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Manuel Déontologie QUÉBEC PDF
Manuel Déontologie QUÉBEC PDF
6e édition, 2019
Révision
Me Dominic Veilleux et Me John Robert Kelly
Direction du projet
Marie Achard
Rédaction
Me Dominic Veilleux et Me Élyse Lemay
Consultation
Me Jacqueline Bissonnette, Me Marianne Bureau, Michèle Frenette et Normand Morasse
Direction du projet
Marie Achard, Jérôme Gagnon, Emily Harrison et Lucie Regimbald
Malgré ce qui précède, un prestataire de cours autorisé peut utiliser les droits d’auteur dans la mesure permise par
une convention de licence conclue avec l’Autorité des marchés financiers.
AVANT-PROPOS
Ce manuel est un outil de préparation à l’examen pour les futurs représentants inscrits au
Programme de qualification en assurance de personnes (PQAP). Son contenu aidera les
postulants à développer la compétence visée par le module de déontologie et pratique
professionnelle (Québec) du Curriculum du PQAP : Établir une pratique professionnelle éthique,
conforme aux règles encadrant le secteur de l’assurance de personnes2.
Il est donc recommandé aux postulants de revoir régulièrement ces éléments et sous-éléments
de la compétence, afin d’être en mesure de les contextualiser et de les assimiler au cours de leur
lecture. Ceci favorisera la compréhension de la nature et de la portée de la compétence évaluée.
Les postulants doivent maîtriser les connaissances, les stratégies et les habiletés abordées dans
chaque chapitre afin de réussir le module correspondant de l’examen de certification du PQAP.
Dans le présent texte, la forme masculine désigne aussi bien les hommes que les femmes.
CHAPITRE 1
CHAPITRE 2
CHAPITRE 3
3.8 Loi sur les régimes complémentaires de retraite (Québec) (LRCR) et Loi de 1985
sur les normes de prestation de pension (fédéral)............................................................... 175
3.8.1 Loi sur les régimes complémentaires de retraite (Québec) (LRCR).......................... 175
3.8.1.1 Définition du régime complémentaire de retraite........................................ 175
3.8.1.2 Caractéristiques des régimes..................................................................... 176
3.8.1.3 Enregistrement du régime auprès de Retraite Québec.............................. 177
3.8.1.4 Enregistrement du régime auprès de l’Agence du revenu du Canada
(ARC) et application des lois fiscales......................................................... 178
3.8.1.5 Adhésion des participants et leurs droits.................................................... 178
3.8.1.6 Administrateur du régime de retraite : le comité de retraite........................ 179
3.8.1.7 Cotisations.................................................................................................. 183
3.8.1.8 Placement (investissement) des cotisations............................................... 186
3.8.1.9 Régimes de retraite à prestations déterminées (RRPD)............................ 187
3.8.1.10 Régimes de retraite à cotisation déterminée (RRCD)................................ 188
3.8.1.11 Rentes en service avec un capital provenant d’un régime
complémentaire de retraite à prestations déterminées.............................. 189
3.8.1.12 Type particulier de régime de retraite à cotisation déterminée :
le régime de retraite simplifié (RRS)........................................................... 192
3.8.1.13 Instruments de transfert (CRI, FRV et contrat de rente
viagère immédiate)..................................................................................... 195
3.8.1.14 Régimes de retraite regroupant des participants
dans plusieurs provinces............................................................................ 196
3.8.1.15 Régimes de retraite dans les autres provinces.......................................... 196
3.8.2 Loi de 1985 sur les normes de prestation de pension (fédéral)................................ 196
3.10 Autres régimes pouvant être souscrits par l’entremise d’un contrat de rente collective....... 201
3.10.1 Régime enregistré d’épargne-retraite collectif (REER collectif)............................... 201
3.10.2 Régime de participation différée aux bénéfices (RPDB).......................................... 203
3.10.3 Régimes de participation des employés aux bénéfices (RPEB).............................. 205
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
xiii
CHAPITRE 4
4.2 Divers produits financiers sur le marché, leurs régulateurs et les personnes
autorisées à les distribuer.................................................................................................... 233
4.2.1 Dépôts d’argent........................................................................................................ 233
4.2.2 Contrats d’assurance et de rente............................................................................. 234
4.2.3 Valeurs mobilières.................................................................................................... 236
4.2.4 Organismes de placement collectif (OPC)............................................................... 236
4.2.5 Plans de bourses d’études....................................................................................... 238
4.2.6 Courtage immobilier et courtage en prêt hypothécaire............................................ 238
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
xv
CONCLUSION............................................................................................................................. 302
ANNEXE A
Tableau des personnes morales.................................................................................................. 303
BIBLIOGRAPHIE........................................................................................................................ 305
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
xix
CHAPITRE 2
CHAPITRE 3
CHAPITRE 4
ANNEXE A
CHAPITRE 1
CADRE LÉGAL DE L’ASSURANCE DE PERSONNES AU QUÉBEC
Élément de la compétence
▪▪ Comprendre le cadre législatif de l’assurance de personnes.
Sous-éléments de la compétence
▪▪ Distinguer les dispositions du Code civil du Québec qui s’appliquent à l’assurance
de personnes ;
▪▪ Distinguer les autres sources du droit qui s’appliquent à l’assurance de personnes.
Le lecteur est invité à consulter le recueil de textes La Loi sur la distribution de produits et services financiers, ses
règlements et codes de déontologie (F100-T1) afin de compléter son étude.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
2
1
CADRE LÉGAL DE L’ASSURANCE DE PERSONNES AU QUÉBEC
Au Québec, les règles de droit tirent leur origine de plusieurs sources, plus particulièrement de la
Constitution canadienne, de la législation, de la jurisprudence et de la doctrine.
La Constitution canadienne a préséance sur toutes les autres règles de droit, incluant les lois
canadiennes et québécoises. Concrètement, cela signifie que les lois et règlements du Parlement
fédéral et du Parlement de chaque province doivent être conformes à la Constitution canadienne.
Font notamment partie de la Constitution canadienne les règles sur le partage des compétences
législatives entre le Parlement fédéral et les Parlements des provinces canadiennes (découlant
de la Loi constitutionnelle de 1867, au moment de la création, par le Parlement britannique, de
la Confédération canadienne) et la Charte canadienne des droits et libertés (incluse dans la Loi
constitutionnelle de 1982 lors du rapatriement de la Constitution canadienne, en 1982).
Les autres sources du droit comprennent la législation (les lois), la réglementation (les règlements),
la jurisprudence (ensemble des décisions rendues par les tribunaux2) et la doctrine (ensemble des
ouvrages dans lesquels les auteurs expliquent et interprètent le droit3). Il existe également d’autres
sources de droit, comme les traités, la coutume et l’usage. Dans ce manuel, il sera surtout question
des lois et règlements pertinents aux activités du représentant en assurance de personnes.
Il faut souligner qu’en vertu du partage des compétences découlant de la Constitution canadienne,
le contrat d’assurance, le contrat de rente et la distribution des produits d’assurance relèvent de
la compétence exclusive des Parlementd des provinces4. L’organisation et la surveillance de la
solvabilité des compagnies d’assurance à charte fédérale relèvent de la compétence du Parlement
fédéral, tandis que les Parlements des provinces est responsable de ces domaines pour les
compagnies d’assurance à charte provinciale.
2. Selon la règle du « précédent, un juge doit appliquer une règle de droit dégagée par un juge qui lui est
hiérarchiquement supérieur. Le juge a la possibilité d’écarter le précédent en faisant une distinction » (Maurice
Tancelin et Danielle Shelton, Des institutions – Branches et sources du droit, Montréal, Adage, 1989, p. 136
et 137). Dans l’arrêt Caisse populaire des Deux-Rives c. Société mutuelle d’assurance contre l’incendie de
la Vallée du Richelieu, [1990] 2 R.C.S. 995, la Cour suprême du Canada a fait une remarque préliminaire
sur l’utilisation des décisions provenant des tribunaux de France, d’Angleterre, des États-Unis et du reste du
Canada en matière de droit des assurances du Québec.
3. La doctrine « annote », « commente » ou « expose » le droit. Il est dit que « le législateur dispose » (fait les lois),
que « le juge interprète » (les lois et les décisions antérieures) et que « l’auteur opine » (donne un avis ou énonce
une théorie) (Maurice Tancelin et Danielle Shelton, Des institutions – Branches et sources du droit, Montréal,
Adage, 1989, p. 136 et 137).
4. Banque canadienne de l’Ouest c. Alberta, [2007] 2 R.C.S. 3.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
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Dans ce premier chapitre, un survol est fait des principales lois et régimes touchant les activités
du représentant en assurance de personnes. Ce chapitre a donc pour but de familiariser le futur
représentant en assurance de personnes avec des notions qui lui seront utiles dans sa pratique.
Le Code civil du Québec5 (C.c.Q.) est la principale source du droit au Québec. Il est en vigueur
depuis le 1er janvier 1994 et remplace le Code civil du Bas-Canada6 (entré en vigueur le 1er août
1866). Un de ses chapitres porte sur l’assurance. Au C.c.Q. s’ajoutent certaines lois particulières
énonçant des dispositions applicables à l’assurance de personnes. L’article 2414 du Code
civil stipule que toute clause d’un contrat d’assurance qui accorde au preneur, à l’assuré, au
bénéficiaire ou au titulaire du contrat moins de droits que ceux prévus au chapitre du C.c.Q. sur
l’assurance est nulle.
Le droit civil au Québec est d’inspiration française. D’ailleurs, le Québec est la seule province à
posséder un code civil. Les autres provinces du Canada ont un système juridique d’inspiration
anglaise, c’est-à-dire de common law.
Le C.c.Q. comporte 10 Livres (soit : « Des personnes », « De la famille », « Des successions »,
« Des biens », « Des obligations », « Des priorités et des hypothèques », « De la preuve », « De la
prescription », « De la publicité des droits » et « Du droit international privé »), eux-mêmes divisés
en titres, en chapitres, en sections, et ainsi de suite.
Les points suivants traitent de certains sujets contenus dans le C.c.Q., en raison de leurs
incidences sur la pratique professionnelle du représentant en assurance de personnes.
1.1.1.1 Personne physique, société de personnes et personnes morales (société par actions)
Personne physique
Tout être humain est une personne physique qui possède une personnalité juridique, la pleine
jouissance des droits civils et un patrimoine, et peut donc exercer des droits et exécuter des
obligations (art. 1 et 2 C.c.Q.).
Personne morale
La personne morale fait référence à une forme d’entreprise ou d’entité dotée d’une personnalité
et d’un patrimoine indépendants de celle des individus qui la composent. De façon générale, la
personne morale se définit comme étant une « entreprise à laquelle la loi reconnaît une existence
distincte de celle de ses membres7 ». Les personnes morales sont aussi appelées « sociétés
à capital-actions », «
sociétés par actions », « corporations » ou « compagnies ». On trouve
normalement les abréviations « inc. » pour « incorporée » ou « ltée » pour « limitée » dans le nom
officiel d’une personne morale selon la Loi sur la publicité légale des entreprises individuelles, des
sociétés et des personnes morales. Il est important de ne pas confondre le nom légal de la société
avec sa ou ses marques de commerce ou avec ses noms d’emprunt.
La personne morale, tout comme la personne physique, possède une personnalité juridique. Cela
signifie qu’elle peut exercer des droits et exécuter des obligations (art. 298, 301 et 303 C.c.Q.),
que, pour les exercer et les exécuter, la personne morale utilise le nom choisi au moment
de sa constitution (art. 305 C.c.Q.), qu’elle a son domicile au lieu et à l’adresse de son siège
(art. 307 C.c.Q.), que l’existence de la personne morale est perpétuelle à moins que la loi ou son
acte constitutif n’en dispose autrement (art. 314 C.c.Q.), que la personne morale constituée en
société à capital-actions possède des biens et est responsable des dettes qu’elle a contractées
(elle détient un patrimoine distinct de celui de ses actionnaires) et qu’à l’égard de ses actes, la
personne morale agit suivant les résolutions ou les règlements pris par son conseil d’administration
et par l’assemblée de ses membres ou actionnaires (art. 311 C.c.Q.).
La personne morale est représentée par ses dirigeants et administrateurs, dont les pouvoirs
sont limités par la loi, son acte constitutif et ses règlements à l’égard de son fonctionnement, de
l’administration de son patrimoine et de ses activités (art. 310 et 312 C.c.Q.).
7. Marie-Éva de Villers, Multidictionnaire de la langue française, Montréal, Québec Amérique, 2006, p. 1091.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
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Société de personnes
La société de personnes est formée par contrat conclu entre deux ou plusieurs personnes dans
le but d’effectuer des opérations de nature civile ou commerciale. Une société de personnes
n’est pas une personne morale (contrairement à la société par actions, qui n’est pas une société
de personnes). Les plus connues sont la société en nom collectif (s.e.n.c.) et la société en
commandite (s.e.c.).
La société en nom collectif est un regroupement de personnes appelées « associés » qui se sont
unies pour exploiter une entreprise commerciale et en retirer des bénéfices afin de se les partager.
La société en nom collectif est formée par un contrat établi entre tous les associés. Les futurs
associés doivent choisir un nom pour leur société et respecter les dispositions de la Loi sur la
publicité légale des entreprises (RLRQ, c. P-44.1). C’est d’ailleurs en vertu de cette loi qu’une
société doit s’immatriculer auprès du Registraire des entreprises8. La société doit aussi obtenir
tous les permis nécessaires à son exploitation.
Tous les associés d’une société en nom collectif participent en tant qu’administrateurs à la gestion
de l’entreprise, à moins qu’ils n’aient désigné l’un d’eux pour occuper cette fonction. À l’égard
des tiers avec qui la société établit des contrats, chaque associé est mandataire de la société
et engage celle-ci pour tout acte conclu au nom de la société dans le cours de ses activités
(art. 2219 C.c.Q.). Les associés sont tenus conjointement et solidairement des dettes et obligations
contractées pour l’exploitation de la société (art. 2221 C.c.Q.).
Les « sociétés autonomes »9 d’assurance de personnes sont des sociétés de personnes et peuvent
obtenir le statut d’inscrit auprès de l’Autorité des marchés financiers (AMF).
1.1.1.2 Capacité : mariage, contrats de mariage, union civile et contrats d’union civile
Mariage
Le mariage est l’union légale entre deux personnes. Depuis le 20 juillet 2005, les personnes de
même sexe peuvent se marier au Canada.
Un mariage peut aussi être déclaré nul dans certaines circonstances (art. 380 C.c.Q.).
Union civile
L’union civile a été introduite dans le Code civil du Québec le 24 juin 2002 (art. 521.1 à
521.19 C.c.Q.), et ce, en vertu de la Loi instituant l’union civile et établissant de nouvelles règles
de filiation (L.Q. 2002, c. 6) en vue de permettre à tous (mais, dans les faits, principalement en
vue de permettre aux conjoints de même sexe) d’avoir droit aux mêmes effets que le mariage en
ce qui concerne le patrimoine familial, la direction de la famille, l’exercice de l’autorité parentale, la
contribution aux charges, la résidence familiale, la prestation compensatoire, le droit d’établir par
contrat d’union civile le régime désiré et le droit de pouvoir hériter au même titre que les époux
mariés en cas d’absence de testament.
Or, le 20 juillet 2005, le Parlement fédéral a adopté la Loi sur le mariage civil (L.C. 2005,
c. 33), entrée en vigueur le même jour. Depuis, les conjoints de même sexe peuvent se marier au
Canada. Cette loi fait suite à un arrêt rendu par la Cour suprême du Canada le 9 décembre 2004
(Renvoi relatif au mariage entre personnes de même sexe, [2004] 3 R.C.S. 698).
Par conséquent, depuis le 20 juillet 2005, très peu de conjoints de même sexe prennent avantage
de l’union civile du C.c.Q., puisqu’ils préfèrent se marier. Ainsi, dans les faits, le régime de
l’union civile aura eu une utilité concrète seulement pour la période allant du 24 juin 2002 au
20 juillet 2005. Il faut toutefois noter que des conjoints de sexe différent peuvent être unis ou s’unir
civilement.
Il est très important de savoir que le régime de l’union civile du Code civil ne doit pas être confondu
avec la notion de conjoints de fait (c’est-à-dire des conjoints non unis légalement et non mariés).
Les conjoints unis civilement et les conjoints de fait appartiennent à deux types très différents.
Les personnes unies civilement doivent faire vie commune, et elles ont une obligation mutuelle
de respect, de fidélité, de secours et d’assistance. Concrètement, l’union civile équivaut, en ce
qui concerne les droits et obligations, au mariage, puisque les droits et les obligations qui en
découlent sont les mêmes que ceux résultant du mariage, notamment à l’égard de la constitution
du patrimoine familial.
Les futurs conjoints unis civilement peuvent choisir l’un des régimes matrimoniaux existant au
Québec. Ceux qui ne font pas ce choix sont soumis au régime légal de la société d’acquêts. Le
couple peut également créer son propre régime d’union civile en décidant que seule une partie
des biens sera reconnue comme des acquêts, tandis que le reste des biens sera régi par les
règles de la séparation de biens.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
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Régimes matrimoniaux
Tout d’abord, il faut préciser que le régime matrimonial se définit comme étant l’ensemble des
dispositions concernant les biens appartenant aux conjoints mariés ou unis civilement.
Au Québec, il existe actuellement trois types de régimes matrimoniaux, chacun ayant ses propres
règles dans la manière de régir les biens, selon qu’ils font partie ou non du patrimoine familial. Il
s’agit de :
▪▪ la communauté de biens (art. 492 C.c.Q.) ;
▪▪ la séparation de biens (art. 485 à 491 C.c.Q.) ;
▪▪ la société d’acquêts (art. 448 à 484 C.c.Q.).
Communauté de biens
Cet ancien régime légal s’appliquait aux époux mariés sans contrat de mariage au Québec avant
le 1er juillet 1970. La mention « sans contrat de mariage » est importante, puisqu’un couple pouvait
choisir de se marier sans signer de contrat à cette fin chez un notaire. Ce couple était alors soumis
au régime matrimonial en vigueur, prévu par le Code civil du Bas-Canada, au moment du mariage.
Une particularité de la communauté de biens réside dans le fait qu’un seul administrateur, le mari,
gère un patrimoine commun.
À la dissolution du mariage, il y aura partage égal des biens acquis par les conjoints durant le
mariage. Le 1er juillet 1970, la communauté de biens a été remplacée par la société d’acquêts
comme régime légal par défaut. Jusqu’au 2 avril 1981, les nouveaux époux pouvaient quand
même choisir la communauté de biens en se référant aux articles du C.c.Q. dans leur contrat.
Même si ce choix est désormais impossible, la communauté de biens existe encore au Québec,
car bon nombre de couples mariés avant le 1er juillet 1970 sans contrat de mariage ou ceux ayant
choisi ce régime (par contrat de mariage notarié) jusqu’en 1981 y sont toujours soumis.
Séparation de biens
Le régime de la séparation de biens est très populaire au Québec. Pour qu’il s’applique, un contrat
de mariage notarié doit être conclu.
Le régime de la séparation de biens se caractérise surtout par sa simplicité. En effet, chaque
conjoint a l’administration, la jouissance et la libre disposition de tous ses biens. Aucun partage
des biens n’est prévu à la dissolution du mariage ou lors d’une séparation de corps.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
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Toutefois, les règles du patrimoine familial en vigueur depuis le 1er juillet 1989 viennent modifier
les effets de ce régime, à moins que les conjoints n’aient, avant le 1er janvier 1991, signé devant
notaire un document manifestant leur désir de renoncer à l’application du partage du patrimoine
par une convention d’exclusion. Si les deux conjoints sont d’accord, ils peuvent également y
renoncer au moment du divorce ou de la dissolution de l’union civile.
Société d’acquêts
La société d’acquêts est le régime légal actuel pour les personnes mariées après le 30 juin 1970
sans contrat de mariage et pour les personnes unies civilement depuis le 24 juin 2002 sans contrat
d’union civile.
Les biens acquis pendant le mariage à même le produit du travail et d’autres sources de revenus
sont des acquêts (art. 449 C.c.Q.)10, donc des biens partageables au moment de la dissolution
du mariage ou de l’union civile11. Les autres biens sont « propres » ou « propres à charge de
récompense » (art. 450 à 459 C.c.Q.), ou, exceptionnellement, des biens en copropriété indivise
(art. 460 C.c.Q.).
La caractéristique principale de ce régime est que tous les biens possédés par un conjoint avant le
mariage ou l’union civile sont considérés comme étant des biens propres (c’est-à-dire appartenant
uniquement à ce conjoint). De la même façon, les biens qu’a reçus un conjoint par héritage ou par
donation durant le mariage ou l’union civile sont considérés comme étant des biens propres.
Chaque conjoint conservera les biens lui appartenant et aura la faculté d’accepter ou de renoncer
au partage des acquêts au moment de la dissolution du mariage ou de l’union civile.
Sont propres à chacun des époux les droits ou avantages qui lui échoient à titre de titulaire
subrogé ou à titre de bénéficiaire déterminé d’un contrat ou d’un régime de retraite, d’une rente ou
d’une assurance de personnes (art. 450 paragr. 4 C.c.Q.)12.
10. Les régimes enregistrés d’épargne-études (REEE) sont des acquêts (Droit de la famille — 181540, 2018 QCCS
3040 (CanLII)) ; Droit de la famille 1982, 2019 QCCA 930.
11. En ce qui concerne les options d’achat d’actions, voir Droit de la famille — 141259, 2014 QCCS 2471 (par. 113
à 124), j. Nicole-M. Gibeau ; M.(P.) c. L.(K.), 2003 CanLII 2546 (QC CS), j. Nicole Bénard ; Droit de la famille
– 142, [1984] 1223 (C.S.), j. John Gomery et J.S.H. c. B.B.F., C.S., Montréal, 2001 CanLII 25570 (QC CS), j.
Marie-Christine Laberge.
12. Voir toutefois les articles 451 et 453 C.c.Q.
13. Le titre exact de la loi est : Loi modifiant le Code civil du Québec et d’autres dispositions législatives afin de
favoriser l’égalité économique des époux, L.Q. 1989, c 55.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
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pouvaient, jusqu’au 31 décembre 1990, renoncer à ces dispositions par écrit et devant notaire. En
revanche, les personnes mariées après le 30 juin 1989 ne peuvent se soustraire à l’application de
ces règles. Les règles du patrimoine familial ont priorité sur celles des régimes matrimoniaux14.
Le mariage et l’union civile comportent la constitution d’un patrimoine familial formé de certains
biens des époux sans égard à celui des deux qui détient un droit de propriété sur ces biens
(art. 414 C.c.Q.). Ainsi, en cas de nullité de mariage, de divorce ou de séparation de corps, ces
biens doivent être partagés entre les ex-époux, ou, au moment du décès d’un époux, entre l’époux
survivant et la succession de l’époux décédé15.
14. Droit de la famille – 3056, [1998 R.J.Q. 1754 (C.A.) ; Droit de la famille – 1994, [1994] R.D.F. 388 (C.S.).
15 Le conjoint survivant a droit à la moitié de la valeur nette des biens composant le patrimoine familial existant
au moment du décès du conjoint s’il en résulte une créance pour lui (art. 416 C.c.Q.). La succession du défunt
a donc une dette envers le conjoint survivant dans ce cas. Si le défunt est créancier du patrimoine familial,
les héritiers ont droit au partage (Lamarche c. Olé Widholm, 2002 CanLII 37315 (C.A.) ; Banque Nationale
du Canada c. Trapani, 2002 CanLII 39948 (C.A.)). Ils doivent toutefois d’abord accepter la succession pour
bénéficier du droit au partage du patrimoine familial.
16. Loi sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c. R-17.0.1, art. 75 à 79.
17. A. c. P., [1997] R.L. 124 (C.S.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
10
▪▪ les placements, actions, obligations, contrats de rente18 qui ne sont pas inclus dans un REER,
un FERR, un CRI, un FRV ou un régime de retraite ;
▪▪ les régimes de participations différées au bénéfice (RPDB)19, les régimes surcomplémentaires
de retraite20, les comptes d’épargne libre d’impôt (CÉLI)21 et les entreprises.
Toutefois, les biens meubles (et même la moitié indivise de la résidence principale) donnés
par contrat de mariage par un époux ou conjoint uni civilement à l’autre époux ou conjoint uni
civilement font partie du patrimoine familial23.
Les dispositions du Code civil se rapportant au patrimoine familial s’appliquent à tous les couples
mariés ou unis civilement qui vivent au Québec (sous réserve des personnes mariées avant le
1er juillet 1989 qui ont, au plus tard le 31 décembre 1990, renoncé au patrimoine familial par écrit
et devant notaire). Les règles concernant le patrimoine familial s’appliquent aux couples unis
civilement depuis le 24 juin 2002.
18. Droit de la famille – 1398, [1991] R.D.F. 215 (C.S.) (contrat de rente viagère en phase de service).
19. Droit de la famille – 2141, [1995] R.D.F. 131 (C.S.) ; Droit de la famille – 1963, J.E. 94-594 (C.S.) ; M.D. c. F.De.,
SOQUIJ AZ-50171814 (C.S.), 12 mai 2003 ; F. (L.) c. M. (S.), C.S. Saint-François, 19 juin 1991, no 450-04-
000504-893, j. Boily. Toutefois, un RPDB transféré dans un REER fait partie du patrimoine familial (Droit de la
famille – 2141, [1995] R.D.F. 131 (C.S.)).
20. N. (L.) c. N. (P.), C.S. Québec, 4 juin 1992, no 200-12-043249-904, j. Philippon (convention de rentes
complémentaires pour les hauts salariés).
21. Droit de la famille — 152833, 2015 QCCS 5304.
22. Toutefois, la donation d’un bien du patrimoine familial, faite pendant le mariage par un époux à l’autre époux,
ne pourrait faire l’objet de l’exclusion prévue par le texte. Elle constituerait, en effet, une renonciation partielle au
partage du patrimoine familial, ce qui est interdit en vertu de l’article 423 C.c.Q. : V.Z. c. T.C., 2003 CanLII 22476
(appel accueilli pour d’autres motifs par (C.A., 2004-03-12), J.E. 2004-773. Par ailleurs, le produit d’assurance
vie reçu par un époux et utilisé pour payer en partie la résidence familiale constituerait un apport assimilable
à des biens échus par succession ou donation au sens de l’article 418 C.c.Q. : C. c. S., [1997] R.L. 655 (C.S.)
Voir à l’effet contraire : Droit de la famille – 19530, 2019 QCCS 1148.
23. Droit de la famille 18409, 2018 QCCS 796.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
11
Le C.c.Q. prévoit des règles de partage afin de ne pas pénaliser le conjoint qui aurait acquis,
pendant le mariage ou l’union civile, un bien faisant partie du patrimoine familial au moyen de
sommes reçues par donation ou par héritage (apport). Le Code civil tient compte aussi, dans
ses règles de partage, des biens faisant partie du patrimoine familial, mais ayant été entièrement
payés par l’un des conjoints avant le mariage ou l’union civile (art. 416 à 426 C.c.Q.). D’autres
règles sont également prévues concernant les biens payés en partie avant le mariage ou l’union
civile et en partie pendant le mariage ou l’union civile.
Le divorce, régi par la Loi sur le divorce24, une loi fédérale, dissout le mariage et entraîne le
partage du patrimoine familial et la dissolution et la liquidation du régime matrimonial. Toutefois,
le C.c.Q. en règlemente certains effets (tel le partage du patrimoine familial et le partage du régime
matrimonial).
La séparation de corps ne dissout pas le mariage, mais délie les époux de l’obligation de faire vie
commune et entraîne le partage du patrimoine familial et la dissolution et la liquidation du régime
matrimonial. La séparation de corps et ses effets sont régis par le Code civil du Québec (art. 493
à 514). Dans certains cas, il peut être avantageux pour les époux ou l’un d’eux de n’être dégagés
que de l’obligation de faire vie commune sans dissolution du mariage, et ce, afin de conserver
certains avantages découlant de la loi, comme par exemple le droit d’hériter si l’époux décède
sans testament, le droit de ne pas être révoqué à titre de bénéficiaire désigné ou de titulaire
subrogé d’une police d’assurance vie ou d’un contrat de rente et le droit de ne pas être révoqué
comme donataire d’une clause de donation à cause de mort (institution contractuelle) contenue
dans un contrat de mariage.
Par ailleurs, un époux séparé de corps ne se qualifie pas à titre de « conjoint survivant » au sens de
la Loi sur le régime de rentes du Québec (art. 91 paragr. a), sauf pour les cas d’exceptions visés
aux articles 91.1 et 91.2 de cette loi. De même, à moins d’un avis contraire du participant à un
régime complémentaire de retraite, ou à moins d’être désigné à titre de bénéficiaire du régime de
retraite, le conjoint séparé de corps n’a pas droit aux prestations de décès au conjoint découlant
de la Loi sur les régimes complémentaires de retraite (art. 85 et suivants).
Au Québec, la notion de conjoint de fait n’existe pas dans le Code civil. Ainsi, un conjoint de fait n’a
aucun droit à faire valoir découlant des règles du partage du patrimoine familial ou de la dissolution
et de la liquidation d’un régime matrimonial, ni le droit d’obtenir une pension alimentaire de
conjoint, ni le droit d’hériter de son conjoint de fait lorsque ce dernier n’a pas rédigé de testament.
Ce traitement différent entre les conjoints de fait et les conjoints mariés ou unis civilement a été
jugé valide dans l’arrêt Québec (Procureur général) c. A., 2013 CSC 5 (aussi connu sous le nom
de l’« Affaire Éric contre Lola ») rendu par la Cour suprême du Canada.
Toutefois, les conjoints de fait répondant à la définition appropriée bénéficient des mêmes droits
que les conjoints mariés ou unis civilement en vertu d’autres lois, comme la Loi de l’impôt sur le
revenu (fédéral) (art. 248(1) « conjoint de fait »), la Loi sur les impôts (Québec) (art. 2.2.1), la Loi
sur les régimes complémentaires de retraite (art. 85 et 178), la Loi de 1985 sur les normes de
prestation de pension (art. 2(1) « conjoint de fait »), la Loi sur le régime de rentes du Québec (art.
91 et 102.2), la Loi sur l’assurance médicaments (art. 18, 18.1 et 37) et le Régime de pensions du
Canada (art. 2(1) « conjoint de fait »).
Il faut noter également qu’à l’égard des enfants, le fait que les conjoints soient mariés ou non ne
fait aucune différence.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
13
Le Code civil énonce, aux articles 613 à 702, les règles applicables, notamment, aux droits
successoraux et aux successions légales ou ab intestat (sans testament). Les articles 703 à 775
concernent les testaments. La liquidation de la succession, son partage et les règles concernant
les droits et les obligations du liquidateur se trouvent aux articles 776 à 907.
Définitions
Dans le cas de la succession légale ou ab intestat, les personnes qui succèdent au défunt sont le
conjoint avec lequel le défunt était marié ou uni civilement, et les personnes liées au défunt par le
sang ou l’adoption.
À défaut de descendants, la succession est dévolue au conjoint (époux, conjoint uni civilement)
survivant pour deux tiers et aux ascendants privilégiés (père et mère) pour un tiers (art. 672 C.c.Q.).
Par ailleurs, tous les enfants dont la filiation est établie (par le lien du sang ou par adoption) ont
les mêmes droits dans un contexte de succession sans testament. Donc, une enfant du défunt né
d’un mariage, un autre né hors mariage26 et un autre enfant adopté par le défunt ont les mêmes
droits dans la succession du défunt décédé sans testament (art. 522 C.c.Q.).
Lors d’un décès et en l’absence de testament, il est conseillé de faire préparer par un notaire ou
un avocat une « déclaration d’hérédité ». Cela permet de déterminer les héritiers et leur part dans
la succession. De plus, ce document indique également le liquidateur de la succession.
27. Pour effectuer des recherches testamentaires, afin de savoir si le défunt a un testament ou en a un plus récent,
le liquidateur de la succession doit faire des recherches auprès des Registres des dispositions testamentaires et
des mandats de la Chambre des notaires (voir : http://www.cnq.org/fr/recherche-registres-testaments-mandats.
html), et des Registres des testaments et mandats du Barreau du Québec (voir : http://www.barreau.qc.ca/fr/public/
testament-mandat/recherche). Le Registre des dispositions testamentaires de la Chambre des notaires du Québec
a été créé en 1961 afin que soit retracé, avec certitude, le dernier testament notarié d’une personne lors du
règlement d’une succession. En 1991, la Chambre des notaires du Québec s’est dotée d’un système d’inscription
des mandats en prévision de l’inaptitude. Le Registre des testaments du Barreau du Québec existe depuis le
1er décembre 1979 et contient l’inscription des testaments faits par avocats. De septembre 2003 au 15 octobre
2013, un partenariat entre la Barreau du Québec et la Chambre des notaires du Québec permettait de faire une
seule demande grâce à un guichet unique. Depuis le 15 octobre 2013, il faut effectuer deux recherches distinctes.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
15
Soulignons que Services Québec – Citoyens a préparé une brochure utile présentant une vue
d’ensemble des démarches à accomplir auprès des ministères et organismes gouvernementaux
en cas de décès28.
L’institution contractuelle est une donation en cas de mort, qui prévoit, par contrat de mariage
ou d’union civile, la transmission des biens au conjoint survivant, souvent appelée la clause « au
dernier vivant les biens ». Cette donation est révocable, sauf si le conjoint donateur a stipulé le
contraire. Dans ce cas, celui-ci ne peut, sans le consentement de son conjoint (le donataire) et
de tous les intéressés, donner des biens gratuitement par contrat ou testament, sauf s’il s’agit de
biens de peu de valeur ou de cadeaux d’usage (art. 1841 C.c.Q.). Le divorce rend caduque (nulle)
la donation à cause de mort (art. 519 C.c.Q.). Par contre, lors d’une séparation de corps, elle
demeure valide, à moins que la Cour supérieure ne décide de sa caducité (art. 510 et 519 C.c.Q.)
1.1.1.8 Fiducies
La fiducie résulte d’un acte par lequel une personne appelée le « constituant » transfère de
son patrimoine à un autre patrimoine qu’il constitue (la fiducie) des biens qu’il affecte à une fin
particulière et qu’un fiduciaire s’oblige, par le fait de son acceptation, à détenir et à administrer
pour le bénéficiaire de la fiducie (art. 1260 C.c.Q.).
La fiducie est établie par contrat, à titre onéreux ou gratuit, par testament ou, dans certains cas,
par la loi ou par jugement (art. 1262 C.c.Q.).
Le patrimoine fiduciaire, formé des biens transférés en fiducie, constitue un patrimoine d’affectation
autonome et distinct de celui du constituant, du fiduciaire ou du bénéficiaire, sur lequel aucun
d’entre eux n’a de droit réel, c’est-à-dire de droit de propriété (art. 1261 C.c.Q.).
Tout comme une personne morale ou une société de personnes, une fiducie peut être titulaire d’un
contrat d’assurance ou de rente. Elle agit par l’entremise du fiduciaire, qui agit pour le bien des
bénéficiaires de la fiducie, qui ne doivent pas être confondus avec les bénéficiaires désignés d’une
police d’assurance ou d’un contrat de rente. Le fiduciaire est un administrateur du bien d’autrui
ayant des pouvoirs de pleine administration.
28. Gouvernement du Québec. Que faire lors d’un décès, édition 2018. [En ligne]. [Document consulté le
21 juillet 2017].
http://www4.gouv.qc.ca/FR/Portail/Citoyens/Evenements/deces/Documents/guide_deces_francais_2018_
web_V2.pdf.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
16
Le contrat est la source la plus courante d’obligations que peut avoir une personne physique ou
une personne morale. Les règles générales relatives au contrat sont énoncées aux articles 1377
à 1456 du C.c.Q. En assurance de personnes, le contrat est la source fondamentale des droits et
obligations des parties.
Le contrat est un accord de volonté, par lequel une ou plusieurs personnes s’obligent envers
une ou plusieurs autres à exécuter une prestation. Le contrat se forme par le seul échange de
consentement (verbal ou écrit) entre des personnes capables de contracter une obligation (en
général à 18 ans), à moins que la loi n’exige, en outre, le respect d’une forme particulière comme
condition nécessaire à sa formation (par exemple, un contrat signé par les parties ou un acte
notarié), ou que les parties elles-mêmes établissent une forme particulière afin que le contrat
prenne effet. Le contrat doit également avoir une cause et un objet.
Types de contrat
Le Code civil énumère différents types de contrat. Selon le deuxième alinéa de l’article 1378, il
peut s’agir :
▪▪ d’un contrat d’adhésion ou de gré à gré ;
▪▪ d’un contrat synallagmatique (bilatéral) ou unilatéral ;
▪▪ d’un contrat à titre onéreux ou à titre gratuit ;
▪▪ d’un contrat commutatif ou aléatoire ;
▪▪ d’un contrat à exécution instantanée ou à exécution successive ;
▪▪ d’un contrat de consommation.
Le tableau 1.1 illustre les différents types de contrat, leurs caractéristiques, ainsi qu’un ou des
exemples de chaque type de contrat.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
17
TABLEAU 1.1
Classification des contrats énumérés par le Code civil
Contrat à exécution Les parties exécutent les obligations Le contrat de vente d’une
instantanée ou à en une seule fois. maison
exécution successive Les obligations s’exécutent plusieurs fois Le contrat de location
(art. 1383 C.c.Q.) et de façon successive. d’un appartement
Les lois relatives à la protection du L’achat d’un téléviseur
Contrat de
consommateur régissent le contrat. Celui-ci dans un magasin par
consommation
s’effectue entre une personne physique et un consommateur
(art. 1384 C.c.Q.)
une personne qui exploite une entreprise.
Les contrats nommés, au nombre de dix-huit (18), font chacun l’objet d’un chapitre dans le Livre
« Des obligations » du Code civil. Voici la liste :
▪▪ le contrat de vente (art. 1708 à 1805) ;
▪▪ le contrat de donation (art. 1806 à 1841) ;
▪▪ le contrat de crédit-bail (art. 1842 à 1850) ;
▪▪ le contrat de louage (art. 1851 à 2000) ;
▪▪ le contrat d’affrètement (art. 2001 à 2029) ;
▪▪ le contrat de transport (art. 2030 à 2084) ;
▪▪ le contrat de travail (art. 2085 à 2097) ;
▪▪ le contrat d’entreprise ou de service (art. 2098 à 2129) ;
▪▪ le contrat de mandat (art. 2130 à 2185) ;
▪▪ le contrat d’association ou de société (art. 2186 à 2279) ;
▪▪ le contrat de dépôt (art. 2280 à 2311) ;
▪▪ le contrat de prêt (art. 2312 à 2332) ;
▪▪ le contrat de cautionnement (art. 2333 à 2366) ;
▪▪ le contrat de rente (art. 2367 à 2388) ;
▪▪ le contrat d’assurance (art. 2089 à 2628) ;
▪▪ le contrat de jeu et de pari (art. 2629 et 2630) ;
▪▪ le contrat de transaction (art. 2631 à 2637) ;
▪▪ le contrat d’arbitrage (art. 2638 à 2643).
Pour ces contrats, les règles du C.c.Q. qui leur sont spécifiques ont préséance sur les règles
générales concernant les contrats et les obligations, qui s’appliqueront à titre supplétif.
Les autres types de contrats ne faisant pas l’objet d’un chapitre spécifique dans le C.c.Q. sont des
contrats « innomés ». En voici des exemples:
▪▪ contrat de consignation ;
▪▪ contrat de franchise ;
▪▪ contrat de distribution ;
▪▪ contrat de coentreprise.
Pour ce genre de contrats, les règles applicables sont les règles générales du C.c.Q. sur les contrats29.
29. Pascal FRÉCHETTE, « La qualification des contrats : aspects pratiques », dans (2010) 51(2) C. de D. 375.
Voir l’Annexe (Contrats innommés reconnus par la jurisprudence québécoise).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
19
Toute personne chargée d’administrer un bien ou un patrimoine qui n’est pas le sien assume la
charge d’administrateur du bien d’autrui (art. 1299 C.c.Q.).
Celui qui est chargé de la simple administration (exemple, un tuteur chargé de la simple
administration) doit faire tous les actes nécessaires à la conservation du bien ou ceux qui sont
utiles pour maintenir l’usage auquel le bien est normalement destiné (art. 1301 C.c.Q.). Celui qui est
chargé de la pleine administration (exemple, un fiduciaire) doit conserver et faire fructifier le bien ou
accroître le patrimoine (art. 1306 C.c.Q.). Il a également le pouvoir de disposer (aliéner) du bien.
L’administrateur du bien d’autrui chargé de la simple administration doit investir les sommes dans des
« placements présumés sûrs ». Ceux-ci sont énumérés à l’article 1339 du C.c.Q.
L’administrateur du bien d’autrui ne doit pas confondre (mélanger) les biens administrés pour
autrui avec ses propres biens (art. 1313 C.c.Q.).
Mandat et procuration
Le mandat est un type de contrat particulier dont les règles générales sont établies par le Code
civil du Québec (art. 2130 à 2185). Le mandat est examiné plus en profondeur au chapitre 4 de ce
manuel, lors de l’étude du rôle du représentant en assurance de personnes.
Le mandat est le contrat par lequel une personne, le mandant, donne le pouvoir de la représenter
dans l’accomplissement d’un acte juridique, à une autre personne, le mandataire. Ce pouvoir et le
document comme tel s’appellent aussi une « procuration » (art. 2130 C.c.Q.).
Le mandataire est un administrateur du bien d’autrui, régi en premier lieu par les règles du Code
civil du Québec portant sur le mandat (art. 2130 à 2185), et en second lieu, par les règles de
l’administration du bien d’autrui (art. 1299 à 1370 C.c.Q.).
Lorsque le mandant devient inapte, et que cette inaptitude est constatée par un jugement nommant
un tuteur ou un curateur ou par l’homologation d’un mandat en cas d’inaptitude, le mandat ou la
procuration du mandataire prend fin. Si le mandataire constate que son mandant est rendu inapte,
il doit cesser d’agir, car ses actes peuvent être attaqués pour cause de nullité30.
30. Code civil du Québec, art. 1420, 284 et 290. Le tiers de bonne foi est protégé (art. 2162), mais pas le tiers qui
connaissait l’inaptitude du mandant (art. 2158).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
20
soumis à des règles de forme particulières. Son exécution est subordonnée à la survenance de
l’inaptitude et à l’homologation par le tribunal31, sur demande du mandataire désigné dans l’acte
(art. 2166 C.c.Q.). Ainsi, avant la survenance de l’inaptitude et l’homologation du mandat en cas
d’inaptitude par le tribunal, ce mandat ne confère aucun pouvoir au mandataire32.
Ce chapitre établit une première distinction entre l’assurance terrestre, qui comprend l’assurance
de personnes et l’assurance de dommages, et l’assurance maritime (art. 2505 à 2628). Cette
dernière couvre les risques relatifs à une opération maritime.
Les dispositions générales applicables à l’assurance terrestre figurent dans les articles 2389
à 2414 du Code civil du Québec. L’assurance de personnes est régie par des dispositions
particulières contenues dans les articles 2415 à 2462. Les dispositions pertinentes à l’assurance
de dommages se trouvent aux articles 2463 à 2504. Seules les règles relatives à l’assurance de
personnes, incluant les dispositions générales applicables de l’assurance terrestre, sont étudiées
dans ce manuel. Le chapitre 2 en traite en détail, au moment de l’étude du contrat d’assurance de
personnes.
Il est important de souligner qu’en vertu de l’article 2393 du Code civil du Québec et de l’article 13
du Règlement d’application de la Loi sur les assurances, les contrats de rente (viagère ou à terme)
conclus auprès d’un assureur sont assimilés à l’assurance sur la vie. Les contrats de rente émis
par des assureurs sont donc des produits d’assurance vie.
31. Code de procédure civile, RLRQ, c C-25, art. 302 à 305 et 403 à 406. Le nouveau Code de procédure civile est
entré en vigueur le 1er janvier 2016.
32. Michel BEAUCHAMPS et Cindy GILBERT, Tutelle, curatelle et mandat de protection, Cowansville, Les Éditions
Yvon Blais inc., 2014, pp. 339 et 340.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
21
Principes généraux
La responsabilité civile est contractuelle lorsque la victime et l’auteur du dommage sont liés par
contrat, et que la faute survient à l’occasion de l’exécution dudit contrat34.
La responsabilité civile est extracontractuelle lorsqu’une personne, par sa faute, cause des
dommages à autrui.
Toute personne est responsable du préjudice causé par sa propre faute, mais également, dans
certains cas, par le fait ou la faute d’un tiers, par exemple, ses enfants, ou par le fait d’un bien
qu’elle a sous sa garde.
Prescription extinctive
La prescription extinctive est un moyen de se libérer d’une obligation par l’écoulement du temps et
aux conditions déterminées par la loi (art. 2875 C.c.Q.).
Ainsi, lorsqu’une personne néglige de faire valoir ses droits en temps opportun, elle peut perdre
ses droits et recours. Une simple réclamation ou même une mise en demeure n’interrompt pas la
prescription. Seul le dépôt d’une demande en justice peut interrompre la prescription35.
33. Pierre Deschamps. « Les conditions générales de la responsabilité civile du fait personnel », dans Collection de
droit 2017-2018, Responsabilité, vol. 5, Cowansville, Éditions Yvon Blais, 2017, 15-43, p. 15.
34. Tardif c. Succession Dubé, 2017 QCCA 1005 (CanLII).
35. Code civil du Québec, art. 2892. Toutefois, la reconnaissance d’un droit par le débiteur interrompt également la
prescription (art. 2898).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
22
Le jour où le droit d’action a pris naissance fixe le point de départ de la prescription extinctive
(art. 2880 C.c.Q.). L’action qui tend à faire valoir un droit personnel et dont le délai n’est pas
autrement fixé se prescrit par trois ans (art. 2925 C.c.Q.). Lorsque le droit d’action résulte d’un
préjudice moral, corporel ou matériel qui se manifeste graduellement ou tardivement, le délai court
à compter du jour où il se manifeste pour la première fois (art. 2926 C.c.Q.).
Une personne peut également renoncer (mais pas à l’avance) à la prescription acquise ou au
bénéfice du temps écoulé (art. 2883 C.c.Q.).
Délai de déchéance
Parfois, la loi assujettit l’exercice d’un recours à une dénonciation préalable qui, si elle n’est pas
transmise dans le délai indiqué par la loi, fait échec à un recours, et ce, même si la prescription
n’est pas encore acquise. C’est notamment le cas en matière d’assurance contre la maladie ou les
accidents en vertu de l’article 2435 du Code civil du Québec. Il en est question au chapitre 2.
L’assurance-emploi fournit de l’aide financière temporaire aux chômeurs canadiens qui ont
perdu leur emploi sans en être responsables, pendant qu’ils cherchent un nouvel emploi ou
perfectionnent leurs compétences. L’assurance-emploi vient également en aide aux travailleurs
malades, aux femmes enceintes, aux parents qui s’occupent d’un nouveau-né ou d’un enfant
adopté, aux personnes qui doivent s’occuper d’un membre de leur famille souffrant d’une maladie
grave qui risque de causer son décès ainsi qu’aux parents qui doivent fournir des soins ou un
soutien à leur enfant gravement malade ou blessé36.
