Fèvrier 2016

TBC S6
NDIAPOLIS

COMPTES BANCAIRES

1. Compte courant
2. Compte de chèques ordinaire
3. Compte de succession
4. Comptes en déshérence
5. Compte entreprises
6. Comptes professionnels et TPE
7. Compte sur carnet bleu
8. Compte sur carnet au MRE
9. Compte MRE à distance
10. Compte de dépôt
11. Compte ordinaire en dirhams ou en dirhams convertibles pour les
MRE au MAROC

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Liste des catégories de comptes

Définition

Un compte bancaire est un compte attribué à chaque client pour un ou

plusieurs produits financiers. Il permet de tracer les entrées, sorties et soldes
d'argent de ce client pour ce ou ces produits (compte courant, compte d’épargne,
compte de titres, compte de prêt ...). Le client détenteur du compte est appelé
titulaire du compte. Si le compte est détenu par plusieurs personnes (compte
joint entre époux, compte en indivision, ...), on parle de co-titulaires. Le titulaire
peut également donner une procuration à des tiers qui sont alors mandataires sur
le compte (ils sont autorisés à effectuer certaines opérations, éventuellement
dans certaines limites).

1. Compte courant :
Caractéristiques :
Le compte est ouvert à une personne physique ou morale commerçante, industrielle,
exploitante agricole ou meunier ou exerçant une profession libérale, non frappée de mesure
d’interdiction de Chéquier ou de clôture de compte.

Supports :
Avis d’ouverture de compte
Fiche des renseignements
Les cartons de signatures

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La demande de chéquier

Intervenants :

Agent chargé des ouvertures de comptes (secrétariat Relations)

Cas d’une personne physique :

Les formalités d’ouverture sont identiques à celles d’un compte de chèque, avec en plus la
remise par le commerçant d’un certificat d’immatriculation au registre de commerce.

Cas d’une personne morale :

Elle peut revêtir différentes formes :

Les sociétés de personnes :

 Société en nom collectif

 Société en commandite simple

 Société en participation

Les sociétés de capitaux :

 Société anonyme

 Société en commandite par actions

 Société à responsabilité limitée

Les formalités d’ouverture sont les suivantes :

 Etablissement de la fiche de renseignements

 Transcription de la sociale sur le registre des ouvertures de compte
 Identification des personnes habilitées à faire fonctionner le compte de la société
 Recueil des signatures de ces processus, sur cartons de spécimen

2. Compte de chèques ordinaire :

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Caractéristiques :
Le compte est ouvert à une personne physique, majeure, nationale ou étrangère, résidente non
frappée de mesure d’interdiction de chéquier et de clôture de compte et conformément aux
normes de revenus mensuels arrêtés en la matière.

Supports :
Avis d’ouverture de compte
La fiche de renseignements
Les cartons de signatures
La demande de chéquier
Les demandes de cartes de paiements éventuellement
La procuration

Intervenants :
L’agent chargé des ouvertures Secrétariat Relations

1. Transcrire sur l’avis d’ouverture et la fiche de renseignement les données suivantes :

 Date d’ouverture
 N° de compte attribué
 Nom et prénom du client
 N° de la CIN et sa date de délivrance ou carte de séjour pour les étrangers résidents
 N° de l’IR
 Profession
 Nationalité
 Date de naissance
 Adresse et n° de téléphone du client
 Destination à réserver au courrier

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 Mention « Apparenté » ou non

2. Transcrire le nom et le prénom du client sur le registre des ouvertures de compte.

3. Faire signer au client les deux cartons de spécimen de signature en reproduisant sur
ces cartons les renseignements suivants :

 Intitulé et n° de compte
 Adresse et n° de téléphone du client
 N° de la carte d’identité
4. Faire signer les cartons par la personne mandatée en cas de procuration, Le titulaire du
compte et le mandaté doivent signer et dater la lettre de procuration.

5. Faire signer au client la demande de chéquier.

6. Préciser en cas de compte joint si les clients peuvent signer séparément ou

conjointement, La demande d’ouverture de ce genre de compte doit être précédée de la
mention manuscrite « lu et approuvé »

7. Saisir les éléments mentionnés ci-dessous :

 N° de compte
 Titre (Monsieur, Madame, Mademoiselle, Docteur, Maitre…)
 Nom et prénom
 Adresse
8. Communiquer au client le numéro de compte qui lui a été affecté et le diriger au
service Caisse pour effectuer son premier dépôt.

