiants; des pays la fois exportateurs et importateurs du mme produit qui pratiquent du ngoce international; et mme des cas, dans un pays donn, de commerce intrabranche de stupfiants (importations et exportations de produits de qualits diffrentes). Les calculs sont compliqus par le fait que les revenus gnrs par les oprations illgales en gnral, et par le trafic de stupfiants en particulier, font souvent l'objet d'un blanchiment pour ensuite tre rinjects dans le circuit lgal des fins de consommation ou d'pargne. Notons en outre que la somme des parties n'est pas gale au tout. Si l'on additionne la fraude fiscale, le travail au noir, la corruption, les vols et le trafic de stupfiants, on n'obtient pas l'conomie souterraine, car en procdant cette addition on comptabilise plusieurs fois la mme grandeur. Cette observation justifie, si besoin est, l'intrt d'avoir dsormais des dfinitions homognes pour toutes les composantes de l'conomie cache.
Culture de la coca
D'usage millnaire en Amrique du Sud, non seulement pour ses qualits nutritives mais aussi en tant que plante sacre et offrande rituelle, la coca est associe aujourd'hui son principal produit, la cocane. Le boom de la cocane a fait de la culture de la coca une des principales ressources conomiques de nombreuses zones rurales (Alain Labrousse)

III-Les manifestations de l'conomie souterraine

Les causes de l'conomie souterraine sont fonction des modes d'organisation des socits. Dans les pays occidentaux, le niveau des prlvements obligatoires est la variable la plus souvent voque. Dans les pays de l'ancien bloc de l'Est, la variable rglementation a le pouvoir explicatif principal. Dans les pays en dveloppement, l'accs l'informel obit une contrainte de survie ou un dsir de performance selon les pays et les poques.

Dans les pays occidentaux

Dans les pays occidentaux, l'conomie souterraine se prsente en premier lieu comme un moyen d'chapper l'impt, aux cotisations sociales ou aux divers rglements. C'est une illustration particulire de l'adage selon lequel trop d'impt, tue l'impt. Dans cette logique, plus l'cart entre le cot du travail dans les conomies officielles et non officielles est grand, plus l'incitation travailler en marge des rgles est importante. La rglementation est galement avance comme frein l'initiative. Le respect des rgles sur le march du travail entrane souvent une lvation des cots, peu adapte un march o la concurrence est vive. En affectant un chantillon de 76pays un indice de rglementation allant de 1 5, il a ainsi t montr que l'augmentation d'un point de l'indice provoque une pousse de 10p. 100 des activits caches (Johnson, Kaufmann et Zoido-Lobaton, 1998). C'est un aspect du dbat sur la drglementation perue par les uns comme un espace de libert et par les autres comme un signe de dgradation de la protection sociale. Dans plusieurs rgions europennes, comme la Lorraine ou la Bretagne en France, la tradition veut que les actifs aient paralllement leur emploi une autre activit dont ils retirent un revenu secondaire. Ces activits complmentaires relvent de l'entraide, de la convivialit et gnrent souvent des changes sous forme de troc.