Conditions d’admissibilité
Pour avoir droit aux prestations normales (manque de travail, travail saisonnier, etc.) ou spéciales
(maladie, maternité ou congé parental, etc.), l’employé doit avoir :
▪▪ été sans travail et sans rémunération depuis au moins sept jours consécutifs ;
▪▪ occupé un emploi assurable pendant un nombre d’heures déterminé au cours de la période de
référence (de 420 à 700 heures, selon le type de prestations et le taux de chômage régional).
La période de référence est celle des 52 semaines précédant immédiatement le début des
prestations ou celle depuis le début de la période de prestations antérieure, si celle-ci avait débuté
pendant ces 52 semaines.
Dans le cas d’un emploi assurable, l’employeur déduit les cotisations d’assurance-emploi du
traitement ou salaire de l’employé. Ces cotisations vont dans le compte d’assurance-emploi. Il n’y
a pas d’âge minimal ou maximal pour payer des cotisations à l’assurance-emploi.
Les cotisations s’appliquent sur tous les gains admissibles jusqu’à ce que la rémunération annuelle
atteigne le montant maximal établi. Au 1er janvier 2019, le maximum de la rémunération assurable
est de 53 100 $. Une fois ce montant gagné et les cotisations prélevées, les gains d’une personne
sont libres de contribution à l’assurance-emploi. Le montant maximal des cotisations à payer pour
un employé en 2019 est donc de 860,22 $ hors Québec et de 663,75 $ au Québec. La cotisation
maximale de l’employeur est de 1 204,31 $ hors Québec et de 925,25 $ au Québec (mais un taux
moindre lorsque l’employeur fourni à l’employé un régime d’assurance salaire de courte durée).
La plupart des prestataires de l’assurance-emploi peuvent avoir droit à 55 % de leur rémunération
hebdomadaire moyenne assurable. Le maximum de prestations est 562 $ par semaine en 2019.
Il faut noter que ces prestations sont imposables. Elles sont sujettes à un délai de carence d’une
semaine et sont versées pour une période maximale variant de 14 à 45 semaines.
Si le revenu familial net du travailleur admissible est de 25 921 $ ou moins par an, qu’il a des enfants
et que lui ou son conjoint reçoit la Prestation fiscale canadienne pour enfants, il est considéré
comme membre d’une famille à faible revenu. Il a donc droit au supplément au revenu familial de
l’assurance-emploi37.
Pour le trimestre d’avril à juin 2019, le revenu annuel maximal (revenu à partir duquel une
personne ne peut pas recevoir la pension et les prestations de la Sécurité de la vieillesse) était de
125 696 $ (une fois ce revenu atteint, la totalité de la pension SV doit être remboursée). De juillet
2019 à juin 2020, à partir d’un revenu annuel net supérieur à 75 910 $, le montant du paiement
mensuel de la pension SV sera réduit afin de rembourser le montant dû avant d’être assujetti au
remboursement de la prestation dans la déclaration fiscale fédérale39.
Types de prestations
La pension de base (SV) est déterminée en fonction du nombre d’années durant lesquelles une
personne a vécu au Canada après l’âge de 18 ans. Ce montant est considéré comme un revenu
imposable et il peut être assujetti à un impôt de récupération si le revenu annuel de la personne
est supérieur au seuil du revenu net de toute provenance établi pour l’année.
Pour une personne habitant à l’étranger, les critères d’admissibilité sont les suivants :
▪▪ être âgé de 65 ans ou plus ;
▪▪ avoir eu le statut de citoyen canadien ou de résident autorisé le jour précédant son départ du
Canada ;
▪▪ avoir habité au Canada pendant au moins 20 ans après l’âge de 18 ans.
Pour le trimestre d’avril à juin 2019, la pension mensuelle maximale est de 601,45 $.
40. Gouvernement du Canada. Montant des paiements de la Sécurité de la vieillesse. [En ligne]. Document révisé le
3 octobre 2016. [Document consulté le 21 juillet 2017].
https://www.canada.ca/fr/services/prestations/pensionspubliques/rpc/securite-vieillesse/paiements.html.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
26
Voici le revenu annuel maximum admissible aux prestations du SRG pour le trimestre d’avril à
juin 2019 :
▪▪ personne seule : 18 240 $ (898,32 $ par mois) ;
▪▪ personne dont le conjoint reçoit aussi la pension de base : 33 744 $ (revenu combiné),
et 43 728 $ (revenu combiné) lorsque le conjoint ne reçoit pas la pension SV ;
▪▪ personne dont le conjoint a moins de 60 ans (non retraité) : 43 728 $ ;
▪▪ personne dont le conjoint est bénéficiaire de l’Allocation : 43 728 $ selon la rente mensuelle41.
Le conjoint d’un pensionné qui reçoit le SV et le SRG, et qui a entre 60 et 64 ans peut être
admissible à recevoir une allocation, pourvu que son revenu, combiné avec celui du conjoint, ne
dépasse pas le maximum admissible de 33 744 $ pour le trimestre d’avril à juin 2019. L’allocation
maximale mensuelle s’élève à 1 142,22 $ pour le trimestre d’avril à juin 2019.
Pour avoir droit à l’Allocation au survivant, la personne dont le conjoint est décédé doit être âgée
de 60 à 64 ans et ne pas être le conjoint d’une autre personne. Le revenu annuel maximal pour
être admissible à l’Allocation de survivant est de 24 522 $ (revenu individuel), et la prestation
mensuelle maximale versée est de 1 361,56 $, pour le trimestre d’avril à juin 2019.
Rôle du régime
Le Régime de pensions du Canada (RPC)42 est un régime fédéral appliqué dans neuf provinces et
trois territoires canadiens. Une province ou un territoire peut ne pas y participer, si elle ou il offre un
programme similaire. Seul le Québec a choisi d’établir son propre régime, soit le Régime de rentes
du Québec (RRQ). Le RPC propose différents types de prestations aux personnes qui y cotisent
de même qu’aux personnes à leur charge. Tous les travailleurs âgés de 18 ans et plus doivent
cotiser au RPC lorsqu’ils occupent un emploi dans une province canadienne ou un territoire autre
que le Québec.
Types de prestations
▪▪ les pensions Les couples mariés ou en union libre peuvent partager volontairement
de retraite leurs pensions de retraite du Régime de pensions du Canada. De
plus, les cotisations au Régime de pensions du Canada payées
pendant la période de vie commune peuvent être divisées en parts
égales après un divorce ou une séparation.
▪▪ les prestations Les prestations sont versées aux cotisants invalides et à leurs enfants
d’invalidité à charge âgés de moins de 18 ans ou âgés de 18 à 25 ans s’ils
fréquentent à temps plein un établissement d’enseignement reconnu.
▪▪ les prestations Les prestations de survivants comprennent la prestation globale
de survivants de décès, la prestation mensuelle au conjoint survivant et la
prestation mensuelle aux enfants âgés de moins de 18 ans ou âgés
de 18 à 25 ans s’ils fréquentent à temps plein un établissement
d’enseignement reconnu.
▪▪ les prestations Pour une personne qui continue de travailler tout en recevant
d’après-retraite sa pension de retraite du Régime de pensions du Canada, ses
cotisations au Régime de pensions du Canada seront applicables
à ses prestations après-retraite, ce qui augmente son revenu.
Il faut noter que la Loi canadienne sur la santé43 assure la couverture de certains soins de santé
et prescrit les conditions et critères auxquels les provinces et les territoires doivent se conformer
pour recevoir la totalité des sommes de paiements de transfert négociées touchant aux services
médicaux afin de maintenir des standards nationaux minimaux pour les soins publics de santé.
Certains programmes découlant de ces lois sont analysés dans les sous-sections suivantes.
Pour la journée de travail au cours de laquelle le travailleur devient incapable d’exercer son emploi
en raison de sa lésion professionnelle, l’employeur lui verse 100 % de son salaire net. Pour les
14 premiers jours d’absence, l’employeur verse au travailleur 90 % de son salaire net pour les
périodes où il aurait normalement dû travailler. À partir de la 15e journée d’absence, la CNESST
verse au travailleur une indemnité équivalant à 90 % de son salaire net (jusqu’à concurrence d’un
montant maximum assurable prévu à la date de l’événement53).
Indemnité de décès
Le conjoint et les personnes à charge du travailleur décédé des suites d’une lésion professionnelle
ont droit à une indemnité de décès. Si le travailleur n’a pas de conjoint ou de personne à charge
au moment de son décès, ses parents ont le droit de recevoir cette indemnité. Si les deux parents
sont décédés, elle est versée à la succession du travailleur. Le montant des indemnités de décès est
déterminé selon des règles particulières lorsque la personne y ayant droit est invalide.
Les frais funéraires sont remboursés à la personne qui les acquitte jusqu’à concurrence du
montant maximal prévu par la loi, et les frais de transport du corps, selon le coût réel.
Une indemnité forfaitaire est versée au conjoint ou, à défaut, aux autres personnes à charge, afin
de leur permettre de faire face aux dépenses imprévues causées par le décès du travailleur.
Réadaptation
Depuis le 1er novembre 1970, toute personne établie ou séjournant au Québec qui remplit les
conditions prévues dans la loi doit s’inscrire au régime d’assurance maladie.
53. Commission des normes, de l’équité, de la santé et de la sécurité du travail. En cas d’accident ou de maladie
au travail... voici ce qu’il faut savoir ! [En ligne]. Document révisé en juin 2016. [Document consulté le 21 juillet
2017]. http://www.cnesst.gouv.qc.ca/Publications/100/Documents/DC100-1503web.pdf.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
30
▪▪ services Le programme de services médicaux est universel, c’est-à-dire qu’il est destiné
médicaux à toutes les personnes couvertes par le régime d’assurance maladie. Pour
en bénéficier, il suffit de présenter sa carte d’assurance maladie valide. Les
services médicaux couverts par le régime d’assurance maladie sont ceux
nécessaires sur le plan médical et rendus par un médecin-omnipraticien
(appelé aussi « médecin de famille » ou « médecin-généraliste ») ou par un
médecin-spécialiste.
▪▪ services Ils concernent la plupart des services dentaires pour les enfants de moins de
dentaires 10 ans, certains services pour toutes les personnes de 10 ans et plus, ainsi
que la plupart des services pour les bénéficiaires d’aide financière de dernier
recours et leurs personnes à charge.
▪▪ services Ils concernent la plupart des services optométriques pour les personnes de
optométriques moins de 18 ans, les personnes de 65 ans et plus, les personnes ayant une
déficience visuelle ainsi que les bénéficiaires d’aide financière de dernier
recours et leurs personnes à charge.
▪▪ autres services Dans certains cas, certains autres services sont couverts, comme des appareils
et prothèses.
En vertu de l’article 15 de la Loi sur l’assurance maladie (sauf pour certaines exceptions
énumérées54) et de l’article 11 de la Loi sur l’assurance-hospitalisation, les assureurs privés ne
peuvent pas conclure ni maintenir un contrat d’assurance comportant une garantie de paiement
à l’égard du coût d’un service assuré fourni par la RAMQ à un résident, sauf pour l’excédent des
coûts des services assurés rendus hors du Québec55.
Depuis le 1er mars 1997, un régime d’assurance médicaments universel, administré par la RAMQ,
a été mis en place. L’assurance médicaments est obligatoire au Québec. Si la personne a accès à
une couverture d’assurance collective ou si elle bénéficie d’une couverture par l’entremise de son
conjoint, de son père ou de sa mère, si elle est âgée de 18 ans ou moins (de 25 ans ou moins pour
un étudiant), elle doit y adhérer. Si la personne n’a pas accès à un tel régime, elle est assurée par
la RAMQ et paie sa cotisation au moment de sa déclaration de revenus provinciale. Ce sujet est
couvert dans le chapitre 2.
54. Incluant notamment les services de télémédecine (Règlement d’application de la Loi sur l’assurance maladie,
RLRQ, c. A-29, r 5, art. 22(d) et (i)).
55. Voir toutefois : Chaoulli c. Québec (Procureur général), [2005] 1 R.C.S. 791.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
31
Le Régime québécois d’assurance parentale (RQAP) est entré en vigueur le 1er janvier 2006. Il
vise à soutenir financièrement les nouveaux parents, à les encourager dans leur désir d’avoir des
enfants et à les soutenir dans leur volonté de consacrer plus de temps à leur progéniture pendant
les premiers mois.
Ce régime est financé par les cotisations des employeurs, les cotisations des travailleurs salariés
et les cotisations des travailleurs autonomes. Revenu Québec a la responsabilité de percevoir la
cotisation au Régime québécois d’assurance parentale56.
Conditions d’admissibilité
56. Les taux de cotisations maximales pour 2019 sont de 402,39 $ pour les salariés, de 563,04 $ pour les
employeurs et de 714,51 $ pour les travailleurs autonomes. Le revenu maximal assurable s’établit à 76 500 $
pour 2019.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
32
Rôle de la Loi
La Loi sur le régime de rentes du Québec est administrée par Retraite Québec, anciennement par
la Régie des rentes du Québec57. Tous les travailleurs doivent cotiser lorsqu’ils gagnent plus de
3 500 $ par année et qu’ils ne reçoivent pas de rente d’invalidité. Les employeurs doivent aussi
cotiser à ce régime.
Soulignons que les changements au RRQ en 2019 répondront aux besoins des futures générations
de personnes retraitées afin d’améliorer leur niveau de vie à la retraite58. La mise en place de ce
régime supplémentaire viendra ainsi répondre aux attentes des personnes qui travaillent et des
employeurs. Cette bonification du RRQ atteindra sa pleine maturité en 206559.
Retraite Québec administre divers régimes et offre différentes prestations ou indemnités :
▪▪ la rente de retraite ;
▪▪ les prestations d’invalidité, qui comprennent la rente d’invalidité (maximum mensuel :
1 362,27 $ en 2019), la rente d’enfant de personne invalide et le montant additionnel
pour invalidité. La rente d’invalidité est imposable ;
▪▪ les prestations de survivants (prestation de décès, rente de conjoint survivant et rente d’orphelin).
57. Depuis le 1er janvier 2016, la Commission administrative des régimes de retraite et d’assurances (CARRA) et la
Régie des rentes du Québec (RRQ) sont regroupés en un seul organisme nommé Retraite Québec.
58. Loi bonifiant le régime de rentes du Québec et modifiant diverses dispositions législatives en matière de retraite
(L.Q. 2018, c. 2).
59. Voir : https://www.rrq.gouv.qc.ca/fr/programmes/regime_rentes/Pages/regime_rentes.aspx.
60. Voir : https://www.rrq.gouv.qc.ca (supplément à la rente de retraite).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
33
La prestation mensuelle maximale en 2019 est de 1 154,58 $ pour un bénéficiaire âgé de 65 ans.
Elle s’élève à 1 639,50 $ si la rente débute à 70 ans, à 738,93 $ pour une rente débutant à
60 ans61.
Pour que l’invalidité soit reconnue comme grave et permanente, la personne admissible doit
être incapable d’exercer un emploi à temps plein. Revenu Québec ne considère pas l’invalidité
comme grave si la personne admissible de 65 ans ou plus peut faire un travail qui tient compte
de ses limitations et qui lui rapporte plus de 16 347 $ en 2019. L’invalidité grave doit aussi être
permanente. Une invalidité grave est permanente si elle doit durer indéfiniment, sans aucune
amélioration possible.
L’invalidité temporaire (ou incapacité temporaire de travailler) n’est pas couverte par le RRQ.
Les facteurs tels que la langue, la disponibilité des emplois et le lieu de résidence ne sont pas
considérés dans l’évaluation médicale de la capacité à travailler du cotisant.
Pour que Retraite Québec reconnaisse invalide une personne âgée de 60 à 65 ans en raison
d’une incapacité à exercer son emploi habituel, cette personne doit avoir cotisé au Régime pour
au moins 4 des 6 dernières années de sa période de cotisation.
Dans certains cas et sous certaines conditions, la personne pourrait être admissible à une rente
de retraite du RRQ pendant le traitement de sa demande de prestations pour invalidité.
Dans ce cas, si Retraite Québec reconnaît la personne comme étant invalide et que celle-ci choisit
de recevoir la rente d’invalidité, cette personne devra annuler sa rente de retraite et rembourser
les sommes reçues depuis le premier versement de celle-ci62.
À 65 ans, la rente d’invalidité est automatiquement remplacée par la rente de retraite. Le montant
de cette rente de retraite sera alors réduit, afin de tenir compte des années au cours desquelles la
personne a reçu une rente d’invalidité.
La rente de retraite de Retraite Québec ne peut faire l’objet d’une réduction pour tenir compte
des régimes privés d’assurance ou de retraite. Par contre, les régimes privés peuvent prévoir une
clause de réduction pour tenir compte de la rente de retraite versée par Retraite Québec.
Parmi les autres régimes publics québécois, il faut mentionner le régime d’indemnisation des
victimes d’actes criminels (IVAC), qui découle de la Loi sur l’indemnisation des victimes d’actes
criminels63, et le programme d’aide financière de dernier recours (aide sociale), qui découle de
la Loi sur l’aide aux personnes et aux familles. Par ailleurs, les régimes privés d’assurances ne
peuvent pas déduire des prestations d’assurance invalidité qu’elles ont à verser les sommes
reçues par l’assuré en vertu du programme d’aide financière de dernier recours.
Les régimes publics peuvent s’appliquer à une même situation. Il existe donc des règles de
coordination afin d’éviter le cumul des prestations ou de déterminer qui sera le premier payeur.
Ainsi, une personne victime d’un accident automobile pendant son travail doit soumettre
sa réclamation à la CNESST en vertu de la Loi sur les accidents du travail et les maladies
professionnelles (LATMP)64; elle sera indemnisée par ce régime. Parfois, le bénéficiaire doit
opter pour un recours ou un autre. Dans d’autres cas, il y a coordination des prestations comme
dans le cas de la rente d’invalidité versée par Retraite Québec, qui est déduite de l’indemnité de
remplacement de revenu payée par la CNESST.
EXEMPLE 1
Jean est camionneur à l’emploi de Transport XYZ. Victime d’un accident de la
route pendant son travail, il devient invalide. Jean doit réclamer sa prestation
auprès de la CNESST, qui est le premier payeur selon la Loi sur l’assurance
automobile65.
EXEMPLE 2
Monique arrive sur les lieux d’un accident de la route. En voulant porter
secours à une victime, elle se fait renverser par une automobile. Monique peut
réclamer une prestation en vertu de la Loi sur l’assurance automobile66 ou en
vertu de la Loi visant à favoriser le civisme67.
Coordination entre les prestations versées par les régimes publics ou de rente
et les prestations versées par les régimes privés d’assurance
Sauf exception, aucune règle législative de priorité n’existe entre les régimes publics et les régimes
privés, ni entre les divers régimes privés. Toutefois, les assureurs prévoient habituellement des
clauses de coordination dans leur contrat d’assurance afin d’éviter un cumul de prestations et de
diminuer le coût des primes. Les tribunaux ont interprété les clauses de réduction comme une
simple méthode de calcul de prestations68. Ces dispositions contractuelles prévoient la réduction
des prestations que l’assureur aurait normalement à verser en tenant compte des prestations que
l’assuré peut recevoir des régimes publics. Dans tous les cas, il faut se référer à la clause du contrat
d’assurance pour déterminer ce qui est visé par la coordination.
Ces clauses peuvent également prévoir la réduction des prestations que l’assuré est en droit de
recevoir d’un autre assureur.
EXEMPLE 1
Henri est devenu invalide à la suite d’un accident du travail. Il est couvert par
un contrat d’assurance invalidité. Les prestations qu’il recevra de son régime
privé d’assurance seront réduites de l’indemnité de remplacement de revenu
qu’il obtiendra de la CNESST.
EXEMPLE 2
Michèle est devenue invalide à la suite d’une maladie grave. Elle est couverte
par un contrat d’assurance invalidité. Elle a aussi droit à une rente d’invalidité
de Retraite Québec. Les prestations qu’elle recevra de son régime privé
d’assurance seront réduites de la rente d’invalidité qu’elle recevra de Retraite
Québec.
Types de coordination
Dans les contrats d’assurance comportant des prestations d’assurance salaire ou invalidité, il
existe deux principaux types de clauses de coordination :
▪▪ la clause d’intégration (souvent appelée « réduction » ou « intégration directe ») ;
▪▪ la clause de limitation (souvent appelée « coordination », « intégration indirecte » ou
« coexistence »).
Un contrat d’assurance peut aussi prévoir à la fois une clause d’intégration et une clause de limitation.
68. Pelletier c. Sun Life du Canada, (1983) C.A. 1 ; SSQ, Société d’assurance-vie inc. c. Thouin, EYB 2005-82508
(C.Q.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
36
Clause d’intégration
L’application de ce type de clause permet à l’assureur de réduire les prestations à verser. C’est
souvent le cas des prestations attribuées par plusieurs organismes publics, tels que la CNESST, la
SAAQ et Retraite Québec.
EXEMPLE 1
▪▪ Prestations assureur : 1 000 $
▪▪ Prestations Retraite Québec : 400 $
▪▪ 1 000 $ – 400 $ = 600 $
EXEMPLE 2
▪▪ Prestations assureur : 1 000 $
▪▪ Prestations CNESST : 1 200 $
▪▪ 1 000 $ – 1 200 $ = - 200 $
Clause de limitation
L’application de cette clause signifie que le total des prestations reçues d’une ou des sources de
revenus ne doit pas excéder un pourcentage de salaire prévu dans le contrat. S’il y a excédent, il
est déduit des prestations versées par l’assureur.
Dans l’exemple 1, la police d’assurance comporte à la fois une clause d’intégration (Retraite
Québec (invalidité)) et une clause de limitation (Retraite Québec (invalidité)). Dans l’exemple 2, la
police d’assurance comporte seulement une clause de limitation (autre assurance invalidité). Dans
l’exemple 3, la police d’assurance comporte à la fois une clause d’intégration (CNESST, SAAQ,
Indemnisation des victimes d’actes criminels (IVAQ), Retraite Québec (invalidité)) et une clause de
limitation (Retraite Québec (invalidité) ainsi qu’une autre assurance invalidité (visée dans la clause
de limitation de l’assureur)).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
37
EXEMPLE 1
(la police contient une clause d’intégration et une clause de limitation)
Concrètement, dans ce cas, l’assuré recevra en tout 1 328,13 $ par mois, soit
900 $ de Retraite Québec et 428,13 $ de l’assureur.
EXEMPLE 2
(la police contient une clause de limitation)
Concrètement, dans ce cas, l’assuré recevra en tout 2 812,50 $ par mois, soit
900 $ de Retraite Québec et 1 912,50 $ de l’assureur.
EXEMPLE 3
(la police contient une clause d’intégration, une clause de limitation
et autre assurance invalidité (visée dans la clause de limitation
de l’assureur))
Excédent =
752,92 $ (3 877,92 $ – 3 125 $)
Concrètement, dans ce cas, l’assuré recevra en tout 3 125,00 $ par mois, soit
1 000 $ de Retraite Québec, 1 100 $ de l’autre assureur et 1 025 $ de l’assureur.
Par ailleurs, son champ d’application est différent de celui de la charte canadienne, qui s’applique
exclusivement aux relations entre l’État et les personnes. La Charte des droits et libertés de la
personne du Québec s’applique autant aux relations entre les personnes et l’État (au sens large),
qu’aux relations des personnes entre elles, incluant les entreprises avec leurs employés ou leurs
clients, et ce, dans tous les champs de compétence du Québec.
Puisque le domaine des assurances concerne essentiellement les relations privées et qu’il est de
compétence provinciale, la Charte des droits et libertés de la personne du Québec constitue une
source de droit non négligeable, de plus en plus invoquée devant les tribunaux par la personne
qui se croit lésée. Un des principes fondamentaux de cette loi en matière d’assurance découle de
son article 10 selon lequel on ne peut faire de discrimination fondée sur la race, la couleur, le sexe,
l’identité ou l’expression de genre, la grossesse, l’orientation sexuelle, l’état civil, l’âge (sauf dans
la mesure prévue par la loi), la religion, les convictions politiques, la langue, l’origine ethnique ou
nationale, la condition sociale, le handicap ou l’utilisation d’un moyen pour pallier ce handicap.
Toutefois, l’article 20.1 de la Charte des droits et libertés de la personne du Québec prévoit que
« [d]ans un contrat d’assurance ou de rente, un régime d’avantages sociaux, de retraite, de rentes
ou d’assurance ou un régime universel de rentes ou d’assurance, une distinction, exclusion ou
préférence fondée sur l’âge, le sexe ou l’état civil est réputée non discriminatoire lorsque son
utilisation est légitime et que le motif qui la fonde constitue un facteur de détermination de risque,
basé sur des données actuarielles ». Ce même article prévoit également que « [d]ans ces contrats
ou régimes, l’utilisation de l’état de santé comme facteur de détermination de risque ne constitue
pas une discrimination au sens de l’article 1070 ».
Soulignons que la Cour du Québec a déjà jugé que le refus d’assurer une personne parce qu’elle
avait des antécédents judiciaires n’enfreignait pas le droit à l’égalité prévu à l’article 10 de la
Charte des droits et libertés de la personne. La Cour a jugé que cette distinction ne concernait pas
la reconnaissance et l’exercice du droit à la dignité, l’honneur ou la réputation, ni de quelque autre
droit, et qu’il n’existait pas de droit à l’assurance. De plus, dans cette même affaire, la Cour du
Québec a jugé que le fait d’avoir des antécédents judiciaires n’était pas une condition sociale au
sens de l’article 10 de la Charte71.
70. Audet et Commission de la construction du Québec, D.T.E. 2012T-868 (C.R.T.) ; Kowalewski et Commission
de la construction du Québec, D.T.E. 2012T-544 (C.R.T.), Me Sophie Mireault, juge administrative ; Piro et
Commission de la construction du Québec, 2017 QCTAT 5778, Yves Lemieux, juge administratif ; Syndicat
des salariés de Lactantia (CSD) et Aliments Parmalat inc. (grief syndical), D.T.E. 2006T-1078 (T.A.), Me
Denis Tremblay, arbitre ; R.P. c. Régie des rentes du Québec, 2008 QCTAQ 041251, Me Odette Lacroix, juge
administrative ; Agropur, coopérative agro-alimentaire et Syndicat des salariées et salariés de la fromagerie
(CSD) Robert Janelle, D.T.E. 2001T-120 (T.A.), Me Robert Choquette, arbitre (un employé âgé de plus de
65 ans qui désire sa couverture avec l’assureur plutôt que le régime public d’assurance médicaments de
la RAMQ doit payer seul la surprime) ; Commission des droits de la personne et des droits de la jeunesse
c. Industrielle Alliance, assurances auto et habitation inc., 2013 QCTDP 7, j. Michèle Pauzé, Me Claudine
Ouellette et Me Jean-François Boulais, assesseurs. Voir aussi les articles 79.3, 81.15 et 84.0.8 de la Loi sur les
normes du travail, RLRQ c N-1.1 ; Barry Callebault Canada inc. et Syndicat des salariées et salariés de Barry
Callebault Canada inc., usine de St-Hyacinthe (grief collectif), D.T.E. 2010T-801 (T.A.), Me Serge Brault, arbitre
(l’employeur n’est pas tenu de contribuer au REER collectif des employés lorsque ceux-ci sont absents du
travail en raison d’un congé maladie ou d’obligations parentales puisqu’un REER collectif n’est pas un « régime
de retraite » au sens de la Loi sur les normes du travail).
71. Wagner c. I.N.G., Le groupe Commerce, compagnie d’assurances, [2001] R.R.A. 531 (C.Q.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
41
La Loi sur les assureurs remplace la Loi sur les assurances73 qui était entrée en vigueur le
20 octobre 1976. La Loi sur les assurances réformait alors l’ensemble des règles concernant
l’assurance au Québec. À l’origine, la première partie de cette loi comprenait les règles relatives
au contrat d’assurance ; ces dispositions ont d’ailleurs été intégrées au Code civil du Bas-Canada
en vigueur à cette époque. La seconde partie a été intégrée à la Loi sur les assurances telle qu’elle
existait jusqu’au 12 juin 2019.
Objet de la Loi
Cette loi établit les règles de la constitution (création) et de l’administration des assureurs à charte
québécoise et également de tous les assureurs en activité au Québec. Elle traite également
de certains pouvoirs de l’AMF qui est chargée, en vertu de la Loi, d’exercer un contrôle sur les
activités des assureurs au Québec.
La Loi sur les assureurs réglemente la délivrance des permis des assureurs et édicte les règles
relatives à l’actif, aux réserves, aux placements et à la tenue des livres des assureurs. Elle est
complétée par le Règlement d’application de la Loi sur les assurances74, qui comporte notamment
certaines règles concernant la publicité, afin de protéger le public. La Loi sur les assureurs et
son règlement d’application constituent ainsi une source importante du droit dans le domaine de
l’assurance de personnes.
72. L.Q. 2018, c. 23. Cette loi (projet de loi no 141) est entrée en vigueur le 13 juin 2018 (sauf exceptions).
Son objectif était de proposer une réforme des lois régissant le secteur financier.
73. Loi sur les assurances, RLRQ, c A-32.
74. Règlement d’application de la Loi sur les assurances, RLRQ, c A-32, r. 1. Un nouveau règlement d’application
devrait prochainement être publié afin de s’harmoniser et de s’ajuster à la Loi sur les assureurs, ainsi que de
la compléter. En attendant que ce nouveau règlement d’application soit publié et en vigueur, le Règlement
d’application de la Loi sur les assurances continue de s’appliquer avec les adaptations nécessaires.
75. Loi sur la distribution de produits et services financiers, RLRQ, c D-9.2.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
42
Des modifications, dont certaines importantes, viennent d’être apportées à la Loi sur la
distribution de produits et services financiers, et ce, en vertu de la Loi visant principalement à
améliorer l’encadrement du secteur financier, la protection des dépôts d’argent et le régime de
fonctionnement des institutions financières76.
La LDPSF encadre non seulement les représentants et les cabinets d’assurance, mais également
les modes de distribution de l’assurance.
Sources de droit également très importantes en assurance, les règlements adoptés en vertu de la
LDPSF ont pour but de préciser le contenu de certaines règles ou leurs modalités d’application.
De plus, le 13 juin 2019 est entré en vigueur le Règlement sur les modes alternatifs de
distribution77.
La LDPSF et ses règlements d’application sont étudiés plus en détail au chapitre 4, au moment
d’aborder l’étude de cette loi et des règles concernant les activités des représentants en assurance
de personnes.
76. L.Q. 2018, c. 23. Cette loi (projet de loi no 141) est entrée en vigueur le 13 juin 2018 (sauf exceptions).
Son objectif était de proposer une réforme des lois régissant le secteur financier.
77 L’AMF a publié son Avis relatif à l’application du Règlement sur les modes alternatifs de distribution en date
du 15 mai 2019. Voir : https://lautorite.qc.ca/professionnels/reglementation-et-obligations/distribution-de-produits-
et-services-financiers/avis/.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
43
Application de la LPRPSP
La Loi sur la protection des renseignements personnels dans le secteur privé78 est entrée en
vigueur le 1er janvier 1994. Elle s’applique à toutes les personnes qui exploitent une entreprise au
Québec ; elle a des incidences importantes en assurance de personnes.
Par ailleurs, une révision de la Loi sur la protection des renseignements personnels dans le
secteur privé est envisagée par le législateur québécois suivant le dépôt à l’Assemblée nationale
le 30 septembre 2016 du rapport quinquennal 2016 de la Commission d’accès à l’information79.
Cette loi impose des obligations strictes aux exploitants d’une entreprise au Québec qui recueillent,
détiennent, utilisent et communiquent des renseignements personnels sur des personnes physiques.
Par conséquent, les cabinets d’assurance, les représentants en assurance de personnes, les
employeurs, les syndicats et les associations doivent se soumettre à ses exigences.
Dans les faits, la LPRPSP existe pour appliquer les dispositions du Code civil du Québec
concernant la protection de la vie privée (art. 3 et 35 à 41 C.c.Q.). Cependant, il est important de
préciser que cette Loi s’applique aux renseignements permettant d’identifier une personne physique
(nom, adresse, incluant l’adresse électronique, date de naissance, numéro d’assurance sociale,
etc.). Celle-ci ne protège donc pas les renseignements concernant les entreprises ou les personnes
morales. Quant aux renseignements personnels détenus par un organisme public80, ils sont régis
par une autre loi (la Loi sur l’accès aux documents des organismes publics et sur la protection des
renseignements personnels, c. A-2.1).
Tout individu qui exploite une entreprise peut constituer un dossier sur une personne physique
en y indiquant l’objet de ce dossier, à la condition qu’il ait un intérêt sérieux et légitime de le faire
(art. 4 LPRPSP). Lorsqu’il le fait, un avis doit être donné à la personne en question l’informant de
l’objet du dossier, de l’utilisation des renseignements, des personnes qui auront accès au sein de
l’entreprise et des droits d’accès ou de rectification.
78. Loi sur la protection des renseignements personnels dans le secteur privé, RLRQ, c P-39.1.
79. Voir : http://www.cai.gouv.qc.ca/le-rapport-quinquennal-2016-de-la-commission-depose-a-lassemblee-nationale/.
80. Voir aussi la Loi sur l’accès aux documents des organismes publics et sur la protection des renseignements
personnels, RLRQ, c A-2.1.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
44
L’objet du dossier est le but pour lequel celui-ci est constitué. De plus, les renseignements
demandés doivent être nécessaires81 à l’objet déclaré du dossier (art. 5 LPRPSP).
Également, l’entreprise qui recueille des renseignements personnels doit le faire auprès de la
personne concernée, à moins que celle-ci consente à ce que la collecte soit effectuée auprès d’un
tiers (art. 6 LPRPSP).
L’entreprise qui détient des renseignements personnels doit prendre et appliquer des mesures de
sécurité propres à assurer le caractère confidentiel des renseignements (art. 10 LPRPSP). Voici
ce que cela peut signifier pour une entreprise :
▪▪ mettre les dossiers sous clé ;
▪▪ assurer la sécurité de ses locaux ;
▪▪ former ses employés sur l’importance de la protection des renseignements personnels ;
▪▪ installer des systèmes de sécurité informatique fiables.
Sous réserve de certaines exceptions, la personne physique concernée doit donner son
consentement pour que l’entreprise communique à des tiers des renseignements personnels la
concernant ou les utilise à des fins non pertinentes à l’objet déclaré. Ce consentement doit être
manifeste, libre, éclairé et donné à des fins spécifiques82.
La LPRPSP est une source de droit très importante en assurance de personnes. Les
renseignements personnels constituent la pierre angulaire de tout le commerce de l’assurance.
Il n’est donc pas surprenant que cette loi ait des effets considérables sur la pratique d’une telle
activité. Mais elle n’est pas la seule à avoir de telles incidences, puisque la LDPSF, qui énonce
les règles relatives à la distribution de produits et services financiers par les représentants en
assurance de personnes, fait état de dispositions spécifiques à l’égard de la protection des
81. Le mot « nécessaire » doit être interprété de façon restrictive. Il doit être retenu dans son sens
d’« indispensable », d’« essentiel » ou de « primordial ». N’est donc pas nécessaire, au sens de l’article de
la LPRPSP, ce qui est simplement commode, utile, avantageux ou expédient (Regroupement des Comités
Logement et Association de locataires du Québec c. Corporation des propriétaires immobiliers du Québec,
rapport d’enquête, [1995] C.A.I. 370 (C.A.I.) ; Syndicat des employées et employés professionnels-les et
de bureau, section locale 57 c. Caisse populaire Saint-Stanislas de Montréal, [1999] R.J.D.T. 350 (T.A.) ;
Praderes c. Les Immeubles de la Montagne Ste-Catherine (1974) inc., PV 97 17 29, 4 avril 2001, M. Laporte,
E.R. Luticone, D. Boissinot ; Gauthier c. Nautilus Plus, PV 98 14 62, 12 février 2002, M. Laporte, J. Stoddard,
C. Constant).
82. Voir par exemple Lavoir c. industrielle Alliance, assurances et services financiers inc., 2014 QCCS 6316, j. Alicia
Soldevila (transmission de renseignements personnels à un MIB inc, une compagnie gestionnaire de risques
fournissant des services aux assureurs de personnes sur le marché nord-américain).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
45
Régime public
Entré en vigueur le 1er janvier 1997, le régime public d’assurance médicaments est administré
par la RAMQ. Il vise les personnes non admissibles à un régime privé d’assurance collective
couvrant les médicaments, les personnes de 65 ans ou plus ainsi que les prestataires d’une aide
financière de dernier recours et les autres détenteurs d’un carnet de réclamation. Ce régime
couvre également les enfants des personnes qui y sont inscrites.
Régime privé
Seules les personnes non admissibles à un régime privé peuvent s’inscrire au régime public
d’assurance médicaments, sauf pour les personnes de 65 ans et plus.
La couverture proposée varie d’un régime privé à l’autre. Elle dépend de l’entente entre l’employeur
ou l’association et l’assureur. Toutefois, au Québec, dans le domaine de l’assurance médicaments,
tous les assureurs privés doivent remplir des conditions minimales concernant la couverture qu’ils
proposent et la participation financière qu’ils exigent des personnes assurées résidant au Québec.
Le chapitre 2 ainsi que la section du présent chapitre sur le régime d’assurance médicaments du
Québec traitent de ce sujet.
Actuellement, la plupart des sommes investies dans les caisses de retraite le sont dans des RRPD.
Cependant, la grande majorité des régimes nouvellement établis sont à cotisation déterminée. En
effet, au début des années 2000, nombre d’employeurs ont fermé leur RRPD et ont ajouté un volet
à cotisation déterminée pour les nouvelles cotisations ou les nouveaux employés.
Par ailleurs, en vertu du Règlement sur la soustraction de certaines catégories de régimes de
retraite à l’application de dispositions de la Loi sur les régimes complémentaires de retraite, il
existe une autre forme de régime complémentaire de retraite à cotisation déterminée, soit le RRS
étudié au chapitre 3.
En principe, aucune loi votée par le Parlement du Canada ou par les parlements provinciaux
ne peut être incompatible avec les dispositions de la charte canadienne. Toutefois, ce principe
peut être atténué : par exemple, la disposition d’une loi pourrait porter atteinte à un droit garanti
par la charte canadienne, si cette atteinte est justifiée dans le contexte d’une société libre et
démocratique. Donc, un tribunal peut conclure que la disposition d’une loi porte atteinte à un droit
garanti par la Charte canadienne des droits et libertés, mais considérer que cette disposition est
toujours valide puisque cette atteinte est justifiée dans la société d’aujourd’hui. Il faut rappeler que
la charte canadienne ne s’applique qu’aux relations entre l’État et les personnes, alors que celle
du Québec s’applique à tous (incluant en matière d’affaires privées).
Toutefois, le Parlement fédéral a également adopté sa propre Loi canadienne sur les droits de
la personne90, ayant pour objet de compléter la législation canadienne en donnant effet, dans
le champ de compétence du Parlement du Canada, au principe suivant : le droit de tous les
individus, dans la mesure compatible avec leurs devoirs et obligations au sein de la société, à
l’égalité des chances d’épanouissement et à la prise de mesures visant à la satisfaction de leurs
besoins, indépendamment des considérations fondées sur la race, l’origine nationale ou ethnique,
la couleur, la religion, l’âge, le sexe, l’orientation sexuelle, l’identité ou l’expression de genre,
l’état matrimonial, la situation de famille, les caractéristiques génétiques, la déficience ou l’état de
personne graciée91.
Par ailleurs, les provinces ont compétence sur l’administration du système de justice, ce qui leur
octroie le pouvoir dans l’application des lois et les poursuites judiciaires.
De plus, les provinces peuvent définir des infractions pénales (par exemple, les infractions aux lois
fiscales provinciales, aux lois sur les valeurs mobilières, aux lois sur les assurances, à la sécurité
routière, en matière environnementale, etc.). Celles-ci ressemblent aux infractions criminelles,
mais ne sont pas qualifiées ainsi, du fait de la distribution des compétences législatives. Par
conséquent, tout comme les infractions criminelles, elles peuvent donner lieu à des peines
d’emprisonnement ou à des amendes. Toutefois, en cas d’emprisonnement, les peines ne sont
pas aussi sévères que dans le domaine criminel.
Le Centre d’analyse des opérations et déclarations financières du Canada (CANAFE) a été créé en
juillet 2000. Son rôle est de recueillir, d’analyser et de communiquer des renseignements financiers
concernant les soupçons de blanchiment d’argent et de financement des activités terroristes.
92. Loi sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités terroristes, L.C. 2000, c 17.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Cadre légal de l’assurance de personnes au Québec
49
Il est possible d’obtenir plus de renseignements sur ce centre et ses activités ainsi que sur les
étapes à suivre pour remplir une déclaration en visitant son site Internet (www.canafe.gc.ca).
Le CANAFE a publié des directives auxquelles les représentants en assurance de personnes sont
assujettis93. Ces directives reprennent les obligations imposées aux représentants en assurance
en vertu de la Loi sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités
terroristes et des règlements pris en vertu de cette loi. Voici les principales obligations :
▪▪ les exigences en matière de tenue de documents ;
▪▪ les exigences relatives au besoin de bien connaître son client (ce qui inclut les exigences en
matière de vérification de l’identité des clients, les exigences en matière de la détermination de
tiers et d’étrangers politiquement vulnérables et les exigences en matière de la confirmation de
l’existence des entités ;
▪▪ les exigences en matière de déclaration d’opérations douteuses et de déclaration de biens
appartenant à un groupe terroriste ;
▪▪ les exigences relatives aux opérations importantes en espèces ;
▪▪ les exigences relatives au programme de conformité.
93. Centre d’analyse des opérations et déclarations financières du Canada. Exigences en matière de tenue
de documents s’appliquant aux sociétés d’assurance-vie et aux représentants d’assurance-vie. [En ligne].
Document révisé en juin 2017. [Document consulté le 21 juillet 2017].
http://www.fintrac-canafe.gc.ca/guidance-directives/recordkeeping-document/record/li-fra.asp. Ces directives
remplacent la Ligne directrice 6A du CANAFE (Tenue de documents et vérifications de l’identité des clients –
Sociétés d’assurance-vie et représentants d’assurance-vie).
94. Loi sur la protection des renseignements personnels et les documents électroniques, LC 2000, c 5.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 1 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 50
et d’assurance collective de personnes
Cependant, il serait erroné de croire que la LPRPDE ne s’applique pas du tout au Québec. En
effet, cette loi vise la collecte, l’utilisation ou la communication de renseignements personnels
dans une entreprise de compétence fédérale telle qu’une banque, ainsi que la communication des
renseignements personnels à l’extérieur du Québec.
La LNNTE impose donc de nouvelles responsabilités aux télévendeurs canadiens. Ils doivent
utiliser le site Web du Conseil de la radiodiffusion et des télécommunications canadiennes (CRTC),
pour enregistrer les renseignements sur leur entreprise, ou acheter un abonnement à la LNNTE
ou encore télécharger ou interroger la LNNTE. La section « Télévendeurs » du site Web du CRTC
contient de l’information sur les tarifs d’abonnement et les formats de fichiers ainsi que d’autres
renseignements utiles95.
Par ailleurs, certaines exceptions existent dans la Loi canadienne anti-pourriel et dans le
Règlement sur la protection du commerce électronique, pris en vertu de celle-ci97.
L’Agence du revenu du Canada octroie pour sa part les numéros d’enregistrement des régimes de
pensions agréés (RPA) à des fins fiscales.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 52
et d’assurance collective de personnes
CHAPITRE 2
PARTICULARITÉS JURIDIQUES DES CONTRATS
D’ASSURANCE DE PERSONNES
ET D’ASSURANCE COLLECTIVE DE PERSONNES
Élément de la compétence
▪▪ Intégrer à la pratique professionnelle les particularités juridiques des contrats d’assurance
et de rentes.
Sous-éléments de la compétence
▪▪ Caractériser les intervenants au contrat ;
▪▪ Contextualiser les règles de formation, de prise d’effet, de remise en vigueur et de résiliation
ou d’annulation du contrat ;
▪▪ Expliquer les dispositions et les clauses principales d’un contrat d’assurance ou de rentes ;
▪▪ Intégrer à la pratique professionnelle les règles relatives à la désignation de bénéficiaire et
à l’insaisissabilité des prestations ;
▪▪ Contextualiser les règles relatives aux réclamations et au paiement des prestations.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 53
et d’assurance collective de personnes
2
PARTICULARITÉS JURIDIQUES DES CONTRATS
D’ASSURANCE DE PERSONNES
ET D’ASSURANCE COLLECTIVE DE PERSONNES
Ce chapitre traite tout d’abord des caractéristiques du contrat d’assurance de personnes, puis des
différents intervenants à ce type de contrat.
Il est ensuite question de la formation du contrat d’assurance de personnes selon les circonstances,
puis de la prise d’effet, de la déclaration du risque, de la durée du contrat d’assurance (et de sa
terminaison), de même que de la cession de police et de l’hypothèque du contrat d’assurance de
personnes.
Puis sont abordées les dispositions générales du contrat d’assurance (notamment les diverses
couvertures), les clauses d’exclusion et les réclamations en matière d’assurance de personnes.
Les règles relatives au paiement de la prestation de décès, aux désignations et aux révocations
de bénéficiaire et à l’insaisissabilité des droits conférés par le contrat d’assurance de personnes
sont aussi examinées.
Finalement, le chapitre aborde l’assurance collective de personnes, notamment la détermination
du groupe et l’assurance médicaments.
Trois éléments sont nécessaires pour être en présence d’un contrat d’assurance :
▪▪ un risque ;
▪▪ une prime ;
▪▪ une prestation.
98. Voir aussi Association pour la protection des automobilistes inc. c. Toyota Canada inc., 2008 QCCA 761.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 54
et d’assurance collective de personnes
99. Laurendeau c. Mutuelle du Canada (La), Cie d’assurance, [1989] R.R.A. 447 (C.S.).
100. Caisse populaire des Deux Rives c. Société mutuelle d’assurance contre l’incendie de la Vallée du Richelieu,
[1990] 2 R.C.S. 995. Voir aussi : Boucher, Leblanc, Amirault Inc. c. Atlas Trucking Co., J.E. 78-124 (C.P.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 55
et d’assurance collective de personnes
Même si la définition du contrat d’assurance dans l’article 2389 du C.c.Q. ne le mentionne pas,
il faut ajouter un quatrième élément au contrat d’assurance : l’intérêt d’assurance. En effet, cette
condition est essentielle à la validité du contrat d’assurance selon l’article 2418 du C.c.Q. Ainsi,
le contrat d’assurance est nul si le preneur n’a pas un intérêt d’assurance sur la vie ou la santé
de l’assuré.
L’article 2419 du C.c.Q. énonce toutes les situations dans lesquelles une personne a un intérêt
assurable. Voici des exemples. Il est possible de contracter une assurance vie ou une assurance
contre la maladie ou les accidents lorsque l’assuré est :
▪▪ le preneur lui-même ;
▪▪ le conjoint du preneur (ce qui inclut l’époux, le conjoint uni civilement et le conjoint de fait) ;
▪▪ un descendant du preneur (enfants, petits-enfants, arrière-petits-enfants) ;
▪▪ un descendant du conjoint du preneur ;
▪▪ un préposé ou un membre du personnel du preneur (lorsque le preneur est une entreprise) ;
▪▪ une personne qui contribue au soutien et à l’éducation du preneur ;
▪▪ une personne dont la vie ou la santé représente un intérêt pécuniaire ou moral pour le preneur.