3. Comptes de succession :
Caractéristiques :
Série de comptes destinée à enregistrer le transfert des soldes créditeurs des tous les comptes
dès l’annonce du décès de leurs titulaires personnes physiques et ce jusqu’au règlement de la
succession.

Supports :
Pièce intérieure débit de clôture du compte ordinaire
Pièce crédit du compte de succession
Notes d’information destinées aux Départements Juridiques
et Comptabilité

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Intervenants :
Cellule secrétariat Relations
Cellule Virements
Département Juridique

Description :
Comptes créditeurs :

 Suspendre toutes opérations à l’exclusion de celles initiées avant de décès et les

écritures d’arrêtés.

Comptes débiteurs

 Clôturer après accord du comité, le compte ordinaire du client décédé, par pièce
comptable intérieure (sans adresser d’avis aux héritiers) par débit compte de liaison
sous avis au département juridique.

 Effectuer après accord du comité, en collaboration avec ce département, les démarches

auprès des héritiers en vue de la récupération de notre créance (solde débiteur,
impayés etc).

Recommandations :
 Les pouvoirs conférés aux mandataires par une procuration cessent avec le décès du
mandant, le fonctionnement du compte ordinaire et l’accès aux compartiments de
coffres loués doivent être suspendus jusqu’au règlement de la succession.

 Pour les successions, il importe de procéder au gel du compte dès l’annonce du décès
de son titulaire et d’en référer au Département Juridique entité habilitée à prendre les
mesures adéquates.

 Attendre confirmation écrite du département précité par télex, fax ou terminal avant de
procéder au moindre déblocage.

 L’agence est tenue de conserver dans le dossier du client copies de toutes les
correspondances au Département Juridique.

 Redoubler de vigilance dans les vérifications de conformité de signature des chèques

présumés émis avant le décès du client.

4. Comptes de déshérence :
Caractéristiques :

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Les comptes ordinaires ayant cessé tout mouvement sont transférés dans la série des comptes
en déshérence ou sans mouvement –dans l’attente de leur réactivation ou de leur clôture.

Cette série fait l’objet de surveillance particulière tant au niveau de Directeur de l’Agence
qu’à celui de la Direction de l’Inspection

Supports :
Avis de clôture du compte ordinaire –débit-
Avis d’ouverture du compte en déshérence –crédit-
Cartons de spécimen de signature

Intervenants :
Le guichetier
L’opérateur de saisie
Le directeur de l’Agence ou son Adjoint
La direction de l’inspection

5. Compte entreprises :
Définition :
Le Compte Entreprise est ouvert à une personne morale commerçante, industrielle,
exploitante, agricole ou meunière exerçant une profession non frappée de mesure
d’interdiction de chéquier ou de clôture de compte.

Commentaire :
Ce type des comptes s’inscrit dans le cadre de la refonte des ouvertures de comptes pour les
entreprises suite à la mise à jour du fichier Pivot et à l’entrée en vigueur de la circulaire BAM
relative au devoir de vigilance incombant aux Banques.

Objet :
Mise en place de la procédure d’ouverture des comptes pour les entreprises.

Domaine d’application :
Ouvertures de comptes pour les entreprises :

Société en cours de formation

Société anonyme
Société à responsabilité limitée
Société en nom collectif

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Société en commandite simple
Société en commandite par actions
Société civile
Etablissement public
Groupement d’intérêt économique et public
Groupement d’intérêt Société étrangère

Les Acteurs :
Chargé de clientèle entreprise
Service Juridique Agence
Client
Caisse

Principes de gestion :
 La demande d’ouverture de compte est un moment privilégiée pour la connaissance du
client et une occasion de s’assurer de son identité et des informations fournies relatives
à son activité et à l’environnement où il opère. C’est pour cela que le chargé de
clientèle entreprise doit prévoir un entretien avec le postulant préalablement à toute
ouverture de compte et doit établir un compte rendu d’entretien consigné par lui et le
postulant.

 Lors de l’ouverture d’un compte entreprise :

Recueillir les informations nécessaires afin de pouvoir cerner l’activité

du client.
En cas de doute, avoir des bilans fiscaux authentifiés par le commissaire
aux comptes ou par le comptable, au titre des trois derniers exercices.
Si nécessaire, demander l’avis des autres banquiers.
En cas de difficultés d’appréciation, saisir la Direction Juridique.

