COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE (En liste) COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE (Suite)

Désignation de l'entreprise : TRANSPORT D'ENERGIE ELECTRIQUE EN POLYNESIE (TEP) Désignation de l'entreprise : TRANSPORT D'ENERGIE ELECTRIQUE EN POLYNESIE (TEP)

Compte de résultat au 31/12/2009 Exercice N-1

Situation Exercice N-1
Polynésie Exportation Total clos le : au Clos le :
Française 31/12/08 31/12/09 12/31/2008

PRODUITS D'EXPLOITATION PRODUITS EXCEPTIONNELS

Ventes de marchandises FA 0 FB FC Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA 5,894,074 635,589
Production vendue biens FD FE FF Produits exceptionnels sur opérations en capital HB ### 685,000
services FG 981,686,983 981,686,983 874,579,418 Reprises sur provisions et transferts de charges HC 651,946,585
Chiffres d'affaires net FJ 981,686,983 981,686,983 874,579,418 Total des produits exceptionnels (7) (VII) HD ### 1,320,589
Production stockée FM CHARGES EXCEPTIONNELLES
Production immobilisée FN Charges exceptionnelles sur opérations de gestion HE 4,343,426 4,346,226
Subventions d'exploitation FO Charges exceptionnelles sur opérations en capital HF ### 216,281
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP 8,786,092 Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 318,033,930 224,378,677
Autres produits FQ 72,941 3,836,931 Total des charges exceptionnelles (7) (VIII) HH ### 228,941,184
Total des produits d'exploitation (2) (I) FR 981,759,924 887,202,441 - RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) HI 319,462,898 -227,620,595
CHARGES D'EXPLOITATION
Achats de marchandises FS Impôt sur les bénéfices et Contribution supplémentaire (X) HK 22,917,480 4,000,000
Variation de stock de marchandises FT
Achats de matières premières (pertes en transport d' énergie) FU 72,797,212 TOTAL DES PRODUITS (I + V + VIII) HL ### 891,361,204
Variation de stock de matières premières et autres approvisionnements
FV 7,662,759 TOTAL DES CHARGES (II + VI + VIII + X) HM ### 1,149,889,037
Autres achats et charges externes (3) FW 209,501,374 223,581,504 BENEFICE OU PERTE (total des produits - total des charges) HN ### -258,527,833
Impôts, taxes et versements assimilés FX 2,526,852 8,784,728
Salaires et traitements FY 74,456,672 75,989,085"(2)" Dont produits d'exploitation afférents à des exercices
Charges sociales FZ 15,103,131 12,634,320 antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous) 1G
DOTATIONS D'EXPLOITATION
Sur immobilisations - dotations aux amortissements GA 473,802,937 151,099,127
- dotations aux provisions GB
Sur actif circulant : dotations aux provisions GC "(4)" Dont charges d'exploitation afférents à des exercices
Pour risques et charges : dotations aux provisions GD 51,097,201 49,762,144 antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous) 1H
Autre charges GE 7,557,100"(5)" Dont produits concernant les entreprises liées 1J
Total des charges d'exploitation (4) (II) GF 899,285,379 537,070,767"(6)" Dont intérêts concernant les entreprises liées 1K
1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) GG 82,474,545 350,131,674"(7)" Détail des produits et charges exceptionnelles Charges Produits
Reprises sur DAP suite aux nelles DDV 261,863,200
PRODUITS FINANCIERS V.N.C des éléments d'actif cédés ###
Produits financiers de participations (5) GJ Produit de cession d'élément d'actif 1,189,231,724
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
GK(5) Sur provision sur retraite 6,235,003
Autres intérêts et produits assimilés (5) GL 1,265,218 1,737,130 Provision pour risque fiscal 131,779,326
Reprises sur provisions et transferts de charges GM 1,101,044 Provision pour dépréciation d'élément d'actif 85,717,643
Différences positives de change GN DAP exceptionnelles (renouv.liaisons) 65,536,961
Total des produits financiers (V) GP 1,265,218 2,838,174 Reprise pour complément de caducité et renouvellement 383,848,382
CHARGES FINANCIERES Sur litige personnel 35,000,000
Intérêts et charges assimilées (6) GR 41,770,945 67,675,994 "(8)" Détail des produits et charges sur exercices antérieurs : Charges Produits
Différences négatives de change GS Régularisations diverses sur exercices antérieur 4,343,426 5,894,074
Dotation aux provisions GT 312,201,092
Total des charges financières (VI) GU 41,770,945 379,877,086
2 - RESULTAT FINANCIER (V-VI) GV -40,505,727 -377,038,912
3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+V-VI) GW 41,968,818 -26,907,238
3
 BILAN - ACTIF BILAN - PASSIF avant répartition
Désignation de l'entreprise : TRANSPORT D'ENERGIE ELECTRIQUE EN POLYNESIE (TEP) SA Désignation de l'entreprise : TRANSPORT D'ENERGIE ELECTRIQUE EN POLYNESIE (TEP) SA