Donc, le preneur a un intérêt assurable lorsque cet intérêt provient de liens affectifs, économiques
ou moraux avec l’assuré.
En l’absence d’un intérêt d’assurance sur la vie ou la santé de l’assuré, le preneur doit obtenir le
consentement écrit de l’assuré pour que le contrat soit valide.
Cependant, afin d’assurer la validité des contrats et d’éviter tout problème au moment de la
demande de règlement (aussi appelée « réclamation »), les assureurs ont pris l’habitude d’exiger
la signature de l’assuré lorsque le preneur est différent de celui-ci. Cette façon de faire permet
également à l’assureur d’obtenir la déclaration de santé de l’assuré.
Finalement, il faut signaler que l’intérêt d’assurance s’évalue lors de la conclusion du contrat
d’assurance ou de sa cession, et non quand survient le sinistre. En effet, la disparition de l’intérêt
d’assurance après la souscription de la police ne met pas fin à l’assurance101.
101. Piché c. Arontec inc., 2006 QCCS 2721, appel rejeté par 2008 QCCA 744.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 56
et d’assurance collective de personnes
EXEMPLE
Paul et Manon sont mariés depuis huit ans. Paul souscrit une assurance vie de
200 000 $ sur la tête de Manon. Il a un intérêt assurable sur la vie de celle-ci,
car elle est son épouse. Trois ans après la souscription de cette assurance sur
la vie de Manon, le couple divorce. Paul peut conserver cette assurance sur
la vie de Manon, même si elle n’est plus son épouse. Au décès de celle-ci, il
recevra 200 000 $.
Pour le preneur, la plus haute bonne foi signifie d’abord qu’il doit être honnête et compétent (ou
efficace)103, c’est-à-dire que même si le preneur est de bonne foi, une déclaration inexacte de sa
part pourrait entraîner une sanction (la nullité du contrat)104. Le preneur a l’obligation de déclarer
tous les éléments pertinents à l’étude et à l’appréciation du risque, car il est le seul à en connaître
toutes les circonstances. Cette caractéristique du contrat d’assurance se manifeste spécialement
à l’étape de la déclaration précontractuelle du risque, mais aussi lors du renouvellement du contrat
d’assurance et de la demande de prestations.
Quoique cette obligation de la plus haute bonne foi s’applique historiquement au preneur lors
de la déclaration initiale du risque, le preneur et l’assureur sont également soumis à l’exigence
de la bonne foi dans leurs obligations (ou autres obligations dans le cas du preneur). L’assureur
a le devoir d’informer le preneur de l’étendue de la couverture offerte, sans quoi le preneur (ou
le bénéficiaire) pourrait réclamer la prestation à laquelle il aurait eu droit, n’eût été son manque
d’information. En outre, l’assureur doit indemniser l’assuré avec diligence et posséder les
ressources financières nécessaires à l’indemnisation des assurés. Le preneur doit par ailleurs agir
de bonne foi dans ses réclamations auprès de l’assureur, car, dans le cas contraire, il pourrait se
voir déchu de son droit à recevoir des prestations105.
102. Didier Lluelles. Précis des assurances terrestres, 6e éd., Montréal, Les Éditions Thémis, 2017, nos 51 à 53,
p. 31 à 35. Voir aussi : Sirois c. Crum & Forster du Canada Ltée, [1995] R.J.Q. 132, 148 (C.S.).
103. Didier Lluelles. Ouvr. cité, no 52, p. 32.
104. Turgeon c. Atlas Assurance Co., [1969] R.C.S. 286 ; Dunn c. La Mutuelle d’Omaha cie d’assurance, [1979] C.S. 967.
105. Dans l’affaire Boulianne c. S.S.Q. Mutuelle d’assurance-groupe, [1997] R.R.A. 36 (C.S.), j. Pierre A. Dalphond,
la Cour supérieure a déchu l’adhérente de son droit aux prestations en raison du fait qu’elle avait volontairement
amplifié sa condition afin de maximiser ses chances de recevoir des prestations d’assurance invalidité. Voir au
même effet Lefort c. Desjardins Sécurité financières, 2006 QCCQ 10192, j. Raoul P. Barbe.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 57
et d’assurance collective de personnes
106. Industrielle Alliance (L’), compagnie d’assurance sur la vie c. Blais, 2008 QCCA 258 ; Cantin c. Industrielle
Alliance (L’), compagnie d’assurance sur la vie, J.E. 2005-1150 (C.S.).
107. Code civil du Québec, RLRQ, c C-1991, art. 1432 et 1379.
108. Les articles du chapitre « Des assurances » du Code civil du Québec sont d’ordre public de protection et
ne peuvent donc faire l’objet d’une clause contractuelle à l’effet contraire (Laurentienne-vie (La), compagnie
d’assurances inc. c. Empire (L’), compagnie d’assurance-vie, J.E. 2000-1238 (C.A.)).
109. Ibid., art. 1380.
110. Ibid., art. 1382.
111. Ibid., art. 1381.
112. Ibid., art. 1385 et 2398.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 58
et d’assurance collective de personnes
2.1.7.1 Documents
Plusieurs écrits interviennent généralement en matière de contrat individuel d’assurance de
personnes. Il y a tout d’abord la proposition d’assurance que le preneur doit compléter et soumettre à
l’assureur, qui peut être accompagnée d’un questionnaire médical et d’une déclaration d’assurabilité.
Lorsque l’assureur accepte la proposition d’assurance, il émet au preneur une police d’assurance,
qui est le document qui constate l’existence du contrat d’assurance.
L’assureur est tenu de remettre au preneur une copie de la police d’assurance, une copie de toute
proposition écrite faite par le preneur ainsi qu’une copie des déclarations faites par le preneur ou
l’assuré et des autres conditions applicables au contrat d’assurance (art. 2399, 2400 et 2403 C.c.Q.).
Le contenu de la police d’assurance est traité à la section portant sur les généralités en assurance
collective, puisque les règles en cette matière sont les mêmes en assurance individuelle et
collective.
2.1.7.2 Divergence
En cas de divergence entre la police d’assurance et la proposition d’assurance, la proposition
d’assurance fait foi du contrat, à moins que l’assureur n’ait, dans un document séparé, indiqué
par écrit au preneur les éléments sur lesquels il y a divergence. Toute différence n’est pas une
divergence; il doit exister une incompatibilité ou une opposition entre la police et la proposition114.
113. Le projet de loi no 150 (Loi visant l’amélioration des performances de la Société de l’assurance automobile du
Québec, favorisant un meilleur encadrement de l’économie numérique en matière de commerce électronique,
de transport rémunéré de personnes et d’hébergement touristique et modifiant diverses dispositions législatives
(titre modifié)) comportait une modification à l’article 2392 du Code civil du Québec afin de permettre l’assurance
collective de dommages. Toutefois, cette disposition du projet de loi no 150 a été abandonnée dans la version
définitive (L.Q. 2018, c. 18).
114. Robitaille c. Madill, [1990] 1 R.C.S. 985.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 59
et d’assurance collective de personnes
2.2.1.1 Assureur
L’assureur est celui qui verse une prestation au preneur (titulaire), à l’adhérent, à la succession
du preneur ou de l’adhérent, ou au bénéficiaire désigné, et ce, lors de la réalisation d’un risque
couvert par le contrat d’assurance. Il est l’un des deux cocontractants du contrat d’assurance de
personnes. Au Québec, l’assureur doit se conformer à la Loi sur les assureurs et obtenir les permis
adéquats de l’Autorité des marchés financiers (l’« Autorité »).
Le preneur est celui qui contracte l’assurance auprès de l’assureur. Il est l’autre cocontractant
du contrat d’assurance de personnes. En général, il s’adresse à l’assureur pour obtenir une
couverture, déclare un risque et paye les primes d’assurance. Le preneur est le « propriétaire » du
contrat d’assurance. Le terme « titulaire115 » est aussi couramment utilisé.
En fait, le preneur est le titulaire original du contrat d’assurance. Ainsi, dans l’éventualité où le
preneur cède la police à une autre personne, celle-ci devient le nouveau propriétaire, c’est-à-dire
le nouveau « titulaire », mais ne devient pas le preneur, le preneur étant le titulaire original.
Le preneur peut exercer les droits découlant du contrat d’assurance, soit désigner un ou plusieurs
bénéficiaires, révoquer la désignation du ou des bénéficiaires, exercer la valeur de rachat ou les
autres bénéfices rattachés au contrat d’assurance, ainsi que céder le contrat ou l’hypothéquer116.
Lorsque le preneur a pris une police sur la tête d’un tiers et non sur la sienne, il peut alors désigner
un titulaire « subrogé » qui deviendra propriétaire du contrat (titulaire de police) si le preneur
décède avant l’assuré. Ainsi, au décès du titulaire « initial » (le preneur), le titulaire « subrogé »
devient titulaire des droits et obligations du preneur (ou titulaire initial), incluant le droit de recevoir
le capital assuré en l’absence de bénéficiaire désigné.
EXEMPLE
Marie, mère de Jean, avait contracté une assurance vie de 100 000 $ sur la
tête de son petit-fils Alexis, fils de Jean, alors qu’il était âgé de quelques mois.
Elle avait alors nommé Jean « titulaire subrogé » et n’avait désigné aucun
bénéficiaire. Marie décède. Jean se voit donc transférer tous les droits et
obligations de Marie conformément au contrat d’assurance. Il pourra alors se
voir verser le capital assuré au décès de son fils, vu l’absence de désignation
de bénéficiaire.
La personne assurée est la personne sur la « tête » de qui porte le risque. On l’appelle aussi
couramment l’ « assuré ».
EXEMPLE 1
Owen souscrit une police d’assurance sur sa vie. Dans cette situation, Owen
est à la fois le preneur (puisque c’est lui qui a contracté l’assurance) et la
personne assurée (puisque le risque porte sur sa vie).
EXEMPLE 2
Un grand-père souscrit une police d’assurance vie sur la tête (vie) de son petit-
fils ; le grand-père est le preneur, et le petit-fils, la personne assurée. Le grand-
père a l’intention de céder la police à son petit-fils lorsqu’il aura 18 ans (cession
de police du vivant du preneur).
EXEMPLE 3
La compagnie XYZ inc. souscrit une police d’assurance sur la tête de son
principal actionnaire, Yves. La compagnie est le preneur, et Yves, la personne
assurée.
Le bénéficiaire est la personne désignée par le preneur pour recevoir la somme assurée en cas de
réalisation du risque (par exemple, assurance vie et assurance mort accidentelle). Le bénéficiaire
désigné n’a aucune obligation aux termes du contrat, mais a des droits à faire valoir si le risque se
réalise, c’est-à-dire au décès de la personne assurée.
Le preneur n’est pas obligé de désigner un bénéficiaire. En effet, il peut choisir que la somme
assurée soit payable à sa succession. Ainsi, en l’absence d’une désignation de bénéficiaire, la
somme assurée sera payable à la succession du preneur (ou à celui-ci s’il n’est pas la personne
assurée).
Toutefois, le preneur peut également désigner un bénéficiaire subrogé, aussi appelé « bénéficiaire
en sous-ordre », « bénéficiaire remplaçant », « bénéficiaire subsidiaire » ou « bénéficiaire
subséquent », même si le C.c.Q. ne traite pas de cette catégorie de bénéficiaire. Ainsi, si le
bénéficiaire désigné décède avant le preneur, cette désignation de bénéficiaire devient caduque
et le bénéficiaire subrogé devient le nouveau bénéficiaire désigné de la somme assurée en
remplacement de celui qui est décédé avant le preneur.
En droit civil québécois, le contrat d’assurance collective est considéré comme étant une relation
tripartite assureur/preneur/adhérent118, tel qu’illustré par le schéma 2.1. En effet, même si le
contrat est conclu entre l’assureur et le preneur, les adhérents ont un droit d’action directe contre
l’assureur119, puisque le contrat d’assurance collective est conclu entre un assureur et un preneur
en faveur d’un groupe de personnes, les adhérents.
Outre ceux-ci, les autres intervenants principaux sont ceux concernés par les effets du contrat,
soit les bénéficiaires et les personnes à la charge de l’adhérent (conjoint et enfants).
118. Côté c. Compagnie mutuelle d’assurance-vie du Québec, J.E. 96-179 (C.A.) ; Fortier c. Sun Life du Canada,
compagnie d’assurance-vie, 2010 QCCS 4923 ; Dubé c. Shawinigan (Ville de), J.E. 2004-1348 (C.Q.).
119. Robert c. Industrielle (L’), compagnie d’assurance sur la vie, J.E. 96-2169 (C.S.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 62
et d’assurance collective de personnes
SCHÉMA 2.1
Relation tripartite
Assureur
Preneur
(entreprise)
Adhérent (employés)
2.2.2.1 Assureur
2.2.2.2 Preneur
Le preneur peut être un employeur (le plus souvent une société par actions ou compagnie),
une association, un comité paritaire, un ordre professionnel (ou corporation professionnelle120),
une association professionnelle ou une institution prêteuse. Il gère les aspects administratifs du
contrat, négocie les modalités d’un contrat d’assurance collective et conclut le contrat d’assurance
avec l’assureur au bénéfice des membres d’un groupe déterminé de personnes. Il s’occupe en
général de l’adhésion des personnes du groupe au contrat d’assurance collective.
2.2.2.3 Adhérent et étendue des protections aux autres personnes assurées (conjoint et
personnes à charge)
L’« adhérent » (ou participant) est la personne qui, étant admissible au contrat d’assurance
collective souscrit par le groupe, adhère à ce contrat121. Comme il a été mentionné précédemment,
l’adhérent, selon le contrat-cadre, a la faculté d’y adhérer ou doit y adhérer si l’assurance est
120. Les expressions « ordre professionnel » et « corporation professionnelle » sont utilisées dans le présent manuel.
121. Michel Gilbert. L’assurance collective en milieu de travail, 2e éd., Cowansville, Les Éditions Yvon Blais inc.,
2006, no 23, p. 16.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 63
et d’assurance collective de personnes
obligatoire. De plus, son adhésion est parfois sujette à certaines conditions établies par le preneur
et l’assureur122. L’une de ces conditions peut être d’avoir terminé une période de probation avant
de pouvoir adhérer au contrat.
Les personnes à charge (souvent le conjoint et les enfants) sont celles qui bénéficient de la
protection d’assurance, sans avoir à adhérer au contrat-cadre, et ce, en raison du lien qui les unit
à l’adhérent123. Leur participation se limite à profiter de la protection d’assurance.
2.2.2.4 Bénéficiaire
Comme il a été vu plus haut, le bénéficiaire est la personne désignée pour recevoir les bénéfices
d’un contrat d’assurance de personnes, plus particulièrement dans le cas d’un contrat d’assurance
vie et d’assurance mort accidentelle. Le bénéficiaire est désigné par l’adhérent ; concernant
l’assurance vie, il aura droit au capital assuré prévu par le contrat-cadre au décès de l’adhérent.
Dans certains cas, la police prévoit de verser les prestations à l’adhérent, au créancier, ou à un
survivant prédéterminé.
Pour qu’un contrat d’assurance soit valablement formé, un accord de volonté doit intervenir entre
le preneur, soit celui qui soumet une proposition d’assurance, et l’assureur.
En vertu de l’article 2398 du C.c.Q., le contrat d’assurance se forme dès que l’assureur accepte
la proposition d’assurance du preneur124. De plus, le lieu de formation du contrat est celui où
122. Bouthillette c. Industrielle Alliance (L’), compagnie d’assurances sur la vie, [1996] R.R.A. 414 (C.S.).
123. Code civil du Québec, RLRQ, c C-1991, art. 2392 et Règlement d’application de la Loi sur les assurances,
RLRQ, c A-32, r.1, art. 59. Voir aussi les articles 16 et 17 de la Loi sur l’assurance médicaments, RLRQ, c
A-29.01.
124. Robitaille c. Madill, [1990] 1 R.C.S. 985 ; Roy c. Capitale (La), assurances et gestion du patrimoine inc. (Capitale
(La), assurances de personnes inc.), 2012 QCCS 4464 ; 169912 Canada inc. c. Compagnie d’assurance-vie
Transamerica du Canada, J.E. 2005-926 (C.S.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 64
et d’assurance collective de personnes
Il faut souligner que la proposition d’assurance acceptée par l’assureur constitue le contrat
d’assurance, alors que la police d’assurance est uniquement le document constatant ledit contrat129.
Par ailleurs, pour que le contrat d’assurance soit valablement formé, encore faut-il qu’il respecte
les conditions générales de validité des contrats.
Pour être valide, un contrat d’assurance de personnes doit respecter les conditions de formation
du contrat énoncées dans le C.c.Q. ; celles-ci s’appliquent d’ailleurs à tous les contrats. L’article
1385 du C.c.Q. fait état des quatre conditions nécessaires à la validité d’un contrat :
▪▪ le consentement ;
▪▪ la capacité ;
▪▪ l’objet ;
▪▪ la cause.
Consentement
Pour que le contrat soit valablement formé, chaque partie au contrat doit d’abord y donner son
consentement. L’article 1386 C.c.Q. précise que le consentement peut être exprès ou tacite. Un
consentement exprès est la manifestation claire et précise de la volonté d’une personne.
EXEMPLE
Consentement exprès
Lucien désire louer un appartement et le locateur est d’accord. Il s’agit d’un
consentement exprès.
125. 2966-2814 Québec inc. c. Groupe Commerce (Le), compagnie d’assurances, J.E. 95-2149 (C.S.). Toutefois,
l’action fondée sur un contrat d’assurance peut être portée devant la juridiction compétente du domicile ou de
la résidence de l’assuré en vertu de l’article 43 du nouveau Code de procédure civile, RLRQ, c. C-25.01, et ce,
malgré toute stipulation contraire dans le contrat.
126. Formé par le seul consentement des parties.
127. Airmac systèmes Ltée c. Cie d’assurance Continentale du Canada, [1990] R.R.A. 200 (C.S.), règlement hors
cour en appel (C.A., 1996-02-27), 500-09-000036-905.
128. Lussier c. Assurance-vie Banque Nationale, compagnie d’assurance-vie, 2013 QCCS 234.
129. Poulin-Doyon c. Aeterna-Vie, [1986] R.R.A. 499 (C.S.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 65
et d’assurance collective de personnes
Un consentement tacite se traduit par une manifestation de volonté implicite découlant des
circonstances et déduite du comportement des parties.
EXEMPLE
Consentement tacite
Martin demande à Victor s’il veut acheter son équipement de cinéma maison et
Victor lui répond : « Livre-le-moi samedi ! » Dans ce cas, Martin peut en déduire
que Victor a consenti à acheter l’équipement. Il s’agit d’un consentement tacite.
Toutefois, en assurance, l’assureur exige un consentement exprès.
De plus, pour s’assurer de la validité d’un contrat, le consentement doit être libre et éclairé. Pour
cela, il ne doit pas résulter d’une erreur, de la fraude (erreur provoquée par le dol), de la crainte
ou de la lésion d’une des parties contractantes (art. 1399 C.c.Q.). Un contrat entaché de l’un de
ces vices de consentement n’est pas nécessairement nul ; il sera considéré ainsi seulement si
l’une des parties démontre que son consentement a été vicié par l’erreur, la fraude, la crainte ou
la lésion.
L’erreur est le premier vice de consentement (art. 1400 C.c.Q.). Il s’agit en fait d’une fausse
impression de la réalité. En cas d’erreur sur la nature du contrat, cette erreur est associée à
une absence de consentement ; cela se traduit par la nullité du contrat, à moins que l’erreur soit
inexcusable.
EXEMPLE
Luce croit souscrire à un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), alors
qu’en fait elle souscrit à un contrat d’assurance vie. Il y a erreur sur la nature
même du contrat130.
Parfois, l’une des parties se lie au contrat sur la base de fausses représentations. Cette erreur
découle alors d’une fraude, aussi appelée dol, commise par l’autre partie (art. 1401 C.c.Q.).
EXEMPLE
Marc a souscrit un contrat d’assurance vie. Il déclare n’avoir jamais subi de
chirurgie alors qu’il a été opéré au cœur. Cette fraude vicie le consentement de
l’assureur et entraîne la nullité du contrat. En effet, cette fausse représentation
a amené l’assureur à accepter la proposition d’assurance alors qu’il n’aurait
pas assuré Marc ou l’aurait assuré à des conditions différentes s’il lui avait
déclaré avoir subi une chirurgie cardiaque.
La crainte est un vice de consentement. Si un consentement est obtenu par une contrainte morale
ou physique (violence, menaces, chantage), il n’est pas donné de façon libre et éclairée (art. 1402,
1403 C.c.Q.).
EXEMPLE
Le patron de Pierre le force à souscrire à un contrat individuel d’assurance vie,
sous peine de renvoi.
La lésion, dernier vice de consentement, résulte de l’exploitation de l’une des parties par l’autre.
Elle entraîne une disproportion importante des obligations entre les parties. Toutefois, en vertu de
l’article 1405 C.c.Q, la lésion ne vicie le consentement qu’à l’égard des mineurs et des majeurs
protégés qui contractent une assurance sans leurs tuteurs ou représentants.
La notion de « majeur protégé » désigne une personne âgée d’au moins 18 ans inapte à prendre
soin d’elle-même ou à administrer ses biens. Le majeur protégé doit, selon les circonstances,
être assisté pour contracter une assurance ou la contracter par l’entremise d’un curateur, d’un
tuteur ou d’un conseiller au majeur, selon son degré d’inaptitude131. Cette notion de « majeur
protégé » fait aussi référence à la personne inapte ayant un mandataire en vertu d’un mandat en
cas d’inaptitude homologué (art. 2166-2174 C.c.Q.). Dans ces circonstances, ce curateur, tuteur,
conseiller ou mandataire pourrait, par exemple, être appelé à percevoir des prestations d’invalidité
au bénéfice de ce majeur protégé.
131. Édith Deleury et Dominique Goubau. Le droit des personnes physiques, 5e éd., Cowansville, Éditions Yvon
Blais, 2014, pp. 627 à 718.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 67
et d’assurance collective de personnes
EXEMPLE
Un mineur de 16 ans achète une voiture à un prix dépassant largement sa
valeur et qu’il n’a pas les moyens de payer. Il y a en l’espèce un préjudice
économique qui résulte d’une exploitation contractuelle.
Le Code civil du Québec part du principe que les personnes majeures et douées de raison doivent
savoir ce qu’elles font à la signature d’un contrat ; en conséquence, le législateur leur refuse la
possibilité d’invoquer la lésion en matière d’assurance132 (art. 1405 C.c.Q.).
Capacité
Pour qu’un contrat soit valable, un échange de consentement entre les parties doit avoir lieu. Pour
qu’il soit valide, ces parties doivent avoir la capacité légale de se lier par contrat (art. 1398 C.c.Q.).
La capacité, c’est le fait, pour une personne, d’être titulaire de droits et de pouvoir les exercer
seule. En principe, toute personne est apte à exercer pleinement ses droits civils (art. 4 C.c.Q.).
Ce qui concerne les personnes morales a été étudié au chapitre précédent et au Tableau 2.1.
Toutefois, le C.c.Q. prévoit que les mineurs (personnes âgées de moins de 18 ans) et les majeurs
inaptes sont incapables d’exercer seuls leurs droits civils.
Ainsi, les personnes majeures inaptes ne peuvent pas souscrire un contrat d’assurance sans
le consentement de leur tuteur ou curateur. Dans le cas d’un majeur pourvu d’un conseiller au
majeur, l’assureur pourrait exiger que le conseiller au majeur intervienne. Ces personnes sont
celles pour lesquelles un régime de protection prévu par le Code civil a été autorisé par un tribunal.
À ce régime de protection s’ajoute le mandat en cas d’inaptitude. C’est le cas quand la survenance
de l’inaptitude du mandant a été homologuée (c’est-à-dire vérifiée et approuvée) par le tribunal à
la demande du mandataire désigné dans le mandat en cas d’inaptitude. Il faut noter que si le
représentant s’aperçoit que le client (qui n’est pas un majeur protégé ou inapte) a des problèmes
cognitifs l’empêchant de comprendre ou de consentir, il ne peut fermer les yeux et demander la
signature de son client. Il doit préalablement discuter des aspects cognitifs avec son client ou la
famille ou même contacter les services sociaux (CLSC) si la situation est grave. Ces situations
sont de plus en plus fréquentes133.
132. L’article 8 de la Loi sur la protection du consommateur prévoit la possibilité pour un majeur d’invoquer la nullité
du contrat pour lésion. Toutefois, les parties les plus importantes de cette loi (articles 8 à 214.11 et 254 à 260) ne
s’appliquent pas au contrat d’assurance, en raison de l’article 5 a) de la Loi sur la protection du consommateur,
RLRQ, c P-40.1.
133. Si le représentant en assurance suspecte un cas de maltraitance envers les aînés, il devrait se référer au
document intitulé « Protéger un client en situation de vulnérabilité ‒ Guide pratique pour l’industrie des services
financiers », publié par l’AMF le 23 mai 2019. Voir aussi le guide préparé par l’Autorité des marchés financiers,
La confiance, ça se mérite !, Groupe de travail pour la protection des personnes vulnérables. Voir aussi :
Obodzinsky (Succession de Obodzinsky) c. Caisse Desjardins du Centre-Est de Montréal, 2019 QCCQ 3506,
j. Mark Shamie.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 68
et d’assurance collective de personnes
Ces registres gratuits permettent au représentant en assurance de vérifier si son client fait l’objet
d’un régime de protection à la suite d’un jugement rendu par la Cour supérieure135.
Si le représentant en assurance doute de la capacité de son client, et que celui-ci n’apparaît pas
dans les registres du Curateur public, le représentant ne devrait pas compléter le processus de
souscription du contrat d’assurance de personnes ou du contrat de rente avec le client. Il pourrait
alors contacter les autres membres de la famille du client ou les proches de celui-ci.
De plus, un mineur n’a pas la capacité de percevoir une prestation d’assurance. Les père et mère
sont, de plein droit, les tuteurs de leurs enfants. Cette tutelle s’étend à la personne et aux biens
du mineur. Ainsi, les parents ont aussi l’administration des biens dévolus à l’enfant, notamment le
versement d’une prestation d’assurance136.
Si l’enfant a droit à une prestation d’assurance de plus de 25 000 $, les parents (ou le tuteur
désigné, selon le cas) devront faire l’inventaire des biens et se conformer aux exigences stipulées
à cet effet à l’article 209 du Code civil du Québec137, et l’assureur devra en aviser le curateur public
(art. 217 C.c.Q.).
Toutefois, le C.c.Q. prévoit qu’une personne mineure, c’est-à-dire âgée de 17 ans ou moins, peut
exercer seule certains droits, notamment :
▪▪ avoir un compte de banque138 ;
▪▪ accéder à son dossier médical dès l’âge de 14 ans139 ;
▪▪ consentir à certains soins médicaux dès l’âge de 14 ans140 ;
▪▪ faire tous les actes relatifs à son emploi ou à l’exercice de son art ou de sa profession
dès l’âge de 14 ans141.
EXEMPLE 1
Samuel, âgé de 17 ans, travaille à son compte (entreprise de tonte de gazon).
Il peut souscrire un contrat d’assurance vie ou santé ou sur la vie de son
associé, car ce contrat peut être considéré comme un acte relatif à son emploi.
EXEMPLE 2
Liam, âgé de 16 ans, travaille comme journalier dans un entrepôt. Son
employeur a contracté une assurance collective avec un assureur au bénéfice
des employés. Liam peut adhérer au contrat d’assurance collective, puisqu’il
s’agit d’un acte relatif à son emploi142, et désigner un bénéficiaire.
Par ailleurs, une personne mineure pleinement émancipée ou assistée de son tuteur a la capacité
légale de souscrire un contrat d’assurance vie.
Objet
L’objet du contrat est l’opération juridique envisagée par les parties au moment de sa conclusion143.
Il peut se traduire par une obligation de faire, de ne pas faire ou de fournir un bien ou de rendre
ou de ne pas rendre un service. Il peut s’agir de la vente d’une maison, de la location d’une
automobile, de la donation d’une somme d’argent. Ainsi, dans la plupart des contrats d’assurance,
l’objet, du point de vue de l’assureur, est de payer une prestation à la survenance d’un risque
couvert.
138. Loi sur les banques, RLRQ, c C-1991, art. 437(1) ; Loi sur les coopératives de services financiers, RLRQ,
c C-67.3, art. 74 (même, dans ce cas, d’une personne de moins de 14 ans ou d’une personne inapte).
139. Loi sur la protection des renseignements personnels dans le secteur privé, RLRQ, c P-39.1, art. 38.
140. Code civil du Québec, RLRQ, c C-1991, art. 14.
141. Ibid., art. 156.
142. SSQ, Société d’assurance-vie inc. c. Rouillard, J.E. 2006-195 (C.S.).
143. Code civil du Québec, RLRQ, c C-1991, art. 1412.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 70
et d’assurance collective de personnes
Un contrat peut porter sur une infinité d’objets possibles, mais cet objet doit respecter la loi et
l’ordre public144. Il doit être licite, c’est-à-dire permis par la loi.
EXEMPLE
Un contrat ne peut avoir pour objet la vente de stupéfiants, puisque la loi
interdit l’objet du contrat (la vente de substances illégales).
En assurance de personnes, l’objet du contrat est licite, car il n’est pas contraire à la loi ni à l’ordre
public.
De plus, l’objet du contrat doit être possible : celui qui s’y est engagé doit pouvoir l’exécuter. En
assurance vie, en cas de décès, l’assureur remplit son obligation lorsque l’assuré décède ; en
assurance contre la maladie ou les accidents, c’est lorsque l’assuré réclame des prestations à la
suite d’un accident ou d’une maladie couvert par son contrat.
Par ailleurs, l’objet doit être déterminé ou déterminable, et celui qui s’engage doit pouvoir connaître
l’étendue de son obligation.
En assurance de personnes, l’objet est déterminé ; en effet, l’assureur connaît la prestation qu’il
versera (ou la méthode pour la calculer (par exemple, en assurance collective sur la vie : prestation
équivalant à deux fois le salaire du titulaire)) au moment du décès de l’assuré. En revanche,
en assurance contre la maladie ou les accidents, l’assureur connaît le montant des prestations
maximales qu’il versera à l’assuré à l’occasion d’un accident particulier ou de maladie.
Cause
Selon l’article 1410 du C.c.Q., la cause du contrat est la raison qui a poussé chaque partie à le
conclure. Elle justifie donc l’existence du contrat. La cause ne doit pas être prohibée par la loi ou
être contraire à l’ordre public (art. 1411 C.c.Q.).
EXEMPLE
Une convention de prête-nom ayant pour but de mettre une personne à l’abri
de poursuite de ses créanciers est illégale, puisque contraire à l’ordre public145.
En assurance vie, la prime est le motif ayant poussé l’assureur à s’engager à verser une prestation
au décès de l’assuré. La prime est donc la cause du contrat pour l’assureur, et la prestation à
recevoir, la cause pour le preneur.
En conclusion, quatre conditions sont nécessaires pour rendre un contrat valide, qu’il s’agisse d’un
contrat de rente ou d’assurance :
▪▪ les parties doivent donner leur consentement à ce contrat ;
▪▪ les parties doivent avoir la capacité de s’engager ;
▪▪ l’objet ne doit pas être contraire à la loi ni à l’ordre public ;
▪▪ la cause du contrat ne doit pas être contraire à la loi ni à l’ordre public.
Le tableau 2.1 résume les conditions nécessaires à la validité du contrat d’assurance de personnes.
TABLEAU 2.1
Conditions nécessaires à la validité d’un contrat d’assurance
La proposition d’assurance constitue l’offre du preneur adressée à l’assureur afin d’obtenir une
couverture d’assurance. Cette demande écrite d’assurance se présente en général sous la forme
d’un formulaire de l’assureur. Le preneur y indique le type de couverture recherchée, le montant
et la durée de la couverture. Le preneur déclare aussi à l’assureur les circonstances de nature
à influencer ce dernier dans l’appréciation ou l’acceptation du risque et dans l’établissement de
la prime (art. 2408 C.c.Q.). La proposition est remplie par le preneur ou son représentant en
assurance, le cas échéant. Dans ce dernier cas, toutefois, elle doit toujours être révisée et dûment
signée par le preneur.
EXEMPLE
Âgé de 35 ans et non-fumeur, Hugo désire souscrire une assurance vie
temporaire (2 ans) de 250 000 $. Son représentant en assurance de
personnes, Claude, analyse ses besoins. Il lui présente une proposition sous
forme de formulaire à remplir de la compagnie ABC Assurance-vie inc. Il y
est notamment indiqué que l’assureur exige des preuves d’assurabilité, soit
un examen paramédical avec test d’urine et profil sanguin ainsi que trois
vérifications de la pression artérielle. Hugo remplit et signe cette proposition,
la remet à Claude et verse également le montant de la première prime. Une
infirmière communique avec lui quelques jours plus tard et fixe un rendez-vous
afin d’effectuer l’examen et les tests paramédicaux. Une fois la proposition
d’assurance et les résultats paramédicaux reçus par l’assureur, son équipe
de sélection des risques analyse le dossier afin d’accepter ou de refuser la
proposition, ou de soumettre une contre-proposition (contre-offre).
La proposition d’assurance seule ne crée pas le contrat. Selon les dispositions de l’article 2398
du C.c.Q., le contrat est formé seulement quand l’assureur accepte la proposition du preneur.
L’acceptation doit être claire et non équivoque et ne saurait se présumer du seul silence de
l’assureur.
Par ailleurs, cette acceptation doit être substantiellement conforme à la proposition d’assurance
soumise ; elle ne peut diverger sur des éléments importants tels le montant et la durée demandée
de la garantie. À défaut par l’assureur d’accepter l’essentiel de la proposition soumise, il n’y a
alors pas formation du contrat, et ce, même si la première prime a été payée. Par exemple, la
majoration des primes (surprime) constitue une modification équivalant à un refus de la proposition
avec contre-offre de la part de l’assureur146.
146. Balthazar c. New York Life Insurance Company, J.E. 87-2 (C.S.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 73
et d’assurance collective de personnes
Si l’assureur décide de refuser la proposition telle que soumise, il peut faire une contre-proposition.
Le preneur doit accepter cette dernière afin qu’un contrat d’assurance soit formé147. Certains
assureurs exigent à cet égard que le preneur signe un document attestant son acceptation de la
contre-proposition, ce qui apparaît sage.
EXEMPLE
Après analyse du dossier d’assurabilité de Stéphane, incluant les résultats de
l’examen et des tests paramédicaux, la compagnie ABC Assurance-vie inc.
refuse sa proposition telle que soumise. Elle lui remet toutefois une contre-
proposition dans laquelle elle indique qu’elle accepterait de l’assurer aux mêmes
conditions que celles de sa proposition initiale, sous réserve d’une augmentation
du montant de primes (surprime). Stéphane accepte cette contre-proposition
et la signe à l’endroit indiqué par l’assureur. Le contrat d’assurance a donc été
formé à compter de l’acceptation par Stéphane de la contre-proposition.
Toutefois, la formation du contrat et sa prise d’effet sont deux choses différentes. La prise d’effet
est la date d’entrée en vigueur du contrat d’assurance.
Une fois la proposition (ou contre-proposition) acceptée et le contrat formé, il faut déterminer la date
de sa prise d’effet. Dans certains cas, la date de formation du contrat peut correspondre à celle de
sa prise d’effet, mais parfois non. Les articles 2425 et 2426 du C.c.Q. traitent respectivement de
l’entrée en vigueur du contrat d’assurance vie et du contrat d’assurance contre la maladie ou les
accidents ; chacune est régie à ce sujet par des règles différentes.
En effet, en assurance vie, l’article 2425 C.c.Q. prévoit trois conditions essentielles à l’entrée en
vigueur du contrat, soit :
▪▪ l’acceptation de la proposition par l’assureur sans modification ;
▪▪ le versement de la première prime ;
▪▪ aucune modification dans le caractère assurable du risque depuis la signature de la
proposition148.
Si ces trois conditions ne sont pas présentes, la police d’assurance ne peut pas entrer en vigueur.
147. Balthazar c. New York Life Insurance Company, J.E. 87-2 (C.S.) ; Gauthier c. Assurance vie Banque Nationale,
[2005] J.Q. (Quicklaw) no 132 (C.Q.).
148. Biscuits Leclerc ltée c. Compagnie d’assurance-vie Transamerica Occidental, J.E. 2000-1040 (C.A.) ; Caron c.
Industrielle-Alliance, compagnie d’assurance-vie, 2008 QCCS 1520.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 74
et d’assurance collective de personnes
Ainsi, en pratique, le représentant en assurance obtient par écrit la confirmation du preneur qu’il
n’y a pas eu de changement dans son assurabilité depuis la date de signature de la proposition,
et de vérifier que les primes ont été payées (qu’il n’y a pas de défaut de paiement de primes
à l’assureur). Une fois que ces vérifications sont faites, le représentant en assurance peut
délivrer la police. Toutefois, si le preneur ne peut pas confirmer qu’il n’y a pas eu de changement
dans son assurabilité par écrit ou fait défaut de payer les primes, ou si le représentant en
assurance a des raisons de suspecter qu’il y a pu y avoir un changement dans l’assurabilité du
preneur (ou de l’assuré, s’il est différent) malgré les déclarations (promesses ou assurances)
du preneur que tout est correct, le représentant en assurance ne doit pas délivrer la police. Au
contraire, il doit plutôt reprendre les documents et les retourner à l’assureur pour nouvelle
analyse. Il doit également aviser le preneur dans ce cas que la police n’est pas encore en
vigueur. Finalement, le représentant en assurance doit toujours faire signer le preneur un
document (et le faire dater) dans lequel le preneur reconnaît avoir reçu et accepté la police.
Dans l’arrêt Artisans Coopvie149, la Cour suprême du Canada a établi que le contrat doit réunir
concurremment les trois conditions énoncées à l’article 2425 C.c.Q. Dans cette affaire, le tribunal
a conclu que la police d’assurance n’avait jamais pris effet en raison de changements dans le
caractère assurable de l’assuré survenus entre l’acceptation de la proposition non modifiée et la
date du paiement de la première prime.
Aussi, même si la proposition est acceptée sans modification et qu’aucun changement dans le
caractère assurable de l’assuré n’est survenu depuis la signature de la proposition, le contrat
d’assurance vie n’entre en vigueur qu’au paiement de la première prime. Celle-ci constitue une
condition suspensive à la prise d’effet du contrat150.
Par ailleurs, l’article 2425 du C.c.Q. n’étant que d’ordre public relatif (par opposition à ordre
public absolu), les parties peuvent convenir d’une date de prise d’effet antérieure à celle qui y est
prévue151.
Le contrat d’assurance contre la maladie ou les accidents prend effet, quant à lui, au moment de la
délivrance de la police au preneur, que cette délivrance soit effectuée par l’assureur lui-même ou
par le représentant en assurance (art. 2426 C.c.Q.).
Contrairement à l’assurance vie, l’obligation de verser la prime initiale n’est pas une condition de
la prise d’effet d’une assurance contre la maladie ou les accidents152.
149. Trust Général du Canada c. Artisans Coopvie, Société coopérative d’assurance-vie, [1990] 2 R.C.S. 1185.
150. Compagnie d’assurance-vie Transamerica du Canada c. Toutant, [2002] R.R.A. 685 (C.A.).
151. Chablis Textiles Inc. (Syndic de) c. London Life Insurance Co., [1996] 1 R.C.S. 160 ; Blais c. Union commerciale
du Canada, compagnie d’assurance-vie, J.E. 2001-317 (C.A.) ; Industrielle Alliance, compagnie d’assurance sur
la vie c. Blais, 2008 QCCA 258. Dans ce dossier, il s’agissait d’une note de couverture provisoire.
152. Martel c. Excellence (L’), compagnie d’assurance-vie, B.E. 2006BE-28 (C.Q.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 75
et d’assurance collective de personnes
153. Daoust-Jean c. Laurentienne-vie (La), compagnie d’assurances inc., J.E. 92-1210 (C.S.) ; Industrielle Alliance,
compagnie d’assurance sur la vie c. Blais, 2008 QCCA 258 ; Compagnie d’assurance-vie Transamerica du
Canada c. Toutant, J.E. 2002-1201 (C.A.) ; Flibotte c. Industrielle (L’), compagnie d’assurances, J.E. 91-1031
(C.A.) ; Union du Canada, assurance-vie c. Dépanneur Centre-ville (1980) Ltée, J.E. 87-1149 (C.A.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 76
et d’assurance collective de personnes
de couverture provisoire n’est pas précisée, il a été décidé dans l’arrêt Industrielle Alliance,
compagnie d’assurance sur la vie c. Blais, qu’une assurance provisoire ne prend fin que si l’assuré
est avisé du refus de l’assureur ou de l’entrée en vigueur d’une assurance permanente154. Avant
que ne soit émise la police définitive, l’assureur peut résilier l’assurance conditionnelle tant que
l’une des conditions d’entrée en vigueur de la police n’est pas remplie (par exemple, changement
dans l’assurabilité de l’assuré), pourvu que le risque ne se soit pas réalisé155.
Il est important que le client soit avisé de la possibilité d’obtenir une protection immédiate. En
effet, si un représentant en assurance de personnes omet de la proposer alors qu’elle est offerte,
il peut être poursuivi en dommages et intérêts pour négligence professionnelle si le preneur (ou sa
succession) en subit un préjudice.
Il ne faut pas hésiter à informer les clients de la possibilité d’obtenir ce genre de protection, sauf
en de rares exceptions, par exemple si le représentant en assurance de personnes a une raison
de croire que l’assuré éprouve de graves problèmes de santé.
EXEMPLE
Un assureur peut ordonner à son représentant en assurance de personnes de
ne pas offrir de note de couverture provisoire au proposant (celui qui soumet la
proposition d’assurance à l’assureur, soit le futur preneur) atteint d’un cancer
ou ayant subi une crise cardiaque.
Bref, la note de couverture provisoire étant un véritable contrat d’assurance assujetti aux règles
générales des contrats et aux règles particulières du contrat d’assurance, il est donc indispensable
d’obtenir l’accord des parties.
Par ailleurs, l’assureur peut obtenir une sanction civile (exemple, un refus de paiement, une
résiliation du contrat, une annulation du contrat) en cas de déclaration inexacte ou d’omission de
la part du preneur. La section suivante traite ce sujet.
D’ailleurs, la déclaration du risque comporte pour le preneur et pour la personne assurée (si
l’assureur le demande lorsque le preneur est différent de la personne assurée) l’obligation de
transmettre à l’assureur tout fait de nature à l’influencer dans l’évaluation de ce risque156. Les
maladies préexistantes de la personne assurée doivent être déclarées157, tout comme une perte
de poids inexpliquée158, l’usage de drogue159, l’usage de tabac160, l’alcoolisme161, les antécédents
judiciaires162 de même que des symptômes comme de la fatigue persistante, de la fièvre se
manifestant en fin de journée, ainsi que des résultats de prises de sang et d’urine163. De même,
l’assureur peut exiger de l’assuré de se soumettre à des tests sanguins ou d’urine.
Le preneur est parfois tenté de cacher à l’assureur certains renseignements dans le but de se
procurer une assurance ou de l’obtenir à un taux favorable. Dans de telles circonstances, un des
rôles du représentant en assurance de personnes est de bien faire comprendre au preneur (et à
la personne assurée si elle est différente du preneur, le cas échéant), que tout manquement à son
obligation de transmettre tous les renseignements nécessaires à une juste évaluation du risque
peut avoir des conséquences graves.
Par ailleurs, à moins de circonstances particulières découlant du questionnaire médical, le preneur
n’est pas d’habitude obligé de déclarer les malaises ordinaires ou insignifiants qu’il a subis164.
De plus, le représentant en assurance de personnes doit être très prudent s’il remplit la proposition
d’assurance ; il doit s’assurer que ce qu’il inscrit reflète avec exactitude les déclarations du preneur
ou de la personne assurée le cas échéant. En effet, ces derniers pourraient prouver une mauvaise
interprétation de ces déclarations par le représentant en assurance de personnes ou bien qu’elles
leur ont été suggérées par celui-ci. Dans un tel cas, le preneur, l’assuré, le bénéficiaire ou la
succession pourrait obtenir gain de cause contre l’assureur devant le tribunal, et l’assureur pourrait
intenter une action récursoire ou en garantie contre le représentant en assurance de personnes.
Par ailleurs, lorsque le représentant en assurance de personnes remplit la proposition pour son
client, il doit être extrêmement prudent, car il agit à ce moment comme mandataire de son client et
l’assureur peut annuler le contrat d’assurance en cas de fausses déclarations ou représentations.
Un bon moyen pour le représentant de ne pas inscrire de faux renseignements sur la proposition
d’assurance est de lire au preneur ou à la personne assurée chaque question de la proposition,
sans aucune interprétation de sa part, et d’inscrire intégralement la réponse du preneur (ou de
l’assuré, selon le cas), toujours sans aucune interprétation.
156. 169912 Canada inc. c. Compagnie d’assurance-vie Transamerica du Canada, J.E. 2005-926 (C.S.).
157. Massy c. Compagnie d’assurances American Life, J.E. 92-79 (C.A.) ; Desjardins Sécurité financière, compagnie
d’assurance-vie c. Deslauriers, 2012 QCCA 328 ; Marcoux c. Alternative, compagnie d’assurance sur la vie,
C.Q., 2003-04-24, AZ-50171887 ; Transamerica Life Insurance Co. of Canada c. Patel, J.E. 2003-869 (C.S.) ;
Lehoux c. Union-vie (L’), compagnie mutuelle d’assurances, J.E. 2003-599 (C.S.).
158. Assurance-vie Desjardins-Laurentienne inc. c. Poirier-Wilson, J.E. 2003-1670 (C.A.).
159. Hardy c. Industrielle-Alliance (L’), compagnie d’assurance sur la vie, J.E. 2002-1645 (C.S.).
160. Ouellet c. Industrielle (L’), Cie d’assurance sur la vie, J.E. 93-440 (C.A.).
161. Bacon c. Desjardins Sécurité financière, compagnie d’assurance-vie, B.E. 2005BE-424 (C.Q.).
162. Plante c. Métropolitaine (La), Compagnie d’assurance-vie, J.E. 91-423 (C.S.) (conduite avec facultés affaiblies).
Voir aussi : Union-Vie (L’), compagnie mutuelle d’assurances c. Landry, 2005 QCCA 1036.