 Au moment de l’ouverture d’un compte Entreprise, le chargé de clientèle entreprises

doit vérifier au niveau du Datawarehouse si le client détient d’autres comptes dans
d’autres agences BMCE.

 La « demande d’ouverture de comptes-Personnes Morales » doit être minutieusement

renseignée par le client au moment de l’ouverture du compte. Elle comporte
l’ensemble des éléments d’identification du client (modèle ou annexe).

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 Avant d’accepter de traiter une opération, le chargé de clientèle entreprise doit
s’assurer que toutes les mentions obligatoires ont été renseignées par le client au
niveau de la demande d’ouverture de compte.

 Les documents juridiques exigés pour l’ouverture de comptes entreprises sont

détaillés, en annexe, selon la forme juridique de l’entreprise.

 Le service juridique agence est chargé de la vérification de la conformité des

documents présentés par le client. Il procède ensuite à la saisie de toutes les
informations relatives au client au niveau de l’application « Pivot ».

 Le compte entreprise ne doit en aucun cas ouvert sur présentation d’une photocopie.

6. Comptes professionnels et TPE:

Définition :
Sont considérées Professionnels, les personnes physiques ou morales exerçant les
professionnels suivantes :

Professions libérales
Commerçant
Artisans
Agriculteurs
Entités à but non lucratif (Cette liste n’est pas exhaustive)

Commentaire :
L’ouverture de ce compte s’inscrit dans le cadre de la spécialisation du réseau bancaire par
marchés :

Particuliers/Professionnels
Ou Entreprises
Et également suite à l’entrée en vigueur de la circulaire relative au devoir de vigilance
incombant aux banques.

Objet :
Mise en place de la procédure des Ouvertures de Comptes pour les Professionnels.

Domaine d’application : Ouverture des comptes

Acteurs :

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Caisse
Chargé de clientèle Professionnels
Client

Principes de gestion :
Ä Mise en portefeuille :
 Un client « professionnel » peut ouvrir un compte chèque ou compte courant pour ses
besoins professionnels.

 Au moment de l’ouverture d’un compte, le chargé de clientèle doit vérifier au niveau

du DATAWARHOUSE si le client détient d’autres comptes dans d’autres agences
BMCE.

 Tout nouveau Client « Professionnel » est mis automatiquement en portefeuille et lui

dédié automatiquement un CCPro.

Ä Identification de la clientèle :
 La demande d’ouverture d’un compte est un moment privilégiée pour la connaissance
du Client et une occasion de s’assurer de son identité et des informations fournies
relatives à son activité et à l’environnement où il opère.

 Au moment de l’ouverture d’un compte Pro, une fiche Client Pro comportant
l’ensemble des éléments d’identification du client doit être établie par le chargé de
clientèle Pro au nom de chaque client « Professionnel ».

 Ladite fiche doit comporter les informations suivantes :

La dénomination
La forme juridique
L’activité
L’adresse du siège social
Le numéro d’identification fiscal, le numéro d’immatriculation au
Registre de Commerce ainsi que le centre d’immatriculation

 Conformément à l’article 488 du Code de Commerce, le Chargé de Clientèle

Professionnels doit vérifier l’identité, la capacité et le domicile du postulant.

7. Compte sur carnet

Définition :
Le compte sur carnet est un compte d’épargne ouvert à une personne physique à raison d’un
seul et unique compte dans tout le système bancaire.

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On distingue la clientèle des Particuliers Haut De Gamme et la Clientèle des Particuliers
Grand Public.
La mise en portefeuille d’un client HDG : C’est l’affectation automatique d’un Chargé de
clientèle (CCP HDG) à un client au moment de la présentation de ce dernier en Agence.
CCP : chargé de clientèle des particuliers
CCP HDG : chargé de clientèle des particuliers haut de gamme
CCP IGP : chargé de clientèle des particuliers intermédiaire grand public
CCPro : chargé de clientèle des professionnels

Commentaire :
Cette procédure s’inscrit dans le cadre de la refonte des ouvertures de comptes suite à la mise
à jour du fichier pivot et à l’entrée en vigueur de la circulaire BAM relative au devoir de
vigilance incombant aux Banques.

Objet :
Mise en place de la procédure d’ouverture de compte sur Carnet Bleu

Domaine d’application :
Ouverture de comptes sur carnet bleu pour particuliers

Acteurs :
Caisse
Chargé de clientèle
Client

8. Compte sur carnet aux MRE

Définition :
Le compte sur carnet est un compte d’épargne ouvert à une personne physique (même
mineure fonctionnant sous la signature du représentant légal) à raison d’un seul et unique
compte dans tout le système bancaire.