La sous-traitance est une autre facette de l'informalit, qui mrite un traitement spcifique. Certaines firmes, soucieuses de ne pas subir les effets de conjoncture, prfrent nouer des relations de sous-traitance plutt que d'embaucher. Ainsi, en cas de rcession, elles n'ont pas licencier, et peuvent se contenter d'interrompre leurs contrats de fournitures. La firme sous-traitante peut son tour se protger des fluctuations en ayant elle-mme recours des sous-traitants et ainsi de suite. Les salaires de l'entreprise du centre sont ainsi rendus stables, au dtriment de ceux de la priphrie, derniers maillons de la chane, qui subissent tous les alas. Cette main-d'uvre exploite en raison de sa vulnrabilit est parfois localise l'tranger, reproduisant ainsi le modle centre-priphrie entre pays dvelopps et pays en dveloppement. Quel que soit le pays tudi, certains secteurs sont moins propices que d'autres aux activits souterraines. Les industries situes en amont du processus productif se prtent mal l'informalit car les cots d'entre y sont considrables et parce que leurs clients sont des entreprises de transformation qui achtent des matires premires ou des produits intermdiaires sur lesquels la T.V.A. est rcupre. La propension frauder y est faible. l'inverse, les secteurs comme les activits domestiques ou les services fournis aux mnages ou aux entreprises individuelles constituent toujours des viviers de l'conomie souterraine (conseil, baby-sitting, emplois de maison, rparation des quipements mnagers et des automobiles, travaux de secrtariat...). Ces activits forment un noyau dur de l'conomie souterraine car les prestations entre donneurs d'ouvrage et professionnels arrangent les deux parties. Les mnages, ne rcuprant pas la T.V.A., ont tout intrt payer des prestations de qualit un prix infrieur au prix du march, tandis que les prestataires de services reoivent une rmunration nette suprieure celle qu'ils recevraient s'ils dclaraient leurs heures de travail. Le prix du march souterrain fluctue entre les rgions (dimension spatiale) et d'une priode l'autre (dimension temporelle) en fonction de l'offre et de la demande. Une cote informelle des prix circule entre les agents via des rseaux de connaissance de nature professionnelle, associative ou sociale. Notons que, contrairement aux ides reues, les personnes exclues de ces rseaux (chmeurs de longue dure ou personnes isoles) ne participent gure aux activits souterraines, ni du ct de l'offre, ni du ct de la demande. Dans certaines professions, il arrive que l'offre officielle soit proche de zro. Tel est le cas des aides mnagres ou des personnes qui travaillent chez les personnes ges dpendantes car les tarifs pratiqus excdent les barmes fixs par les administrations pour les prises en charge. Ce phnomne risque de s'amplifier avec le vieillissement de la population. Les quelques cas d'offre qui demeurent manent de personnes qui ont un intrt personnel travailler un prix administr, s'assurant ainsi une couverture sociale. Dans ce cas, le tarif officiel est souvent major ou le nombre d'heures de travail dclares infrieur au nombre d'heures effectives. D'autres secteurs ont une activit principale favorable aux activits parallles comme l'agriculture et le tourisme qui ont en commun une forte saisonnalit, ou les professions du btiment exerces par des micro-entreprises (entretien ou construction de maisons individuelles). En bref, les secteurs o l'conomie souterraine est importante sont ceux o les firmes sont situes en aval du processus productif, o les clients sont des mnages ou des entreprises individuelles ou artisanales, et o la concurrence entre les entreprises est forte. Ceux o l'conomie souterraine est faible ont en commun de se situer en amont du systme productif et de possder pour clients des entreprises (Barthlemy, 1997).

Dans les anciens pays de l'Est

L'conomie souterraine s'est dveloppe, dans ces pays, en opposition une conomie officielle intgralement planifie, o tout le monde tait salari et o les exigences du plan privilgiaient les biens d'quipement et des biens de consommation trs standardiss. L'conomie parallle tait une activit temps partiel, parasitant l'conomie officielle (prlvement de matires premires dans les entreprises d'tat, dtournement du temps de travail officiel des fins prives) et les biens produits taient

autoconsomms ou changs sur des marchs parallles. Ces conomies tant entres en transition au dbut des annes 1990, leur conomie souterraine s'est adapte aux nouvelles rgles conomiques, tmoignant par l mme de la flexibilit de ce type d'activits. Des causes spcifiques viennent renforcer celles que l'on connat dans les pays occidentaux: le manque de confiance envers les institutions, l'inefficience de l'administration et sa corruption, des contraintes administratives fortes pour les entrepreneurs, des impts levs en liaison avec une offre de biens publics inadquate. En outre, une faible probabilit d'tre apprhend ou sanctionn comme travailleur au noir ou fraudeur aboutit un calcul cots/avantages tel que le travail illicite est plus attractif que le travail officiel et rgulier. Dans nombre d'conomies en transition, les hommes politiques et les fonctionnaires essaient de contrler les entreprises travers des mesures administratives et des rglements. Cela accrot l'incitation verser des pots-de-vin pour exercer une activit officielle, ce qui rend plus attractif l'exercice d'une activit non officielle. Au fur et mesure que les impts et les barrires administratives s'lvent, les rentes constitues par les activits illicites s'accroissent et avec celles-ci la rentabilit de ces dernires. Lorsque la prgnance administrative s'amplifie, il devient mme ncessaire de verser des pots-de-vin pour entrer dans l'illgalit; l'conomie souterraine peut alors devenir majoritaire dans certains pays, notamment dans ceux de l'ex-U.R.S.S.