163. Biscuits Leclerc ltée c. Compagnie d’assurance-vie Transamerica Occidental, J.E. 2000-1040 (C.A.).
164. Compagnie d’assurance-vie RBC (Unum Life Insurance Company of America) c. Gagnon, 2012 QCCA 1150 ;
Bernier c. Mutual Life Assurance Co. of Canada, [1973] C.A. 892 ; Smith c. Desjardins, 2005 QCCA 1046 ;
Geoffroy c. Westbury Canadienne, compagnie d’assurance-vie, B.E. 2000BE-1058 (C.S.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 78
et d’assurance collective de personnes
En assurance de personnes, le preneur doit déclarer tous les faits susceptibles d’aider l’assureur
à évaluer le risque au moment de la proposition d’assurance, et ce, avant que l’assureur ne
manifeste son accord à la couverture d’assurance. Si, avant l’acceptation par l’assureur ou avant
le paiement de la première prime, le preneur apprend un élément important dans l’appréciation
du risque, il a l’obligation d’en informer l’assureur. S’il en a informé le représentant en assurance,
celui-ci a l’obligation d’en informer immédiatement l’assureur. Cette obligation s’arrête toutefois
après l’acceptation de la proposition du preneur par l’assureur et le paiement de la première prime
à l’assureur en assurance vie, ou après la livraison de la police en assurance contre la maladie ou
les accidents (sous réserve de l’exception mentionnée à la section suivante (aggravation du risque
professionnel)).
Par ailleurs, le fait pour le preneur d’avoir donné à l’assureur l’autorisation de consulter son dossier
médical n’est pas une excuse pour le défaut, par celui-ci, d’avoir divulgué son état de santé165.
À une question de l’assureur relative au risque, le preneur ou l’assuré doit donner une réponse
conforme à la vérité, pour autant qu’il la connaisse166 (art. 2408, 2409 C.c.Q.). Même en l’absence
de toute question, le preneur a l’obligation de signaler un événement ou un renseignement
pertinent au risque167.
Bien qu’il soit possible pour un assureur de personnes de demander au preneur de prendre un tel
engagement formel, cette façon de faire est beaucoup plus utilisée en assurance de dommages.
165. Gravel (Succession de) c. Compagnie d’assurance du Canada sur la vie « Canada-Vie », 2007 QCCS 5796 ;
Audet c. Industrielle-Alliance (L’), Cie d’assurance sur la vie, [1990] R.R.A. 500 (C.S.).
166. Compagnie d’assurance-vie Transamerica du Canada c. Nourcy, REJB 1999-11820 (C.A.), permission d’en
appeler à la Cour suprême du Canada refusée le 23 mars 2000, dossier no 27 335.
167. Italchain c. J. A. Madill, [1984] R.L. 175 (C.S.) ; Landry c. St-Maurice (La), compagnie d’assurances, [1995]
R.R.A. 1221(C.Q.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 79
et d’assurance collective de personnes
Une fois le contrat entré en vigueur, on peut s’interroger quant à savoir si le preneur doit porter à
la connaissance de l’assureur un changement de circonstance qui rend inexacte, après coup, la
déclaration initiale du risque ou qui peut changer l’appréciation du risque d’une manière générale.
En assurance vie, le preneur n’a pas à signaler une aggravation du risque étant donné que
l’appréciation de celui-ci se fait au moment de la conclusion du contrat. Ainsi, l’assuré d’un contrat
d’assurance vie n’est pas obligé de déclarer, en cours de contrat, qu’il est maintenant atteint d’une
maladie grave.
En assurance contre la maladie ou les accidents, la situation est parfois différente, notamment en
présence d’aggravation d’un risque professionnel.
Dans ce cas, l’assuré a intérêt à signaler à l’assureur, en cours de contrat, toute aggravation de
son risque professionnel durant depuis au moins six mois (art. 2439 al. 1 C.c.Q.). Le Code civil du
Québec prévoit, dans une telle situation, la réduction de l’indemnité de façon corrélative. L’assuré
n’est pas obligé de la déclarer, mais s’il le fait et accepte l’augmentation de la prime proposée, il
n’y aura pas de réduction de la prestation. L’assureur averti de la situation peut ne pas imposer
de hausse de prime, manifestant ainsi le désir de ne rien changer au contrat initial conclu entre
les parties. Par ailleurs, s’il y a diminution du risque professionnel, l’assuré peut bénéficier d’une
réduction des primes d’assurance.
EXEMPLE
Camionneur travaillant pour son compte (travailleur autonome), Luc a souscrit
un contrat d’assurance invalidité individuelle. Depuis six mois, il transporte des
produits dangereux, mais omet d’aviser son assureur de cette aggravation des
risques. Si Luc a un accident qui le rend invalide, l’assureur peut décider de
réduire la prestation d’invalidité en fonction de la prime qui aurait été payable
s’il avait connu ce risque.
Annulation du contrat
Le contrat d’assurance de personnes, comme tout contrat, peut être annulé en présence de vices
de consentement, tels l’erreur et le dol (fraude) (art. 1398 et suiv. C.c.Q.).
L’annulation du contrat d’assurance a pour effet de replacer les parties dans leur état initial avant
la conclusion du contrat, comme si celui-ci n’avait jamais existé.
Certaines raisons propres au droit des assurances permettent l’annulation du contrat, notamment
lorsqu’il y a absence d’intérêt d’assurance (art. 2418 al. 1 C.c.Q.) ou en cas de fausses déclarations,
de réticences ou de fraude concernant le risque (art. 2408 à 2413 et 2420 à 2424 C.c.Q.).
169. L’Association canadienne des compagnies d’assurances de personnes. Ligne directrice LD10
- Droit d’annulation de dix jours. [En ligne]. Document révisé en 2010. [Document consulté
le 21 juillet 2017]. https://www.clhia.ca/web/CLHIA_LP4W_LND_Webstation.nsf/page/
FCA3283B77635F098525822600724C6B!OpenDocument.
170. Règlement sur les renseignements à fournir au consommateur, RLRQ, c D-9.2, r.18, art. 4.20. Voir aussi Ligne
directrice LD2 de l’ACCAP intitulée « Contrats individuels à capital variable afférents aux fonds distincts »,
formule 1, partie B, art. 8, (p. 61) et la rubrique 9 (p. 64) de la Ligne directrice sur les contrats individuels
à capital variable afférents aux fonds distincts de l’AMF.
171. Voir : https://www.clhia.ca/web/CLHIA_LP4W_LND_Webstation.nsf/page/
FCA3283B77635F098525822600724C6B!OpenDocument.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 81
et d’assurance collective de personnes
Selon l’article 440 de la Loi sur la distribution de produits et services financiers, « [u]n distribu-teur
qui, à l’occasion de la conclusion d’un contrat, amène un client à conclure un contrat d’assurance
doit lui remettre un avis, rédigé de la façon prévue par règlement de l’Autorité, lui indiquant qu’il
peut, dans les 10 jours de la signature de ce contrat d’assurance, le résoudre.
Un représentant en assurance qui, à l’occasion de la conclusion d’un contrat, amène un client à
conclure un contrat d’assurance doit lui remettre un avis, rédigé de la façon prévue par règle-ment
de l’Autorité, lui indiquant qu’il peut, dans les 10 jours de la signature de ce contrat d’assurance, le
résoudre172.
Finalement, en vertu de l’article 64 de la nouvelle Loi sur les assureurs, « [l]e preneur d’un contrat
d’assurance peut, si aucun représentant en assurance n’agissait auprès de lui au moment où
il y a consenti, le résoudre dans les 10 jours suivant la réception de la police, à moins qu’à ce
moment n’ait déjà pris fin ». Ce droit de résolution vise principalement les contrats d’assurance
intervenus entre un assureur et un client lors d’une vente en ligne par l’entremise de l’espace
numérique d’un cabinet, tels un site Internet ou une application mobile, sans l’intervention d’un
représentant en assurance.
Le cabinet doit également informer le client du droit de résolution prévu à l’article 64 de la Loi
sur les assureurs et lui fournir l’avis de résolution prévu à l’Annexe 1 du Règlement. Il importe
de rappeler que l’article 64 crée un droit de résolution de 10 jours uniquement lorsqu’aucun
représentant n’agissait auprès du client au moment de la conclusion du contrat. Ainsi, le droit de
résolution n’est pas applicable lorsque la transaction est conclue avec un représentant, même si
le processus a débuté par l’entremise d’un espace numérique.
Résiliation du contrat
Contrairement à l’annulation, la résiliation ne met fin au contrat que pour l’avenir (art. 1439 et 1606
C.c.Q.).
Outre les causes de résiliation du contrat d’assurance que l’assureur peut invoquer (dont celle
pour défaut de paiement des primes), le titulaire de la police peut également résilier le contrat
d’assurance.
Évidemment, après la période de 10 jours mentionnée plus haut pour les contrats individuels
d’assurance vie ou contre la maladie ou les accidents, le titulaire peut en tout temps résilier son
contrat d’assurance. Toutefois, dans ce cas, les primes payées ne sont pas remboursées au
titulaire et la police peut prévoir des pénalités. Pour les contrats de rente individuelle à capital
variable, le titulaire peut généralement racheter en tout temps son contrat de rente et récupérer
la valeur des droits accumulés, mais alors le titulaire peut avoir à payer des frais de sortie ou de
rachat (ou pénalités).
172. Loi sur la distribution de produits et services financiers, RLRQ, c D-9.2, art. 19 ; Règlement sur les renseignements
à fournir au consommateur, RLRQ, c D-9.2, r 18, art. 2.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 82
et d’assurance collective de personnes
Durant les deux premières années suivant l’entrée en vigueur du contrat, l’assureur peut en
demander la nullité si les déclarations de l’assuré sont fausses ou inexactes. Par exemple, si
elles sont de nature à influencer un assureur dans sa décision d’accepter le risque ou de fixer la
prime, et ce, que l’assuré ait été de bonne foi ou non. À l’expiration de ce délai, l’assureur ne peut
demander la nullité du contrat, sauf en cas de fraude de la part de son assuré (art. 2424 C.c.Q.).
La relation entre le fait omis ou caché et le sinistre est sans importance173.
Les éléments suivants sont considérés comme des manquements à l’obligation de déclaration du
preneur en vertu desquels l’assureur peut annuler ou résilier le contrat d’assurance :
▪▪ la fausse déclaration quant à l’âge ;
▪▪ les autres fausses déclarations ;
▪▪ la réticence ;
▪▪ la fraude.
L’examen d’un contrat d’assurance peut révéler une fausse déclaration quant à l’âge de l’assuré.
Le législateur a prévu qu’une telle situation n’entraîne pas nécessairement la nullité du contrat
d’assurance (art. 2420 al. 1 C.c.Q.)174.
En assurance vie, la prestation (le capital assuré) peut être réajustée en proportion de la prime
perçue par rapport à celle qui aurait dû être perçue, si l’âge véritable de l’assuré se situe à
l’intérieur des limites d’âge fixées par les tarifs de l’assureur.
EXEMPLE
Michèle déclare être âgée de 30 ans, alors qu’en réalité, elle en a 40. Elle
souscrit une assurance vie de 10 000 $. La prime de cette assurance est de
100 $ par année pour une femme de 30 ans non fumeuse. En payant cette
prime, une femme de 40 ans n’aurait eu droit qu’à une protection de 7 000 $.
Au décès de Michèle, l’assureur paiera donc 7 000 $175.
En assurance contre la maladie ou les accidents, l’assureur peut rajuster la prime pour la rendre
conforme au tarif ou réduire proportionnellement la somme assurée (art. 2420 al. 1 C.c.Q.).
173. Code civil du Québec, RLRQ, c C-1991, art. 2410. Voir aussi : Impériale (L’) Cie d’assurance-vie c. Roy
(Succession de), J.E. 90-1440 (C.A.).
174. Luc Plamondon. L’erreur sur l’âge en assurance de personnes, (2006) 40 R.J.T. 509.
175. Jean-Paul c. Desjardins Sécurité financière, compagnie d’assurance-vie, 2018 QCCQ 5812 (Petites créances).
Dans cette affaire, la Cour a précisé que le fait que l’erreur était celle du représentant en assurance et que le
preneur était de bonne foi ne changeait rien à l’application de l’article 2420 C.c.Q.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 83
et d’assurance collective de personnes
Lorsque l’assurance prend fin à un âge donné et que la fausse déclaration est découverte avant le
décès, la fin du contrat est établie en fonction de l’âge véritable de l’assuré (art. 2422 al. 1 C.c.Q.).
Toutefois, deux exceptions permettent à l’assureur de demander la nullité du contrat (art. 2410,
2421, 2424 C.c.Q.) :
▪▪ s’il y a fraude ;
▪▪ si, au moment de la formation du contrat, l’âge de l’assuré se situe en dehors des limites d’âge
fixées par l’assureur. Ce dernier est alors tenu d’agir dans les 3 ans de l’entrée en vigueur
du contrat, pourvu qu’il le fasse du vivant de l’assuré et dans les 60 jours après avoir pris
connaissance de l’âge réel de ce dernier.
EXEMPLE
Christian, âgé de 68 ans, décède. Son contrat d’assurance vie de 10 000 $
devait prendre fin à l’âge de 65 ans. D’après les dossiers de l’assureur,
Christian a 64 ans. Dans le présent cas, l’assureur devra tout de même payer
la somme de 10 000 $, car la fausse déclaration quant à l’âge n’a pas été
découverte avant le décès (sauf si l’assureur est capable de démontrer qu’il y
a eu fraude du preneur).
Une fausse déclaration est le fait de donner des renseignements inexacts pouvant influer sur le
taux de la prime ou sur la décision d’accepter le risque176 (art. 2408 C.c.Q.).
EXEMPLE 1
Une personne déclare avoir consulté son médecin cinq fois au cours des cinq
dernières années pour des examens de routine. En réalité, cette personne l’a
consulté 10 fois parce qu’elle souffrait de migraines.
EXEMPLE 2
Une personne déclare n’avoir fumé aucune cigarette durant la dernière
année. En réalité, elle a fumé plusieurs cigarettes au cours d’une soirée de
retrouvailles.
176. 2958-2951 Québec inc. c. Assurance-vie Desjardins inc., REJB 1999-10332 (C.S.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 84
et d’assurance collective de personnes
Ainsi, dans l’arrêt Lavoie c. Cie d’assurance-vie de Montréal177, le preneur, qui était également
la personne assurée, avait déclaré n’avoir jamais consommé de narcotiques, ce qui n’était pas
le cas, et avait aussi omis de dire qu’il avait consulté un psychiatre à quelques reprises. La Cour
d’appel a annulé le contrat d’assurance en raison des fausses déclarations du preneur.
Dans l’arrêt Massy c. Cie d’assurance American Life178, la Cour d’appel a rejeté la demande
de réclamation du bénéficiaire. En effet, ce dernier avait répondu négativement à une question
précise, à savoir s’il avait déjà souffert de maux de tête, d’asthme et d’allergies. Cependant,
trois ans plus tôt, il avait déclaré le contraire à son médecin. En effet, la Cour d’appel a indiqué
que si le preneur n’avait pas fait de fausses déclarations dans la proposition d’assurance, celle-ci
aurait fait l’objet d’un examen beaucoup plus poussé de la part d’un assureur raisonnable et que
le preneur aurait pu se voir imposer une surprime ou refuser la couverture d’assurance demandée.
De même, dans l’arrêt Ouellet c. Industrielle (L’), Cie d’assurance sur la vie179, l’assuré est
décédé à la suite d’un accident d’automobile. Or, il avait déclaré ne pas avoir fait usage de tabac
au cours des 12 derniers mois, alors qu’il avait en réalité fumé quelques petits cigares. La Cour
d’appel a jugé que le questionnaire ne laissait place à aucune interprétation et a annulé le contrat
d’assurance en raison de la fausse déclaration de l’assuré.
Toutefois, le preneur n’a pas à déclarer de symptômes communs, dont il ne réalise pas
l’importance, et pour lesquels il n’a pas consulté un médecin180.
La fausse déclaration ou réticence non frauduleuse doit être invoquée dans les deux ans à partir
de l’entrée en vigueur de la police181. En assurance invalidité, l’assureur peut annuler ou réduire
l’assurance en cas de fausse déclaration ou réticence, lorsque l’invalidité survient durant les deux
premières années de l’assurance182.
Réticence
La réticence est une omission, involontaire ou non, d’un fait ou d’un renseignement pouvant influer
sur le taux de prime ou sur la décision de l’assureur d’accepter ou non le risque. La réticence est
causée par un oubli de l’assuré ou par son omission de déclarer une information qu’il jugeait non
pertinente183. Le but de l’assuré n’est pas de tromper l’assureur184.
Le terme « pertinent » est important, car l’assureur peut invoquer que le preneur ou l’assuré a
commis une réticence, et ce, même si le preneur ou l’assuré considérait cet élément comme étant
sans pertinence à l’égard de son obligation de déclaration.
EXEMPLES
▪▪ Ne pas révéler une infection urinaire traitée un an auparavant.
▪▪ Ne pas déclarer prendre régulièrement certains médicaments.
▪▪ Ne pas révéler avoir été hospitalisé ou avoir subi une intervention
chirurgicale.
EXEMPLE
Martine est atteinte d’un cancer. Dans le but de la ménager, son médecin
ne lui a jamais révélé la vérité sur son état de santé. Si Martine souscrit une
assurance vie, l’assureur ne pourra demander l’annulation du contrat sous
prétexte qu’il y a eu réticence. On ne peut reprocher à l’assurée d’ignorer son
véritable état de santé.
Les faits faussement déclarés et les réticences, une fois découverts, peuvent influencer l’assureur
dans l’appréciation du risque et justifier ensuite l’annulation185 ou la réduction d’une protection
d’assurance.
À cet effet, l’assureur qui découvre une fausse déclaration ou une réticence peut demander
l’annulation du contrat d’assurance, à condition de le faire dans les deux ans suivant l’entrée en
vigueur de la garantie d’assurance (art. 2424 C.c.Q.)186. Deux cas se présentent :
▪▪ si l’assuré est vivant (par exemple assurance invalidité), l’assureur lui fait parvenir une lettre
l’informant de l’annulation du contrat et un chèque représentant la totalité des primes acquittées ;
si l’assuré conteste cette décision, il doit porter le litige devant un tribunal compétent ;
▪▪ si l’assuré décède dans les deux ans suivant l’entrée en vigueur de l’assurance, l’assureur
peut refuser de verser le capital assuré. C’est donc au bénéficiaire de prendre des mesures
contre l’assureur.
Si l’assuré décède plus de deux ans après la date d’entrée en vigueur de l’assurance, l’assureur
ne peut refuser de payer le capital, à moins que la fausse déclaration ou la réticence soit de nature
frauduleuse.
En conclusion, une fausse déclaration, aussi banale qu’elle puisse paraître aujourd’hui, peut
amener l’assureur à refuser de verser le capital assuré, même si la cause du décès est étrangère
aux faits faussement déclarés.
EXEMPLE
Mathieu souscrit une assurance vie. Il déclare n’avoir jamais fumé de cigarettes
durant la dernière année. Cette déclaration est fausse car, en fait, il a fumé
trois cigarettes à l’occasion d’une sortie dans une discothèque. Quelques mois
plus tard, il décède des suites d’un accident d’automobile. L’assureur refuse
de verser le capital assuré, car il a appris au cours de son enquête qu’il y a eu
fausse déclaration quant à l’usage de tabac. Plusieurs personnes présentes
à la discothèque ce soir-là viennent témoigner à ce sujet. Connaissant peu le
domaine de l’assurance, elles sont portées à croire que, dans un tel cas, le
tribunal ordonnera à l’assureur de verser le capital assuré ; elles ont tort. Le
fait que Mathieu soit décédé d’un accident d’automobile ne sera aucunement
retenu par le tribunal187.
Fraude
La fraude est une action accomplie de mauvaise foi dans le but délibéré de tromper. Dans le cas
d’un contrat d’assurance, une fraude consiste à donner volontairement de faux renseignements ou
à taire certaines données essentielles avec l’intention ferme et claire de tromper l’assureur188.
Si la fraude est prouvée, l’assureur peut demander en tout temps l’annulation du contrat. Il n’est
pas toujours facile d’établir la frontière entre une fausse déclaration et une fraude. Le représentant
en assurance de personnes doit être vigilant et perspicace.
187. Ouellet c. Industrielle (L’), compagnie d’assurance sur la vie, [1993] R.R.R. 464 (C.A.).
188. Boulianne c. SSQ Mutuelle d’assurance groupe, REJB 1997-02899 (C.S.).
189. Giguère c. Mutuelle vie des fonctionnaires du Québec, [1995] R.J.Q. 1990 (C.A.) ; Desjardins sécurité financière,
compagnie d’assurance-vie c. Tétreault, 2009 QCCA 2183 ; Axa Assurances inc. c. Délicatesse Nourcy inc., J.E.
2002-772 (C.A.) ; Phillipp c. Sun Life du Canada, compagnie d’assurance-vie, 2007 QCCS 555 ; Transamerica
Life Insurance Co. of Canada c. Patel, J.E. 2003-869 (C.S.) ; Tremblay c. Clarica, compagnie d’assurance sur
la vie, J.E. 2000-1697 (C.S.) ; Union-Vie (L’), compagnie mutuelle d’assurances c. Laflamme, 2005 QCCA 394 ;
McDuff c. Industrielle Alliance (L’), assurances et services financiers inc., 2009 QCCS 530.
190. Falduto c. Compagnie d’assurance-vie Federated du Canada, 2008 QCCA 438 ; Gravel (Succession de) c.
Compagnie d’assurance du Canada sur la vie, 2007 QCCS 5796.
191. Union-Vie (L’), compagnie mutuelle d’assurances c. Laflamme, 2005 QCCA 394 ; Gravel (Succession de) c.
Compagnie d’assurance du Canada sur la vie, 2007 QCCS 5796.
192. Code civil du Québec, RLRQ c C-1991, art. 2805.
193. Rongionne c. Mutuelle des fonctionnaires du Québec, [1989] R.R.A. 673 (C.S.), appel rejeté par J.E. 95-
1026 (C.A.) ; Giguère c. Mutuelle vie des fonctionnaires du Québec, J.E. 95-1441 (C.A.) ; S.A. c. Compagnie
d’assurance-vie RBC, 2009 QCCS 3280 ; Gravel (Succession de) c. Compagnie d’assurance du Canada sur la
vie, 2007 QCCS 5796.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 87
et d’assurance collective de personnes
Faits que l’assureur connaît ou est présumé connaître en raison de leur notoriété
Le preneur n’a pas à déclarer les faits que l’assureur connaît ou est présumé connaître en raison
de leur notoriété (art. 2408 C.c.Q.).
Ainsi, dans l’affaire Jobin-Blouin c. La Mutuelle du Canada, Cie d’assurance sur la vie194, le
représentant en assurance de personnes savait que l’assuré avait un problème de consommation
d’alcool et souffrait d’hypertension. Puisque le représentant en assurance, mandataire apparent
de l’assureur pour l’assuré, il « connaissait » les problèmes de l’assuré195. Celui-ci n’était donc pas
obligé de les déclarer au représentant en assurance de personnes.
Toutefois, le représentant en assurance doit déclarer ces faits à l’assureur qui, autrement, pourrait
intenter un recours contre le représentant.
Un fait notoire est celui qu’un assureur raisonnablement compétent doit connaître lorsqu’il travaille
dans un domaine particulier196. Par exemple, le risque de l’amiante pour la santé est un fait notoire197.
En assurance contre la maladie ou les accidents, le défaut de paiement des primes pendant que
le contrat est en vigueur n’entraîne sa résiliation que si l’assureur transmet au preneur un préavis
écrit de 15 jours à cet effet (art. 2430 C.c.Q.). Ainsi, dans le cas des garanties d’assurance contre
la maladie ou les accidents, si l’assureur néglige de transmettre un préavis écrit de résiliation au
preneur, ces garanties demeurent en vigueur.
Seul un contrat d’assurance vie individuelle résilié pour défaut de paiement de primes (art. 2427
C.c.Q.) peut être remis en vigueur selon certaines conditions pour le preneur du contrat. Ces
conditions sont énoncées à l’article 2431 du C.c.Q. :
▪▪ soumettre une demande à cet égard dans les deux ans suivant la date de résiliation ;
▪▪ démontrer que l’assuré remplit encore les exigences d’assurabilité au titre du contrat résilié ;
▪▪ payer les primes en souffrance ; et
▪▪ rembourser les avances reçues sur la police.
EXEMPLE
Le contrat d’assurance vie contracté par Dimitri a pris effet le 1er mai 2010.
Selon son contrat, la prime (autre que la première, art. 2425, 2427 C.c.Q.)
doit être payée le premier de chaque mois. Le 1er mai 2012, Dimitri oublie
de la payer. Son assurance restera en vigueur pendant 30 jours, c’est-à-dire
jusqu’au 31 mai 2012.
Preuve d’assurabilité
Un preneur se verra refuser la remise en vigueur du contrat résilié si l’état de santé de l’assuré s’est
détérioré depuis la souscription de ce contrat et qu’il ne remplit plus les conditions d’assurabilité.
201. Didier Lluelles. Ouvr. cité, 2009, nos 699 à 702, p. 468 à 470.
202. 1558-0894 Québec inc. c. La Compagnie d’assurance Standard Life, [1999] R.J.Q. 729 (C.A.) ; La Solidarité,
Compagnie d’assurance sur la vie c. Poulin, J.E. 99-732 (C.A.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 90
et d’assurance collective de personnes
EXEMPLE
Megan, mère de Jeannot, avait contracté une assurance vie de 100 000 $ sur la
tête de son petit-fils Alexis, fils de Jeannot, âgé alors de quelques mois. Elle avait
désigné son mari Étienne à titre de bénéficiaire irrévocable. À l’occasion de son
70e anniversaire, Megan cède ce contrat à Jeannot. Il s’agit alors d’une cession
par Megan à une personne, Jeannot, qui a un intérêt d’assurance dans la vie
d’Alexis, son fils (la personne assurée). L’assureur n’a à tenir compte de cette
cession que s’il reçoit un avis à cet effet. Par ailleurs, dans l’éventualité où Alexis
décède, Étienne recevra le capital assuré, et ce, à titre de bénéficiaire irrévocable.
Le cessionnaire (celui à qui est cédée la police d’assurance) doit avoir un intérêt d’assurance sur
la vie de l’assuré, à moins que l’assuré ne consente par écrit à la cession204. Toutefois, il n’est pas
nécessaire que le cédant (celui ayant cédé la police) ait conservé son intérêt assurable à la date
de la cession205.
EXEMPLE
Jean-Simon désire emprunter 30 000 $ à François. Ce dernier consent à lui
prêter l’argent, mais exige une garantie lui assurant d’être remboursé si Jean-
Simon décède.
L’hypothèque sur les droits découlant du contrat d’assurance n’a pas pour effet de révoquer la
désignation de bénéficiaire irrévocable jusqu’à concurrence du solde du prêt à l’égard du créancier
hypothécaire, sauf si le bénéficiaire irrévocable y consent.
Tout comme la cession, l’hypothèque d’un droit résultant d’un contrat d’assurance n’est opposable
à l’assureur, au bénéficiaire ou aux tiers qu’à compter du moment où l’assureur en reçoit avis.
En cas d’hypothèques multiples, la priorité sera également déterminée en fonction de la date de
réception de l’avis par l’assureur (art. 2461 C.c.Q.). Les assureurs ont souvent un formulaire qui
constitue l’avis de l’hypothèque206.
EXEMPLE
Jason a une assurance vie d’une valeur de 100 000 $ ; il effectue les démarches
suivantes :
▪▪ le 15 février 2014, il désigne Lily à titre de bénéficiaire révocable sur
un formulaire qu’il transmet à l’assureur ;
▪▪ le 15 mars 2014, il hypothèque son contrat d’assurance au bénéfice
de Mario en garantie d’un prêt de 100 000 $ et il en avise son assureur
par écrit ;
▪▪ le 15 avril 2014, il hypothèque de nouveau son contrat d’assurance,
mais, cette fois, au bénéfice de Sandrine en garantie d’un autre prêt de
5 000 $ et il en avise son assureur par écrit.
206. Toutefois, il est à noter que depuis le 1er janvier 2009, les formalités de création d’une hypothèque mobilière
sans dépossession s’imposent. Voir : Louis PAYETTE, Les sûretés réelles dans le Code civil du Québec, 5e éd.,
Montréal, Les Éditions Yvon Blais, 2015, no 1262, p. 665.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 92
et d’assurance collective de personnes
Certaines polices d’assurance vie individuelle donnent droit au preneur de recevoir des dividendes.
Ce sont des polices avec participation (aussi appelées « polices participatives »).
En vertu de l’article 2454 du C.c.Q., le preneur de la police a le droit de recevoir ces dividendes,
même en présence d’une désignation de bénéficiaire irrévocable.
Valeur de rachat
Les polices d’assurance vie temporaires n’ont en général pas de valeur de rachat, contrairement
aux polices d’assurance vie entières (permanentes).
Le preneur de la police a le pouvoir d’exercer son droit à la valeur de rachat, de façon partielle
ou totale. S’il demande la totalité de la valeur de rachat à l’assureur, cela met fin à la police
d’assurance vie. S’il réclame une partie de la valeur de rachat, la police d’assurance vie demeure
en vigueur, mais le capital assuré est la plupart du temps affecté proportionnellement au rachat
partiel.
Si le preneur demande la valeur de rachat de sa police alors que le bénéficiaire a été désigné à
titre irrévocable, l’assureur refusera la demande du preneur, sauf si celui-ci fournit à l’assureur le
consentement écrit du bénéficiaire désigné207. Si le bénéficiaire irrévocable désigné est mineur, le
preneur devra attendre la majorité du bénéficiaire avant de lui demander de consentir au rachat de
la police208.
Lorsque la police d’assurance vie individuelle comporte une valeur de rachat, le preneur peut
demander à l’assureur de lui en prêter une partie209. Si l’assureur accepte, la police demeure en
vigueur pour la totalité du capital assuré.
Le preneur pourra rembourser l’assureur. Le prêt de l’assureur rapporte des intérêts à compter de
la date du déboursé par l’assureur au preneur.
Si le preneur n’a pas remboursé l’assureur à la date du décès de l’assuré, ou l’a remboursé
partiellement, le capital assuré est diminué du montant du prêt non remboursé et de l’intérêt dû à
l’assureur.
Le mot « garantie » signifie, en termes simples, le risque assuré. C’est la couverture d’assurance
offerte par l’assureur. L’étendue de la garantie précisée par le contrat ainsi que les réductions
ou exclusions imposées par l’assureur dans un contrat d’assurance de personnes sont abordées
ici. Un contrat d’assurance de personnes peut comporter plusieurs garanties ou protections
d’assurance, surtout en assurance collective. Ainsi, surtout en assurance collective, il est fréquent
qu’une police d’assurance comporte non seulement une couverture d’assurance vie, mais aussi
une garantie d’assurance en cas de mort accidentelle, une garantie d’assurance invalidité (qui
est une forme d’assurance contre la maladie ou les accidents) et diverses autres garanties
d’assurance contre la maladie et les accidents.
C’est le contrat d’assurance qui détermine le risque couvert ou, en d’autres termes, qui précise
l’événement pour lequel une protection est accordée (art. 2399, 2415 et 2416 C.c.Q.). Il est
important pour le client de bien lire ces clauses ou définitions, car l’assureur se base sur elles pour
accepter ou refuser une réclamation.
L’assurance vie est l’une des garanties offertes en assurance de personnes, mais un contrat
d’assurance vie peut aussi contenir d’autres garanties d’assurance contre la maladie ou les
accidents. Ces clauses sont alors accessoires au contrat d’assurance vie (art. 2394 C.c.Q.).
L’inverse est aussi possible : un contrat d’assurance contre la maladie ou les accidents peut
accessoirement contenir une garantie d’assurance sur la vie.
209. Didier Lluelles. Ouvr. cité, nos 699 à 702, p. 468 à 471.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 94
et d’assurance collective de personnes
2.4.2.1 Distinction entre une exclusion, une limitation et une diminution de la garantie
Les limitations peuvent notamment viser le montant maximal de prestations que l’assureur paiera,
ou le nombre de mois (ou nombre de semaines ou un âge limite) pendant lesquels l’assureur
versera des prestations. La garantie peut aussi ne s’appliquer qu’à un certain type de situations ou
d’événements.
Dans les contrats d’assurance de personnes, on parle de « réduction » et parfois aussi de
« restriction ». L’emploi de ces termes fait référence à une diminution de la garantie : celle-ci ne sera
pas appliquée en présence d’une situation donnée, ou elle sera restreinte, réduite ou diminuée en
fonction de certains faits, comportements, circonstances ou conditions fixés par l’assureur.
EXEMPLE
Restriction
Une police d’assurance contre les accidents précise qu’une fracture ou une
rupture doit être diagnostiquée au cours des 30 jours suivant l’accident, sinon
aucune prestation ne sera payable. Il s’agit alors d’une restriction.
EXEMPLE
Réduction
Un assuré âgé de 65 ans ou plus à la date de l’accident n’aura droit qu’à 50 %
des sommes prévues au tableau des pertes en cas d’accident. Il s’agit alors
d’une réduction.
210. Excelsior (L’), Compagnie d’assurance-vie c. S.S.Q. Mutuelle d’assurance-groupe, [1993] R.R.A. 629 (C.A.),
p. 631.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 95
et d’assurance collective de personnes
L’exemple codifié dans le Code civil du Québec est l’attentat à la vie de l’assuré par le titulaire de
la police (art. 2443 al. 1 C.c.Q.) ou par le bénéficiaire désigné (art. 2443 al. 2 C.c.Q.).
Les exclusions conventionnelles sont prévues par l’assureur et visent généralement une
maladie211, la source du sinistre212, les circonstances de sa réalisation, le suicide ou la commission
d’un acte criminel213 (art. 2402 al. 1 et 2441 C.c.Q.).
En fait, ces termes désignent des cas ayant un effet commun, soit l’absence de prestation ou
une réduction de la prestation prévue, si la situation ou l’événement mentionné dans le contrat
d’assurance se produit. Selon l’article 2404 du C.c.Q., l’assureur ne peut invoquer que les
exclusions ou les clauses de réduction de la garantie clairement indiquées sous un titre approprié
dans un contrat d’assurance de personnes214.
EXEMPLE 1
Dans une police d’assurance contre les accidents, l’assureur peut mentionner
qu’il ne versera aucune prestation pour tout accident résultant de la pratique
du vol plané, du vol libre, du parachutisme, de l’alpinisme, de la plongée sous-
marine, du saut à l’élastique (bungee jumping) ou de la participation de l’assuré
à une course de véhicules motorisés.
EXEMPLE 2
Un assureur peut mentionner qu’il ne versera aucune prestation pour tout
accident résultant d’une émeute, d’une insurrection ou d’une guerre, ou de la
participation de l’assuré à un acte criminel.
Un assureur peut, en respectant les conditions figurant à l’article 2417 du C.c.Q., exclure de la
police certaines affections connues de l’adhérent avant la prise d’effet du contrat. Pour désigner
ce type de clause, on emploie en général les expressions « maladies préexistantes », « conditions
préexistantes » ou « état pathologique préexistant ».
En assurance collective, un adhérent doit parfois remplir un questionnaire médical. Dans un tel
cas, l’assureur ne peut ni exclure ni réduire une garantie en raison d’une affection déclarée dans
le formulaire d’adhésion, à moins qu’une clause de la police n’indique clairement, sous un titre
approprié, l’affection concernée dans la police (art. 2404, 2417 al. 1 C.c.Q.). La clause d’exclusion
ne répondant pas à ces exigences est sans effet. Cependant, cette règle ne s’applique pas dans
les cas de fraude.
EXEMPLE
Lucie est atteinte de diabète. En 2015, elle décide d’adhérer au régime
d’assurance collective de son association professionnelle. L’assureur accepte
de couvrir Lucie. Toutefois, une clause d’exclusion prévoit expressément
qu’aucune prestation ne sera versée au cours des 20 semaines suivant l’entrée
en vigueur de son certificat d’assurance pour une invalidité résultant de son
diabète.
Dans la plupart des cas en assurance individuelle et parfois en assurance collective, un preneur/
adhérent remplit un questionnaire médical. L’assureur ne peut alors, au moyen d’une clause
générale d’exclusion, exclure ou limiter une garantie en raison d’une affection non déclarée dans
le formulaire d’adhésion, à moins que cette affection ne se manifeste au cours des deux premières
années de l’assurance ou qu’il y ait eu fraude (art. 2417 al. 2 C.c.Q.). Dans le cas d’une affection
non déclarée, il peut s’agir d’une affection connue ou non connue du preneur ou de l’assuré.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 97
et d’assurance collective de personnes
EXEMPLE
Martin a souscrit une police d’assurance invalidité individuelle en août 2014. En
mars 2015, il doit quitter son travail pour une période indéterminée en raison de
sa maladie, la sclérose en plaques. Il réclame des prestations de son assureur.
Celui-ci refuse de payer, car à la date de prise d’effet du certificat, Martin avait
déjà reçu des soins médicaux pour sa maladie préexistante au cours des
12 mois précédant sa demande d’assurance. Martin intente un recours contre
son assureur. La police d’assurance de Martin contient une clause d’exclusion
pour une affection non déclarée : « Aucune prestation n’est payable pour les
invalidités résultant directement ou indirectement d’une ou de plusieurs des
raisons suivantes : restriction relative à un état de santé préexistant, blessure
ou maladie pour laquelle un traitement a été reçu dans les 12 mois précédant la
date à laquelle vous êtes devenu assuré [...] » Les rapports médicaux de Martin
révèlent qu’il a consulté un médecin à l’intérieur d’un délai de 12 mois précédant
la prise d’effet de son certificat, et ce médecin a noté qu’il était atteint de sclérose
en plaques. Il lui a prescrit du Motrin, un produit vendu sans ordonnance. Le
tribunal considère la décision de l’assureur bien fondée, compte tenu des
circonstances de cette affaire et de la clause d’exclusion215.
2.4.2.5 Rentes d’invalidité, de retraite et autres sommes visées par les clauses de
coordination et de réduction
Ce sujet est traité au chapitre 1 du présent manuel, à la section sur la coordination et l’intégration
des prestations entre les régimes publics et les régimes privés d’assurance.
L’une des exclusions conventionnelles les plus répandues en assurance vie est la « clause
suicide ». Le suicide est la mort délibérément voulue, désirée et cherchée. À défaut de clause
d’exclusion pour suicide dans le contrat d’assurance vie, l’assureur ne peut invoquer le suicide
pour refuser de payer la prestation d’assurance vie216.
Par ailleurs, à la différence des autres exclusions conventionnelles, celle-ci est limitée dans le
temps (deux ans). Les assureurs ne peuvent donc exclure le suicide s’il survient après deux ans
d’assurance ininterrompue217 (art. 2441 C.c.Q.). Ce délai peut être réduit par une entente entre
l’assuré et l’assureur, mais il ne peut être augmenté (art. 2414 C.c.Q.).
Le point de départ du délai est la date de la prise d’effet du contrat, soit quand l’assureur accepte la
proposition initiale, sans modification, à condition que la première prime ait été versée et qu’aucun
changement ne soit intervenu dans le caractère assurable du risque218 depuis la signature de la
proposition (art. 2425 C.c.Q.). En cas d’augmentation du montant d’assurance, la date d’entrée en
vigueur de la protection additionnelle (montant additionnel) constitue le point de départ du délai de
deux ans de la clause suicide pour le montant additionnel.
De plus, selon l’article 2434 du C.c.Q., lorsqu’on remet en vigueur un contrat d’assurance,
la clause suicide et les fausses déclarations et réticences relatives à la déclaration du risque
recommencent à courir à partir de cette date de remise en vigueur.
Par ailleurs, en assurance mort accidentelle, le suicide n’est pas considéré comme un accident220.
Le contrat peut être modifié en cours de route par avenant, avant sa terminaison ou son
renouvellement. Le preneur doit y consentir par écrit si la modification a pour effet de réduire les
obligations de l’assureur ou d’augmenter les obligations du preneur (autre qu’une augmentation
de prime).
À moins que le contrat ne contienne une clause de reconduction automatique, il prend fin à
l’expiration du terme prévu (par exemple, en matière d’assurance vie temporaire). Si le preneur
217. Cardinal c. Sun Life du Canada, compagnie d’assurance-vie, REJB 1999-13297 (C.A.).
218. Biscuits Leclerc Ltée c. Compagnie d’assurance-vie Transamerica Occidental, REJB 1997-08712 (C.S.).
219. Parenteau c. Personnelle (La), compagnie d’assurances du Canada, B.E. 99BE-618 (C.Q.) ; Shallow c. Colonia
Life Insurance Co., J.E. 95-1734 (C.S.).
220. Vallée c. Assurance-vie Desjardins, J.E. 2001-1547 (C.A.) ; McGuerrin-Houle c. Cie d’assurance Combined
d’Amérique (La), [1986] R.R.A. 701 (C.P.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 99
et d’assurance collective de personnes
désire une prolongation de la couverture, les parties doivent s’entendre pour l’émission d’une
nouvelle police.
Le renouvellement du contrat d’assurance est, en soi, une convention. Pour être valide, elle doit
respecter les aspects relatifs au consentement. La couverture peut être prolongée aux mêmes
conditions que celles du contrat initial ou comporter des modifications. Pour être opposables
à l’assuré, celles-ci doivent se conformer à l’article 2405 du C.c.Q. Le renouvellement peut
être constaté par un certificat de renouvellement ou par l’émission d’une police. Même en cas
d’émission d’une police, le renouvellement ne constitue pas un nouveau contrat d’assurance, sauf
si des modifications substantielles ont été apportées au contrat de base221.
À moins d’une stipulation contraire dans le contrat d’assurance vie individuelle, le preneur doit
effectuer une nouvelle déclaration du risque au moment du renouvellement d’un contrat d’assurance
vie temporaire.
L’article 2447 du C.c.Q. précise par ailleurs qu’il n’est pas nécessaire que le bénéficiaire existe
ou qu’il soit spécifiquement déterminé au moment de la désignation. Ce qui importe, c’est qu’il
existe « au moment où son droit devient exigible », soit au décès de la personne assurée. Ainsi,
221. Voir, en matière d’assurance collective, l’arrêt Lachapelle c. Croix Bleue (La) (Mutuelle-vie du Québec), J.E. 96-
494 (C.A.).
222. Citadelle Assurance c. Beaulé, J.E. 87-1232 (C.A) (en assurance collective, l’assurance vie sur la tête
du conjoint de l’adhérent doit être versée à la succession de l’adhérent selon le contrat (en l’espèce à sa
succession)) ; Bourgouin c. Clarica, 7 juin 2002, C.Q. (Division des petites créances), no 200-32-027183-010.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 100
et d’assurance collective de personnes
concernant l’enfant conçu, mais non encore né au moment du décès de la personne assurée, le
Code civil prévoit que sa désignation à titre de bénéficiaire sera valide, pourvu qu’il naisse vivant
et viable et que sa qualité de bénéficiaire soit alors reconnue.
EXEMPLE
La désignation de bénéficiaire indique « tous mes enfants ». Pierre n’a qu’un
enfant quand il effectue la désignation. À son décès, il en a deux, et un
troisième arrive. Les trois « enfants » seront donc bénéficiaires, à moins que le
troisième « bénéficiaire » non encore au monde ne naisse pas vivant et viable.
Le capital assuré payable au bénéficiaire désigné ne fait pas partie de la succession du preneur ;
ainsi, il ne peut servir à payer les dettes de la succession ni être saisi par les créanciers de la
succession (art. 2455 C.c.Q.)223.
Selon l’article 2445 du C.c.Q., le titulaire (ou un adhérent à un contrat d’assurance collective, selon
le cas) a le droit de désigner un ou des bénéficiaires pour la somme assurée.
En matière d’assurance vie prise sur la tête du preneur, à défaut de désignation de bénéficiaire
et à défaut de cocher la case « succession du titulaire », la prestation de décès sera payable à la
succession du preneur en cas de décès de ce dernier. En matière d’assurance vie d’un tiers (sur la
tête d’une personne autre que le preneur), en l’absence de désignation de bénéficiaire, la prestation
de décès sera payable au titulaire (preneur) en cas de décès de l’assuré.
223. Clément c. Clément, J.E. 2001-686 (C.Q.) ; Industrielle-Alliance (L’), compagnie d’assurance sur la vie c. C.C.,
J.E. 2003-1277 (C.A.).
224. Bourgouin c. Clarica, 7 juin 2002, C.Q. (Division des petites créances), no 200-32-027183-010. Voir aussi
Madeleine CANTIN CUMYN et Michelle CUMYN, L’administration du bien d’autrui, 2e éd., Cowansville,
Les Éditions Yvon Blais inc., 2014, no 216, p. 205.
225. Voir la section 2.3.1.1 « Incapacité et personne mineure ».
226. Code civil du Québec, RLRQ, 1991, c 64, art. 2456. Voir par opposition l’art. 2455.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 101
et d’assurance collective de personnes
Lorsque le titulaire se désigne lui-même comme bénéficiaire d’une assurance vie sur sa tête,
ce qui ne constitue pas une véritable désignation de bénéficiaire227, la prestation de décès est
payable à la succession du titulaire. Lorsque le titulaire se désigne lui-même comme bénéficiaire
d’une assurance vie sur la tête d’un tiers, en cas de décès de l’assuré, la prestation de décès est
payable au titulaire.
Lorsque la prestation de décès (la somme assurée) est payable à un bénéficiaire désigné, cette
somme assurée ne fait pas partie de la succession du titulaire (art. 2455 C.c.Q.), tel que mentionné
à la section précédente.
Par ailleurs, lorsque la prestation de décès est payable à la succession du preneur, les créanciers
du preneur (donc les créanciers de la succession du preneur) doivent être payés avant les
légataires et les héritiers. Les créanciers du preneur sont donc payés en priorité sur les légataires
particuliers et sur les héritiers de la succession du preneur.
Par conséquent, si la succession du titulaire est déficitaire, les légataires particuliers et les héritiers
de la succession du titulaire peuvent ne rien recevoir de la prestation de décès provenant de
l’assureur.
227. Citadelle Assurance c. Beaulé, J.E. 87-1232 (C.A). Voir toutefois l’arrêt Perron-Malenfant c. Malenfant (Syndic
de), [1999] 3 R.C.S. 375, paragr. 54.
228. Didier Lluelles. Ouvr. cité, no 642, p. 442. Voir aussi : Robitaille c. Dion, [1979] 1 R.C.S. 359.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 102
et d’assurance collective de personnes
▪▪ exécuteurs testamentaires ;
▪▪ fiduciaires (en l’absence d’une fiducie existant au moment du décès).
Enfin, le capital sera aussi versé à la succession si le bénéficiaire désigné est déjà décédé au
moment du décès de l’assuré, à moins qu’un bénéficiaire en sous-ordre n’ait été désigné (art. 2447
C.c.Q.)229.
Depuis le 20 octobre 1976, la désignation d’une personne à titre de bénéficiaire est révocable en
tout temps, sauf stipulation contraire (art. 2449 C.c.Q.). Cela signifie que le preneur peut changer
la désignation du bénéficiaire.
Le preneur peut indiquer, s’il le désire, que son bénéficiaire sera irrévocable. Toutefois, il devrait,
le plus souvent, éviter de le faire, surtout si le bénéficiaire est un mineur. Le preneur ayant
désigné son bénéficiaire de façon irrévocable doit obtenir l’accord de celui-ci s’il désire modifier la
désignation, ou poser certains actes selon le cas. Dans le cas du mineur, selon la jurisprudence,
celui-ci ne peut consentir à sa révocation à titre de bénéficiaire irrévocable230.
La désignation d’une personne à laquelle le preneur (ou titulaire du contrat) est marié (époux) ou
uni civilement à titre de bénéficiaire dans un document écrit autre qu’un testament – comme un
formulaire de l’assureur ou directement dans la proposition – est irrévocable231, à moins d’une
mention contraire dans ce document.