Acteurs :
Caisse
Chargé de clientèle des Particuliers
Client MRE

Principes de gestion :
Ä Mise en portefeuille :

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 Au moment de l’ouverture d’un compte pour un MRE, le chargé de clientèle
particuliers (ccp) et ou le directeur d’agence est invité à apprécier la qualité du client
en fonction de son statut et de ses revenus et le cas échéant le mettre en portefeuille.

 Au moment de l’ouverture d’un compte, le chargé de clientèle doit vérifier au niveau

du DATAWAREHOUSE si le client détient d’autres comptes dans d’autres agences
BMCE.

 La mise en portefeuille d’un client MRE HDG sous-entend l’affectation automatique,

au moment de la présentation du client en agence, d’un chargé de clientèles dédié
(CCP HDG).

Ä Identification de la clientèle :
 La demande d’ouverture d’un compte est un moment privilégié pour la connaissance
du Client et une occasion de s’assurer de son identité et des informations fournies
relatives à son activité et à l’environnement où il opère.

 Au moment de l’ouverture d’un compte, une demande d’ouverture de compte client

MRE comportant l’ensemble des éléments d’identification du client doit être établie
par le CCP au nom de chaque client personne physique

 Ladite demande doit comporter les informations suivantes :

 Le (s) prénom et le nom :

 Le passeport et la carte de séjour ou CIN avec adresse à l’étranger

 L’adresse exacte

 Le numéro de téléphone

 La situation matrimoniale

 Le nombre d’enfants et leur année de naissance

 La profession ainsi que la profession du conjoint

 Propriétaire d’un logement

 Le dépôt maximum, le taux de rémunération ainsi que les principes de fonctionnement

d’un compte sur carnet sont régis par décisions réglementaires de BANK AL
MAGHREB.

 Le carnet Vert ne peut être délivré au client que lorsque le compte enregistre au moins
une opération de versement.

9. Compte MRE à distance :

Objet :

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Mise en place de la procédure d’ouverture de comptes à distance pour les Marocains Résident
à l’étranger pour les pays où la BMCE n’est pas représentée.

Domaine d’application :
Ouverture de comptes MRE de la catégorie 203 et 205.

Acteurs :
Ä Acteurs représentés :
 Agence
 Cellule MRE
 Client
Ä Site représentés :
 Site BMCE

Principes de gestion :
 Les demandes d’ouverture d’un compte MRE reçues par email au niveau de la cellule
e-bmcebank (entité en charge de la gestion du site Internet de la banque) doivent
impérativement être orientées par le webmaster vers l’adresse de téléchargement de la
demande d’ouverture de compte à distance.

 La demande d’ouverture de compte à distance doit être signée et la signature dument

légalisée auprès des services consulaires marocains du ressort de la résidence du
demandeur.

 La cellule MRE est tenue de vérifier le dossier d’ouverture de compte transmis par le
client. Dans le cas où le dossier est incomplet, celle-ci doit l’informer immédiatement
pour compléter son dossier.

 Une confirmation d’ouverture de compte sera envoyée au client par l’agence

concernée en recommandé avec accusé de réception pour :

 Vérifier l’authenticité de son adresse

 Lui transmettre les demandes de cartes et de chéquier

 Informer des produits de la Banque (Transferts, Bancassurance,..)

 Les chéquiers et les cartes monétiques demandés, doivent être gardés en Agence
jusqu’à présentation du client.

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 Dans le cas où la lettre de confirmation est retournée par la Poste, prendre contact avec
le Client par e-mail ou via la Cellule MRE pour confirmer son adresse et le cas
échéant la modifier sur le pivot une fois que le client a confirmé son adresse.

 Objectif de délai : Les agences sont invitées à traiter avec célérité les demandes
d’ouvertures reçues de la cellule MRE et à adresser la lettre de confirmation dans un
délai n’excédant pas 2 jours ouvrables à compter de la date de réception du dossier
d’ouverture de compte.

10. Compte de dépôt :

Définition :
Le compte de dépôt est réservé à la clientèle des particuliers, et à celle des professionnels,
pour leurs besoins personnels ou professionnels.
On distingue la clientèle des particuliers Haut de Gamme et la Clientèle des particuliers
Intermédiaire Grand Public.
La mise en portefeuille d’un client HDG : C’est l’affectation automatique d’un Chargé de
clientèle (CCP HDG) à un client au moment de la présentation de ce dernier en Agence.