Adresse de l'entreprise : IMMEUBLE BOUGAINVILLE - QUAI DE L'URANIE

Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois : 12 Durée de l'exercice précédent : 12

Exercice N, Bilan au : 31/12/2009 Ex.Précédent Bilan Exercice N-1
31/12/08 au Clos le
Brut Amortissements Net Net 12/31/2009 12/31/2008
Provisions
Capital souscrit non appelé AA CAPITAUX PROPRES
ACTIF IMMOBILISE Capital social ou individuel (1) (Dont versé : ... ... ...) DA 1,800,000,000 1,800,000,000
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Primes d'émissions, de fusion, d'apport,... DB
Frais d'établissement AB AC Ecarts de réévaluation (2) DC
Réserve légale DD 23,873,319 23,873,319
Fonds commercial AH AI Réserves statutaires ou contractuelles DE
Autres immobilisations incorporelles AJ 22,928,301 AK 6,158,076 16,770,225 255,413,175 Subvention DF
Autre réserves DG
IMMOBILISATIONS CORPORELLES Résultat en instance d'affectation
Terrains AN 84,661,907 AO 84,661,907 84,661,907 Report à nouveau DH 189,290,960 447,818,793
Constructions AP AQ RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) DI 338,514,236 -258,527,833
Installations techniques, matériel et Subventions d'investissement DJ
outillage industriels AR 10,902,858,477 AS 2,212,649,231 8,690,209,246 7,039,367,659
Autres immobilisations corporelles AT 68,188,409 AU 37,622,890 30,565,519 6,058,664 TOTAL (I) DL 2,351,678,515 2,013,164,279
Immobilisations en cours AV 521,961,238 AW 521,961,238 1,343,719,058 AUTRES FONDS PROPRES
Autres fonds propres DN 674,056,636 377,405,405
IMMOBILISATIONS FINANCIERES TOTAL (II) DO 674,056,636 377,405,405
Participations AZ BA PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Créances rattachées à des participations BB BC Provisions pour risques DP 166,779,326
Autres titres immobilisés BD 190,717,100 BE 190,717,100 190,717,118 Provisions pour charges DQ 5,101,819,406 5,110,471,858
Autres immobilisations financières BH 4,242,962 BI 4,242,962 4,242,962 TOTAL (III) DR 5,268,598,732 5,110,471,858
DETTES (5)
TOTAL (I) BJ 11,795,558,394 BK 2,256,430,197 9,539,128,197 8,924,180,543 Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (6) DU 1,479,368,570 1,778,790,957
ACTIF CIRCULANT Emprunts et dettes financières divers (7) DV
STOCKS Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW
Matières premières, approvisionnements BL BM 8,457,010 Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 28,239,501 50,099,044
En cours de production de biens BN BO Dettes fiscales et sociales DY 58,400,937 38,928,487
En cours de production de services BP BQ Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ 101,789,553 94,323,207
Produits intermédiaires et finis BR BS Autres dettes EA
Marchandises BT BU COMPTES DE REGULARISATION
Avances et acomptes versés sur commandesBV BW Produits constatés d'avance (5) EB
CREANCES TOTAL (IV) EC 1,667,798,561 1,962,141,695
Clients et comptes rattachés (3) BX 278,155,267 BY 278,155,267 268,422,281 Ecart de conversion Passif ED
Autres (3) BZ 60,919,779 CA 60,919,779 58,361,154
Capital souscrit et appelé, non versé CB CC TOTAL GENERAL (I à IV) EE 9,962,132,444 9,463,183,237
DIVERS Total du bilan de l'exercice N en francs pacifiques 9,962,132,444 9,463,183,237
Disponibilités CF 58,070,164 CG 58,070,164 183,127,961
COMPTES DE REGULARISATION RENVOIS
Charges constatées d'avance (3) CH 25,859,037 CI 25,859,037 20,634,288 (1) Ecart de réévaluation incorporé au capital 1B
TOTAL (II) CJ 423,004,247 CK 423,004,247 539,002,694
Charges à repartir sur plusieurs exercices (III)
CL 0 (2) Ecart de réévaluation libre 1D
Ecart de conversion CM
TOTAL GENERAL (0 à V) CO 12,218,562,641 1A 2,256,430,197 9,962,132,444 9,463,183,237
Renvois : (1) Dont droit au bail : (3) Part à plus d'un an : (5) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an EG #REF!
(2) part à moins d'un an des immobilisations financières nettes : (6) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques et CCPEH

2
TEP SA BILAN AU 31/12/09

BILAN ACTIF

Bilan au Exercice
12/31/2009 2,008

AJ - AUTRES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Hors concession
Logiciels…………………………………………………………………………… 1,762,681 631,664
Bail local Paofai…………………………………………………………………………………………..;
2,600,000 2,600,000
4,362,681 3,231,664
 ACTIF Exercice 2009 Exercice 2008
Actif Net Immobilisé
Immobilisations incorporelles 16,770,225 255,413,175
Immobilisations corporelles 9,327,397,910 8,473,807,288
Immobilisations Financières 194,960,062 194,960,080