Ainsi, lorsque le titulaire désigne son conjoint légal à titre de bénéficiaire sans autre mention, cette
désignation sera considérée à titre irrévocable.
L’irrévocabilité d’une telle désignation n’est toutefois définitive qu’à la réception par l’assureur du
document écrit (art. 2451 C.c.Q.). Le preneur ne peut alors plus révoquer le bénéficiaire, à moins
d’obtenir son accord. Par ailleurs, seule une renonciation écrite du bénéficiaire irrévocable peut
lier l’assureur232.
229. Didier Lluelles. Ouvr. cité, no 650, p. 445 (l’auteur utilise l’expression « bénéficiaire substitut »).
230. Bélanger c. Bélanger (Succession de), 2009 QCCS 6159, paragr. 29 et 30, 32 à 34 et 42 à 44.
231. C.c.Q., art. 2449 al. 1.
232. Blanchard c. Lapointe, [2001] R.R.A. 98.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 103
et d’assurance collective de personnes
À l’évidence, le preneur n’a pas à obtenir cet accord si le bénéficiaire irrévocable est décédé. Il
n’a pas non plus à l’obtenir s’il y a eu divorce, annulation de mariage, dissolution ou annulation de
l’union civile depuis 1982. Ces règles sont examinées de façon plus approfondie ultérieurement.
Les formulaires de désignation de bénéficiaire des assureurs comportent en général une clause
autorisant le preneur à choisir le caractère révocable ou irrévocable de la désignation du conjoint
légal (conjoint marié ou conjoint uni civilement, mais pas le conjoint de fait) à titre de bénéficiaire.
EXEMPLE 1
Maxime désigne Geneviève, Sofia et Jonathan à titre de bénéficiaires de son
assurance vie sans spécifier la part de chaque personne. Si Geneviève décède
avant Maxime, la part de Sofia et celle de Jonathan seront la moitié du capital
total assuré lors du décès de Maxime (art. 2456 al. 2 C.c.Q.).
EXEMPLE 2
Maxime désigne Geneviève, Sofia et Jonathan à titre de bénéficiaires de son
assurance vie. Toutefois, il spécifie que Geneviève aura la moitié du capital
et que la part de Sofia et celle de Jonathan seront le quart du capital. Si Sofia
décède avant Maxime, Geneviève aura droit à la moitié du capital et Jonathan,
au quart après le décès de Maxime. Le quart prévu à l’origine pour Sofia sera
versé à la succession de Maxime en l’absence de toute autre disposition (art.
756, 2456 C.c.Q.).
233. C.c.Q., art. 755 ; Didier Lluelles. Ouvr. cité, 2009, no 652, p. 446.
234. Loi sur les services de santé et les services sociaux, RLRQ, c S-4.2.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 104
et d’assurance collective de personnes
L’article 761 du Code civil du Québec va dans le même sens. Il prévoit que le legs fait au
propriétaire, à l’administrateur ou au salarié d’un établissement de santé ou de services sociaux
qui n’est ni le conjoint ni un proche parent du testateur, est sans effet s’il a eu lieu à l’époque où
le testateur y était soigné ou y recevait des services, et que le legs fait au membre de la famille
d’accueil à l’époque où le testateur y demeurait est également sans effet.
La jurisprudence a assimilé, dans ce contexte, la désignation de bénéficiaire à la disposition
testamentaire ou à la donation235.
Par ailleurs, il est à noter que la jurisprudence et la doctrine applicable en matière de captation236
conviennent aussi en matière de désignation de bénéficiaire237. La captation consiste, par des
manœuvres répréhensibles, à tenter de s’emparer de la succession ou à recevoir une donation de
quelqu’un.
Un représentant en assurance ne doit pas accepter d’être le bénéficiaire désigné de son client
(sauf exception, par exemple quand le titulaire est son conjoint, l’un de ses parents ou l’un de
ses enfants). En effet, le représentant en assurance désigné à titre de bénéficiaire se trouve en
situation de conflit d’intérêts avec son client selon le Code de déontologie de la Chambre de la
sécurité financière238. Par ailleurs, les assureurs refusent une telle désignation lorsqu’ils se rendent
compte que le bénéficiaire est le représentant en assurance du client (sauf pour les cas mentionnés
précédemment), ou que le représentant en assurance a inscrit faussement avoir un lien avec le
titulaire de police afin que l’assureur accepte la désignation de bénéficiaire. De plus, dans une telle
situation, le certificat de représentant en assurance de celui-ci pourrait être révoqué.
Notons qu’il est possible de désigner un bénéficiaire de façon électronique au Québec, puisque
ceci peut constituer un écrit au sens de la Loi concernant le cadre juridique des technologies
de l’information, mais ce ne sont pas tous les assureurs qui acceptent actuellement cette façon
de faire.
235. Charbonneau (Succession de), J.E. 2006-12 (C.S.). Voir aussi : Commission des droits de la personne c.
Bradette Gauthier, J.E. 2010-1172 (Tribunal des droits de la personne).
236. Cette doctrine et cette jurisprudence sont notamment fondées sur les articles 4, 154, 703, 706, 707, 1398, 1399,
1811 et 2849 du Code civil du Québec.
237. J.G. c. C.D., 2008 QCCQ 3201, j. Lina Bond.
238. Lévesque c. Giroux, 2011 QCCQ 11691 ; Champagne c. St-Jean, CD00-1020, Comité de discipline de la
Chambre de la sécurité financière, 30 octobre 2013 ; Champagne c. Thibault, CD00-0860, Comité de discipline
de la Chambre de la sécurité financière, 15 octobre 2013.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 105
et d’assurance collective de personnes
Conditions de validité
Il n’est pas nécessaire qu’une désignation soit faite dans la proposition ou un formulaire fourni
par l’assureur. Elle peut être rédigée sur une simple feuille de papier, dans une lettre adressée
à l’assureur, sur une carte postale ou par tout autre moyen (art. 2446 C.c.Q.). Par ailleurs, il
est plus prudent de le faire sur un formulaire de l’assureur. Toutefois, il faut pouvoir reconnaître
et identifier le ou les bénéficiaires que désirait désigner le preneur ou le titulaire du contrat
d’assurance.
EXEMPLE
Une désignation de bénéficiaire effectuée sur une feuille de papier trouvée
dans le tiroir d’une commode du preneur décédé est tout à fait valide. Elle doit
cependant être portée à la connaissance de l’assureur.
Il n’est pas nécessaire que cette désignation de bénéficiaire soit datée pour être valide. S’il n’y en
a pas d’autres, une désignation signée mais non datée est valable, s’il n’y en a pas d’autres. Il est
plus prudent de la dater. En présence de deux désignations de bénéficiaires révocables datées
et différentes, la plus récente a priorité. Toutefois, en présence de deux désignations dont l’une
est datée et l’autre non, l’assureur doit s’adresser à un tribunal pour déterminer la désignation
applicable239.
Un preneur ou un titulaire peut changer en tout temps la désignation d’un bénéficiaire révocable.
En effet, il est le seul, toujours à titre de propriétaire du contrat, à pouvoir retirer au bénéficiaire
le statut qu’il lui a conféré. Pour ce faire, il est préférable d’utiliser le formulaire de changement
de bénéficiaire fourni par l’assureur. Par contre, on peut modifier une désignation de bénéficiaire
révocable ou la révoquer dans tout autre écrit. Lorsqu’une telle modification ou révocation est
effectuée par testament, le langage employé est très important.
Avant d’aborder la façon de désigner un bénéficiaire dans un testament, il faut d’abord définir le mot
« testament », puis analyser les différentes formes de testament et les conditions de leur validité.
239. Nouveau Code de procédure civile, RLRQ, c C-25.01, art. 33, 34, 112 et 529 à 535.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 106
et d’assurance collective de personnes
Le testament est un acte juridique par lequel une personne déclare ses dernières volontés et
dispose de ses biens après sa mort240. Il existe trois formes de testament :
▪▪ le testament notarié ;
▪▪ le testament devant témoins ;
▪▪ le testament olographe241.
Il existe plusieurs façons de transmettre le capital assuré dans un testament. Cependant, les
formulations proposées dans les exemples suivants sont les plus courantes.
EXEMPLE
La transmission sous forme de « legs242 » peut se formuler ainsi dans le testament :
« Je lègue tous mes biens à Michel, y compris mes polices d’assurance. »
EXEMPLE
« Je désigne Michel comme bénéficiaire de ma police d’assurance numéro
1234 de 50 000 $ émise par l’assureur DEF Assurance-vie inc., le 6 novembre
1982. »
EXEMPLE
Dans son testament fait devant témoins, Jean a désigné Alexis bénéficiaire de
sa police d’assurance vie numéro 1234 de 100 000 $ émise par l’assureur DEF
Assurance-vie inc. Cependant, il y a contestation du testament de Jean devant
les tribunaux, car le nom des témoins apparaît sur le document rédigé grâce à
un traitement de texte, mais pas leur signature. Le tribunal peut déclarer nul le
testament pour vice de forme, et ce, sans que la désignation de bénéficiaire ne
soit, elle, invalide.
EXEMPLE
Au moment de la rédaction de son testament, Jean avait déjà désigné, sur la
proposition d’assurance, Sandrine à titre de bénéficiaire révocable de sa police
émise par l’assureur DEF Assurance vie inc. Toutefois, dans son testament,
Jean fait le legs suivant : « Je lègue à mes enfants ma police souscrite auprès
de l’assureur DEF Assurance vie inc.» Ce legs a pour effet de révoquer la
désignation de bénéficiaire antérieure, car l’intention de Jean est évidente.
Par ailleurs, en raison des termes utilisés (« Je lègue »), il ne s’agit pas d’une
désignation de bénéficiaire. L’assureur versera donc la somme assurée à la
succession.
Ainsi, l’assureur sera considéré comme s’étant acquitté de son obligation en versant le capital assuré
au dernier bénéficiaire connu, c’est-à-dire au bénéficiaire désigné apparaissant à ses dossiers lorsque
l’assureur à payer la somme assurée. Concernant son obligation, la plus récente modification reçue
par l’assureur aura préséance sur les autres (art. 2452 C.c.Q.).
EXEMPLE
Jean possède une assurance vie dans laquelle il avait désigné son fils Alexis
à titre de bénéficiaire révocable. Il en avait alors avisé l’assureur. Jean est
décédé le 15 mars 2014. Une dizaine de jours avant sa mort, il a désigné dans
son testament Juliette, sa conjointe, comme la seule et unique bénéficiaire de
cette assurance en indiquant le numéro de la police. Toutefois, il n’a pas avisé
l’assureur de ce changement. Au moment de l’ouverture de la succession,
le liquidateur devra aviser l’assureur de cette modification à la désignation
de bénéficiaire le plus rapidement possible. S’il ne le fait pas, personne ne
pourra reprocher à l’assureur d’avoir versé la somme assurée à Alexis. Dans
un tel cas, Alexis pourrait être appelé à restituer à Juliette le montant reçu de
l’assureur.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 109
et d’assurance collective de personnes
Afin qu’une désignation de bénéficiaire soit opposable à l’assureur et aux tiers, l’assureur doit la
recevoir. Parfois, après le décès de l’assuré, sa succession ou un proche transmet à l’assureur
un écrit comportant une désignation de bénéficiaire effectuée par le preneur avant son décès. Le
fait que cette désignation soit transmise à l’assureur après le décès du titulaire ne rend pas nulle
ladite désignation246.
Par ailleurs, il est important de souligner que « toute désignation de bénéficiaire demeure révocable,
tant que l’assureur ne l’a pas reçue » (art. 2451 C.c.Q.).
Pour l’assureur, il est important d’effectuer un paiement libératoire. En effet, il ne veut pas avoir à
payer deux fois la somme assurée.
De plus, il est à noter que l’assureur dispose d’un délai maximum de 30 jours en assurance vie et de
60 jours en assurance contre la maladie ou les accidents pour payer la somme assurée. Toutefois,
ce délai ne court que lorsque l’assureur a reçu tous les documents (pièces justificatives) demandés.
Le paiement de la somme assurée fait par l’assureur « de bonne foi à la dernière personne connue
qui y a droit est libératoire » pour celui-ci (art. 2452 al. 2 C.c.Q.).
246. M.L. c. Desjardins Sécurité financière, 2010 QCCA 586 ; Gamache c. Sun Life du Canada, 2013 QCCS 321 ;
Bouffard c. Assurance-vie Desjardins inc., J.E. 97-892 (C.S.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 110
et d’assurance collective de personnes
Séparation de corps
Divorce
Tout divorce prononcé depuis le 1er décembre 1982 entraîne en soi l’annulation de la désignation
de l’époux comme bénéficiaire ou titulaire subrogé. Cette règle s’applique tant à la désignation
révocable qu’à la désignation irrévocable (art. 2459 al. 2 C.c.Q.).
Cependant, après le divorce, le preneur peut toujours désigner de nouveau son ex-époux à titre de
bénéficiaire dans son testament ou autrement (sur un formulaire de désignation de bénéficiaire), si
tel est son désir.
De plus, dans le cadre de leur divorce, les parties peuvent, dans la convention sur les mesures
accessoires, s’entendre pour maintenir en vigueur la désignation de bénéficiaire ou pour désigner
l’ex-conjoint bénéficiaire d’une police d’assurance vie. En cas de manquement à cet engagement,
l’ex-conjoint lésé a un droit de recours contre la succession de l’ex-conjoint ayant manqué à son
engagement247.
EXEMPLE
David a désigné son épouse Katia comme bénéficiaire de son contrat
d’assurance le 28 octobre 2010. David et Katia divorcent le 4 juin 2015. Katia
n’est donc plus la bénéficiaire de l’assurance de David, et ce, à compter du
5 juillet 2015, car le jugement de divorce prendre effet le 31e jour suivant la
date où le jugement qui l’accorde est prononcé248. Si, malgré le divorce, David
désire que le capital assuré soit versé à Katia, il devra de nouveau la désigner
à titre de bénéficiaire de son contrat d’assurance.
247. SSQ, Société d’assurance-vie inc. c. Richard (Succession de), J.E. 2006-143 (C.S.) ; Zawada c. Zawada
(Succession de), [2002] R.R.A. 554 (C.S.) ; King (Succession de), 2006 QCCQ 11568.
248. Loi sur le divorce, LRC 1985 c 3 (2e suppl.), art. 12.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 111
et d’assurance collective de personnes
Lorsqu’un jugement prononce la nullité d’un mariage ou la dissolution ou la nullité de l’union civile,
la désignation du conjoint comme bénéficiaire ou titulaire subrogé est assujettie aux mêmes règles
que celles qui s’appliquent au moment d’un divorce ; elle est alors automatiquement révoquée
(art. 2459 C.c.Q.).
Au Québec, avant l’entrée en vigueur de la Loi sur les assurances, le 20 octobre 1976, il y avait
deux catégories de bénéficiaires249 :
▪▪ les bénéficiaires privilégiés, c’est-à-dire ceux désignés bénéficiaires en vertu de la Loi de
l’assurance des maris et des parents ; selon cette loi, le mari pouvait désigner son épouse
à titre de bénéficiaire ;
▪▪ les bénéficiaires ordinaires, c’est-à-dire ceux désignés bénéficiaires en vertu du Code civil
du Bas-Canada.
Il ne faut pas oublier que bien des désignations de bénéficiaires ont été faites avant le 20 octobre
1976 et qu’elles sont encore en vigueur aujourd’hui. Si l’examen d’une désignation de bénéficiaire
effectuée avant le 20 octobre 1976 révèle que le bénéficiaire désigné dans la police est le conjoint
ou les enfants du preneur, il faut vérifier s’il y a eu changement de bénéficiaire pendant la période
où cela était possible, c’est-à-dire entre le 20 octobre 1976 et le 20 octobre 1977.
En fait, les règles concernant les bénéficiaires désignés avant le 20 octobre 1976 sont très
complexes, d’où l’importance de vérifier les dispositions légales applicables à chaque cas
d’espèce. Pour cela, l’Association canadienne des compagnies d’assurances de personnes
(ACCAP) a publié un tableau (voir sa reproduction au tableau 2.2). Il serait pertinent de le consulter
chaque fois qu’un preneur désire modifier une désignation de bénéficiaire effectuée avant le
20 octobre 1976.
TABLEAU 2.2
Désignation de bénéficiaire
Conjoint marié ou uni civilement nommé le Ne peut être modifié sauf si :
ou après le 1976-10-20 sans stipulation de 1) Renonciation signée ;
révocabilité ou avec stipulation d’irrévocabilité
2) Divorce le ou après le 1976-10-20 et avant le
1982-12-01 prononçant déchéance des droits
du conjoint ;
3) ou, divorce le ou après le 1982-12-01.
MARI
Mari nommé le ou après le 1970-07-01 mais avant Ne peut être modifié sauf si :
le 1976-10-20 avec stipulation d’irrévocabilité 1) Renonciation signée ;
2) Divorce le ou après le 1976-10-20 et avant le
1982-12-01 prononçant déchéance des droits
du conjoint ;
3) ou, divorce le ou après le 1982-12-01.
Épouse nommée avant le 1976-10-20, et jugement Enfant jusqu’au 1977-10-20 ; sinon l’épouse est
de divorce prononcé le ou après le 1976-10-20 irrévocable sauf si elle a renoncé à son droit ou
mais avant le 1982-12-01 le jugement de divorce l’a déchue de ses droits.
Épouse nommée avant le 1976-10-20, N’importe quel bénéficiaire à la condition qu’il ait
mais jugement de divorce prononcé le ou été désigné après le divorce.
après le 1982-12-01
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 113
et d’assurance collective de personnes
ENFANT
Enfant nommé le ou après le 1976-10-20 S’il remplace une épouse ou un enfant nommé
mais avant le 20/10/77 avant le 1976-10-20, irrévocable. Sinon n’importe
quel bénéficiaire.
Tout bénéficiaire irrévocable (bénéficiaire nommé Ne peut être modifié, sauf si une renonciation
en stipulant irrévocable sur la demande) autre que est signée.
l’épouse
Le conjoint de fait n’a pas la même reconnaissance qu’un conjoint marié (époux) ou uni civilement
en matière de désignation de bénéficiaire en assurance de personnes250.
Ainsi, la désignation d’un conjoint de fait est, comme tout autre bénéficiaire, révocable en l’absence
de mention contraire.
Par ailleurs, la fin de la relation des conjoints de fait n’a pas pour effet de révoquer une désignation
de bénéficiaire, contrairement à ce qui se produit en cas de divorce251.
EXEMPLE
Luc désigne Manon à titre de bénéficiaire révocable le 1er janvier 2010. Ceux-
ci se marient le 1er janvier 2011 et divorcent le 1er juillet 2013. Luc décède
le 1er janvier 2014. Manon recevra la somme assurée à titre de bénéficiaire,
puisque la désignation de bénéficiaire a été effectuée avant le mariage et que
le divorce n’a pas eu pour effet de révoquer la désignation de bénéficiaire du
1er janvier 2010.
Toutefois, lorsque la somme assurée est payable à la succession, l’assureur voudra connaître
l’identité du liquidateur de la succession afin de lui remettre la somme assurée, et ce, peu importe
qui, en vertu du testament (ou des règles de la dévolution légale des successions dans le cas
d’une succession sans testament), est le légataire ou l’héritier qui recevra la somme assurée.
2.5.6 Insaisissabilité
Le patrimoine du débiteur est le gage commun de ses créanciers (art. 2644 C.c.Q.). Ainsi, la
saisissabilité est la règle, et l’insaisissabilité est l’exception.
Les droits découlant des contrats d’assurance vie (incluant les contrats de rente) et de certains
contrats d’assurance de personnes peuvent, dans certaines circonstances, être insaisissables.
La désignation du conjoint de fait à titre révocable ne rend pas insaisissables les droits conférés
par le contrat d’assurance.
Il est à noter que certains désignent les bénéficiaires dont le contrat rend leurs droits insaisissables
des « bénéficiaires privilégiés ».
252. Marcoux c. Procureur général du Canada, 2001 CAF 92, juges Noël, Décary et Létourneau ; London Life,
Compagnie d’assurance-vie c. Canada, 2014 CAF 106, permission d’en appeler à la Cour suprême du Canada
refusée, 29 janvier 2015 (dossier no 35961) ; M.N.R. v. Anthony, (1995) 32 C.B.R. (3d) 109 (Nfld. C.A.) ; M.N.R.
v. Ross, [1997] F.C.J. 1765 (Fed.C.A.) ; Red Development Corporation v. Triman Industries Ltd., [1991] 6 W.W.R.
481 (Man. C.A.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 115
et d’assurance collective de personnes
La valeur de rachat d’une police d’assurance vie est saisissable par le syndic de faillite lorsque
le titulaire a désigné à titre révocable une personne autre qu’un bénéficiaire privilégié, ou
lorsqu’aucun bénéficiaire n’a été désigné253.
Par ailleurs, dans l’éventualité du décès du titulaire, en présence d’un bénéficiaire désigné
(privilégié ou non), la somme assurée est payable hors succession, directement au bénéficiaire
désigné (art. 2455 C.c.Q.). Ainsi, les créanciers du titulaire (incluant un syndic de faillite) ne
peuvent pas faire valoir de droit envers l’assureur ou le bénéficiaire pour la somme assurée254.
Les prestations d’assurance contre la maladie ou les accidents peuvent être saisies par le
créancier du titulaire du contrat, car ces sommes font partie de son patrimoine.
Depuis le 1er janvier 2016, date d’entrée en vigueur du nouveau Code de procédure civile, les
prestations d’assurance invalidité seraient saisissables256. Toutefois, elles seraient insaisissables
entre les mains de l’assureur257.
En assurance vie, le C.c.Q. n’impose pas d’obligation formelle d’envoyer une déclaration de
sinistre à l’assureur. Cependant, celui-ci doit en être avisé pour être contraint de verser une
prestation. Dans ce cas, il faut vérifier les dispositions du contrat afin de déterminer ce qu’il prévoit
à cet égard. Au Québec, l’assuré est présumé décédé à l’âge de 100 ans en vertu de la Loi sur les
biens non réclamés (RLRQ, c. B-5.1, art. 3 par. 9), et l’assureur peut avoir à remettre les sommes
au ministère du Revenu en vertu de la Loi sur les biens non réclamés258.
Le paiement des prestations en assurance vie est soumis à certaines règles prévues par le C.c.Q.
D’abord, le constat de décès est le document attestant la réalisation du risque. Le médecin qui
constate le décès le remplit et le remet au directeur de funérailles. Ce dernier en fournit une copie
à la personne qui remplit la déclaration de décès. Le constat et la déclaration de décès sont
expédiés au Directeur de l’état civil. Celui-ci produit, à la demande du déclarant, un certificat de
décès (acte de décès) ou une copie (art. 122 et suiv. C.c.Q.)259. En général, l’assureur demande
comme preuve de décès un certificat de décès ou une copie d’acte de décès. Parfois, il accepte
comme preuve de décès une déclaration de décès signée par un directeur de funérailles.
258. Loi sur les biens non réclamés, RLRQ, c B-5.1, art. 6.
259. Voir : http://www.etatcivil.gouv.qc.ca/fr/certificat-copie-acte.html.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 117
et d’assurance collective de personnes
Renseignements additionnels
L’assureur peut exiger des renseignements additionnels quant aux circonstances entourant le
décès afin d’établir si le contrat couvre bien ce type de décès. À titre d’exemple, le suicide de
l’assuré peut être un risque exclu par l’assureur s’il survient au cours des deux premières années
de prise d’effet de l’assurance.
Le constat de décès établit la preuve de l’âge de l’assuré au moment de sa mort. Si l’âge véritable
de l’assuré ne correspond pas à celui déclaré à l’assureur et qu’il est compris dans les limites de
tarifs établis dans le contrat, alors la somme assurée fera l’objet d’une révision au prorata de la
prime reçue et de celle qui aurait dû correspondre à l’âge véritable de l’assuré (art. 2420 C.c.Q.).
Lorsque l’âge de l’assuré se situe à l’extérieur des limites de tarifs fixées par l’assureur, celui-ci
ne peut réclamer la nullité de la protection d’assurance qu’à certaines conditions. L’article 2421
alinéa 2 du Code civil du Québec mentionne que l’assureur doit demander la nullité au cours des
trois ans suivant l’entrée en vigueur du contrat, à condition que l’assuré soit toujours vivant. Ainsi,
l’assureur doit verser la somme assurée, même si l’âge de l’adhérent à son décès se trouve à
l’extérieur des limites fixées par le contrat.
EXEMPLE
Nicole remplit une demande d’assurance et indique, par inadvertance, qu’elle
a 50 ans, alors qu’elle vient d’en avoir 59. En fait, elle a mal écrit le « 9 », qui
ressemble vraiment à un « 0 » sur la proposition. Elle décède quatre ans plus
tard. Constatant cette erreur, l’assureur révise le montant du capital assuré
au prorata de la prime perçue et de celle correspondant à l’âge véritable de
Nicole à son décès, puisque cet âge est compris dans les limites de tarifs qu’il
a établies.
En assurance vie, contrairement à l’assurance contre la maladie ou les accidents (art. 2435
C.c.Q.), le Code civil du Québec ne comporte pas de délai de déchéance. Ainsi, en assurance
contre la maladie ou les accidents, en raison de ce délai, la personne ayant des droits à faire valoir
en vertu de la police doit être diligente. À défaut de quoi, elle ne peut plus faire valoir ses droits260.
260. M.B. c. Financière Manuvie, 2016 QCCA 498 ; Bourcier c. Citadelle (La), compagnie d’assurances générales,
2007 QCCA 1145 (CanLII).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 118
et d’assurance collective de personnes
En matière d’assurance vie, en théorie, la personne ayant des droits à faire valoir sur le produit
d’assurance vie a trois ans à compter de la date du décès de l’assuré pour agir contre l’assureur
(art. 2925 et 2880 C.c.Q.), soit le délai de prescription de droit commun261.
261. Sous le Code civil du Bas-Canada (applicable jusqu’au 31 décembre 1993), la règle similaire à celle de l’article
2880 C.c.Q. était prévue à l’article 2495 C.c.B-C. : Jean-Guy Bergeron et Nathaly Rayneault, Précis de droit des
assurances, Sherbrooke, Les Éditions Revue de droit Université de Sherbrooke, 1996, p. 283. Sous la Loi des
assurances, S.R.Q., c. 295, en vigueur jusqu’au 19 octobre 1976, le délai de prescription en matière d’assurance
de personnes était d’un an, mais d’au maximum 18 mois après le décès de l’assuré. Voir : Gagné v. New York Life
Ins. Co., (1934) 57 B.R. 60 ; Canada Life Ins. v. Poulin, (1934) 57 B.R. 78 ; Shoiry v. London Lancashire Guarantee
et Acc. Cy., (1949) C.S. 315 ; Continental Assurance Cy. v. Dame Dion, (1959) B.R. 777. Le point de départ du
délai de prescription serait la date de décès : Caisse populaire Duberger c. Beaulé, [1981] C.P. 232, j. Gill Fortier ;
Syndic de Baker, 2018 QCCS 5493, j. Christine Baudouin, 2018-12-13 ; 169912 Canada Inc. c. Cie d’assurance-
vie Transamerica du Canada, 2005 CanLII 8590 (QC CS), j. Danielle Richer ; Real’s Truck Stop Ltd. c. Financière
Manuvie, 2018 QCCQ 2580 (Petites créances), j. Marie Michelle Lavigne ; Michel Gilbert, L’assurance collective en
milieu de travail, 2e éd., Cowansville, Les Éditions Yvon Blais inc., 2006, no. 382, p. 264 ; Isabelle Nadia Tremblay,
L’assurance de personnes au Québec, Brossard, Les Publications CCH/FM Inc., 1989 (édition à feuilles mobiles),
nos. 5-100 et 50-075, p. 1/633 et 1/3609. Il pourrait aussi s’agir du moment où le droit d’action prend naissance
(date du décès plus les 30 jours de l’article 2436 C.c.Q. : François-Xavier Simard Jr. et Gabrielle De K. Marceau, Le
droit des assurances terrestres depuis 1976 (art. 2468 à 2605 C.C.B.-C.) ; Montréal, Wilson & Lafleur Ltée, 1988, p.
80 ; Louise Poudrier-LeBel, Droit des assurances de personnes, Québec, Les Presses de l’Université Laval, 2000,
pp. 12-16 et 12.17 ; Jean-Guy Bergeron, Les contrats d’assurance : lignes et entre-lignes, tome 2, Sherbrooke, Les
Éditions SEM inc., 1992, p 364 à 367 ; Isabelle Nadia Tremblay, « Bénéficiaires et titulaires subrogés », dans Collectif,
JurisClasseur Québec – Contrats nommés II, Montréal, LexisNexis Canada, édition à feuilles mobiles, no. 72, p. 19-
47. L’article 2436 C.c.Q. ne serait donc pas interruptif de prescription (art. 2892 et 2898 C.c.Q.). Avant ce moment
(30 jours après que l’assureur ait reçu les pièces justificatives à la réclamation), les intérêts ne peuvent courir contre
l’assureur : Côté c. L’Excellence, compagnie d’assurance vie, 2006 QCCQ 1236, j. Charles-G. Grenier. L’article 2436
du Code civil du Québec ne ferait donc que reprendre l’article 2528 du Code civil du Bas-Canada, qui lui-même
reprenait l’article 126 de la Loi des assurances (le délai était alors de 60 jours). Toutefois, selon un autre courant
jurisprudentiel et doctrinal, « le jour où le droit d’action a pris naissance » est 30 jours après avoir fourni à l’assureur
les pièces justificatives : Geneviève COTNAM, « De l’exécution du contrat d’assurance en assurance de personnes
(art. 2435-2444 C.c.Q.), dans Sébastien Lanctôt et Paul A. Melançon (dir.), Commentaires sur le droit des assurances
et textes législatifs et réglementaires, 3e éd., Montréal, LexisNexis, 2017, pp. 114 et 115 ; Odette Jobin-Laberge et
Luc Plamondon, « Les assurances et les rentes », dans La réforme du Code civil : Obligations, contrats nommés,
Québec, Les Presses de l’Université Laval, 1993, no. 199, p. 1147 (en lien avec l’art. 2473 C.c.Q. en assurance de
dommages) ; Céline Gervais, La prescription, Cowansville, Thomson Reuters, p. 46 ; Édith Lambert, « Commentaires
sur l’article 2880 C.c.Q. », dans Commentaires sur le Code civil du Québec (DCQ), EYB2013DCQ1480, décembre
2013, p. 10. Voir aussi Lamirande c. Industrielle Alliance, assurances et services financiers inc., 2016 QCCQ 6975
(Petites créances), j. Richard Landry. Dans l’affaire Agence du revenu du Québec (L’) c. SSQ Évolution, Gestion
invalidité et vie et Crédit Ford du Canada Limitée, 1er août 2019, 505-22-028365-189, j. Chantal Sirois, la Cour du
Québec a jugé que la prescription ne commençait pas à courir au jour du sinistre, en l’occurrence le décès, mais à
compter du moment où l’assureur est tenu de satisfaire à ses obligations contractuelles, donc à l’expiration du délai
de grâce de 30 jours suivant la réception des documents justificatifs. La Cour du Québec a par ailleurs jugé que la
réclamation devait être soumise à l’assureur à l’intérieur du délai d’un an suivant le sinistre, tel que prévu au contrat
d’assurance. Hors Québec, le Insurance Act de la plupart des juridictions canadiennes prévoit que le recours doit
être institué au plus tard à la plus rapprochée des dates suivantes : a) la date qui tombe deux ans après la production
des documents requis à l’assureur ou b) la date qui tombe six ans après le décès (voir par exemple Loi sur les
assurances, CPLM c I40, art. 184(1)). Voir : Kissoondial v. Prudential Insurance Co. of America, 1987 CanLII 4121
(ON CA). Cette façon de faire réconcilie les deux courants doctrinal et jurisprudentiel. Une application semblable pour
le Québec serait de considérer un délai de prescription de trois ans pour soumettre une réclamation à l’assureur à
compter du décès de l’assuré, et, pour le réclamant ayant soumis une réclamation à l’assureur à l’intérieur de ce délai
de trois ans, faire courir un nouveau délai de prescription de trois ans à compter de laquelle les pièces justificatives
ont été fournies à l’assureur, les deux délais de prescription pouvant partiellement courir de manière concurrent.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 119
et d’assurance collective de personnes
Toutefois, l’assureur ne peut généralement pas, en assurance vie, opposer cette prescription au
ministre du Revenu du Québec, et il doit remettre tout produit d’assurance vie se qualifiant à titre
de bien non réclamé à Revenu du Québec262. Or, la personne ayant droit à la prestation de décès
peut réclamer cette somme à Revenu Québec n’importe quand263.
Au cours des 90 jours suivant le sinistre, le titulaire de police, le bénéficiaire ou l’assuré doit
transmettre à l’assureur tous les renseignements concernant les circonstances et l’étendue du
sinistre (art. 2435 al. 1 C.c.Q.). L’assureur pourrait également demander, dans certaines situations,
une copie du rapport du coroner, afin de vérifier si le décès était accidentel dans le cas d’une
assurance mort accidentelle.
Si la personne ayant droit à la prestation prouve qu’il lui a été impossible d’agir dans les délais
prescrits, elle pourra toucher la prestation si un avis est transmis à l’assureur au cours de l’année
suivant la survenance du sinistre (art. 2435 al. 2 C.c.Q.). Ce délai d’un an (1) est un délai de
déchéance265.
262. Loi sur les biens non réclamés, RLRQ, c B-5.1., art. 10 et 3.
263. Ibid., art. 30.
264. Métropolitaine, compagnie d’assurance-vie c. Manufacturers Life Insurance Company, REJB 97-03424 (C.S.),
confirmé par REJB 2003-37076 (C.A.).
265. Bourcier c. Citadelle (La), compagnie d’assurances générales, 2007 QCCA 1145 ; M.B. c. Financière Manuvie,
2016 QCCA 498.
266. Caisse populaire de Maniwaki c. Giroux, [1993] 1 R.C.S. 282 ; R.W. c. Industrielle Alliance, 2011 QCCS 3314 ;
Taillon c. Desjardins Sécurité financière, compagnie d’assurance-vie, 2007 QCCS 1510.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 120
et d’assurance collective de personnes
Règle générale
L’assureur doit verser la somme assurée dans un délai maximum de 30 jours suivant la réception
des pièces justificatives (art. 2436 C.c.Q.).
EXEMPLE
Victime d’un accident de voiture, Stéphanie décède de ses blessures à l’hôpital
quelques jours plus tard. La succession enverra tous les documents requis par
l’assureur, incluant le certificat de décès afin d’obtenir la somme assurée en
vertu de la protection d’assurance vie de Stéphanie. L’assureur doit payer dans
un délai de 30 jours suivant la réception des documents demandés.
EXEMPLE
Une femme a disparu de son domicile depuis cinq ans et personne n’a reçu
de ses nouvelles. Le bénéficiaire de la police d’assurance de cette femme
devra attendre sept ans (donc encore deux ans) avant d’obtenir un jugement
déclaratif de décès.
267. Il convient ici de reproduire le texte suivant de Jean-François Lamoureux, « Les assurances de personnes »,
dans École du Barreau du Québec Collection de droit 2018-2019, Volume 7 ‒ Contrats, sûretés, publicité
des droits et droit international privé, Cowansville, Les Éditions Yvon Blais, 2018, p. 119 et 120 : « Lorsque la
personne assurée est disparue, l’assureur n’est pas tenu de verser la prestation tant que le décès n’a pas été
déclaré judiciairement. Si la personne est simplement disparue, il faut attendre sept ans avant que le décès
puisse être déclaré (art. 92, al. 1 C.c.Q.) pour avoir droit à la prestation d’assurance-vie et les primes doivent
avoir été payées pendant ces sept années car l’assuré est présumé vivant. Dans le cas de la personne qui est
décédée mais dont on ne peut pas retrouver le corps (par exemple, un avion perdu en mer), le décès peut être
prononcé judiciairement sans délai et il est réputé être survenu au moment de l’accident (art. 92, al. 2 C.c.Q.),
les primes ne sont alors dues que jusqu’au moment déclaré du décès. »
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 121
et d’assurance collective de personnes
Toutefois, lorsque le preneur ou le bénéficiaire à qui la prestation payable est due est inapte à
administrer ses biens, elle est remise à la personne administratrice de ses biens, c’est-à-dire à la
tutrice ou curatrice aux biens de l’assuré (art. 258, 281 et 285 C.c.Q.) ou encore au mandataire en
cas d’inaptitude (art. 2166 et suiv. C.c.Q.). Dans certains cas, la prestation peut être payable au
curateur public (lorsque le majeur inapte n’a pas de tuteur ou curateur aux biens), ou à Revenu
Québec (lorsqu’il s’agit d’un bien (produit financier) non réclamé)268.
Quand la prestation est payable à une personne mineure, elle est versée aux père et mère qui sont
les tuteurs légaux de leurs enfants (art. 192 C.c.Q.).
Il ne faut pas confondre la désignation d’un bénéficiaire mineur avec le bénéficiaire d’une fiducie
(testamentaire ou entre vifs), qui pourrait également être un enfant mineur.
Tout d’abord, il faut préciser que l’expression « déchéance de l’autorité parentale » signifie la perte
pour l’un des parents, ou les deux, de son autorité parentale envers ses enfants. Le tribunal retire
l’autorité parentale en cas de motif grave et si l’intérêt de l’enfant le requiert. C’est ce que prévoit
l’article 606 du C.c.Q.
Si les père et mère sont déchus de l’autorité parentale, ils perdent alors la tutelle de leur enfant
(art. 197 C.c.Q.), et la prestation est versée à la personne nommée tutrice. À défaut, le directeur
de la protection de la jeunesse sera nommé tuteur légal (art. 199 C.c.Q.), à moins que l’enfant
n’ait déjà un tuteur autre que son père ou sa mère.
L’article 200 du C.c.Q. prévoit que les père et mère peuvent nommer un tuteur à leur enfant mineur
par testament, par mandat donné en prévision de leur inaptitude ou par déclaration transmise au
curateur public. La prestation sera donc versée à cette personne sur présentation des documents
attestant de sa qualité de tuteur (généralement un jugement en homologation).
La prestation peut aussi être versée au curateur public si le tuteur désigné refuse d’assumer sa
charge (art. 180 et suiv. C.c.Q.).
Prestation : fiducie
En vertu de l’article 1262 du C.c.Q., une fiducie peut être créée par testament, par contrat, par la
loi ou par jugement (lorsque la loi l’autorise).
Ainsi, concrètement, une fiducie peut être créée par testament ou par contrat. Le titulaire du
contrat d’assurance peut désigner comme bénéficiaire une fiducie. Or, selon un jugement
récent de la Cour supérieure du Québec, il n’est pas possible de créer une fiducie grâce à une
simple désignation de bénéficiaire sur le formulaire d’adhésion ou de proposition d’assurance de
l’assureur269.
En présence d’une fiducie valablement créée, l’assureur devra verser la somme assurée au
fiduciaire de la fiducie, qui, en matière de fiducie testamentaire, est souvent la même personne
que le liquidateur de la succession.
En vertu de l’article 210 du C.c.Q., il est possible de donner ou de léguer un bien à un mineur sous
condition que ce bien soit soustrait de l’administration du tuteur et qu’il soit administré par un tiers
nommé par le donateur ou le testateur.
Cette situation survient, par exemple, lorsque les parents sont divorcés et que l’un des parents ne
veut pas que le parent survivant (un ex-époux ou un ex-conjoint) administre ce bien pour l’enfant.
Encore une fois, selon un jugement récent de la Cour supérieure du Québec, cet administrateur ne
peut pas être nommé grâce à une désignation de bénéficiaire sur le formulaire d’adhésion ou de
proposition d’assurance de l’assureur270. L’assureur devra verser la prestation de décès au parent
survivant dans cette situation.
269. Compagnie d’assurance-vie Manufacturers (Financière Manuvie) c. Massouh, 2010 QCCS 2060, j. Bernard
Godbout.
270. Ibid. Voir aussi SSQ, Société d’assurance inc. c. Froidebise, 2014 QCCS 205.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 123
et d’assurance collective de personnes
Par ailleurs, les règles sur les désignations de bénéficiaire, l’insaisissabilité, les exclusions et les
autres règles vues antérieurement, s’appliquent aussi en matière d’assurance collective.
2.7.1 Généralités
Contenu de la police
Tout comme en assurance individuelle, l’article 2399 du C.c.Q. précise que la police d’assurance
est le document qui constate l’existence du contrat d’assurance. À cet effet, la police doit énoncer
les éléments suivants :
▪▪ le nom du preneur et de l’assureur ;
▪▪ l’objet et le montant de la couverture ;
▪▪ la nature des risques ;
▪▪ le moment à partir duquel les risques sont garantis ;
▪▪ la durée de la garantie ;
▪▪ le montant ou le taux des primes et leur date d’échéance.
Cet article est complété par les articles 2415 à 2417 du C.c.Q. qui précisent le contenu de la police
d’assurance de personnes. La police doit indiquer, entre autres, les droits de transformation de
l’assurance vie collective en assurance individuelle.
L’article 2401 du C.c.Q. prévoit que l’assureur doit remettre une copie de la police d’assurance
collective (aussi appelée « contrat-cadre ») au preneur. Par ailleurs, afin d’informer les adhérents
sur le contenu du contrat-cadre, l’assureur doit émettre au preneur des attestations d’assurance
appelées communément « certificats d’assurance » (souvent, un livret ou une brochure explicative).
L’attestation fournit aux adhérents une description générale des protections. Le preneur a ensuite
l’obligation, selon le C.c.Q., de distribuer les attestations à chaque adhérent. Cela peut se faire par
voie électronique. Quant à la police collective, l’adhérent et le bénéficiaire ont le droit de la consulter
à l’établissement du preneur et d’en obtenir une copie.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 125
et d’assurance collective de personnes
Certaines dispositions du Code civil du Québec sont d’ordre public, c’est-à-dire que l’assureur ne
peut y déroger par contrat (sauf s’il est plus généreux).
Par exemple, une clause d’un contrat-cadre d’assurance collective qui prévoirait que l’assureur peut
s’exécuter au cours des 90 jours à la suite de la réception de la réclamation en assurance contre la
maladie ou les accidents serait nulle, puisqu’elle accorderait moins de droits à l’adhérent que ceux
prévus (l’article 2436 al. 2 du C.c.Q. prévoit un délai de 60 jours). À l’inverse, une clause pourrait
prévoir qu’un tel paiement se fait au cours des 45 jours suivant la réception de la réclamation ; dans
ce cas, elle serait valable puisque cette dérogation est à l’avantage de l’adhérent.
EXEMPLE
Mariette réclame le remboursement de ses consultations auprès de son
psychologue. Les belles épargnes assurances inc. (l’assureur) a 60 jours pour
lui rembourser les sommes assurées à compter de la réception des pièces
justificatives (art. 2436 al. 2 C.c.Q.).
L’article 2401 alinéa 2 du Code civil du Québec précise qu’en présence d’une divergence entre
la police et l’attestation d’assurance (cela peut être la brochure), l’adhérent peut invoquer le
document qui lui est le plus favorable271. Dans certains cas, une attestation d’assurance comporte
une note stipulant qu’en cas de divergence, les dispositions de la police prévaudront. Cette note
est invalide au Québec.
Toutefois, il faut mentionner que toute différence n’est pas une divergence272.
EXEMPLE 1
François a eu un accident qui lui cause des maux de dos. Il consulte un
médecin et un chiropraticien. Le médecin n’est pas en mesure de déterminer la
maladie dont souffre François. Cependant, le chiropraticien la diagnostique. Il
remet à François un certificat mentionnant que celui-ci est incapable d’effectuer
son travail. François réclame des prestations d’assurance invalidité auprès de
271. SSQ Mutuelle d’assurance groupe c. Larrivée, J.E. 2000-1408 (C.A.) ; Gestion AVD Verville inc. c. Great West,
compagnie d’assurance-vie, 2013 QCCS 4336. Voir aussi Roy c. Capitale (La), assurance de personnes inc.,
2012 QCCS 4464.
272. Robitaille c. Madill, [1990] 1 R.C.S. 985.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 126
et d’assurance collective de personnes
EXEMPLE 2
Au mois de février 1989, l’employeur de Julien offre à ses employés une
assurance collective, bien que le contrat entre l’employeur et l’assureur ne soit
pas encore signé. À cette époque, Julien est en congé de maladie. Il décide
d’adhérer à l’assurance collective. Quelques semaines plus tard, il reçoit une
attestation d’assurance mentionnant que la garantie des personnes à charge
est en vigueur. Pendant son congé de maladie, la conjointe de Julien décède.
Le contrat entre l’assureur et l’employeur de Julien est finalement signé au
mois de juin 1990 avec une date rétroactive au 1er février 1989. Julien réclame
de l’assureur le capital assuré souscrit sur la tête de son épouse. L’assureur
refuse de verser le montant sous prétexte que l’assurance ne pouvait pas
entrer en vigueur tant que Julien n’était pas de retour au travail.
L’assurance invalidité constitue une assurance contre la maladie ou les accidents. Bien que l’assurance
invalidité existe sous forme d’assurance individuelle, il est plus fréquent de voir cette garantie dans le
cadre d’une assurance collective en milieu de travail. Elle est également rencontrée dans le cadre
d’assurance collective sur la santé des débiteurs au moment d’un emprunt hypothécaire275.
Dans certaines polices individuelles, la définition d’invalidité peut consister dans le fait pour une
personne de ne pas être en mesure d’effectuer plusieurs activités ou tâches quotidiennes, comme
se laver ou se faire à manger. Dans ce cas, il est souvent question d’assurance de soins de
longue durée, et les prestations ne sont pas nécessairement des prestations d’assurance salaire
(remplacement de revenus), mais souvent des remboursements de dépenses liées à la perte
d’autonomie276.
En assurance collective, l’assurance invalidité est aussi appelée assurance salaire, car les
prestations sont liées au salaire de l’adhérent. La définition type du terme « invalidité » dans ce
type de police comporte généralement une définition en deux volets, soit une définition applicable
pour les 24 premiers mois de l’invalidité (dite de « propre emploi »), et une définition pour la période
suivant les 24 premiers mois d’invalidité (dite « tout emploi »).
La relation entre l’assureur, le preneur du contrat et l’adhérent est une relation tripartite (trois
parties). Cependant, pour que le contrat d’assurance collective soit valablement formé ou modifié,
seul l’accord de l’assureur et du preneur suffit. Une fois le contrat conclu, la personne faisant
partie du groupe sera alors appelée à adhérer au contrat. Souvent, l’adhésion est obligatoire :
l’employeur oblige l’employé à adhérer aux avantages sociaux comme condition d’emploi. Cette
condition vise à prévenir l’anti-sélection et à faire en sorte que les primes soient aussi basses que
possible.