Dans les pays en dveloppement

L'conomie non officielle constitue, dans les pays en dveloppement, le mode de production dominant et on s'accorde pour y distinguer deux types d'conomie informelle: la forme traditionnelle, essentiellement rurale, et la forme moderne, essentiellement urbaine. La production informelle du premier type est surtout une autoproduction agricole, presque une activit domestique. C'est une conomie de subsistance, dont les changes se rduisent aux membres d'une mme communaut, et o le troc domine largement les changes montariss. La production informelle du second type est principalement une consquence du processus de migration vers les villes et de la bidonvillisation des mtropoles du Tiers Monde. Les petites entreprises non dclares, les petits mtiers exercs partir de matires premires de rcupration, les activits commerciales de vente l'unit de produits alimentaires procurent des revenus de subsistance une population dmunie et sans espoir d'intgrer le secteur moderne. Ces activits productives ne sont pas confondre avec celles de l'artisanat traditionnel, trs organises, souvent autour d'un monopole ethnique, requrant une connaissance approfondie du mtier gnralement acquise par un apprentissage auprs de matres artisans. Les produits de cet artisanat sont de qualit, le personnel qualifi, les revenus fonction de l'anciennet. Dans ce domaine, c'est par tradition plus que par volont de dissimulation que les firmes ne sont pas dclares ou ne le sont que de faon partielle. Elles ne sont pas confondre non plus avec un secteur informel qualifi de concurrentiel, dont on trouve de nombreuses illustrations en Amrique latine ou en Asie, et qui entretient avec le secteur formel des relations troites de sous-traitance et parfois mme qui produit des biens grande chelle en utilisant une main-d'uvre qualifie. On observe ainsi dans les pays d'Amrique latine une surreprsentation des travailleurs de moins de 25ans et de ceux de plus de 45ans dans le secteur informel. Pour les plus jeunes, l'accs l'emploi passe par le secteur informel o ils acquirent une qualification qui leur permet d'accder au secteur moderne. Les entreprises de ce secteur n'ont pas investir dans le capital humain de leurs salaris, celui-ci est acquis sur le tas dans les entreprises informelles. Arrivs l'ge mr, de gr ou de force, ces salaris rejoignent le secteur informel de leurs dbuts en tant que patrons d'une petite entreprise ou comme travailleurs indpendants. Ces mouvements tmoignent d'une parfaite rationalit des individus qui adaptent leurs comportements aux carences des systmes de formation, de sant et de retraite. Les micro-entreprises remplacent le systme ducatif en permettant aux jeunes d'acqurir une formation professionnelle. Elles supplent ensuite le systme de scurit sociale dfaillant en procurant un revenu permettant de couvrir les dpenses de sant, et de remplacer le systme de retraite qui n'est en rien gnralis tous les travailleurs, ou qui ne permet pas d'assumer les besoins fondamentaux. Dans ce cas, secteurs formel et informel se rvlent complmentaires (Barthlemy, 1998).

L'conomie illgale doit, bien entendu, tre combattue car la recherche de l'quit entre citoyens ne peut conduire qu' condamner ceux qui ne participent pas au financement des biens collectifs. Il reste nanmoins que l'on peut lgitimement s'interroger sur l'opportunit d'enlever un revenu une personne qui on ne peut proposer un revenu lgal de substitution. Tel est l'un des enjeux de l'conomie informelle dans les pays en dveloppement. En empchant les enfants de travailler dans des ateliers textiles en Asie du Sud-Est, ne les a-t-on pas indirectement pouss se tourner vers la prostitution? Le remde n'est-il pas parfois pire que le mal? Cette observation ne lgitime pas la tolrance, elle soulve la complexit d'un phnomne dont on s'est efforc de dcrire les multiples aspects.
Philippe BARTHLMY

Bibliographie
P.BARTHLEMY, conomie souterraine et structures industrielles dans les pays de la Communaut europenne, in Rgion et dveloppement, p.69, no5, 1997; Le Secteur urbain informel dans les pays en dveloppement: une revue de la littrature, in ibid., p.193, no7, 1998 E.L.FEIGE dir., The Underground Economies, Tax Evasion and Information Distortion, Cambridge University Press, Cambridge, 1989 S.JOHNSON, D.KAUFMANN & P.ZOIDO-LOBATON, Regulatory discretion and the unofficial economy, in American Economic Review, vol.88, no2, p.387, 1998 O.C.D.E., Manuel sur la mesure de l'conomie non observe, O.C.D.E., Paris, 2003; Perspectives de l'emploi de l'O.C.D.E., ibid., 2004 F.SCHNEIDER, Shadow economies around the world: what do we really know?, in European Journal of Political Economy, vol.21, no3, p.598, 2005 F.SCHNEIDER & D.H.ENSTE, Shadow Economies: Size, Causes, and Consequences, in Journal Economic Literature, vol.38, p.77, 2000 V.TANZI dir., The Underground Economy in the United States and Abroad, Lexington Books-D.C. Heath and Company, Lexington (Mass.), 1982.