Total 9,539,128,197 8,924,180,543

Actif Net Circulant

Stock - 8,457,010
Clients et comptes rattachés 278,155,267 268,422,281
Autres créances 60,919,779 58,361,154
Disponibilités 58,070,164 183,127,961
Charges constatées d'avance 25,859,037 20,634,288

Total 423,004,247 539,002,694

TOTAL GENERAL 9,962,132,444 9,463,183,237

Faits marquants et impact sur les comptes :

1. Sortie en Loi Pons de la SNC TUATIRAA ITO
- Les immobilisations sont passées d'incorporelles en corporelles
2. Accroissement des Investissements 2009

PASSIF Exercice 2009 Exercice 2008

Capitaux Propres
Capital social 1,800,000,000 1,800,000,000
Réserve légale 23,873,319 23,873,319
Report à nouveau 189,290,960 447,818,793
Résultat de l'exercice 338,514,236 -258,527,833
Autres fonds propres 674,056,636 377,405,405
Provisions pour risques et charges 5,268,598,732 5,110,471,858

Total 8,294,333,883 7,501,041,542

Dettes
Dettes auprès des établissements de crédits 1,479,368,570 1,778,790,957
Dettes fournisseurs 28,239,501 50,099,044
Dettes fiscales et sociales 58,400,937 38,928,487
Dettes fournisseurs sur immobilisation 101,789,553 94,323,207

Total 1,667,798,561 1,962,141,695

TOTAL GENERAL 9,962,132,444 9,463,183,237

Faits marquants et impact sur les comptes :

1. Défiscalisation du poste de Punaruu (PIM)
1.1 : augmentation du poste autres fonds propres
2. Risque fiscal redressement Impôts Patente/Foncier
2.1 : provision à hauteur de 50% sur 2009
3. Remboursement emprunts : 299 Millions FCFP

Exercice 2009 Exercice 2009

CHARGES Nelle présentation ancienne
présentation

Charges d'Exploitation
Pertes sur Energie 72,797,212 -
Autres achats et charges externes 209,501,374 209,501,374
Impôts et taxes 2,526,852 2,526,852
Charges de personnel 89,559,803 89,559,803
Dotations aux amortissements et provisions 524,900,138 205,640,351
Autres charges 0 0
Total 899,285,379 507,228,380

Charges Financières 41,770,945 361,030,732

Intérêts sur emprunts 41,770,945 41,770,945
Dotations aux amortissements et provisions 0 319,259,787

Charges Exceptionnelles 1,527,609,485 1,527,609,485

Impôt sur les sociétés et CSI 22,917,480 22,917,480
Résultat Net de l'Exercice 338,514,236 338,514,236

TOTAL GENERAL 2,830,097,525 2,757,300,313

Faits marquants et impact sur les comptes :

1. Reclassement des Pertes en Charges et non en (-) du Chiffre d'Affaires
2. Reclassement de l'amortissement de caducité en exploitation, auparavant en financi
Exceptionnel
3. Traitement comptable de la cession du PIM (Défiscalisation)
4. Provision pour risques pour redressement fiscal (Impôt foncier +Patente)
5. Provision pour litige personnel TEP
6. Impact comptable des nouvelles durées de vies des immobilisations

Exercice 2009
PRODUITS Exercice 2009 ancienne
présentation

Produits d'Exploitation
Chiffre d'Affaires 981,686,983
Produits des redevances 981,686,983 981,686,983
Pertes 0 -72,797,212
Reprises d'amortisements et transferts de charges 0 0
Autres produits 72,941 72,941

Total 981,759,924 908,962,712

Produits Financiers 1,265,218 1,265,218

Produits Exceptionnels 1,847,072,383 1,847,072,383

TOTAL GENERAL 2,830,097,525 2,757,300,313

Faits marquants et impact sur les comptes :

1. Reclassement des Pertes en Charges et non en (-) du Chiffre d'Affaires
1.1 : Affichage du Chiffre d'Affaires réel
Exceptionnel
2. Traitement comptable de la cession du PIM (Défiscalisation)
3. Reprise de la provision de complément de caducité
4. Impact comptable des nouvelles durées de vies des immobilisations
Exercice 2008

223,581,504
8,784,728
88,623,405
200,861,271
15,219,859
537,070,767

379,877,086
67,675,994
312,201,092

228,941,184
 4,000,000
-258,527,833

891,361,204

hiffre d'Affaires
ation, auparavant en financier

oncier +Patente)

obilisations

Exercice 2008

874,579,418
951,090,157
-76,510,739
8,786,092
3,836,931

887,202,441

2,838,174
1,320,589

891,361,204

hiffre d'Affaires

obilisations