Par ailleurs, il faut savoir que les règles générales sur les contrats s’appliquent aux régimes
d’avantages sociaux non assurés (RASNA) ou aux ententes financières, ou autres ententes
sur les frais et services présents en assurance collective. Les RASNA sont parfois des régimes
négociés par les parties dans une convention collective. Dans certains cas, un régime collectif
peut comporter des garanties d’assurance assurées par un assureur (par exemple assurance
vie et invalidité) et d’autres garanties peuvent faire l’objet d’un RASNA (par exemple médical et
dentaire). Depuis le 1er juillet 2014, les employeurs de compétence fédérale (voir le chapitre 1 pour
connaître quels types d’entreprises sont de compétence fédérale) qui offrent à leurs employés des
garanties d’invalidité de longue durée sont tenus d’assurer cette garantie auprès d’un assureur de
personnes278. Prendre note que le présent manuel vise les contrats d’assurance souscrits auprès
d’un assureur.
Par ailleurs, les tribunaux québécois ont compétence pour décider de l’action fondée sur un
contrat d’assurance lorsque le preneur, l’assuré ou le bénéficiaire du contrat a son domicile ou
sa résidence au Québec, lorsque le contrat porte sur un intérêt d’assurance situé au Québec, ou
encore lorsque le sinistre y est survenu (art. 3150 C.c.Q.).
Le groupe est un ensemble d’individus ayant un point en commun, notamment des intérêts sociaux,
économiques ou culturels. En général, il est constitué de personnes ayant ou ayant déjà eu un lien
d’emploi avec un ou plusieurs employeurs, ou de personnes d’une même profession ou occupation.
Aussi, les membres d’une coopérative de services financiers ou d’une mutuelle d’assurance peuvent
constituer un groupe.
Il n’y a pas d’exigence particulière concernant le type d’entreprise ; toutefois, les assureurs
exigent normalement un minimum de trois ou cinq employés. La plupart du temps, l’assureur et
l’employeur conviennent des garanties offertes au groupe, et les employés décident d’adhérer
quand l’adhésion est facultative. Toutefois, au Québec, il existe une exception importante en
matière d’assurance médicaments.
Assurance médicaments
Depuis le 1er janvier 1997, tous les Québécois doivent être couverts par une assurance
médicaments, que ce soit par un régime privé ou par le régime public de la Régie de l’assurance
maladie du Québec (RAMQ)280. La loi prévoit notamment la liste des médicaments obligatoirement
couverts (plus de 8 000), un pourcentage minimum de couverture (63 % du coût du médicament)
ainsi qu’une contribution maximale annuelle281. Le régime privé peut toutefois être plus généreux
et couvrir les médicaments à 80 % par exemple, mais il ne peut pas couvrir les médicaments listés
en deçà du pourcentage minimum de couverture.
280. Voir le document produit par la RAMQ intitulé : « Info Assurance médicaments » (dernière mise à jour novembre
2018) : http://www.ramq.gouv.qc.ca/SiteCollectionDocuments/citoyens/fr/autres/information-assurance-
medicaments-fr.pdf.
281. Du 1er juillet 2019 au 30 juin 2020, la contribution maximale annuelle est de 1 117 $ pour les 18 à 64 ans et
pour les 65 ans et plus sans supplément de revenu garanti (SRG), 0 $ pour les moins de 18 ans et 649 $ pour
les plus de 65 ans avec SRG au taux de 1 % à 93 % (et 0 $ pour ceux au taux de 94% à 100%). Par ailleurs,
la prime annuelle dans la déclaration de revenus (cotisation payée à Revenu Québec) est de 0 $ à 636 $ par
personne, selon le revenu familial net.
Voir : http://www.ramq.gouv.qc.ca/fr/citoyens/assurance-medicaments/Pages/montant-a-payer-medicaments.
aspx, et aussi: http://www.ramq.gouv.qc.ca/fr/citoyens/assurance-medicaments/Pages/tarifs_vigueur.aspx.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 130
et d’assurance collective de personnes
Régime privé
Au sens de la Loi sur l’assurance médicaments, « un régime privé est une assurance collective
ou un régime d’avantages sociaux qui offre une couverture de base pour les médicaments282 ».
Aussi, au sens de cette loi, un régime d’avantages sociaux est un régime non assuré (RASNA)
qui, dans les faits, est souvent administré par un assureur. Tous les Québécois de moins de
65 ans ayant accès à un régime privé, offert à un groupe selon la loi, sont obligés d’adhérer à la
couverture d’assurance médicaments d’un contrat d’assurance collective d’un groupe visé par
l’article 15.1 de la Loi sur l’assurance médicaments (le cas échéant), et d’y faire adhérer leurs
personnes à charge283.
La définition de « groupe » de la Loi sur l’assurance médicaments est plus restrictive que celle du
Code civil du Québec et du Règlement d’application de la Loi sur les assurances, puisque seuls
les groupes indiqués à l’article 15.1 de la Loi sur l’assurance médicaments sont visés. De plus,
les associations non reliées à un ordre professionnel doivent regrouper des membres exerçant un
même métier ou un même travail284.
EXEMPLE
L’assureur ABC offre une assurance vie et une assurance mort et mutilation
accidentelle à l’Association des femmes d’affaires de l’Estrie. Il ne peut
toutefois offrir une couverture d’assurance médicaments à ce groupe, car les
membres n’effectuent pas le même travail, et ce type de groupe n’est pas visé
par l’article 15.1 de la Loi sur l’assurance médicaments.
Il est intéressant de noter que l’assureur ou l’administrateur d’un régime d’avantages sociaux
doit offrir une couverture d’assurance médicaments conforme à la loi lorsque le contrat comporte
fournit des garanties en matière d’accident, de maladie ou d’invalidité (par exemple, assurance
invalidité, assurance mort accidentelle et mutilation accidentelle ou simplement un compte de soins
de santé) pour le bénéfice d’un groupe déterminé d’employés ou de membres d’une association
professionnelle, d’un syndicat, ou d’une association regroupant des membres exerçant un même
métier285.
282. Régie de l’assurance maladie du Québec. Assurance médicaments. [En ligne]. [Document consulté le 21 juillet
2017]. Voir : http://www.ramq.gouv.qc.ca/fr/citoyens/assurance-medicaments/Pages/description.aspx.
283. Loi sur l’assurance médicaments, RLRQ, c A-29.01, art. 16.
284. Ibid., RLRQ, c A-29.01, art. 15.1. Voir aussi : AREQ (CSQ) (Association des retraitées et retraités de l’éducation
et des autres services publics du Québec) c. Régie de l’assurance maladie du Québec, 2011 QCCS 1088,
j. Benoît Moulin ; Sogedent Assurances inc. c. Régie de l’assurance maladie du Québec, 2006 QCCS 3970,
j. Michel A. Caron ; Robillard c. Société canadienne des postes, 2017 QCCS 2707, j. Donald Bisson ; Graillon c.
Agence de revenu du Québec, 2016 QCCQ 430, j. Jean Faullem ; Taylor c. Agence du revenu du Québec, 2014
QCCQ 5042 ; Maltais c. Québec (Sous-ministre du Revenu), 2014 QCCQ 1548.
285. Loi sur l’assurance médicaments, RLRQ, c A-29.01, art. 34, 35 et 38.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 131
et d’assurance collective de personnes
L’assurance médicaments individuelle est interdite en vertu de la Loi sur l’assurance médicaments.
Toutefois, un assureur qui offrirait un contrat d’assurance individuelle contre la maladie ou les
accidents avec une ou plusieurs caractéristiques propres à une assurance collective est également
visé. Ainsi, les assureurs ne peuvent contourner la loi en proposant de l’assurance contre la
maladie ou les accidents sous forme de contrat individuel aux membres d’un groupe visé par la Loi
sur l’assurance médicaments, dans le but de ne pas avoir à y inclure une protection d’assurance
médicaments286. Par ailleurs, il est possible d’offrir un contrat d’assurance collective sur la vie
seulement sans avoir à offrir une protection d’assurance médicaments.
EXEMPLE
La compagnie Génie inc. offre seulement un compte de soins de santé à ses
retraités. L’administrateur du régime doit aussi offrir l’assurance médicaments,
même si certains retraités ont plus de 65 ans. Par ailleurs, il faut noter que les
personnes âgées de 65 ans et plus ont le droit d’opter pour le régime public de
la RAMQ, et ainsi de se soustraire au régime privé d’assurance médicaments
auquel ils ont accès287.
Un assureur peut offrir l’assurance médicaments aux membres d’une corporation professionnelle.
Il peut également l’offrir aux employés du membre de la corporation professionnelle, si le contrat
le prévoit.
286. Finances Québec. Harmonisation à certaines mesures fiscales fédérales et autres mesures fiscales. [En ligne].
Document mis à jour le 18 juin 2015. [Document consulté le 21 juillet 2017]. Voir : http://www.finances.gouv.
qc.ca/documents/bulletins/fr/BULFR_2015-4-f-b.pdf (p. 32 à 34).
287. Voir le document produit par la RAMQ intitulé : « Info Assurance médicaments » (dernière mise à jour novembre
2018), section 3.1 : http://www.ramq.gouv.qc.ca/SiteCollectionDocuments/citoyens/fr/autres/information-
assurance-medicaments-fr.pdf.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 132
et d’assurance collective de personnes
Un assureur ne peut utiliser certains critères s’ils conduisent à une distinction ou à une exclusion
interdite par la loi.
L’article 10 de la Charte des droits et libertés de la personne énonce les critères considérés
discriminatoires :
10. Toute personne a droit à la reconnaissance et à l’exercice,
en pleine égalité, des droits et libertés de la personne, sans
distinction, exclusion ou préférence fondée sur la race, la couleur,
le sexe, la grossesse, l’orientation sexuelle, l’état civil, l’âge
sauf dans la mesure prévue par la loi, la religion, les convictions
politiques, la langue, l’origine ethnique ou nationale, la condition
sociale, le handicap ou l’utilisation d’un moyen pour pallier ce
handicap.
Cependant, en matière d’assurance et de rente, le législateur a prévu des atténuations à
ces distinctions ou exclusions en édictant l’article 20.1 de la Charte des droits et libertés de la
personne. Cet article permet aux assureurs, à certaines conditions, d’utiliser des critères qui,
autrement, seraient discriminatoires.
l’assureur peut aussi utiliser les habitudes de vie (exemple, fumeur vs non-fumeur) d’un assuré
comme facteur de détermination du risque, celles-ci ne constituant pas un motif de discrimination
au sens de l’article 10 de la Charte des droits et libertés de la personne.288
Dans certains cas, la convention collective entre l’employeur et le syndicat contient des
dispositions concernant les protections d’assurance à négocier au profit des employés. On peut
aussi y trouver l’obligation pour le syndicat et l’employeur de souscrire conjointement le contrat
d’assurance. Les modalités d’une convention collective ne sont pas opposables à l’assureur, car il
n’a aucune connaissance du contenu de ladite convention et n’y est pas une partie.
Dans la plupart des cas, l’employeur est le preneur du contrat et représente les adhérents.
Son accord de volonté, à la conclusion du contrat, lie les membres du groupe. Parfois, une
entreprise souscrit une assurance collective pour l’ensemble des membres du personnel qui
relève directement d’elle, mais également de ses filiales ou de ses compagnies associées. Un
comité d’assurance peut être formé pour négocier le contrat d’assurance et maintenir par la suite
le lien avec l’assureur. Une association ou un ordre professionnel a parfois aussi le mandat de
représenter ses membres.
Dans les cas où le preneur n’est pas l’employeur, l’existence d’un mandat confié au preneur peut
découler d’une convention collective, ou peut résulter d’une loi (par exemple, une loi créant un
ordre professionnel) ou d’un autre écrit mentionnant à qui est confié le pouvoir de représenter
les membres. Il n’y a pas que les écrits pour confirmer l’existence d’un mandat ; tous les faits
entourant la négociation et la conclusion du contrat d’assurance collective peuvent être pris en
considération pour établir l’existence d’un mandat.
288. Wagner c. I.N.G., Le groupe Commerce, compagnie d’assurances, [2001] R.R.A. 531 (C.Q.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 134
et d’assurance collective de personnes
EXEMPLE
Propriétaire de l’entreprise Les fines herbes inc., Jules désire offrir à ses
employés un régime d’assurance collective dont les coûts seraient partagés
entre l’employeur et les employés. À la suite de son entretien avec Marika,
représentante en assurance collective, il rencontre son personnel pour leur
expliquer l’ensemble des garanties offertes et les coûts qui y sont associés. Il
leur mentionne la possibilité d’adhérer à des protections supplémentaires, en
plus de la protection de base. Les renseignements fournis par Jules permettront
aux employés de faire un choix éclairé au moment de leur adhésion au
contrat-cadre.
289. Julien c. Zurich du Canada, Cie d’assurance-vie, [1984] C.S. 6 ; Huet c. Citadelle, Cie d’assurance-vie, [1987]
R.R.A. 743 (C.S.) ; Bohl c. Great-West Life Assurance Co., (1973) 40 D.L.R. (3d) 584 (Sask. C.A.) ; I.B.T. c.
Taylor-Read Enterprises, [1980] I.L.R. 1-1249 (B.C. S.C.).
290. Michel Gilbert. L’assurance collective en milieu de travail, 2e édition, Cowansville, Les Éditions Yvon Blais, 2006,
p. 44.
291. Fortier c. Sun Life du Canada, cie d’assurance-vie, 2010 QCCS 4923.
292. Michel Gilbert. Ouvr. cité, p. 44 à 46.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 135
et d’assurance collective de personnes
2.7.8.1 Assurance offerte en milieu de travail par les employeurs ou les syndicats
Comme mentionné ci-dessus, le preneur de l’assurance en milieu de travail peut être un employeur
ou un syndicat. Ce peut parfois même être les deux à la fois, par l’entremise d’un comité paritaire.
Il est important de s’assurer qu’ils soient des personnes morales dûment constituées. L’employeur
est en général une entreprise.
Les coûts de la protection d’assurance de base est en général répartie entre l’employeur et
l’employé. Les sommes versées par l’employé sont déduites à la source par l’employeur. Une fois
perçues, les primes n’appartiennent plus à l’employeur mais à l’assureur293. La participation de
l’employeur est totale ou partielle, c’est-à-dire qu’il peut prendre en charge le coût de l’ensemble
des protections offertes ou seulement une partie. Même si l’employeur ne contribue pas toujours
financièrement aux diverses protections d’assurance, sa contribution administrative, soit la gestion
du contrat, demeure un apport important.
L’association professionnelle est une société formée pour sauvegarder et promouvoir les privilèges
et les droits d’une profession ou d’un métier, de s’assurer de la compétence de ceux qui l’exercent,
d’imposer un code d’éthique et, d’une façon générale, de développer les intérêts économiques,
sociaux et éducatifs de ses membres. L’ordre professionnel (ou corporation professionnelle)
regroupe les gens d’une même profession et bénéficie d’un pouvoir réglementaire et disciplinaire : le
Barreau, la Chambre des notaires et l’Ordre des pharmaciens sont des ordres professionnels.
EXEMPLES
▪▪ Une association de gens d’affaires et une association sportive sont
des associations constituées à une fin particulière lorsqu’elles exigent
une cotisation annuelle et qu’il y a élection d’administrateurs.
▪▪ L’Ordre des ingénieurs du Québec est un ordre professionnel
à adhésion obligatoire pour les ingénieurs ; il offre à ses membres
la possibilité d’adhérer à l’assurance collective qu’il aurait souscrite.
2.7.8.3 Assurance collective sur la vie et la santé des débiteurs et des épargnants
Une institution financière (par exemple, une banque ou une caisse populaire) peut également
offrir de l’assurance et être preneur d’une police d’assurance collective émise par un assureur
de personnes. Elle propose l’assurance sur la vie ou la santé des débiteurs au consommateur
lorsqu’il contracte un prêt, par exemple pour une automobile ou une maison.
L’assurance collective sur la santé ou la vie des débiteurs est souvent appelée « assurance
prêt », « assurance crédit » ou « assurance créance ». À l’achat d’une maison, il s’agit plutôt d’une
assurance hypothécaire garantissant le solde du prêt ou la marge de crédit hypothécaire. Elle
garantit le remboursement du prêt en cas de décès ou d’invalidité (et même, parfois, en cas de
perte involontaire d’emploi) de l’emprunteur.
L’assurance collective sur la vie ou la santé des épargnants est moins courante. Un exemple est
l’assurance vie ou invalidité proposée à la souscription d’un plan de bourses d’études pour un
régime enregistré d’épargne-études (REÉÉ).
Dans toutes les situations, le prêteur est à la fois preneur de la police d’assurance collective et
bénéficiaire. Ainsi, concrètement, le prêteur recevra le capital-décès à la mort de l’emprunteur
(l’adhérent) ou bien les versements de prestations d’assurance invalidité en cas d’invalidité de son
débiteur, et ce, jusqu’à concurrence du solde du prêt.
EXEMPLE
Jacques contracte un prêt de 10 000 $ auprès d’une banque pour l’achat de
meubles et, par la même occasion, il adhère à l’assurance collective offerte
par l’institution bancaire. Cette assurance couvre le remboursement de son
emprunt en cas de décès, ou le versement de ses paiements mensuels en cas
d’invalidité.
Définition : créancier
Seul un créancier (ou une entité représentant un regroupement de créanciers) est preneur de
ce type d’assurance sur la vie ou la santé d’un débiteur. Un créancier est une caisse populaire,
une banque, une société de fiducie ou toute entreprise exerçant des activités semblables.
L’entreprise est alors appelée « distributeur de l’assurance collective ». Aucun représentant inscrit
n’est impliqué pour offrir l’assurance aux consommateurs ; en réalité, elle est proposée par des
employés de l’institution financière (ou de tout autre distributeur visé par la Loi sur la distribution
de produits et services financiers, tel un concessionnaire automobile) qui ne sont pas inscrits à
titre de représentant en assurance auprès de l’Autorité. Ce type de distribution est examiné plus
en détail au chapitre 4.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 137
et d’assurance collective de personnes
Les entreprises d’une certaine taille élaborent souvent un cahier des charges et procèdent par
appel d’offres. Lorsque le preneur est un corps public comme une municipalité, il doit procéder par
appel d’offres public. Le contrat doit alors être attribué au plus bas soumissionnaire conforme, sous
réserve d’un système de pointage comportant également un volet qualificatif.
À la suite de l’acceptation des parties, la police d’assurance collective prend effet à la date
déterminée par le preneur et l’assureur.
En matière d’assurance collective en milieu de travail, les exigences les plus courantes sont la
nécessité de travailler pendant un certain temps avant d’être admissible, ou d’avoir terminé la
période probatoire. Également, certaines entreprises exigent que, pour être admissible au contrat
d’assurance collective, l’employé travaille un nombre minimal d’heures par semaine.
EXEMPLE
Pour adhérer à l’assurance collective offerte par son entreprise, Charles doit
avoir été employé pendant 3 mois avant sa demande d’adhésion et y travailler
au moins 24 heures par semaine.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 138
et d’assurance collective de personnes
Tel que mentionné plutôt en matière d’assurance individuelle, pour bénéficier d’une protection
d’assurance collective, le risque contre lequel la personne désire se prémunir ne doit pas avoir
eu lieu : une personne qui se sait atteinte d’un cancer et désireuse d’obtenir de l’assurance pour
couvrir ce genre de maladie (par exemple, assurances maladies graves ou redoutées) ne sera pas
assurable compte tenu de la réalisation du risque avant l’entrée en vigueur du contrat d’assurance
collective.
En assurance collective, la preuve d’assurabilité des adhérents se limite souvent à leur présence
au travail à la date de la prise d’effet du contrat. L’assureur tient pour acquis que si la personne
travaille, elle est en bonne santé. Ainsi, dans la grande majorité des cas, aucun questionnaire
médical n’est demandé dans les groupes employeurs-employés concernant l’assurance de
base. Cependant, si l’employé veut bonifier son assurance vie par une assurance additionnelle
facultative, l’assureur peut demander à l’adhérent de remplir un questionnaire médical, de faire
une déclaration d’assurabilité ainsi que certains examens.
Lorsqu’un employé est admissible à l’assurance, mais est absent à la date de la prise d’effet du
contrat, par exemple dans le cas de vacances annuelles, il n’a pas à être privé des protections
offertes par l’assurance, puisque cette absence est étrangère à son état de santé294.
Sous réserve des situations liées à un changement d’assureur en assurance collective (art. 68
et suiv., Règlement d’application de la Loi sur les assurances), la prise d’effet de la protection
d’assurance de certaines garanties est reportée lorsque l’absence au travail résulte de l’état
de santé de l’employé. Dans certains cas, l’assureur demande à l’adhérent de remplir un
questionnaire médical.
Quant à l’assurance collective offerte par les associations ou les ordres professionnels, l’assureur
exige en général une preuve d’assurabilité (questionnaire sur l’état de santé), que les membres
soient en règle et que leurs cotisations soient payées.
Tel qu’il a été mentionné précédemment, l’assureur exige parfois du futur adhérent de remplir un
questionnaire sur son état de santé. Il peut aussi lui demander de subir un examen médical s’il le
juge nécessaire afin d’établir sa preuve d’assurabilité.
294. Règlement d’application de la Loi sur les assurances, RLRQ, c A-32, r.1, art. 71.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 139
et d’assurance collective de personnes
Si l’adhérent n’a pas répondu honnêtement, et que l’assureur en a connaissance, celui-ci pourra
refuser de verser la somme assurée. Son motif est clair : l’adhérent a omis de signaler, par
exemple, certains problèmes de santé avant d’adhérer au contrat d’assurance.
EXEMPLE
Béatrice remplit le formulaire d’adhésion pour obtenir une assurance vie afin
de couvrir le solde de son prêt hypothécaire. Une question concerne l’état
de santé de son cœur. Se sachant traitée pour un problème d’hypertension
artérielle, elle répond quand même non quand on lui demande si elle souffre
de problèmes cardiaques. Elle décède six mois plus tard d’une crise cardiaque.
L’assureur refusera de verser la somme assurée puisque Béatrice a déclaré
n’avoir aucun problème de cet ordre. Même si elle était décédée pour un autre
motif, l’assureur serait également justifié de refuser la réclamation.
Cependant, si l’adhérent répond positivement à l’une des questions, son dossier sera transféré
pour étude au service de la sélection des risques. Des questions supplémentaires peuvent être
posées à l’adhérent sur son état de santé. Une fois tous les renseignements nécessaires à
l’évaluation du risque obtenus, l’assureur décide s’il l’accepte (et décide aussi de la tarification) ou
s’il le refuse.
L’adhérent doit être précis dans ses réponses concernant son état de santé. Si la question fait
référence à plusieurs éléments et qu’un seul concerne l’adhérent, il doit l’indiquer dans le
questionnaire.
EXEMPLE
Philippe adhère au contrat-cadre d’assurance vie offert par son
association. L’une des questions du formulaire d’adhésion est la suivante :
« Avez-vous été traité ou hospitalisé dans la dernière année ou avez-vous pris
des médicaments ? » Philippe a répondu positivement à la question, même si
un seul élément de la question le concernait, soit la prise de médicaments.
L’assureur peut imposer des conditions (par exemple, un examen médical). Dans ces circonstances,
le contrat contient le plus souvent des dispositions relatives à la prise d’effet de la protection de
l’adhérent lorsque ce dernier respecte les conditions d’admissibilité fixées par l’assureur.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 140
et d’assurance collective de personnes
L’adhésion des membres d’un groupe au contrat-cadre vient parfaire la relation tripartite entre
l’assureur, le preneur et l’adhérent. Une fois que le membre d’un groupe a adhéré au contrat-
cadre, il devient à part entière partie de la relation contractuelle. L’adhésion d’un membre est
obligatoire ou facultative, selon ce que prévoit le contrat-cadre.
Adhésion obligatoire
Lorsque l’adhésion est obligatoire pour tous les membres d’un groupe, le preneur transmet à
l’assureur la liste des membres couverts par le contrat. L’adhésion devient alors une obligation
dont le membre ne peut être exempté. Il perd alors la faculté de choisir de participer ou de ne pas
participer. Cependant, en ce qui concerne l’assurance médicaments et les garanties d’assurance
maladie (soins dentaires, soins de la vue, professionnels de la santé, assurance voyage),
l’employé couvert par le régime de son conjoint peut toujours se désinscrire pour cette garantie en
présentant une preuve d’assurance à son employeur, à moins que l’adhésion à cette garantie ne
soit une condition d’emploi295. Toutefois, même dans ce cas (désinscription), il doit être couvert par
l’assurance collective de son employeur pour la couverture d’assurance vie et celle d’assurance
salaire (assurance invalidité), le cas échéant.
Adhésion facultative
Il existe des régimes qui offrent la possibilité d’adhérer ou non au contrat-cadre. Dans ces
circonstances, l’adhérent dispose d’un choix. Certains proposent une protection de base à laquelle
peuvent être jumelées d’autres protections. D’autres régimes appelés « à la carte » ou « flexibles »
sont plus sophistiqués. Ils donnent le choix à l’adhérent entre plusieurs garanties et degrés de
protection. Toutefois, l’adhérent demeure obligé, en vertu de la Loi sur l’assurance médicaments,
de s’inscrire à l’assurance médicaments et couvrir également son conjoint et ses personnes à
charge, à moins qu’il ne soit déjà couvert par un autre régime privé d’assurance médicaments
auquel il a accès.
Par ailleurs, un employé peut décider de demeurer à la fois couvert en assurance maladie et/
ou dentaire par son propre régime d’assurance collective et par celui de son conjoint. Dans ce
cas, les assureurs se réfèrent à la Ligne directrice LD4 (Coordination des prestations ‒ Régimes
collectifs Maladie et Dentaire) de l’ACCAP296 pour déterminer quel assureur agit comme premier
payeur, notamment en ce qui concerne les enfants à charge
2.7.10.2 Adhésion obligatoire pour les garanties prévues par le régime général
d’assurance médicaments et obligation de couverture du conjoint et des enfants
Comme il est mentionné précédemment, l’adhérent à un régime collectif doit s’inscrire à
l’assurance médicaments de ce régime, sauf s’il a accès à un autre régime, par exemple
l’assurance collective de son conjoint ou celle de son association professionnelle. Les adhérents
sont aussi obligés de pourvoir à la couverture de leur conjoint vivant au même domicile (à moins,
bien sûr, que ce conjoint soit membre d’un autre régime), de leur enfant et de toute personne
atteinte d’une déficience fonctionnelle qui partage le même domicile297.
Dans le cadre de la Loi sur l’assurance médicaments298, deux personnes (de sexe opposé ou de
même sexe) sont considérées comme étant des conjoints dans les cas suivants :
▪▪ ces personnes sont mariées ou unies civilement ;
▪▪ ces personnes vivent maritalement depuis au moins 12 mois ;
▪▪ ces personnes vivent maritalement et ont un enfant ensemble.
EXEMPLE 1
Paul et Mia sont des conjoints et ont deux enfants. Travailleur autonome,
Paul n’est pas membre d’une association, d’un ordre professionnel, ni d’un
syndicat. Mia travaille comme avocate dans une entreprise manufacturière. À
ce titre, elle bénéficie d’une couverture d’assurance invalidité et d’assurance
médicaments. En vertu de la Loi sur l’assurance médicaments, Mia doit adhérer
au régime offert par son employeur et y faire adhérer Paul et leurs enfants.
EXEMPLE 2
Louise a décidé de devenir membre de l’Association des chirurgiens-dentistes
du Québec (ACDQ), elle-même étant chirurgienne-dentiste. L’adhésion à cette
association est facultative ; Louise n’est pas obligée d’en devenir membre pour
pratiquer son métier. Si elle choisit de le devenir, elle doit adhérer à l’assurance
médicaments offerte par l’Association, à moins que, par l’entremise de son
conjoint, elle ait accès à un autre régime privé299.
Un enfant dont le père ou la mère est couvert par un régime privé doit également bénéficier de
cette couverture jusqu’à ses 18 ans. Cette couverture d’assurance doit se poursuivre jusqu’à l’âge
de 25 ans s’il est étudiant à temps plein et est domicilié chez l’adhérent, ou s’il est atteint d’une
déficience fonctionnelle et est domicilié chez l’adhérent. Il faut noter que l’assureur peut avoir des
définitions de conjoint et d’enfant plus généreuses que celles de la loi (par exemple, le régime
peut définir comme enfant un jeune ayant 21 ans et moins).
EXEMPLE
Sébastien a 22 ans ; célibataire, il étudie à temps plein à l’Université du
Québec à Trois-Rivières et réside chez ses parents. Son père bénéficie d’une
assurance collective couvrant les médicaments. Sébastien doit donc adhérer
à la couverture d’assurance médicaments du régime privé de son père. Le
régime public ne peut le couvrir.
Régime public
Le régime public d’assurance médicaments est le régime offert par le gouvernement du Québec
(RAMQ). Il couvre tous les Québécois n’ayant pas accès à un régime privé d’assurance médicaments.
Les personnes admissibles au régime public d’assurance médicaments sont les suivantes :
▪▪ les personnes de 65 ans et plus. Rappelons que celles-ci peuvent choisir entre la protection
d’un régime privé, si elles sont admissibles, et le régime public ;
▪▪ les prestataires d’aide financière ou les détenteurs d’un carnet de réclamation ;
▪▪ les personnes n’ayant pas accès à un régime privé (par exemple, les travailleurs autonomes) ;
▪▪ les enfants des personnes assurées par le régime public300.
Dans la plupart des cas, il faut communiquer avec la RAMQ pour bénéficier du régime public
d’assurance médicaments. La personne qui paie une prime au moment de sa déclaration de
revenus n’est pas inscrite automatiquement au régime public. Seules certaines personnes le
sont, sans faire de demande, par exemple, les personnes âgées de 65 ans et plus. Toutefois, ces
personnes peuvent choisir de participer à un régime privé, si elles y sont toujours admissibles, et
se désinscrire alors du régime public.
Aussi, une personne de moins de 65 ans qui prend sa retraite et qui a accès à un régime privé
(par exemple grâce à une association professionnelle) doit adhérer à un régime privé ; la RAMQ
ne peut la couvrir.
La RAMQ contrôle régulièrement l’admissibilité des personnes inscrites. Certaines doivent rectifier
la situation : soit rembourser à la RAMQ le montant des médicaments payés, soit lui réclamer
rétroactivement la prime.
Renouvellement du contrat-cadre
Si le preneur désire prolonger la couverture d’assurance, dont la durée est en général d’un an, les
parties doivent s’entendre pour le renouvellement du contrat.
La couverture peut être prolongée aux mêmes conditions que dans le contrat initial ou comporter
des modifications. Conformément à l’alinéa 3 de l’article 2405 du Code civil du Québec, ces
dernières doivent être indiquées clairement dans un document distinct de l’avenant qui les
constate. Une modification est présumée acceptée 30 jours après la réception du document.
Fin du contrat-cadre
Arrivée du terme
Il est important de souligner qu’un adhérent assuré depuis au moins cinq ans possède un droit de
transformation de son assurance vie en assurance individuelle à l’expiration du contrat-cadre (sans
être remplacé par le contrat d’assurance collective d’un autre assureur). Les droits de l’adhérent
concernant la transformation de sa protection d’assurance collective en une assurance individuelle
sont étudiés ultérieurement dans ce chapitre. Toutefois, d’autres circonstances entraînent la fin
d’un contrat d’assurance, notamment la résiliation du contrat pour défaut du paiement de la prime
par le preneur302.
302. Bélanger c. Great-West, compagnie d’assurance vie, REJB 99-14473 (C.S.), le 20 septembre 1999.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 144
et d’assurance collective de personnes
La résiliation ne met fin au contrat-cadre que pour l’avenir. Une fois la résiliation effective,
l’assureur n’a plus d’obligations envers les adhérents en cas de réalisation de nouveaux risques.
Cependant, il y a quelques exceptions en matière d’assurance invalidité et d’assurance vie. Ce
sujet est traité ultérieurement dans ce chapitre.
Résiliation du contrat d’assurance collective en cas de défaut de paiement de la prime par le preneur
L’assureur donnera dans ce cas un avis de résiliation de 30 jours au preneur du contrat
d’assurance collective afin de terminer toutes les garanties du contrat d’assurance collective303.
Défaut de paiement de la prime par l’employeur ou par l’adhérent pour le certificat de l’adhérent
Toutefois, lorsque l’adhérent ne reçoit pas de salaire de son employeur, l’employeur ne peut plus
percevoir la prime à même le salaire de son employé.
Cette situation arrive la plupart du temps lorsque l’adhérent ne reçoit pas de salaire de son
employeur (congé sans solde, congé parental, grève, etc.) et que ce dernier ne verse pas de
primes d’assurance à l’assureur au cours de cette période. Dans ce genre de situation, l’employeur
et l’employé doivent absolument s’entendre sur la façon de verser les primes à l’assureur.
303. Voir les articles 2427 (aucun avis requis en assurance vie : délai de grâce de 30 jours) et 2430 (avis préalable
écrit de 15 jours en assurance contre la maladie et les accidents) du Code civil du Québec et article 47 de la
Loi sur l’assurance médicaments (avis préalable écrit de 30 jours au preneur ou à l’adhérent, selon le cas,
en assurance médicaments).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 145
et d’assurance collective de personnes
Lorsque ni l’employeur ni l’employé n’ont remis les primes de l’adhérent à l’assureur, la protection
d’assurance de cet adhérent prend fin lorsque l’adhérent n’a pas répondu au défaut suivant l’avis
écrit (lorsque requis) reçu de l’assureur304.
En assurance vie, le défaut de paiement des primes, sauf la première, entraîne la résiliation
du contrat à l’expiration d’un délai de 30 jours (art. 2427 al. 1 C.c.Q.). En vertu de l’article 2415
alinéa 1 du Code civil du Québec, la police d’assurance doit prévoir les délais concernant le
paiement de la prime.
Il est à noter que si le preneur paie les primes dans le délai de grâce de 30 jours, l’assurance
demeure en vigueur305. Ce délai de 30 jours est un minimum. Rien n’empêche l’assureur et le
preneur de convenir d’une prolongation : l’assureur peut, dans les faits, rallonger cette période
pour permettre au preneur de payer la prime. S’il survient un sinistre pendant le délai de grâce,
l’adhérent est couvert, même si la prime n’est pas acquittée.
En assurance contre la maladie ou les accidents, le défaut de paiement des primes pendant
l’application du contrat n’entraîne sa résiliation que si l’assureur envoie un préavis écrit de 15 jours
au preneur (art. 2430 C.c.Q.).
Toutefois, en matière d’assurance médicaments, la loi prévoit un préavis de 30 jours à donner par
l’assureur (ou l’administrateur du RASNA) pour mettre fin au contrat306.
En assurance contre la maladie ou les accidents, contrairement à l’assurance vie, l’article 2430
du C.c.Q. oblige l’assureur à donner un préavis avant la résiliation du contrat. Cela permet
à la personne concernée de remédier au défaut. Si le non-paiement de la prime par le preneur
concerne l’ensemble des employés, le contrat est résilié. Par contre, si l’adhérent est concerné et
qu’il ne paie pas, sa protection d’assurance (et celle de ses personnes à charge) est résiliée.
Diverses raisons expliquent la fin de la protection d’assurance pour l’adhérent. À cet effet, il faut
analyser les critères conduisant à la perte d’admissibilité de l’adhérent (le défaut de paiement de
la prime et la cessation d’appartenance à un groupe, entre autres), et le droit de transformation de
la protection d’assurance collective en une protection d’assurance individuelle.
304. Voir les articles 2427 (aucun avis requis en assurance vie : délai de grâce de 30 jours) et 2430 (avis préalable
écrit de 15 jours en assurance contre la maladie et les accidents) du Code civil du Québec et article 47 de la
Loi sur l’assurance médicaments (avis préalable écrit de 30 jours à l’adhérent en assurance médicaments)
305. Rocheleau c. Union-Vie, compagnie mutuelle d’assurance, REJB 1999-13793 (C.S.), le 27 mai 1999.
306. Loi sur l’assurance médicaments, RLRQ, c A-29.01, art. 47 et 48.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 146
et d’assurance collective de personnes
Afin de garder en vigueur la protection d’assurance, l’adhérent doit maintenir son admissibilité
à l’assurance. Pour cela, il doit continuer à satisfaire aux critères d’admissibilité. La protection
d’assurance de l’adhérent (et de ses personnes à charge couvertes) cesse lorsqu’il est congédié
ou qu’il quitte volontairement son employeur, qu’il prend sa retraite ou lorsqu’il n’est plus membre
d’une association ou d’une corporation professionnelle. Il faut préciser que les absences normales
prévues par le contrat de travail établi entre l’employeur et l’employé (congé de maternité, congé
de maladie) ne mettent pas fin à la protection d’assurance de l’employé concerné. L’employeur
doit, selon la Loi sur les normes du travail, continuer les couvertures des employés en congé
de maternité et parental, sous réserve du paiement de la prime de l’adhérent à l’assureur307.
Les employés mis à pied, en grève, en lock-out ou en congé sans solde conservent parfois leur
admissibilité au contrat d’assurance collective lorsque le contrat le prévoit.
Un employeur peut offrir des garanties collectives aux retraités (en général un régime moins
généreux que pour les employés actifs), mais ce type de régime est moins répandu qu’auparavant.
Toutes ces situations font référence à la cessation d’appartenance à un groupe. Dès que l’adhérent
n’est plus un membre du groupe auquel il avait adhéré, sa protection d’assurance se termine.
Droit de transformation
Le montant d’assurance pouvant être transformé doit être d’au moins 10 000 $ ou 25 % du montant
d’assurance sur la vie de l’adhérent à l’échéance du contrat-cadre, selon le plus élevé des deux.
Cette faculté de transformation découlant de la loi ne s’applique pas à une garantie d’assurance
contre la maladie ou les accidents comprise dans le contrat d’assurance collective.
Assurance invalidité
307. Loi sur les normes du travail, RLRQ, c C N-1.1, art. 49, 70, 79.3 et 81.15.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 147
et d’assurance collective de personnes
aussi longtemps qu’il sera invalide au sens de la police (sous réserve de la fin de la couverture
prévue à la police, par exemple lorsque l’adhérent atteint l’âge de 65 ans).308
Dans certains cas, l’adhérent a droit de recevoir des prestations d’assurance invalidité en cas de
rechute survenant après que le contrat d’assurance collective ait pris fin et n’a pas été remplacé
par un nouveau contrat d’assurance collective. Toutefois, l’adhérent n’a pas droit de recevoir des
prestations d’assurance invalidité lors d’une rechute de l’affection invalidante survenue après
l’expiration du contrat, lorsque l’invalidité a cessé depuis plus de 180 jours.309
EXEMPLE
Rolande a adhéré au contrat-cadre d’assurance collective de son ordre
professionnel. Elle bénéficie d’une couverture d’assurance vie et invalidité.
Depuis quelque temps, elle est très fatiguée. Son médecin signe un arrêt
de travail pour fatigue chronique. Elle réclame des prestations d’invalidité
à l’assureur ; celui-ci lui indique qu’elle ne sera admissible à recevoir des
prestations qu’à l’expiration du délai de carence de 30 jours. Trois mois après
le début de l’invalidité, Rolande est toujours incapable de reprendre son travail.
L’employeur, pour sa part, a renouvelé le contrat-cadre d’assurance collective
auprès d’un autre assureur. Étant toujours invalide à la date du changement
d’assureur, l’ancien assureur continuera de verser des prestations d’invalidité
à Rolande tant qu’elle demeurera invalide.
308. Règlement d’application de la Loi sur les assurances, RLRQ, c A-32, r 1, art. 69.
309. Règlement d’application de la Loi sur les assurances, RLRQ, c A-32, r 1, art. 70.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 148
et d’assurance collective de personnes
Cas de la rechute
L’ancien assureur peut être tenu de verser de nouveau des prestations d’invalidité dans le cas
d’une rechute d’un adhérent pour la même invalidité. Pour cela, cette rechute doit survenir dans
un délai de 180 jours suivant la fin de la période initiale d’invalidité, et l’adhérent doit ne pas
être retourné au travail pendant 30 jours de travail à temps plein depuis l’échéance du contrat
précédent310.
Lorsque l’ancien contrat-cadre est résilié pour être remplacé par un nouveau contrat comportant
des garanties comparables au précédent, l’ancien assureur n’a plus à assumer les conséquences
du risque survenu avant l’expiration du contrat-cadre, si le nouvel assureur accepte de prendre les
risques à sa charge, ce qui peut être fréquent311.
Toutefois, ce remplacement doit avoir lieu dans un délai de 31 jours à compter de la résiliation de
l’ancien contrat312. Le remplacement du contrat par un autre comportant des garanties comparables
dans un délai de 31 jours fait que les adhérents sont couverts de plein droit par le nouveau contrat-
cadre313. De plus, cette règle empêche le nouvel assureur d’invoquer des exclusions d’antécédents
médicaux, notamment celles concernant les affections déclarées.
En outre, l’adhérent couvert par l’ancienne garantie ne peut être refusé par le nouvel assureur
pour le seul motif qu’il n’était pas activement au travail au moment de la prise d’effet du nouveau
contrat-cadre.
Ce droit de transformation est intéressant pour les ex-employés, surtout pour ceux qui ne sont
plus assurables, car l’assureur ne peut demander de justification de leur état de santé.
Dans le contrat d’assurance collective, l’assureur peut être plus généreux et accorder un droit de
transformation à certains adhérents, par exemple, à ceux de plus de 65 ans ou pour une période
310. Règlement d’application de la Loi sur les assurances, RLRQ, c A-32, r.1, art. 70 et 72.
311. Michel Gilbert. Ouvr. cité, p. 196 ; Règlement d’application de la Loi sur les assurances, art. 70 al. 2.
312. Règlement d’application de la Loi sur les assurances, RLRQ, c A-32, r.1, art. 67 et 71.
313. Ibid.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 149
et d’assurance collective de personnes
se prolongeant après l’âge de 65 ans (âge auquel se termine la couverture d’assurance vie de la
majorité des contrats d’assurance vie collective).
TABLEAU 2.3
Règles applicables au droit de transformation en assurance collective
Le moindre :
400 000 $ ou
Adhérent 10 000 $ 5 000 $ 200 000 $
montant couvert par
le contrat collectif
Le moindre :
Personne 400 000 $ ou
5 000 $ Non applicable Non applicable
à charge montant couvert par
le contrat collectif
EXEMPLE
Benoît, âgé de 60 ans, décide de prendre sa retraite. Son assurance
collective offre une assurance vie de 100 000 $ jusqu’à l’âge de 65 ans. En
vertu du Règlement d’application de la Loi sur les assurances, il jouit d’un
droit de transformation pour une couverture d’assurance vie individuelle de
100 000 $ jusqu’à l’âge de 65 ans. Benoît a 31 jours pour exercer son droit
de transformation. Certains assureurs offrent même un droit de transformation
pour une assurance vie entière (permanente).
L’article 62 du Règlement d’application de la Loi sur les assurances énonce les règles permettant
à un adhérent de procéder à la transformation de sa protection d’assurance vie collective en
assurance vie individuelle.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 150
et d’assurance collective de personnes
L’adhérent désireux de transformer sa protection d’assurance doit être âgé de moins de 65 ans
lorsqu’il cesse d’être admissible à l’assurance. La perte d’admissibilité doit correspondre à la fin de
l’emploi ou de l’appartenance au groupe.
Pour ce faire, l’adhérent doit formuler sa demande dans les 31 jours suivant la fin de son emploi
ou de son appartenance au groupe. L’adhérent obtient en général le même montant d’assurance
qu’il détenait en assurance collective, assujetti toutefois au montant maximal de 400 000 $ fixé par
le législateur314.
Une autre règle relative au droit de transformation s’applique au moment de la terminaison du contrat-
cadre si celui-ci n’est pas remplacé, ou si le nouveau contrat prévoit un montant de couverture
moindre que celui prévu dans le contrat-cadre terminé (voir la section intitulée Droits des adhérents à
la terminaison du contrat d’assurance collective en cas de non remplacement de contrat).
L’adhérent dispose donc d’un délai de 31 jours pour transformer sa protection d’assurance vie.
Pendant cette période, il continue quand même à bénéficier des protections d’assurance vie
prévues par le contrat d’assurance collective315. Ainsi, s’il décède durant cette période de 31 jours,
l’assureur sera tenu de payer la somme assurée au bénéficiaire désigné de l’adhérent, ou, à
défaut, à la succession de l’adhérent.
Les produits individuels offerts par l’assureur doivent être conformes aux règles suivantes :
▪▪ une assurance (temporaire jusqu’à l’âge de 65 ans ou permanente si offerte par l’assureur)
doit comporter une protection comparable à celle offerte par le contrat collectif. La prime de
première année ne doit pas être supérieure à celle d’une assurance temporaire d’un (1) an ;
▪▪ une assurance d’un an doit comporter une protection comparable à celle offerte par le contrat
collectif, et être transformable en une assurance décrite au paragraphe précédent316.
L’article 67 du Règlement d’application de la Loi sur les assurances décrit ainsi ce qui constitue
une protection comparable : « Deux protections sont comparables si elles procurent la même
couverture, même s’il existe des différences entre le montant de l’assurance, le montant des
primes dont l’assuré est exonéré ou les conditions d’admissibilité. »
La prime peut être fixée en tenant compte de l’âge et du sexe de l’adhérent et de ses habitudes de
vie (fumeur ou non-fumeur), mais pas en raison de son état de santé.
314. Règlement d’application de la Loi sur les assurances, RLRQ, c A-32, r.1, art. 62.
315. Ibid., art. 66.
316. Ibid., art. 64.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 151
et d’assurance collective de personnes
Obligation d’information
EXEMPLE
Maude travaille comme directrice des ressources humaines dans une entreprise
de fabrication de vaisselle. Elle bénéficie des protections d’assurance vie
et invalidité du régime d’assurance collective de son employeur. À la suite
de différents problèmes de santé, Maude apprend qu’elle est atteinte d’un
cancer de la peau. Elle doit cesser de travailler pour subir ses traitements de
chimiothérapie. Elle reçoit des prestations d’invalidité pendant cette période.
Deux mois après le début de son invalidité, son employeur procède à une
réorganisation du secteur administratif de l’entreprise, et son poste est aboli.
L’employeur avise Maude de la situation par écrit. Il lui précise que tant qu’elle
sera invalide, elle recevra ses prestations d’invalidité. Concernant sa protection
d’assurance vie, il mentionne qu’elle conserve sa couverture d’assurance
collective tant qu’elle demeure invalide. Selon l’employeur, quand elle ne sera
plus considérée comme invalide, si elle ne revient pas travailler, elle bénéficiera
de sa protection d’assurance vie collective pendant 31 jours. Toutefois, si elle
désire continuer à bénéficier de cette protection, elle devra, pendant ce délai
de 31 jours, transformer sa protection d’assurance collective en une protection
d’assurance individuelle et acquitter sa première prime. Elle pourrait également
se prévaloir du droit de transformation à l’égard de son conjoint et de ses enfants
à charge s’ils bénéficient déjà d’une couverture.
Son rôle consiste à protéger les assurés en réduisant au maximum la perte de leurs prestations et
en assurant le transfert rapide des polices à une compagnie d’assurance solvable, qui maintiendra
les garanties protégées.
317. Bidégaré c. UNUM d’Amérique, cie d’assurance-vie, REJB 2004-61767 (C.Q.) ; Michel GILBERT, ouvr. cité,
no 60 et 330, p.44 à 46 et 218.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 2 – Particularités juridiques des contrats d’assurance de personnes 152
et d’assurance collective de personnes
Dans ces règles, outre les protections applicables en matière de rentes (voir le chapitre 4), Assuris
a établi des garanties (ou protections) pour les produits d’assurance vie. Un résumé de ces
garanties est expliqué et présenté sur le site Web d’Assuris318.