Acteurs :
Caisse
Chargé de clientèles
Client

Commentaire :
Cette procédure s’inscrit dans le cadre de la refonte des ouvertures des comptes suite à la mise
à jour du fichier pivot et à l’entrée en vigueur de la circulaire BAM relative au devoir de
vigilance incombant aux Banques.

Objet :
Mise en place de la procédure d’ouverture de comptes de dépôt.

Domaine d’application :
Ouverture de comptes pour les particuliers

Principes de gestion :
Ä Mise en portefeuille :
 La mise en portefeuille d’un client HDG sous-entendu l’affectation automatique au
moment de la présentation du Client en Agence d’un chargé de clientèles dédié (CCP
HDG)

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 Au moment de l’ouverture d’un compte, le chargé de clientèle particuliers (CCP), et le
RCP et ou le Directeur d’Agence est invité à apprécier la qualité du client en fonction
de son statut et de ses revenus et le cas échéant le mettre en portefeuille.

 Au moment de l’ouverture d’un compte, le chargé de clientèle doit vérifier au niveau

du DATAWAREHOUSE si le client détient d’autres comptes dans d’autres agence
BMCE.

 Seule la clientèle HDG et Professionnelle est concernée par la mise en Portefeuille.

 Dès qu’un Client HDG est mis en portefeuille,le gestionnaire de compte dédié doit
obligatoirement renseigner le champ « Gestionnaire de compte » du Fichier Pivot avec
son propre matricule personnel et ce pour tous les comptes du client HDG y compris
son compte sur carnet et ceux de ses enfants le cas échéant.

11. Compte ordinaire en dirhams ou en dirhams convertibles

pour les MRE au MAROC
Définition :
La clientèle MRE a la possibilité d’ouvrir :
Soit un compte de dépôt en Dirhams catégorie 203
Soit un compte de dépôt en Dirhams convertibles catégorie 205
Le compte de dépôt en Dirhams est destiné à toute personne Physique Marocaine
Le compte en DHS convertibles pour MRE est un compte ouvert à toute personne physique
marocaine résidente à l’étranger, majeure.
Le compte en DHS convertibles est un compte qui n’est alimenté que par le produit de cession
des devises et par des fonds provenant d’un autre compte en DHS convertibles ou d’un
compte en devises.
Le fonctionnement des comptes en dirhams convertibles doit se faire conformément à la
réglementation de l’Office des Changes.

Acteurs :
Caisse
Chargé de clientèle des particuliers
Client

Objet :
Mise en place de la procédure d’ouverture de compte pour les Marocains Résidents à
l’Etranger.

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 Fèvrier 2016

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Domaine d’application :
Ouverture des comptes

Commentaire :
Cette procédure s’inscrit dans le cadre de la refonte des ouvertures de comptes suite à la mise
à jour du fichier pivot et à l’entrée en vigueur de la circulaire BAM relative au devoir de
vigilance incombant aux Banques.
Elle concerne les ouvertures de comptes (en dirhams ordinaires et en dirhams convertibles)
effectuées par les clients Marocains Résidents à l’étranger qui se présentent en Agence au
Maroc.

Principes de gestion :
Ä Mise en portefeuille :
 Au moment de l’ouverture d’un comte pour un MRE, le Chargé de Clientèle
Particuliers (CCP) et ou le Directeur d’Agence est invité à apprécier la qualité du
client en fonction de son statut et de ses revenus et le cas échéant le mettre en
portefeuille.

 Au moment de l’ouverture d’un compte, le chargé de clientèle doit vérifier au niveau

du DATAWAREHOUSE si le client détient d’autres comptes dans d’autres agences
BMCE.

 La mise en portefeuille d’un client MRE HDG sous-entendu l’affectation automatique,

au moment de la présentation du Client en Agence, d’un Chargé de Clientèles dédié
(CCP HDG).

Ä Identification de la clientèle :
 La demande d’ouverture d’un compte est un moment privilégié pour la connaissance
du client et une occasion de s’assurer de son identité et des informations fournies
relatives à son activité et à l’environnement où il opère.

 Au moment de l’ouverture d’un compte, une Fiche Client MRE comportant

l’ensemble des éléments d’identification du client doit être établie par le CCP au nom
de chaque client personne physique.