Par exemple, dans l’éventualité de l’insolvabilité d’un assureur de personnes membre d’Assuris,
les contrats d’assurance de cet assureur sont transférés à un assureur solvable (à la suite des
efforts combinés d’Assuris et du liquidateur de l’assureur insolvable). Le client de l’assureur
insolvable (ou les ayants droit du client) obtient notamment les garanties suivantes au moment du
transfert :
▪▪ assurance vie Assuris garantit que le client conserve jusqu’à concurrence
de 200 000 $ ou 85 % du capital décès promis, si la somme
est supérieure. Si le produit contient une valeur de rachat, la
protection est de 60 000 $ ou 85 % de la valeur si la somme
est supérieure ;
▪▪ assurance invalidité ou Assuris garantit que le client conserve le droit de recevoir
de soins de longue durée des prestations d’assurance jusqu’à concurrence
de 2 000 $ par mois ou 85 % des indemnités mensuelles
promises si la somme est supérieure ;
▪▪ assurance maladie grave Assuris garantit que le client conserve jusqu’à concurrence
de 60 000 $ ou 85 % du capital promis si la somme est
supérieure.
Dans l’éventualité où le client détient plusieurs couvertures d’un même assureur vie, toutes les
prestations similaires promises sont regroupées selon certaines catégories avant l’application de
la protection d’Assuris.
CHAPITRE 3
CONTRATS DE RENTES INDIVIDUELLES
ET CONTRATS DE RENTES COLLECTIVES
(INCLUANT LES RÉGIMES COMPLÉMENTAIRES DE RETRAITE)
Compétence
▪▪ Intégrer à la pratique professionnelle les particularités juridiques des contrats de rentes.
Sous-éléments de la compétence
▪▪ Expliquer les dispositions et les clauses principales d’un contrat de rente ;
▪▪ Caractériser les intervenants au contrat ;
▪▪ Intégrer à la pratique professionnelle les règles relatives à la désignation de bénéficiaire et
à l’insaisissabilité des prestations ;
▪▪ Contextualiser les règles relatives aux réclamations et au paiement des prestations.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 154
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
3
CONTRATS DE RENTES INDIVIDUELLES
ET CONTRATS DE RENTES COLLECTIVES
(INCLUANT LES RÉGIMES COMPLÉMENTAIRES DE RETRAITE)
Le présent chapitre traite des produits de rente incluant ceux d’investissement et de retraite
pouvant être distribués par les conseillers en sécurité financière, les conseillers en régimes
d’assurance collective et les conseillers en régimes de rentes collectives, selon le cas.
Sont aussi abordées les notions applicables dans le domaine des produits d’investissement et
de retraite de nature individuelle, de même que les notions touchant uniquement les produits
d’investissement et de retraite de nature collective, incluant les régimes complémentaires de retraite.
Dans ce chapitre, puisque les seuls types de contrats pouvant être distribués par les conseillers
en sécurité financière, les conseillers en assurance et rentes collectives et les conseillers en
régimes de rentes collectives sont les contrats d’assurance vie (incluant les polices d’assurance
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 155
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
aladie et accident), et que les contrats de rente émis par les assureurs sont assimilés par la loi à
l’assurance vie319, il convient d’analyser en détail lesdits contrats de rente, qui sont à la base de
tous320 les produits d’investissement et de retraite émis par les assureurs.
Selon l’article 2367 du C.c.Q., « [l]e contrat constitutif de rente est celui par lequel une personne,
le débirentier, gratuitement ou moyennant l’aliénation à son profit d’un capital, s’oblige à servir
périodiquement et pendant un certain temps des redevances à une autre personne, le crédirentier ».
Pour être qualifié de contrat de rente, le contrat doit respecter les cinq critères énoncés dans le
C.c.Q., tel qu’interprété par la Cour suprême du Canada dans l’arrêt Banque de Nouvelle-Écosse
c. Thibault322 :
▪▪ il doit y avoir un débirentier (art. 2367 C.c.Q.). Le débiteur de la rente : l’assureur ;
▪▪ il doit y avoir un crédirentier (art. 2367 C.c.Q.,). Celui qui reçoit la rente : le prestataire ;
▪▪ il doit y avoir aliénation de capital323, c’est-à-dire le paiement ou versement à l’assureur d’une
somme d’argent, en capital, pour constituer le contrat de rente (art. 2367 C.c.Q.) ;
▪▪ il doit y avoir une obligation de payer une rente (art. 2367 C.c.Q.) ;
▪▪ il doit y avoir établissement d’un montant périodique déterminé dans le temps (art. 2367
C.c.Q.)324.
319. Règlement d’application de la Loi sur les assurances, RLRQ, c. A-32, r.1, art. 13 et Code civil du Québec,
art. 2393.
320. Sous réserve des assureurs à charte québécoise détenant un permis de l’AMF leur permettant de recevoir des
dépôts en vertu de la Loi sur l’assurance-dépôts, RLRQ, c A-26.
321. Code civil du Québec, RLRQ c C-1991. La définition du contrat de rente se trouve à l’article 2367 C.c.Q. À des
fins purement historiques, voir l’arrêt Gray v. Kerslake, [1958] S.C.R. 3, un arrêt rendu par la Cour suprême du
Canada dans une affaire en provenance de l’Ontario.
322. Banque de Nouvelle-Écosse c. Thibault, [2004] 1 R.C.S. 758.
323. En réponse à l’interprétation de ce critère par la Cour suprême du Canada dans l’arrêt Banque de Nouvelle-
Écosse c. Thibault, le législateur québécois a introduit l’article 33.4(1) et (2) de la Loi sur les assurances
par le biais de la Loi modifiant la Loi sur les assurances et la Loi sur les sociétés de fiducie et les sociétés
d’épargne, RLRQ, 2005, c 51, qui énonce que le fait qu’une compagnie d’assurance offre des choix de
placement n’empêche pas cette compagnie d’avoir la maîtrise du capital accumulé pour le service de la rente,
et qu’une faculté de retrait partiel ou total du capital accumulé pour le service de la rente peut être stipulée,
mais son exercice a pour effet de réduire de façon corrélative les obligations de la compagnie d’assurance. Ces
dispositions ont été reprises dans la Loi sur les assureurs, à l’article 69.
324. En réponse à l’interprétation de ce critère par la Cour suprême du Canada dans l’arrêt Banque de Nouvelle-
Écosse c. Thibault, le législateur québécois a introduit l’article 33.4(3) de la Loi sur les assurances par le biais
de la Loi modifiant la Loi sur les assurances et la Loi sur les sociétés de fiducie et les sociétés d’épargne,
RLRQ, 2005, c 51, qui énonce que le montant de la rente servie périodiquement doit être, au moment de la
conclusion du contrat, déterminé ou déterminable en fonction de variables et selon un mode de calcul prévu au
contrat. Ces dispositions ont été reprises dans la Loi sur les assureurs, à l’article 69.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 156
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Il est à noter que cet arrêt de la Cour suprême du Canada mettait en cause une société de fiducie,
et non un assureur. Lorsque le contrat de rente est souscrit auprès d’un assureur, il doit aussi y
avoir une vie assurée (rentier) (art. 2371 C.c.Q.) pour les contrats de rente viagère.
Le mot « rente » désigne souvent les versements périodiques reçus, par exemple, chaque mois.
Cependant, il désigne aussi le type de contrat. C’est ce dont traite ce chapitre.
Les rentes sont soit viagères (pour la durée de la vie du rentier) soit à terme (pour une durée fixe).
Les contrats de rente sont en général souscrits auprès d’un assureur ou parfois, auprès d’une
société de fiducie. Toutefois, les sociétés de fiducie ne peuvent pas émettre des contrats de rente
viagère325.
Par ailleurs, lorsqu’un contrat de rente viagère ou à terme est souscrit auprès d’un assureur, il est
assimilé à l’assurance sur la vie, en vertu de l’article 2393 du C.c.Q et de l’article 13 du Règlement
d’application de la Loi sur les assurances326.
L’article 2393(2) du C.c.Q prévoit ainsi que les rentes viagères ou à terme émises par les assureurs
sont régies par les dispositions du chapitre « Des assurances » et celles du chapitre « De la rente ».
En outre, en matière d’insaisissabilité, les règles du chapitre « Des assurances » s’appliquent en
priorité. Ainsi, les principes étudiés au chapitre 2 s’appliquent, avec les adaptations nécessaires,
aux contrats de rente.
Les contrats de rente (individuels ou collectifs) sont notamment utilisés comme véhicule
d’investissement, véhicule fiscal, véhicule de retraite, de planification financière, de planification
successorale et de protection d’actifs.
Sur le plan fiscal, le contrat de rente peut être non enregistré auprès des autorités fiscales, ou
enregistré à titre de REER, FERR, CELI, RPA, CRI, FRV, RPDB, RVER, RPAC, etc. Ces régimes
enregistrés auprès de l’Agence du revenu du Canada bénéficient d’un statut fiscal particulier.
Par ailleurs, il faut se demander par quel produit (ou instrument ou véhicule d’investissement) est
provisionné (ou capitalisé) le régime enregistré (par exemple, dépôt à terme, fonds commun de
placement, contrat de rente avec compte à intérêt garanti, contrat de rente afférent à des fonds
distincts) et quelles règles s’y appliquent. Dans ce chapitre sont étudiés les régimes enregistrés
provisionnés par l’entremise d’un contrat de rente souscrit auprès d’un assureur.
Selon le but recherché par le client, le contrat de rente peut être différé ou immédiat.
325. Loi sur les sociétés de fiducie et les sociétés d’épargne, RLRQ, c S-29.01, art. 170, paragr. 4. Ces dispositions
ont été reprises dans la nouvelle Loi sur les sociétés de fiducie et les sociétés d’épargne, aux articles 43 et 44 ;
Loi sur les sociétés de fiducie et de prêt, LC 1991, c 45, art. 416 (2) (6).
326. Loi sur les assurances, RLRQ, c A-32, r. 1.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 157
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Le contrat de rente viagère est un contrat dont la rente, durant la phase de service, est payable
par l’assureur au crédirentier pendant toute la durée de vie du rentier.
Le contrat de rente à terme est un contrat dont la phase de service est payable par l’assureur
au crédirentier pendant une période de temps déterminée à l’avance par les parties. On l’appelle
également « contrat de rente certaine » ou à durée fixe.
Le contrat de rente à capital fixe est un contrat de rente à terme dont la rente résulte uniquement
des intérêts générés par le capital. À la fin du contrat de rente (à l’arrivée du terme), le capital est
soit renouvelé, soit remboursé selon la demande du titulaire.
Le contrat de rente viagère avec garantie est un contrat dont la rente, durant la phase de service,
est payable par l’assureur au crédirentier pendant toute la durée de vie du rentier.
Toutefois, il comporte une garantie assurant des versements de rente pendant une période
minimale déterminée, par exemple 10 ans à partir de l’émission du contrat.
Ainsi, en cas de décès du rentier avant l’échéance de la garantie, l’assureur est dans l’obligation
de continuer d’effectuer les versements de rente au crédirentier avant l’échéance de la garantie.
Le contrat de rente viagère réversible est un contrat dont la rente, durant la phase de service, est
payable par l’assureur au crédirentier (généralement le titulaire) pendant toute la vie du rentier
(généralement le titulaire) et celle de son conjoint ou conjointe (au dernier décès). Ainsi, par
exemple, lorsque le titulaire, qui est également le crédirentier et le rentier, décède, son conjoint
devient le nouveau titulaire, crédirentier et rentier du contrat de rente. L’assureur cessera de verser
la rente au décès du conjoint du titulaire initial (preneur).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 158
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Toutefois, en matière de FERR et de CELI seulement, le titulaire peut désigner dans la police
son conjoint comme titulaire successeur, en cas de décès du titulaire327. Le titulaire successeur
ou survivant (en vertu de la Loi de l’impôt sur le revenu) est alors en quelque sorte un titulaire
subrogé au sens du Code civil du Québec.
327. Autrement, dans le cas du CELI, il faut remplir le formulaire RC240 de l’ARC.
Pour plus d’information, consultez : https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/formulaires-publications/
formulaires/rc240-designation-cotisation-exclue-compte-epargne-libre-impot-celi.html.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 159
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
EXEMPLE
Pierre veut constituer une rente sur la vie de la célèbre chanteuse Céline Dion
(qu’il ne connaît pas) et désigner comme bénéficiaire un organisme de charité.
Il doit obtenir le consentement de Céline Dion pour pouvoir souscrire un contrat
de rente sur sa tête (sa vie).
Bien que le terme « rentier » ne soit pas employé dans le C.c.Q. (l’article 2371 C.c.Q. parle de
« temps de la vie d’une ou de plusieurs personnes »), c’est le terme le plus utilisé par les assureurs.
Par ailleurs, il est à noter que plusieurs assureurs utilisent le terme « rentier » dans le sens de
« crédirentier ». Il est donc important pour le conseiller et pour le client de bien lire les définitions
dans chaque contrat de rente. Finalement, il faut souligner que dans la Loi de l’impôt sur le revenu,
le mot « rentier » désigne celui qui détient le contrat enregistré (titulaire ou adhérent) et s’applique
peu importe que le contrat ou arrangement derrière le régime enregistré soit un contrat de rente
souscrit auprès d’un assureur, un contrat ou arrangement souscrit auprès d’une institution de
dépôts ou un contrat ou arrangement souscrit auprès d’une société de fiducie.
3.3.4 Crédirentier
Il s’agit de la personne qui a le droit de recevoir, pendant un certain temps, des redevances (les
versements ou revenus périodiques) du débirentier pendant la phase de service de la rente
(art. 2367 C.c.Q.). On l’appelle également « prestataire ».
3.3.5 Débirentier
Dans un contrat de rente, le débirentier est en général un assureur ou une société de fiducie.
C’est celui-ci qui a l’obligation de verser une rente au crédirentier en vertu du contrat de rente. Ce
manuel se concentre sur les contrats de rente émis par les assureurs.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 160
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Les rentes sont immédiates (afin d’obtenir tout de suite un revenu périodique) ou différées (dans
un but d’investissement ou en vue d’une retraite éventuelle).
Dans le cas d’un contrat de rente immédiate, il n’y a pas de phase d’accumulation. Le contrat
commence directement en phase de service.
Dans un contrat de rente différée, il existe une phase de capitalisation et une phase de service.
L’aliénation du capital marque le début de la phase de capitalisation, alors que le début du
versement des redevances périodiques par l’assureur marque le commencement de la phase de
service de la rente.
Dans un contrat de rente différée, il y a une véritable phase de capitalisation (phase d’accumulation
ou phase d’investissement). Pendant celle-ci, le capital est investi dans un produit à capital
variable (par exemple, dans l’un des fonds distincts de l’assureur) ou dans un produit garanti
par l’assureur dont le capital n’est pas variable (par exemple, dans un compte à intérêts garantis
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 161
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
(CIG)). Notons que certains contrats de rente différée n’offrent pas de choix de placement. Les
versements périodiques débutent tout simplement plus tard, à une date déterminée au contrat.
328. Loi modifiant la Loi sur les assurances et Loi sur les sociétés de fiducie et les sociétés d’épargne, L.Q. 2005, c. 51.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 162
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Les fonds distincts (aussi appelés « fonds réservés » ou « fonds séparés ») sont des fonds
appartenant à l’assureur, mais qui doivent être séparés de ses fonds généraux. La valeur des
sommes reçues d’un investisseur par l’assureur varie en fonction de la valeur d’un groupe
particulier d’éléments d’actifs, ce qui explique l’appellation « à capital variable ». Seuls les
assureurs possédant un permis en assurance sur la vie peuvent émettre des contrats de rente
afférents à des fonds distincts329. Ce type de contrat est également appelé « contrat individuel à
capital variable » (CICV).
Du point de vue du droit civil, un fonds distinct n’est pas une entité juridique. Un fonds distinct
constitue plutôt un fonds appartenant à l’assureur ; il regroupe, sur le plan comptable, les sommes
d’argent versées par les titulaires de contrats de rente (ou adhérents en matière de rente
collective) ayant choisi d’investir dans le même fonds. En contrepartie, les titulaires de contrats
de rente afférents à un ou des fonds distincts ont un droit ou titre de créance, variable selon la
performance du fonds et les garanties proposées, à l’encontre de l’assureur, et non un droit de
propriété sur le contenu du ou des fonds distincts afférents au contrat de rente.
Pour pouvoir offrir ce type de contrat de rente (contrat de rente individuelle à capital variable),
l’assureur doit, en vertu de la loi, garantir le paiement à l’échéance d’une prestation au moins égale
à 75 % des primes versées avant l’âge de 75 ans330. Certains assureurs offrent des garanties de
capital plus généreuses que le minimum prévu par la loi, et aussi des garanties de capital en cas
de décès, ou même d’autres garanties, comme des garanties de retrait331.
Pour chaque fonds sélectionné, le représentant doit remettre à son client une notice explicative
(comportant les faits saillants), ainsi qu’un aperçu du fonds avant la signature de la proposition
(souvent la notice explicative, la police et l’aperçu du fonds sont imprimés ensemble)332.
Selon la règlementation333, au moment de la remise des documents au client, le représentant doit
lui en présenter le contenu et lui fournir les explications appropriées pour que ce dernier en ait une
329. Autorité des marchés financiers. Fonds distincts. [En ligne]. [Document consulté le 28 août 2014]. Par ailleurs,
seuls les conseillers en sécurité financière sont autorisés par l’Autorité des marchés financiers à vendre des
contrats de rente individuelle émis par un assureur.
https://lautorite.qc.ca/grand-public/investissements/fonds-dinvestissement/fonds-distincts/.
330. Loi sur les valeurs mobilières, RLRQ, c V-1.1, art. 3, paragr. 13.
331. Voir la Ligne directrice LD15 de l’ACCAP intitulé « Exposés sur les garanties de retrait (GR) ». Toutes ces
garanties auxquelles l’assureur s’est engagé, sont garanties par les fonds généraux de l’assureur. Autrement dit,
lorsque l’une des garanties du contrat de rente afférent à un fonds distinct est en jeu, l’assureur doit respecter
ses obligations à même ses fonds généraux. En cas de défaillance de l’assureur, les fonds distincts bénéficient
de garanties ou protections additionnelles.
332. Règlement sur les renseignements à fournir au consommateur, RLRQ, c D-9.2, r. 18, art. 4.17, 4.18 et 4.19.
333. Règlement sur les renseignements à fournir au consommateur, RLRQ, c D-9.2, r 18, art. 4.14 à 4.19. Voir
aussi la Loi sur la distribution de produits et services financiers, RLRQ, c. D-9.2, art. 27 et 28 et Règlement sur
l’exercice des activités des représentants, RLRQ, c D-9.2, r 10, art. 6 et 16.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 163
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
compréhension adéquate. Le représentant veille aussi à porter à l’attention du client les aperçus
du fonds relatifs aux fonds distincts sélectionnés, que ceux-ci soient intégrés à la notice explicative
ou remis séparément.
3.5.2.2 Protection pour les propriétaires de contrats de rente individuelle à capital variable
(fonds distincts) en cas de défaillance de l’assureur
En cas de défaillance334 d’un assureur, ses fonds distincts ne font pas partie de ses actifs
susceptibles d’être liquidés au profit de ses créanciers. Les actifs de l’assureur liés à ses fonds
distincts sont réservés en priorité aux titulaires de contrats de rente ou d’assurance à capital
variable335.
Puisque les fonds distincts sont distribués par l’entremise de contrats de rente, il est important
d’analyser les caractéristiques et utilités de ces contrats, surtout ceux souscrits auprès d’un
assureur.
Comme pour les contrats de rente de type CIG, les contrats de rente individuelle à capital variable
afférents à des fonds distincts bénéficient aussi de garanties ou protections supplémentaires. Elles
sont étudiées plus loin dans ce chapitre.
Il peut s’agir d’un contrat de rente viagère ou à terme. La rente peut ou non être réversible au
conjoint.
334. L’article 2 « personne morale » de la Loi sur la faillite et l’insolvabilité, LRC 1985, c B-3, exclut expressément
les banques, les compagnies d’assurance, les sociétés de fiducie et les sociétés de prêt de la définition de
« personne morale », donc de l’application de la Loi sur la faillite et l’insolvabilité. Ainsi, en cas de défaillance
d’un assureur à charte québécoise, c’est la Loi sur les assurances, RLRQ, c A-32, et la Loi sur la liquidation des
compagnies, RLRQ c L-4, qui s’applique et les articles 76 et 237 de la Loi sur les assureurs. Ainsi, les fonds
distincts ne sont pas disponibles pour les créanciers de l’assureur. La Loi sur les assurances comportait des
dispositions spécifiques en cas de liquidation d’un assureur (art. 390.1 à 405), mais le législateur n’a pas jugé
utile de les reproduire dans la nouvelle Loi sur les assureurs.
335. Loi sur les assureurs, art. 76 et 237. La Loi sur les assurances comportait des dispositions spécifiques à ce sujet
(art. 402), mais le législateur n’a pas jugé utile de les reproduire dans la nouvelle Loi sur les assureurs.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 164
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Le capital constitutif de la rente est aliéné à l’assureur, dans ses fonds généraux. En contrepartie,
l’assureur s’engage à verser au crédirentier une rente selon les modalités convenues entre les
parties. Ces rentes sont garanties par l’assureur à même ses fonds généraux.
Tout comme pour les contrats de rente de type CIG et les contrats de rente individuelle à capital
variable afférents à des fonds distincts, les contrats de rente immédiate bénéficient aussi de
garanties ou protections supplémentaires.
De même, les contrats de rente non enregistrés constituent une option de placement pour les
personnes morales ou entités désirant investir des sommes et profiter de l’engagement de
l’assureur de verser une rente.
Apparu à la fin des années 1950, le REER est une création de la Loi de l’impôt sur le revenu. Les
assureurs ont été les premiers à commercialiser les REER337.
La Loi de l’impôt sur le revenu définit le REER comme étant un contrat entre un émetteur qualifié
au sens de la loi et un particulier, par lequel ce particulier ou son conjoint verse des sommes en
vue d’assurer au particulier, à l’échéance du régime, un revenu de retraite.
Les sommes s’accumulent en franchise d’impôt jusqu’à leur versement. Elles peuvent être
transférées dans un autre REER du participant pour lequel il est le rentier. L’échéance du REER
doit survenir au plus tard à la fin de l’année des 71 ans du rentier338.
Dans la loi fiscale, le particulier pour lequel le REER prévoit un revenu de retraite est appelé
« rentier339 ». Son conjoint ou sa conjointe peut aussi le devenir. Notons que le terme « rentier »
est utilisé même si le produit enregistré comme REER ne constitue pas juridiquement une rente
(par exemple, des certificats de placement garanti (CPG) d’une institution bancaire).
À l’échéance du REER, le rentier doit faire certains choix :
▪▪ une rente viagère réversible au conjoint ou non ;
▪▪ une rente à terme (certaine) telle que prévue par la loi ;
▪▪ un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) ;
▪▪ le retrait des sommes au comptant (moins les impôts).
Cependant, lorsque le REER est provisionné par un contrat de rente auprès d’un assureur, celle-ci
(la rente) sera versée par l’assureur à l’échéance si aucun autre choix n’a été fait par le titulaire ou
l’adhérent avant l’échéance.
Sur le plan fiscal, la cotisation annuelle à un REER est déductible du revenu du particulier. Il y a
cependant des limites aux cotisations annuelles pouvant y être versées340.
Si le rentier participe aussi à un régime complémentaire de retraite (appelé « régime de pension
agréé (RPA) » dans la loi fiscale) ou à un régime de participation différée aux bénéfices (RPDB), le
facteur d’équivalence (FE)341 diminue le plafond des cotisations, alors que le facteur d’équivalence
rectifié (FER) l’augmente. Les déductions non utilisées sont reportables d’une année à l’autre.
En vertu de la Loi de l’impôt sur le revenu, trois types de REER sont agréés par l’ARC :342
▪▪ le REER auprès d’un fournisseur de rentes autorisé Par exemple, un assureur.
▪▪ le REER auprès d’un fiduciaire Par exemple, le REER autogéré
de courtiers en valeurs mobilières
auprès d’une société de fiducie.
▪▪ le REER auprès d’un membre de Paiements Canada293 Par exemple, banques, caisses
populaires.
Le REER souscrit auprès d’un assureur est un REER de la première catégorie, soit un REER d’un
fournisseur de rentes autorisé. Afin de capitaliser ou de provisionner le REER, l’assureur offre ses
fonds garantis (CIG) ou ses fonds distincts qui, en matière de rente individuelle, comportent une
garantie, tel qu’il a été expliqué précédemment.
L’établissement financier doit faire approuver le contrat de rente, le texte du régime ainsi que le
formulaire d’adhésion par l’ARC. Le contrat doit contenir les conditions énumérées dans la Loi de
l’impôt sur le revenu343.
Dans un REER de conjoint, le conjoint A cotise (payeur) dans un REER souscrit au nom du
conjoint B (le conjoint B est propriétaire de ce REER).
Toutefois, le conjoint A doit avoir des droits de cotisations à un REER accumulés et inutilisés. En
effet, ce sont ses droits inutilisés qui sont affectés (les droits inutilisés du conjoint A sont réduits),
et non les droits inutilisés du conjoint B (qui peut même ne pas en avoir du tout). Par ailleurs, les
crédits d’impôt appartiennent au conjoint A.
Cette stratégie est utilisée afin de fractionner le revenu de retraite des conjoints. Ainsi, le conjoint B
peut bénéficier d’un taux d’imposition moindre lorsqu’il retire les sommes, c’est-à-dire à la retraite,
puisque le conjoint B gagne, normalement, le plus petit revenu du couple.
Le REER est un produit de rente en accumulation, alors que le FERR consiste en un produit
enregistré de décaissement. Les sommes reçues de l’assureur par le titulaire à la suite d’un retrait
volontaire ou obligatoire ne constituent pas des versements de rente. Jusqu’à l’épuisement du
fonds, le rentier peut effectuer des placements, en tenant compte des lois fiscales. Les versements
de rente et les retraits (volontaires ou obligatoires) sont imposables.
La Loi de l’impôt sur le revenu définit le FERR comme étant une entente entre un émetteur qualifié
(en fait les mêmes que pour le REER) et un rentier. Selon cette entente, l’émetteur accepte de
faire des versements au rentier et, si ce dernier en fait le choix, à son conjoint ou sa conjointe
après son décès.
Il est important de rappeler que, chez un assureur, le FERR est la plupart du temps offert par
l’entremise d’un contrat de rente individuelle. Les fonds distincts offerts dans un contrat de rente
individuel doivent comporter une garantie, comme il a été vu précédemment.
En tout temps, le rentier peut demander le rachat des sommes accumulées dans le FERR ou
requérir d’un assureur une rente viagère ou une rente à terme fixe. Toutefois, même dans le cas
de contrat de rente différée enregistré à titre de FERR, donc sans versements de rente, le titulaire
doit obligatoirement effectuer un retrait minimum chaque année civile, tel que prescrit par la Loi de
l’impôt sur le revenu345. Les sommes reçues par le titulaire ne sont alors pas des versements de
rente, mais plutôt des retraits partiels.
Ces versements de rente ou retraits annuels, selon le cas, doivent être au moins égaux au
minimum prescrit (variable selon l’âge du rentier ou de son conjoint346) et débuter au plus tard
la première année civile suivant l’année de l’établissement du FERR347. Jusqu’à l’épuisement du
fonds, le rentier peut effectuer des placements, en tenant compte des lois fiscales.
Tout comme pour le REER, l’établissement financier doit faire approuver le contrat de rente, le
texte du régime ainsi que le formulaire d’adhésion par l’Agence du revenu du Canada. Le contrat
doit contenir les conditions énumérées dans la Loi de l’impôt sur le revenu348.
Les sommes enregistrées dans un FERR proviennent en général d’un REER. Tout comme dans
le cas d’un REER, les assureurs peuvent émettre des FERR. L’assureur offre ses fonds garantis
(CIG) ou ses fonds distincts pour provisionner le contrat de rente.
Le compte de retraite immobilisé (CRI) est un compte dans lequel les sommes provenant
directement ou initialement d’un régime complémentaire de retraite et le rendement (gains en
capital, dividendes et intérêts) s’accumulent. Les sommes y sont immobilisées, c’est-à-dire
qu’aucun retrait n’est permis sous réserve de certaines exceptions. Le CRI est, sur le plan fiscal,
assujetti aux dispositions des lois fiscales applicables au REER, mais au surplus, est assujetti
aux règles applicables aux régimes complémentaires de retraite découlant du Règlement sur les
régimes complémentaires de retraite (donc soumis à la supervision de Retraite Québec, qui est le
régulateur en matière de régimes complémentaires de retraite au Québec). Il est proposé par un
établissement financier pouvant offrir un REER.
Au plus tard le 31 décembre de l’année des 71 ans du participant, le CRI il doit soit être converti
en contrat de rente viagère, soit être converti en FRV pour recevoir un revenu minimal annuel.
Cependant, en tout temps, si le participant désire recevoir un revenu avant d’atteindre l’âge de
71 ans, il peut demander une rente viagère à un assureur ou transférer son CRI dans un FRV.
Dans ces cas uniquement, le participant peut recevoir la totalité des sommes accumulées en un
versement unique ou une somme forfaitaire (moins les impôts le cas échéant).
EXEMPLE
Pierre avait un CRI totalisant 52 000 $ dont l’argent provenait d’un régime
complémentaire de retraite d’un ancien employeur. Il a quitté le Canada il
y a plus de deux ans pour travailler en Afrique. Comme il ne réside plus au
Canada depuis ce temps-là, il peut retirer le solde de son CRI au comptant.
Les sommes sont alors imposables.
L’équivalent du CRI découlant de la Loi de 1985 sur les normes de prestation de pension (régimes
de retraite de juridiction fédérale) est le régime enregistré d’épargne-retraite immobilisé353. Celui-ci,
en plus d’être enregistré à titre de REER auprès de l’ARC, est soumis à l’autorité du Bureau
du surintendant des institutions financières (BSIF), qui est le régulateur en matière de régime
de retraite de compétence fédérale. La Loi de 1985 sur les normes de prestation de pension
s’applique aux employeurs d’entreprises de juridiction fédérale (voir le chapitre 1, au besoin).
350. Règlement sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, r. 6, art. 16.1. Ce maximum est de
57 400 $ en 2019 en vertu de l’article 40 de la Loi sur le régime de rentes du Québec, RLRQ, c R-9. Donc, le
total des sommes accumulées en 2019 ne doit pas dépasser 22 960 $, soit 40 % de 57 400 $.
351. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 66.1.
352. Ibid., art. 93, paragr. 4.
353. Règlement de 1985 sur les normes de prestation de pension, DORS/87-19, art. 20. Il existe aussi un autre
régime de nature similaire qui s’appelle le « régime d’épargne immobilisé restreint » (art. 20.2 du règlement).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 169
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Tout comme dans le cas d’un CRI, le fonds de revenu viager est un fonds dont les sommes
proviennent directement ou initialement d’un régime de retraite. En réalité, sur le plan fiscal, le FRV
est assujetti aux dispositions des lois fiscales applicables au FERR, mais au surplus, est assujetti
aux règles applicables aux régimes complémentaires de retraite découlant du Règlement sur les
régimes complémentaires de retraite (donc soumis à la supervision de Retraite Québec, qui est
le régulateur en matière de régimes complémentaires de retraite au Québec). Il peut être obtenu
auprès d’un établissement financier offrant un FERR. Tout comme ce dernier, le FRV comporte
l’obligation de retirer le minimum prescrit par les lois fiscales. Toutefois, contrairement à un FERR,
il est impossible d’y retirer plus que le maximum autorisé chaque année (calculé en fonction de
l’âge, du solde et du taux de référence fixé). Cela est logique puisque le but des lois en matière de
retraite est de procurer un revenu au participant, et ce, de la retraite au décès. Si l’établissement
financier verse plus que le maximum calculé selon le règlement, le participant peut exiger que
cet établissement lui paie une somme égale à l’excédent de revenu versé355. Les exceptions à
l’immobilisation vues précédemment s’appliquent aussi au FRV, sauf en cas d’invalidité réduisant
l’espérance de vie, qui ne s’applique qu’au CRI (le FRV doit donc être transféré au préalable dans
un CRI, ce qui est possible seulement avant la fin de l’année où le participant atteint l’âge de
71 ans)356.
Chaque année, l’établissement financier doit calculer les montants minimum et maximum permis.
Certains établissements proposent l’option « revenu temporaire » dans leur contrat de fonds de
revenu viager. Le revenu temporaire est un revenu additionnel offert aux personnes de moins
de 65 ans et qui ne peut dépasser 40 % du maximum des gains admissibles pour l’année de la
demande. Des conditions supplémentaires s’appliquent aux participants de moins de 54 ans357.
EXEMPLE
Marie-Anne a 45 ans ; elle est titulaire d’un fonds de revenu viager chez un
assureur. Son fonds totalise 40 000 $. Marie-Anne demande le revenu maximum
de FRV (excluant le revenu temporaire) à l’assureur, soit une somme d’environ
2 440 $ que l’assureur a calculée selon la formule applicable. Cette somme de
2 440 $ ne contient pas le revenu temporaire.
Le participant à un FRV peut recevoir son revenu viager jusqu’à son décès. Cependant, une rente
viagère conforme aux conditions énoncées dans le FRV peut être demandée à un assureur en
tout temps.
354. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 98 ; Règlement sur les régimes
complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, r. 6, art. 18 et 28.
355. Règlement sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ c R-15.1, r. 6, art. 19, paragr. 10.1.
356. Retraite Québec. Le remboursement de votre CRI ou de votre FRV. [En ligne]. [Document consulté le 21 juillet
2017]. Voir : http://www.rrq.gouv.qc.ca/fr/retraite/cri_frv/Pages/remboursement.aspx.
357. Voir : http://www.rrq.gouv.qc.ca/fr/programmes/rcr/CRI_FRV/FRV/Pages/modalites_retrait.aspx.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 170
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Le FRV découlant de la Loi de 1985 sur les normes de prestation de pension (fédéral) est le
fonds de revenu viager restreint358. En plus d’être enregistré comme un FERR auprès de l’ARC, ce
régime est soumis à l’autorité du Bureau du surintendant des institutions financières (BSIF).
Tous les résidents du Canada âgés de 18 ans et plus ont le droit de cotiser à un CELI. Pour cela,
il n’est pas nécessaire de gagner un revenu quelconque, et il n’y a aucun âge limite pour cotiser,
contrairement aux REER (71 ans). L’ARC effectue un suivi des droits de cotisation de chaque
résident canadien.
Chaque année civile, un résident canadien peut cotiser jusqu’au plafond CELI pour l’année en
cours, plus les droits inutilisés de cotisation des années précédentes. Le plafond annuel pour les
années 2009 à 2012 était de 5 000 $, de 5 500 $ pour les années 2013 et 2014, de 10 000 $ pour
l’année 2015, de 5 500 $ pour les années 2016, 2017 et 2018 et il est de 6 000 $ pour l’année
2019. Ainsi, une personne qui était âgée d’au moins 18 ans en 2009 et qui n’a jamais cotisé à un
CELI a des droits de cotisations inutilisés à un CELI de 63 500 $ en 2019.
Contrairement à un REER, tous les revenus gagnés grâce à un CELI (gains en capital, dividendes
et intérêts) ainsi que les retraits effectués sont libres d’impôt. De plus, les cotisations au CELI ne
sont pas déductibles du revenu.
Par ailleurs, toujours à l’opposé d’un REER, les retraits d’un CELI au cours de l’année sont ajoutés
aux droits de cotisation inutilisés du titulaire et peuvent être reversés au cours de l’année suivante
ou des années ultérieures.
Le conjoint survivant a le droit d’inclure dans son propre CELI les sommes de son conjoint décédé
s’il est seul bénéficiaire du CELI de son conjoint (ou autrement seul héritier du CELI).
Les assureurs peuvent émettre des CELI ; ils offrent leurs fonds garantis (CIG) ou leurs fonds
distincts dans un contrat de rente individuel ou collectif comme il a été vu précédemment. Les
fonds distincts offerts dans un contrat de rente individuel doivent comporter une garantie.
Tout comme dans le cas d’un REER et d’un FERR, l’établissement financier doit faire approuver
son contrat par l’Agence du revenu du Canada et contenir les conditions énumérées dans la Loi de
l’impôt sur le revenu360.
358. Règlement de 1985 sur les normes de prestation de pension, DORS/87-19, art 20.1. Il existe aussi le fonds de
revenu viager restreint (art 20.3).
359. Loi de l’impôt sur le revenu, LRC 1985, c 1 (5e suppl), art. 146.2.
360. Loi de l’impôt sur le revenu, LRC 1985, c 1 (5e suppl), art. 146.2(2).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 171
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Un régime de retraite individuel (RRI) est un régime de pension agréé (RPA) comportant une
disposition à prestations déterminées et qui, durant l’année civile en cours ou d’une année civile
antérieure :
▪▪ soit compte moins de quatre participants dont au moins un est lié à un employeur participant ;
▪▪ soit est un régime désigné ; il est raisonnable de conclure que les droits d’un ou de plusieurs
participants de recevoir des prestations dans le cadre du régime ont surtout pour but d’éviter
l’application du paragraphe précédent361.
Un RRI est donc, sur le plan fiscal, un RPA à prestations déterminées sur le plan fiscal.
Selon les circonstances, certains assureurs le considèrent comme un régime individuel, alors que
d’autres le considèrent comme un régime collectif. Considérant la nature spéciale de ce produit, il
revient à chaque assureur de qualifier ce régime d’individuel ou de collectif dans la documentation
remise au client. Le permis requis pour le représentant en assurance est donc fonction de la
qualification donnée au produit par l’assureur.
Le Règlement sur les régimes complémentaires de retraite363 définit ce type de rente comme suit :
Ce contrat de rente viagère n’a pas à être enregistré auprès de Retraite Québec, anciennement la
Régie des rentes du Québec (RRQ), mais il doit contenir les dispositions prévues par règlement364.
Ce type de rente est émis dans le contexte d’un transfert à partir d’un régime complémentaire
de retraite (souvent à la terminaison d’un emploi), d’un compte de retraite immobilisé (CRI) ou
d’un fonds de revenu viager (FRV). Cette rente doit être réversible au conjoint à 60 % ou plus
(au moment du décès du rentier) le jour où commence le service de la rente, sauf en cas de
renonciation du conjoint365.
EXEMPLE
Arsène quitte son employeur après 20 ans de services. Il bénéficiait d’un
régime de retraite à cotisation déterminée (RRCD). Âgé de 60 ans, il aimerait
recevoir un versement mensuel égal ; il choisit de transférer les sommes
accumulées dans son régime de retraite dans une rente viagère, laquelle doit
être conforme à la réglementation applicable.
Le contrat de rente viagère peut aussi découler de la Loi de 1985 sur les normes de prestation de
pension (fédéral)366.
Parmi les régimes analysés dans ce chapitre, il importe de souligner les régimes complémentaires
de retraite classiques (incluant les régimes de retraite simplifiés (RRS)), les REER collectifs, les
régimes de participation différée aux bénéfices (RPDB) et les régimes non enregistrés sur le
plan fiscal provisionnés ou capitalisés par des assureurs vie dans un contrat de rente collective.
Tous ces types de régimes (sauf les régimes de retraite à prestations déterminées (RRPD))
appartiennent à la grande famille des régimes de capitalisation dans lesquels les participants
peuvent habituellement choisir leurs placements.
366. Règlement de 1985 sur les normes de prestation de pension, DORS/87-19, art. 21.
367. Régie des rentes du Québec. Plan stratégique 2012-2016. [En ligne]. Document publié en 2012. [Document
consulté le 21 juillet 2017]. Voir : http://www.rrq.gouv.qc.ca/fr/services/publications/regie/plans_strategiques/
Pages/Plan_strategique_2012-2016.aspx.
368. Loi sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1 et Règlement sur les régimes volontaires
d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1, r. 3.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 173
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Avant le 1er juillet 2016, en vertu de l’article 60 du Règlement d’application de la Loi sur les
assurances, nul ne pouvait constituer un groupe déterminé de personnes dans le seul but de
conclure un contrat d’assurance collective. Ainsi, une assurance collective ne pouvait être offerte
aux membres d’un groupe qu’à titre de bénéfice complémentaire à leur appartenance au groupe.
Toutefois, cette modification à l’article 60 du Règlement d’application de la Loi sur les assurances
ne change rien au fait que le preneur du contrat d’assurance ou de rente collective doit agir pour le
compte d’un groupe déterminé de personnes se qualifiant à ce titre.
La nature des services offerts par l’assureur et sa responsabilité varient selon le type de régime
(régime complémentaire de retraite, REER ou CELI collectif, RPDB, régime non enregistré, etc.),
l’autonomie et l’expertise de l’administrateur, la taille de l’employeur et la présence ou non d’autres
prestataires de services (par exemple, une firme de consultants). Voici une brève description de
services offerts par un assureur :
▪▪ rédiger le texte du régime et le présenter à Retraite Québec (ou au Bureau du surintendant
des institutions financières (BSIF), selon le cas) et à l’Agence du revenu du Canada (ARC) ;
▪▪ rédiger les brochures explicatives destinées aux participants ;
▪▪ tenir des séances d’information pour les participants ;
▪▪ produire les certificats de coûts du régime, les déclarations annuelles de renseignements
et les feuillets fiscaux ;
▪▪ fournir les renseignements nécessaires dans les cas de faillites, de saisies et de ruptures
de mariage des participants ;
▪▪ fournir des outils relatifs à l’évolution des fonds offerts ;
▪▪ envoyer les relevés aux participants et leur fournir un accès au site Internet de l’assureur
24 heures par jour ainsi qu’à un service de renseignements téléphonique ;
▪▪ fournir aux participants des outils d’aide à la décision en matière de placement ;
▪▪ produire des bulletins d’information pour les participants et pour le preneur ;
▪▪ offrir les services de conseillers en matière de placement ;
▪▪ établir des rapports et relevés divers, tels un rapport sur les procédures de contrôle interne
de l’assureur et des statistiques sur l’utilisation du site Internet, entre autres.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 175
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Un régime complémentaire de retraite est un contrat en vertu duquel le participant bénéficie d’une
prestation de retraite à certaines conditions et à un âge donné ; le financement est assuré par des
cotisations à la charge soit de l’employeur seul, soit de l’employeur et du participant369.
Un régime complémentaire de retraite implique nécessairement des cotisations de l’employeur
et, souvent, de l’employé. Sauf dans le cas d’un régime de retraite simplifié (RRS) ou d’un régime
volontaire d’épargne-retraite (RVER), les cotisations salariales de l’employé (avec contrepartie de
l’employeur) sont la plupart du temps immobilisées afin de procurer un revenu de retraite ; l’employé
ne peut donc pas les retirer. Les cotisations patronales sont toujours immobilisées, sauf exception.
Actuellement, dans les caisses de retraite, la plupart des sommes sont investies dans des régimes
à prestations déterminées. Cependant, la grande majorité des régimes nouvellement établis sont à
cotisation déterminée. Au début des années 2000, de nombreux employeurs ont fermé leur RRPD
et offert aux nouveaux employés un RRCD370 ou ont converti leur RRPD en RRCD.
369. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 6, al. 1.
370. Sondage mondial Mercer 2002 sur les régimes à cotisations déterminées – les meilleures stratégies pour les
régimes CD au Canada, décembre 2002, p. 6.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 176
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Autres caractéristiques
L’âge normal de la retraite ne peut pas être supérieur à 65 ans, mais peut être inférieur, à condition
de respecter divers critères d’âge et d’années de service admissible. En réalité, le participant
est libre de cesser de travailler avant ou après cette date. L’âge normal de la retraite détermine
simplement le moment où peut être versée la rente intégrale (c’est-à-dire sans réduction actuarielle
dans un régime à prestations déterminées (RRPD)). D’autres types de rentes peuvent aussi être
versés. Selon la Loi de l’impôt sur le revenu374, la rente doit débuter au plus tard à la fin de l’année
où le participant a atteint l’âge de 71 ans.
Les participants au régime sont en général les employés et les ex-employés ayant toujours des
droits accumulés dans le régime. Selon la Loi sur les régimes complémentaires de retraite, les
retraités peuvent demeurer des participants au régime, même s’ils reçoivent une rente viagère
d’un assureur375.
Dans la Loi sur les régimes complémentaires de retraite, il existe deux types de régimes de retraite :
▪▪ le régime de retraite à cotisation déterminée (RRCD) dans lequel le montant de la rente
dépend des cotisations des participants ;
▪▪ le régime de retraite à prestations déterminées (RRPD) dans lequel la rente est calculée
la plupart du temps selon un pourcentage de la rémunération et des années de service
admissibles du participant.
371. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 6, al. 2.
372. Ibid., art. 9.
373. Ibid., art. 147 à 167.
374. Règlement de l’impôt sur le revenu, CRC, c 945, art. 8506 (2) (c 1).
375. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 33.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 177
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Le texte du régime doit être enregistré auprès de Retraite Québec avant ou après sa prise d’effet
(dans ce dernier cas, dans un délai de 90 jours). Il doit indiquer376 :
▪▪ le nom de l’employeur participant au régime ;
▪▪ le nombre de membres que doit comporter le comité de retraite chargé d’administrer le régime,
ainsi que les conditions et délais applicables à leur désignation ou remplacement ;
▪▪ les conditions d’adhésion et de retrait ;
▪▪ le caractère contributif ou non contributif du régime ;
▪▪ le caractère facultatif ou obligatoire de l’adhésion ;
▪▪ les conditions d’adhésion et de retrait d’un employeur, dans le cas d’un régime interentreprises ;
▪▪ l’âge normal de la retraite ;
▪▪ le nom de l’assureur, si le régime est garanti ;
▪▪ les cotisations salariales ou patronales, ou la méthode pour les calculer ;
▪▪ la rente normale ou la méthode pour la calculer, dans le cas d’un régime à prestations
déterminées (RRPD) ou d’un régime à cotisation et prestations déterminées (RRCD/PD) ;
▪▪ la nature des remboursements et prestations, le cas échéant la méthode pour les calculer,
ainsi que les conditions à remplir pour y avoir droit ;
▪▪ le cas échéant, les pouvoirs qui habilitent le comité de retraite à effectuer le transfert dans un
autre régime des droits accumulés par un participant au régime ou de tout actif du régime,
ainsi que les règles applicables à ce transfert ;
▪▪ la date d’entrée en vigueur du régime ;
▪▪ l’exercice financier du régime ;
▪▪ les conditions auxquelles le régime peut être modifié et par qui il peut l’être ;
▪▪ les personnes – l’employeur seul, les participants et bénéficiaires seuls ou l’employeur et les
participants et bénéficiaires – qui auront droit à l’excédent d’actif déterminé au moment de la
terminaison du régime, ainsi que, dans ce dernier cas, le pourcentage de cet excédent qui leur
reviendra ;
▪▪ le droit pour l’employeur, dans le cas de certains régimes, d’affecter tout ou partie de
l’excédent d’actif à l’acquittement de ses cotisations.
376. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 14.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 178
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Les modifications apportées au régime doivent également être enregistrées auprès de Retraite
Québec et n’entrent pas en vigueur avant leur enregistrement377.
Le régime complémentaire de retraite (appelé « régime de pension agréé » ou RPA dans la Loi de
l’impôt sur le revenu379) doit également être enregistré à l’ARC afin de permettre aux cotisations
et aux rendements de s’accumuler en franchise d’impôt jusqu’aux versements au participant des
prestations provenant du régime.
La Loi de l’impôt sur le revenu prévoit un plafond des cotisations qui peuvent y être versées380.
Les cotisations patronales et salariales sont déductibles du revenu imposable de l’employeur et de
l’employé, respectivement381.
Un même employeur peut avoir plusieurs régimes de retraite en fonction des différents groupes
d’employés dans son entreprise (par exemple, les employés syndiqués, non syndiqués, les cadres
supérieurs et les employés du Québec, les employés hors Québec, etc.).
377. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c. R-15.1, art. 19.
378. Ibid., art. 24.
379. Au Québec, la Loi sur les impôts, RLRQ, c I-3, établit que le régime doit être enregistré au fédéral.
380. En 2019, ce plafond est de 27 230 $ pour le RRCD, et de 3 025,56 $ pour le RRPD (soit 1/9 du RRCD) pour
tenir compte du facteur d’équivalence (FE). Pour plus d’information, consultez : http://www.rrq.gouv.qc.ca/fr/
flashretraiteqc/Pages/capsule_retraite_031.aspx.
381. Loi de l’impôt sur le revenu, LRC 1985, c 1 (5e suppl), art. 147.1 à 147.4.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 179
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Pour participer, l’employé doit appartenir au groupe déterminé par le texte du régime et répondre
aux conditions d’adhésion, le cas échéant (par exemple, compter un certain nombre d’années ou
de mois de services ou d’heures travaillées). Les travailleurs qui exécutent un travail similaire ou
identique à ceux faisant partie du groupe peuvent aussi adhérer au régime s’ils satisfont à l’une
des conditions suivantes :
▪▪ avoir gagné une rémunération annuelle au moins égale à 35 % du maximum des gains
admissibles (MGA) établi en vertu du Régime de rentes du Québec. Le MGA du Régime
de rente du Québec est la limite supérieure au-delà de laquelle les gains de travail d’une
personne ne sont plus assujettis à des cotisations des régimes publics de rentes. Pour 2019,
il est fixé à 57 400 $ ;
▪▪ avoir travaillé au moins 700 heures382.
Dans les 90 jours suivant la date où il est devenu admissible, l’employé doit recevoir un sommaire
du régime383 (souvent appelé « brochure explicative ») ainsi qu’un relevé annuel au cours des
9 mois de la fin de l’exercice financier. Ce relevé doit comporter une partie portant sur les droits du
participant et une autre partie portant sur la situation financière du régime. Le participant a aussi
droit à un exposé des modifications apportées au régime pendant l’année384.
Une fois par année (et aussi sur demande), les participants peuvent consulter les documents
afférents au régime dans les bureaux de l’employeur ou du comité de retraite, et peuvent assister
à l’assemblée annuelle385.
382. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 34.
383. Ibid., art. 111.
384. Ibid., art. 112.
385. Ibid., art. 114 et 166.
386. Ibid., art. 37 à 50.
387. Ibid., art. 39, sauf si le texte du régime prévoit autrement.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 180
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Au Québec, tout régime complémentaire de retraite doit être administré par un comité de retraite,
sauf si le régime compte moins de 26 participants et bénéficiaires388 ou s’il s’agit d’un RRS389 ou
d’un RVER390.
Dans le cas d’un régime comptant moins de 26 participants et bénéficiaires, l’employeur assume
les obligations du comité de retraite. Dans le cas d’un RRS ou d’un RVER c’est à l’établissement
financier de les assumer.
Dans les autres provinces, certaines lois prévoient qu’un comité de retraite peut être mis sur pied
à la demande des participants au régime, mais ces comités ne jouent la plupart du temps qu’un
rôle consultatif.
En plus de ces trois membres, chacun des deux groupes (actifs et retraités/bénéficiaires) peut
élire un membre supplémentaire sans droit de vote (observateur)392. En règle générale, la durée
du mandat d’un membre du comité n’excède pas trois ans (art. 148 LRCR).
EXEMPLE
La compagnie Vidorée inc. a un régime complémentaire de retraite. Les trois
membres du comité de retraite ont été désignés à l’assemblée annuelle comme
suit :
▪▪ Aline a été nommée par le groupe des participants actifs ;
▪▪ Émile a été nommé par le groupe des retraités ;
▪▪ Bernard, un comptable travaillant dans une firme de consultants, a été
nommé comme membre indépendant par l’employeur tel que prévu
dans le régime.
388. Règlement sur la soustraction de certaines catégories de régimes de retraite à l’application de dispositions de la
Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, r. 7, art. 1.
389. Ibid.
390. Loi sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1, art. 14.
391. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 147.
392. Ibid., art. 147.1.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 181
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
En vertu de la Loi sur les régimes complémentaires de retraite, le comité de retraite a les devoirs
et responsabilités d’un « fiduciaire397 » envers la caisse de retraite.
En fait, cela revient à dire que les membres du comité de retraite ne peuvent agir pour leur intérêt
personnel ; ils doivent agir avec honnêteté et loyauté dans l’intérêt supérieur des participants398. Le
devoir de prudence, de diligence et de compétence du comité de retraite, imposé par la Loi sur
les régimes complémentaires de retraite, doit s’évaluer comme le ferait une personne raisonnable
en semblables circonstances399. Il est intéressant de noter que le comité de retraite est présumé
procéder avec prudence s’il agit de bonne foi en se basant sur l’avis d’un expert (art. 151.1 LRCR).
393. Régie des rentes du Québec. Le rôle et la responsabilité du comité de retraite. [En ligne]. Document révisé en
2008. [Document consulté le 21 juillet 2017].
https://www.rrq.gouv.qc.ca/SiteCollectionDocuments/www.rrq.gouv.qc/Francais/publications/rcr/recueil_bien_
administrer_regime/RCR_Fascicule_2F.pdf.
394. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 169 et 170.
395. Ibid., art. 166.
396. Ibid., art. 161.
397. Ibid., art. 150.
398. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 151.
399. Ibid., art. 151.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 182
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Le comité de retraite peut déléguer ses pouvoirs, en totalité ou en partie, ou se faire représenter
par un tiers (délégataire)401. La notion de délégation dans la LRCR est toutefois distincte de celle
du mandat.
La Loi sur les régimes complémentaires de retraite prévoit cependant que lorsque le comité de
retraite délègue certaines tâches à un tiers (le délégataire), il n’est pas responsable des actes de
ce délégataire, sauf exception, soit :
▪▪ lorsque le comité de retraite ne peut déléguer de tâches selon le texte du régime (art. 152
LRCR) ;
▪▪ lorsque le comité de retraite n’a pas choisi le délégataire avec soin ; cela implique qu’il doit
choisir un délégataire compétent relativement aux pouvoirs délégués (art. 154 LRCR) ;
▪▪ lorsque le comité de retraite n’a pas donné ses instructions au délégataire avec soin
(art. 154 LRCR).
Le délégataire agit en son nom propre. Il a les responsabilités et obligations qu’aurait le comité de
retraite403. Il doit agir dans l’intérêt primordial des participants et éviter de se placer en situation de
conflit d’intérêts quant aux actes délégués. Il engage sa responsabilité envers les participants et
les tiers.
Dans les cas où le comité de retraite a délégué ses pouvoirs et s’est dégagé de ses
responsabilités404, il demeure quand même l’administrateur en titre du régime et fiduciaire de la
caisse. De là découle son devoir général de surveillance du délégataire.
Enfin, plutôt que de déléguer ses pouvoirs, le comité de retraite peut conclure un contrat de
service avec un tiers plutôt que de lui déléguer ses pouvoirs. Le prestataire de services est
engagé alors pour effectuer un travail précis405. Les parties sont liées entre elles par les termes
du contrat de service. Toutefois, il peut être important de déterminer si, selon l’entente de services
intervenue avec l’assureur, ce dernier est un prestataire de services dont le rôle est d’aider le
comité de retraite à s’acquitter de certains de ses pouvoirs. En effet, depuis le 13 décembre 2006
(Loi modifiant la Loi sur les régimes complémentaires de retraite, notamment en matière de
financement et d’administration406), le prestataire de services qui exerce le pouvoir discrétionnaire
du comité de retraite est assimilé au délégataire (art. 154 LRCR) et a donc une responsabilité
fiduciaire. De plus, le prestataire de services ne peut pas exclure ou limiter sa responsabilité
(art. 154.4 LRCR).
3.8.1.7 Cotisations
Généralités
L’employeur est obligé de cotiser au régime de retraite (art. 37 et 39 LRCR). Ses cotisations sont
appelées « cotisations patronales » (art. 37 LRCR). Si le participant est lui aussi obligé d’y verser
des cotisations (appelées « cotisations salariales » dans la Loi sur les régimes complémentaires de
retraite), il s’agit d’un régime contributif. Le régime peut aussi permettre à l’employé de verser des
cotisations volontaires (sans contrepartie de l’employeur) et d’effectuer des transferts provenant
d’autres régimes de retraite, de REER et de RPDB. Comme il a été mentionné antérieurement,
les cotisations autres que les cotisations volontaires et leur rendement sont, de façon générale,
immobilisées (donc, les retraits ne sont pas permis) en vue de procurer un revenu de retraite.
En vertu de la Loi sur les régimes complémentaires de retraite, les cotisations (patronales,
salariales et volontaires) dans un RRCD portent intérêt d’après le rendement de la caisse ou
du compte du participant, selon le cas. Dans un RRPD, les cotisations salariales et volontaires
portent également intérêt d’après le rendement de la caisse. Les frais d’administration applicables
(incluant les frais de placement) sont déduits.
Les cotisations salariales ou volontaires doivent être versées à la caisse au plus tard le dernier
jour du mois suivant celui de leur perception407. La cotisation patronale doit être versée en autant
de mensualités qu’il y a de mois dans l’exercice financier du régime de retraite et, au plus tard, le
dernier jour du mois suivant chacun de ces mois408 (art. 41 LRCR). Les cotisations non versées
à la caisse de retraite portent intérêt à compter du dernier jour du mois suivant celui où elles
auraient dû être versées ou, selon le cas, du dernier jour du mois suivant celui de leur perception
(art. 48 LRCR). Les cotisations portent intérêt aux taux décrits au paragraphe précédent, à moins
que le régime de retraite ne fixe un taux d’intérêt supérieur.
406. Loi modifiant la Loi sur les régimes complémentaires de retraite, notamment en matière de financement et
d’administration, RLRQ, 2006, c 42.
407. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 43.
408. Ibid., art. 41.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 184
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
EXEMPLE
La société Jean & Jean inc. est en difficulté financière. Elle n’a pas versé
les cotisations patronales et salariales du mois de mai dernier à la caisse de
retraite du régime de retraite à cotisation déterminée (RRCD).
Les frais d’administration (incluant les frais de placement) du régime sont à la charge de la caisse,
à moins que le texte du régime ne le prévoie autrement (par exemple, à la charge de l’employeur).
En vertu de la Loi sur les régimes complémentaires de retraite, toutes les cotisations versées par
l’employeur sont, depuis le 1er janvier 2001, acquises au participant, c’est-à-dire que le participant
qui cesse de participer au régime a droit à une rente différée409 dès son adhésion au régime
relativement à tous ses droits accumulés (cotisations salariales et patronales et leur rendement).
La règle peut être différente pour les régimes de retraite de juridiction fédérale410.
EXEMPLE
Jules participe au régime de retraite de son employeur régi par la LRCR
(Québec). Il quitte son employeur après un an de services. Toutes les sommes
accumulées dans son compte incluant les cotisations patronales lui sont
acquises.
L’employé qui quitte son employeur avant sa retraite peut en général transférer ses droits accumulés
dans le régime dans des instruments de transfert autorisés ; les sommes ainsi transférées (en totalité
ou en partie) demeurent immobilisées jusqu’à la retraite411. L’ex-employé peut aussi laisser les
sommes dans son ancien régime (art. 99 LRCR).
409. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 69.
410. En ce qui concerne les droits accumulés après 1986, les cotisations de l’employeur peuvent n’être acquises au
participant qu’après deux années de participation dans le régime si le régime le prévoit (art. 16(3) de la Loi de
1985 sur les normes de prestation de pension, LRC 1985, c 32 (2e suppl)).
411. Il existe des exceptions pour le participant à un régime de retraite à prestations déterminées qui cesse d’être
actif moins de 10 ans avant l’âge normal de la retraite (LRCR, art. 99).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 185
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
La Loi sur les régimes complémentaires de retraite prévoit que l’ex-employé a la plupart du temps
un délai de 90 jours pour demander le transfert dans un autre régime. Cependant, le texte du régime
peut prévoir l’acceptation des transferts après ce délai. Les instruments de transfert autorisés sont
notamment412 :
▪▪ un régime de retraite d’un nouvel employeur qui les accepte ;
▪▪ un contrat de rente viagère différée ou immédiate auprès d’un assureur ;
▪▪ un compte de retraite immobilisé (CRI) ;
▪▪ un fonds de revenu viager (FRV).
EXEMPLE
Robert a occupé plusieurs emplois. Après trois ans de services, il quitte
la société Lamontagne inc. où il bénéficiait d’un régime complémentaire
de retraite. Il avait déjà ouvert un compte de retraite immobilisé (CRI) chez
l’assureur Survie afin d’y placer les droits accumulés dans d’autres régimes
complémentaires de retraite d’employeurs précédents. Il décide d’y transférer
également tous ses droits accumulés chez Lamontagne inc.
412. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 98 et Règlement sur les régimes
complémentaires de retraite, RLRQ c R-15.1, r. 6, art. 28.
413. Ibid., art. 66. Le MGA est de 57 400 $ en 2019. Voir aussi : Loi de 1985 sur les normes de prestation de pension,
art. 18(2)c). Voir également : https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/administrateurs-regimes-
enregistres/fesp/plafonds-cd-reer-rpdb-celi-mgap.html.
414. Ibid., art. 66.1.
415. Ibid., art. 93, paragr. 4. Voir aussi : Loi de 1985 sur les normes de prestation de pension, LRC 1985, c 32
(2e suppl.), art. 18(2)b).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 186
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
EXEMPLE
Linda a un régime complémentaire de retraite auprès de son employeur
Bonne miche inc. Elle décide de prendre sa retraite. La somme accumulée
dans son compte est de 10 000 $, soit moins de 20 % du maximum des gains
admissibles (le MGA est de 57 400 $ en 2019). Elle peut donc recevoir ses
droits accumulés au comptant.
C’est ici qu’entre en jeu le contrat de rente collective, qui peut servir à provisionner (capitaliser), en
tout ou en partie, le régime complémentaire de retraite.
Tous les placements de la caisse de retraite doivent être effectués au nom de celle-ci ou portés
à son compte418. Le comité de retraite doit, lorsqu’il décide lui-même des placements419, se doter
d’une politique écrite de placement420. Celle-ci doit faire état :
▪▪ du rendement espéré ;
▪▪ du degré de risque attaché au portefeuille, eu égard notamment à la fluctuation des cours ;
▪▪ des besoins de liquidités ;
▪▪ de la proportion de l’actif qui peut être placée respectivement dans des titres d’emprunt et
dans des titres de participation ;
▪▪ des catégories et sous-catégories de placement autorisées ;
▪▪ des mesures qui, assurant la diversification du portefeuille, tendent à en réduire globalement
le degré de risque ;
▪▪ des règles et de la périodicité applicables tant à l’évaluation du portefeuille qu’au contrôle de
sa gestion, ainsi que de celles applicables à la révision de la politique de placement.
Toujours selon cette politique, l’actif du régime peut comporter des titres contrôlés par l’employeur,
mais en aucun cas ils ne doivent constituer plus de 10 % de sa valeur comptable421.
Selon la Loi sur les régimes complémentaires de retraite, le comité de retraite n’est pas limité par
une liste de placements autorisés. Il peut donc faire tous types de placement, sauf ceux interdits
ou limités par la loi422. Toutefois, tel qu’il a été mentionné précédemment, le comité de retraite
doit agir avec prudence, diligence et compétence, comme le ferait une personne raisonnable en
pareilles circonstances. Le comité de retraite doit agir avec honnêteté et loyauté, dans le plus
grand intérêt des participants. De plus, les placements doivent être conformes à la politique de
placement établie par le comité de retraite.
Dans les régimes non provisionnés chez un assureur, d’autres parties peuvent jouer un rôle dans
l’administration de la caisse de retraite et avoir des contrats particuliers avec le comité de retraite :
▪▪ un gardien des valeurs ou dépositaire (généralement une société de fiducie) ;
▪▪ des gestionnaires de portefeuille.
Dans le cas d’un régime provisionné chez un assureur, le comité de retraite n’a pas à avoir recours
à ces parties, ces services étant pris en charge par l’assureur.
Les deux principales sortes de régimes de retraite, qui peuvent toutes deux être capitalisées par des
contrats de rente collective seront maintenant traitées. Il faut savoir également que le compte de
retraite immobilisé (CRI) et le fonds de revenus viagers (FRV) qui sont des instruments de transfert du
régime de retraite, peuvent également être capitalisés par un contrat de rente collective.
EXEMPLE
La société Bon voyage inc. a un régime de retraite à prestations déterminées
qui accorde une rente de 1,5 % du salaire admissible par année de service.
Jean, qui a atteint l’âge normal de la retraite prévu par le régime, a touché un
salaire moyen de 45 000 $ pour ses 3 meilleures années de services sur 15
chez Bon voyage inc.
L’employeur assume les risques de placement dans le cas des RRPD, sauf dans le cas des régimes
de retraite à financement salarial (dans lesquels l’employeur verse une cotisation déterminée à
l’avance et les participants assument le risque financier)426. Étant donné la baisse des taux d’intérêt,
l’augmentation de l’espérance de vie des participants et des rendements plus faibles que prévu,
on assiste à une popularité grandissante des RRCD ou d’autres types de régimes de capitalisation
au détriment des RRPD. Il est à noter que lorsqu’un régime est déficitaire, lorsqu’il se termine et
lorsque l’employeur est en faillite, certaines prestations doivent être réduites.
L’administration de ce type de régime est plus simple, car le montant de la prestation de retraite
est fonction des cotisations et de leurs revenus portés au compte du participant. Par ailleurs, dans
ce type de régime, c’est le participant qui assume les risques de placement.
424. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 118.
425. Ibid., 146.4.
426. Le régime de retraite à financement salarial est permis au Québec depuis le 14 février 2007 par le biais du
Règlement sur la soustraction de certaines catégories de régimes de retraite à l’application de dispositions de la
Loi sur les régimes complémentaires de retraite.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 189
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
EXEMPLE
La société Futur simple inc. a un régime à cotisation déterminée. Sa contribution
est de 3 % du salaire de ses employés, et celle des employés est aussi de 3 %.
Mireille a atteint l’âge normal de la retraite fixé par le régime. Avec les années,
les cotisations et leurs revenus portés à son compte totalisent la somme de
124 000 $. Cette somme sert à établir son revenu de retraite. Mireille devra
faire des choix pour sa retraite, car Futur simple inc. a rempli ses obligations
envers son employée, mais n’est pas obligée de lui verser un montant mensuel
ou annuel fixe à sa retraite.
Dans le cas d’un régime contributif, la cotisation de l’employeur et celle de l’employé correspondent
souvent à un pourcentage du salaire.
Dans un RRCD, le comité de retraite décide des placements offerts par le régime. Lorsque les
participants peuvent effectuer leurs propres choix de placement (ce qui est le cas, en général), le
comité de retraite « doit offrir au moins trois choix de placement qui, en plus d’être diversifiés et de
présenter des degrés de risques et de rendements espérés différents, permettent la création de
portefeuilles généralement adaptés aux besoins des participants427 ». Le régime peut aussi ne pas
donner la possibilité aux employés de choisir les placements ou alors seulement dans le cas des
cotisations de l’employé428.
Dans un régime de retraite à prestations déterminées (RRPD), la rente peut être une obligation du
régime ou bien le comité de retraite peut décider d’acheter des rentes auprès d’assureur. Dans le
cas de rentes payées par le régime, le participant ne reçoit pas de certificat de rente de l’assureur,
puisque celle-ci n’est pas émise par un contrat de rente collective. L’assureur peut toutefois verser
les rentes provenant du régime à titre de prestataire de services. Les rentes payées ou versées
par le régime sont de plusieurs types.
Rente différée
Tout participant qui cesse d’être actif a droit à une rente différée une fois l’âge normal de la retraite
atteint429.
427. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 168.
428. Ibid., art. 168 a contrario.
429. Ibid., art. 68 et 69.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 190
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Rente anticipée
Tout participant qui cesse de participer au régime au cours des 10 ans précédant l’âge normal de
la retraite a droit à une rente anticipée. Sa valeur est celle de la rente normale actualisée à la date
du début du service de la rente (art. 71 et 72 LRCR).
EXEMPLE
L’âge normal de la retraite prévu par le régime de retraite de la société
Générosité inc. est de 60 ans. Adrien cesse de travailler à 55 ans. Il peut
demander une rente anticipée. Cependant, le montant de la rente normale qu’il
devait recevoir à 60 ans pourra être réduit.
Le concept de retraite progressive existe au Québec s’il y a entente avec l’employeur pour réduire
le temps de travail des participants 10 ans ou moins avant l’âge normal de la retraite430.
Rente temporaire
Le participant n’ayant pas 65 ans et étant à 10 ans ou moins de l’âge normal de la retraite peut, à
certaines conditions, au lieu de demander une rente anticipée, avoir droit à une rente temporaire.
Son montant ne peut excéder 40 % du maximum des gains admissibles431. La rente temporaire
n’est pas viagère ; elle cesse au plus tard à 65 ans. Puisqu’il s’agit d’une avance sur la rente due à
l’âge normal de la retraite, le montant de la rente est réduit.
Rente ajournée
Si l’employé travaille après l’âge normal de la retraite, il a droit à une rente ajournée432, c’est-à-dire
qu’il la recevra plus tard. Le régime peut alors permettre à l’employé de continuer à accumuler des
droits. La rente ajournée sera versée quand le participant cessera de travailler ou, au plus tard, à
ses 71 ans433. Cependant, le participant peut demander le service de sa rente en tout ou en partie
à certaines conditions.
Rente normale
À l’âge de la retraite, le participant a droit à sa rente normale434 (c’est-à-dire non réduite (sans
pénalités actuarielles) dans un régime à prestations déterminées (RRPD)). Cette rente doit être
réversible, c’est-à-dire qu’au décès du participant, elle continue à être payée à son conjoint si
430. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 69.1.
431. Ibid., art. 91.1.
432. Ibid., art. 75.
433. Ibid., art. 80.
434. Ibid., art. 73.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 191
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
EXEMPLE
Louise a un conjoint, Jean-Pierre, au moment de prendre sa retraite. Elle aurait
droit à une rente de 1000 $ par mois si Jean-Pierre renonçait à la réversibilité
de la rente. Comme Jean-Pierre n’a pas renoncé, celle-ci est réversible, et
Louise ne touche que 925 $ par mois. Si Louise décède, Jean-Pierre recevra
une rente mensuelle de 555 $, montant correspondant à 60 % de la somme
reçue par Louise :
Le régime peut aussi prévoir une période de garantie (5, 10 ou 15 ans) à la rente viagère. Si le
participant sans conjoint, ou le conjoint d’un participant décédé dans le cas d’une rente réversible,
décède avant la fin de la période garantie, les versements restants peuvent être remis en une
somme globale ou la rente peut continuer à être versée par l’assureur au bénéficiaire désigné ou à
la succession.
Le participant peut en général choisir une rente viagère qui sera majorée en fonction de
l’augmentation de l’indice des prix à la consommation ou d’un autre taux déterminé par le régime.
Certains régimes de retraite à prestations déterminées tiennent compte de la rente versée par le
Régime de rente du Québec de Retraite Québec et le Régime de pensions du Canada (RPC) pour
435. Voir la définition de conjoint dans la Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ c R-15.1, art. 85.
436. Le conjoint peut toujours révoquer la renonciation à la rente réversible jusqu’au moment du service de la rente
(LRCR, art. 88.1).
437. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 89.
438. Ibid., art. 89.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 192
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
établir la rente de retraite439. Il s’agit de la « coordination » des prestations, concept existant aussi
en matière d’invalidité en assurance collective (voir le chapitre 1).
En 1994, la RRQ a créé le régime de retraite simplifié (RRS) avec l’objectif de mieux servir le
marché des petites et moyennes entreprises (PME) grâce à des règles d’administration moins
complexes.
Selon les règles du RRS, l’administrateur du régime n’est pas un comité de retraite, mais bien
un assureur, une banque, une caisse populaire ou une société de fiducie (l’ « établissement
financier »). Il est utile de savoir que la liste des établissements financiers offrant le RRS est
fournie sur le site de la Retraite Québec442.
L’établissement financier administrateur d’un RRS a les obligations du comité de retraite. Il s’ensuit
qu’il assume des obligations de fiduciaire de la caisse de retraite.
Le RRS est un régime de retraite à cotisation déterminée (RRCD) dans lequel les participants
effectuent leurs choix de placements. Les placements sont offerts par l’établissement financier
qui administre le régime (au moins trois choix de placement comme dans le cas des RRCD
traditionnels). Les dispositions relatives au RRS se trouvent dans le Règlement sur la soustraction
de certaines catégories de régimes de retraite à l’application de dispositions de la Loi sur les
régimes complémentaires de retraite443.
Généralités
Depuis le 3 juin 2004, le RRS est encore plus attrayant, puisque les cotisations salariales des
participants ne sont plus immobilisées si le texte du régime le prévoit. Toutefois, cette modification
n’a pas de portée rétroactive. De plus, le RRS permet au participant de verser des cotisations
volontaires non immobilisées en sus des cotisations salariales obligatoires444. Le participant peut
donc demander le remboursement au comptant de son compte non immobilisé en tout temps
en cours d’emploi. Depuis 2006, l’employeur peut décider de différer les retraits des cotisations
salariales du compte non immobilisé à la fin de la participation active ou lorsque le participant
atteint l’âge de 55 ans, selon la première de ces éventualités445.
Les cotisations de l’employeur demeurent toujours immobilisées jusqu’à la retraite. Le RRS est
donc comparable au REER collectif, tout en étant un régime de retraite. L’établissement financier
doit maintenir deux comptes pour chaque participant : un compte immobilisé et un compte non
immobilisé. Aucun transfert n’est permis entre eux.
Retraite Québec a publié un document qui contient le tableau intitulé Les comptes immobilisé et non
immobilisé, lequel est repris au tableau 3.1. Il résume la situation quant à l’immobilisation ou non
des cotisations446.
TABLEAU 3.1
Immobilisation ou non des cotisations
Cotisation patronale √
Cotisation supplémentaire de l’employeur √
Cotisation salariale Au choix de l’employeur Au choix de l’employeur
Cotisation volontaire du participant √
Transfert provenant d’un régime de
participation différée aux bénéfices Au choix de l’employeur Au choix de l’employeur
(RPDB)
Transfert de source non immobilisée √
Transfert de source immobilisée √
Quand le nombre des participants à un RRS dépasse 50, ils peuvent mettre en place un comité
d’information sur la retraite ayant pour rôle d’assurer la bonne compréhension du régime447. Ce
comité d’information a donc accès à certains documents auprès de l’établissement financier et
peut aussi fournir d’autres renseignements sur la retraite.
444. Règlement sur la soustraction de certaines catégories de régimes de retraite à l’application de dispositions de la
Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, r. 7, art. 10 paragr. 25.
445. Règlement sur la soustraction de certaines catégories de régimes de retraite à l’application de dispositions de la
Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, r. 7, art. 11.0.1.
446. Régie des rentes du Québec. RRS le régime de retraite simplifié ; un régime de retraite sur mesure pour les
PME, p. 11. Voir : https://www.rrq.gouv.qc.ca/SiteCollectionDocuments/www.rrq.gouv.qc/Francais/publications/
rcr/BrochureRRS_f.pdf.
447. Règlement sur la soustraction de certaines catégories de régimes de retraite à l’application de dispositions de la
Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, r. 7, art. 10 paragr. 18.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 194
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
L’établissement financier doit enregistrer son RRS auprès de Retraite Québec et auprès de l’ARC
(à titre de RPA). Le même RRS peut être offert à plusieurs entreprises.
Le texte d’un RRS comporte deux parties : l’une concernant les dispositions générales du régime
et l’autre, les dispositions particulières de chaque employeur448. Le participant reçoit un sommaire
du régime (art. 111 LRCR). L’établissement financier doit aussi :
▪▪ ouvrir et maintenir deux comptes : l’un immobilisé et l’autre non immobilisé au nom de chaque
participant, et répartir les cotisations versées dans les différents placements choisis ;
▪▪ aviser Retraite Québec et les participants, directement ou par l’entremise du comité
d’information à la retraite le cas échéant, du non-versement d’une cotisation au cours des
60 jours suivant son échéance ;
▪▪ remettre à chaque employeur une copie de la déclaration annuelle de renseignements (DAR)
et, sur demande, une copie de tout document relatif à l’administration du régime ;
▪▪ faire parvenir un relevé annuel à chaque participant.
Le participant qui cesse sa participation active (en raison d’une démission ou d’un licenciement,
par exemple) doit, dans les 90 jours suivant l’envoi de son relevé de cessation, transférer ses
comptes du RRS. Il peut :
▪▪ demander le transfert de son compte immobilisé dans un CRI ou un FRV, une rente viagère
telle que prévue par règlement ou un autre régime complémentaire de retraite449. Si aucune
instruction n’est reçue dans le délai prévu, les sommes sont transférées dans un régime au
choix de l’établissement financier ;
▪▪ concernant son compte non immobilisé, le participant peut également demander le transfert
dans les mêmes instruments de transfert mentionnés ci-dessus, ou dans un REER ou un
FERR. Il peut aussi encaisser les sommes de son compte non immobilisé au comptant (moins
les impôts). Si aucun choix n’est exercé dans le délai prévu, l’établissement financier choisit
si les sommes sont remises au comptant ou transférées dans un des véhicules autorisés, par
exemple, un REER auprès du même établissement financier450.
Tout comme dans un régime de retraite traditionnel, en cas de décès du participant, le solde de
son compte est versé à son conjoint ou, à défaut, à son bénéficiaire désigné, ou, à défaut de
conjoint et de bénéficiaire désigné, à sa succession.
EXEMPLE
La société Bon augure est une PME de 50 employés. Elle aimerait leur offrir
un régime de retraite avec plusieurs options de placements, mais n’a pas les
ressources suffisantes pour le gérer (comité de retraite, assemblée annuelle,
entre autres). Elle souhaiterait voir ses cotisations réservées pour la retraite
de ses employés. Elle opte donc pour un RRS et choisit un établissement
financier qui offre et administre ce type de régime.
Les instruments de transfert sont ceux prévus à l’article 98 de la Loi sur les régimes
complémentaires de retraite. Ils sont autorisés à recevoir des sommes immobilisées provenant de
régimes de retraite et, dans ce cas, il y a acquittement des droits du participant, c’est-à-dire qu’il
n’est plus participant au régime de retraite. Le participant qui quitte son régime de retraite (RRPD
ou RRCD) peut, notamment, transférer la valeur de ses droits dans :
▪▪ un compte de retraite immobilisé (CRI)452 ;
▪▪ un fonds de revenu viager (FRV)453 ;
▪▪ un autre régime de retraite non régi par la LRCR454 ;
▪▪ le compte immobilisé d’un RVER455;
▪▪ pour les sommes qui peuvent être remboursées au participant ou lui être payées en un seul
versement, avec les intérêts accumulés, un REÉR ou le compte non immobilisé d’un RVER456;
▪▪ un contrat de rente457.
Cette loi diffère à certains égards de la LRCR. Voici quelques éléments de divergence :
▪▪ pas de comité de retraite463 ;
▪▪ acquisition des cotisations après deux ans de services464 ;
▪▪ remboursement au comptant des cotisations dans des circonstances différentes de celles
prévues par la LRCR ;
▪▪ règles différentes relativement à la prestation de décès avant la retraite ;
▪▪ définition différente de conjoint ;
▪▪ instruments de transfert465 (pas de CRI, mais REER immobilisé) ;
▪▪ placements autorisés466.
Cela termine l’étude des règles applicables aux régimes de retraite et aux instruments de transfert
autorisés, tels les CRI et les FRV.
Un employé visé est un employé âgé d’au moins 18 ans qui justifie 1 an de service continu et qui :
▪▪ exécute un travail au Québec ; ou
▪▪ exécute, à la fois au Québec et hors du Québec, un travail pour un employeur dont la
résidence, le domicile, l’entreprise, le siège social ou le bureau se trouve au Québec ; ou
▪▪ réside (ou est domicilié) au Québec et exécute un travail hors du Québec pour un employeur
dont la résidence, le domicile, l’entreprise, le siège social ou le bureau se trouve au Québec.
463. L’administrateur du régime est en général le preneur, qui est le plus souvent l’employeur.
464. Concernant les droits accumulés après 1986, les cotisations de l’employeur sont acquises au participant
seulement après 2 années de participation au régime (Loi de 1985 sur les normes de prestation de pension,
LRC (1985), c 32 (2e suppl.), art. 16(3)).
465. Règlement de 1985 sur les normes de prestation de pension, DORS/87-19, art. 19.1 et 20(1).
466. Règlement de 1985 sur les normes de prestation de pension, DORS/87-19, art. 6 et Annexe III du Règlement de
1985 sur les normes de prestation de pension.
467. LRC 1985, c 32 (2e suppl.), art. 4(4).
468. Loi sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1, art. 45.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 198
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Un employeur peut conclure une entente avec un ordre professionnel ou une association
permettant à ses employés d’adhérer au RVER souscrit par cet ordre ou cette association.
Le RVER est un régime de retraite volontaire : les employeurs ne sont pas obligés de cotiser,
contrairement aux régimes complémentaires de retraite (incluant les RRS). Les employés visés
n’ont aucune démarche à faire pour s’inscrire : l’adhésion est automatique. Un taux de cotisation
par défaut, qui atteindra 4 % du salaire brut en 2019469, et une option de placement par défaut
s’appliquent. Toutefois, les employés peuvent renoncer à adhérer au régime dans les 60 jours
après l’avis envoyé par l’administrateur du régime470. Les travailleurs autonomes et les employés
au service d’un employeur qui n’a pas à mettre en place un RVER (des travailleurs appelés
« particuliers ») peuvent de leur côté adhérer de façon volontaire au RVER471.
Le régime doit être peu coûteux : des frais de gestion maximaux de 1,25 % pour l’option par défaut
et de 1,50 % pour les autres options. L’administrateur ne peut facturer que les frais permis par
le Règlement sur les régimes volontaires d’épargne-retraite472. Aussi, ces frais ne peuvent être
supérieurs à ceux exigés par l’administrateur pour le Régime de pension agréé collectif (RPAC)
(voir la prochaine section). Également, il doit offrir entre trois et cinq options de placement en plus
de l’option par défaut (qui doit être une option cycle de vie)473.
Contrairement à un REER collectif, les cotisations de l’employeur n’entraînent pas de cotisations sur
la masse salariale. Les cotisations de l’employé à un RVER sont déductibles du revenu imposable,
tout comme celles à un REER, et elles réduisent celles pouvant être versées au REER, et vice-versa.
Les sommes accumulées sont non imposables tant qu’elles ne sont pas retirées. Les cotisations
de l’employé sont non immobilisées, contrairement à celles de l’employeur474. Le participant peut
demander des retraits ou transferts de son compte non immobilisé selon la fréquence prévue au
régime, mais elle ne peut être moindre qu’une fois par année475.
Contrairement au RRS, l’employé qui voit son service terminé peut laisser les sommes dans le
RVER. Il a également le droit, tout comme l’employé âgé de plus de 55 ans, de demander un
remboursement (moins les impôts) ou un transfert de son compte non immobilisé dans le RVER
d’un autre administrateur ou dans un autre régime enregistré comme le REER. Le transfert du
compte immobilisé doit se faire dans un produit immobilisé, comme le CRI ou le FRV476.
469. À compter du 1er juillet 2014 au 31 décembre 2017, le taux de cotisation était de 2 % du salaire brut ; à compter
du 1er janvier 2018 au 31 décembre 2018, de 3 % du salaire brut et depuis le 1er janvier 2019, il est de 4 % du
salaire brut. Règlement sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ c R-17.0.1, r. 3, art. 22.
470. Loi sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1, art. 47(3) et 19 al. 2(1).
471. Ibid., art. 2.
472. Règlement sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, r. 3.
473. Loi sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1, art. 25 et Règlement sur les régimes
volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1, r. 3, art. 13.
474. Loi sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1, art. 65.
475. Loi sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1, art. 69 et Règlement sur les régimes
volontaires d’épargne-retraite, RLRQ c R-17.0.1, r. 3, art. 28.
476. Loi sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1, art. 67 et Règlement sur les régimes
volontaires d’épargne-retraite, RLRQ c R-17.0.1, r. 3, art. 27.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 199
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Il faut noter l’application de certaines exceptions, par exemple, pour les non-résidents depuis
au moins deux ans, le participant souffrant d’une invalidité physique ou mentale certifiée par un
médecin, les participants ayant des sommes inférieures à un pourcentage du maximum des gains
admissibles : dans ces cas, les sommes de leur compte immobilisé peuvent être encaissées477.
Les responsabilités de l’employeur sont très limitées. Il doit choisir un administrateur autorisé
par l’Autorité (registre accessible sur le site de l’Autorité478), aviser les employés de la mise en
place du RVER, les inscrire, puis effectuer la retenue à la source des cotisations et les remettre à
l’administrateur. Il doit aussi reproposer le RVER tous les 2 ans aux employés qui ont renoncé à y
participer ou qui ont mis leurs cotisations à 0 %479.
Autrement, toutes les obligations incombent à l’administrateur du régime : un assureur, une société
de fiducie ou un gestionnaire de fonds d’investissement480. L’administrateur ne peut offrir qu’un
seul RVER481. Également, il ne peut, sauf exception, refuser la participation d’un employeur ou
d’un particulier à son RVER. Le texte du régime doit être approuvé par Retraite Québec et être
enregistré auprès de l’ARC.
L’employeur peut décider de mettre en place un autre régime que le RVER, mais, dans le cas
contraire, il doit suivre le calendrier présenté dans le tableau 3.2482 :
TABLEAU 3.2
Calendrier pour un régime autre que le RVER
Dans le cas d’un employeur qui offre déjà un régime complémentaire de retraite, un REER ou
un CELI avec déductions salariales à ses employés, mais dont tous les employés ne sont pas
couverts (dans le cas, par exemple, d’employés à temps partiel), ces employés, s’ils ont un an
de service continu ou plus, devront être couverts par un RVER (ou par le régime existant). Il est à
noter que si le REER ou le CELI offert par l’employeur est facultatif, ce dernier n’a pas à mettre en
place de RVER si tous les employés sont admissibles.
477. Loi sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1, art. 67, 68, 69.
478. Pour plus d’information, consultez : https://lautorite.qc.ca/grand-public/registres/registre-rver/.
479. Loi sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1, art. 48.
480. Ibid., art. 14.
481. Ibid., art. 22.
482. Ibid., art. 140.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 200
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
C’est la CNESST qui surveille l’obligation des employeurs de mettre en place un RVER483. Tout
comme le régime de retraite traditionnel, en cas de décès du participant, le solde du compte du
participant sera versé à son conjoint ou, à défaut, à son bénéficiaire désigné.
Comme pour tous les produits de rentes collectives, les conseillers en régime de rentes collectives
et les conseillers en assurance et rentes collectives peuvent distribuer les RVER d’un assureur.
Cependant, les PME à cibler dans la première phase étant nombreuses, les conseillers en
sécurité financière et les conseillers en régimes d’assurance collective peuvent offrir le RVER aux
employeurs d’ici le 1er janvier 2016 ou jusqu’à une date postérieure déterminée par le ministre des
Finances et de l’Économie484. L’Autorité des marchés financiers, de son côté, a été désignée pour
délivrer l’autorisation aux administrateurs de RVER, et pour faire respecter les critères de maintien
de cette autorisation485.
Cependant, seuls les actuaires fellow, les conseillers en régime de rentes collectives et les
conseillers en assurance et rentes collectives peuvent donner des conseils aux preneurs sur les
RVER concernant les RVER des assureurs. Toutefois, les conseillers en sécurité financière ou
les conseillers en assurance collective seulement (sans permis en rentes collectives) peuvent
offrir le RVER aux preneurs (groupes) jusqu’au 31 décembre 2017486 (limité au RVER initial de
l’entreprise), mais ils ne peuvent pas offrir les autres types de régimes collectifs ni effectuer un
transfert d’un autre type de régime (par exemple, RRS) dans un RVER. En effet, cela nécessite
des conseils sur des produits pour lesquels ils n’ont pas le permis. Ils ne peuvent pas non plus
transférer le RVER d’un administrateur vers un autre administrateur autorisé487.
Il faut noter aussi que seul le conseiller en sécurité financière peut donner des conseils aux
travailleurs autonomes ou à un particulier (adhérent). L’administrateur peut offrir le RVER
directement (par internet ou autrement) si aucun conseil n’est donné488.
Finalement, mentionnons que l’AMF tient un registre des personnes morales autorisées à agir
comme administrateur d’un RVER489.
483. Loi sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1, art. 110 et 111.
484. Ibid., art. 139.
485. Ibid., art. 14.
486. Voir : A.M., 2014-13, (2015) 217 G.O. II, 125, disponible dans la section 9.2 du Bulletin de l’Autorité du 5 février
2015, vol. 12, n° 5).
487. Ibid., art. 42.
488. Ibid., art. 42.
489 Voir : https://lautorite.qc.ca/grand-public/registres/registre-rver/.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 201
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Cette loi vise les employeurs qui relèvent de la législation fédérale (banques, transporteurs
interprovinciaux, etc.) ainsi que les travailleurs autonomes dans les territoires (Yukon, Territoires
du Nord-Ouest et Nunavut). L’objectif de la loi est similaire à celui de la loi sur les RVER du
Québec.
Toutefois, il existe une différence majeure avec le RVER : les employeurs ne sont pas obligés de
l’offrir. Aussi, toutes les cotisations, même salariales, sont immobilisées pour la retraite.
Les provinces sont libres d’approuver des mesures législatives équivalentes au RPAC. Jusqu’à
présent, l’Alberta, la Saskatchewan et la Colombie-Britannique ont adopté leur loi sur les RPAC,
mais n’ont pas encore émis leur réglementation. Il faut noter que les entreprises québécoises de
juridiction fédérale n’ont pas l’obligation d’implanter un RVER, car le RPAC s’applique à elles.
Caractéristiques
Le REER collectif peut constituer une solution de rechange au régime de retraite à cotisation
déterminée classique en raison de la souplesse de ses règles (par exemple, pas de comité de
retraite, pas d’assemblée annuelle, et les fonds sont, en principe, non immobilisés).
Le REER collectif est parfois utilisé comme un complément au régime de participation différée aux
bénéfices (RPDB). Le RPDB reçoit, dans ce cas, les cotisations de l’employeur, et le REER, celles
des employés.
490. Loi sur les régimes de pension agréés collectifs, LC 2012, c 16 et Règlement sur les régimes de pension agréés
collectifs, DORS/2012-294.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 202
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Un REER collectif peut aussi être offert en plus d’un régime complémentaire de retraite. Toutefois,
le REER collectif est réputé être un régime de retraite lorsque l’adhésion au REER collectif
conditionne l’adhésion au régime de retraite491, ce qui est rare.
La Loi de l’impôt sur le revenu ne traite pas spécifiquement des REER collectifs. Cette notion
apparaît cependant dans une circulaire d’information émise par l’ARC492. Malgré son nom, le
REER collectif est en fait, sur le plan fiscal, un groupe de REER individuels dans lequel chaque
régime est enregistré auprès de l’ARC pour chaque participant (voir la section sur le REER).
Dans un REER, le rentier peut en général retirer les sommes accumulées avant l’échéance du
régime ; elles deviennent alors imposables. Toutefois, dans un REER collectif, l’employeur,
appelé le « promoteur » du régime, peut imposer des conditions aux retraits : retrait uniquement
des cotisations de l’employé durant l’emploi, pénalités, arrêt des cotisations pendant une période
déterminée, ou aucun retrait permis aux employés pendant l’emploi. Le régime peut aussi imposer
au participant de transférer les sommes accumulées, si celui-ci cesse d’être employé.
Le rôle de l’employeur est d’agir comme mandataire du participant pour remettre les cotisations
de ce dernier, provenant en général de son salaire (le cas échéant, portion employé et portion
employeur) à l’institution financière. Le texte du régime peut aussi prévoir la participation du
conjoint au REER collectif et la possibilité pour le participant de cotiser au REER de son conjoint
(REER de conjoint).
Tout comme le REER individuel, l’assureur fait enregistrer le texte du régime, le contrat de rente
collective et le formulaire d’adhésion au REER collectif auprès de l’ARC, qui doit approuver toute
modification. Pour sa part, le participant adhère au régime (et au contrat de rente collective)
grâce au formulaire d’adhésion. Le REER collectif est un régime de capitalisation dans lequel le
participant effectue le plus souvent ses propres choix de placement. L’employeur sélectionne les
options de placement (fonds garantis, fonds distincts) au choix des participants chez l’assureur
dans le contexte du contrat de rente collective.
Un employeur contribuant au REER collectif d’un employé doit ajouter cette contribution aux
revenus de l’employé, et aussi ajouter sa propre contribution (comme un salaire) aux charges
sociales (par exemple, l’assurance parentale493, l’assurance-emploi494, le Régime de rente
491. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 2.
492. Agence du revenu du Canada. Circulaire d’information 72-22R9, 17 juin 1996.
493. En 2019, le revenu maximal assurable pris en compte pour le calcul du montant des prestations s’établit à
76 500 $, et le montant maximal auquel l’employé et l’employeur doivent contribuer est de 402,39 $ (0,548 %)
pour l’employé et 563,04 $ pour l’employeur (0,736 %). Voir :
http://www.revenuquebec.ca/fr/entreprises/ras/calculer-ras/rqap/maxrevenusassurables.aspx.
494. En 2019, le revenu maximal assurable pris en compte pour le calcul du montant des prestations s’établit à 53 100 $.
Le montant maximal auquel l’employé doit contribuer est de 860,22 $ (sauf au Québec : 663,75 $), et celui de
l’employeur de 1 204,31 $ (sauf au Québec : 925,25 $).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 203
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Généralités
Tout comme le REER, le régime de participation différée aux bénéfices (RPDB) a été créé par
la Loi de l’impôt sur le revenu499. Selon l’entente prévue, un employeur peut partager avec ses
employés les bénéfices tirés d’une entreprise qu’il exploite seul ou avec d’autres entreprises avec
lesquelles il a un lien de dépendance (groupe d’entreprises).
Les cotisations patronales sont tirées des bénéfices de l’employeur. Depuis 1991, seul l’employeur
peut contribuer au RPDB. Les cotisations correspondent le plus souvent à un pourcentage du salaire
des employés (sujet à un plafond). Les bénéfices sont définis comme les bénéfices de l’année ou
comme les bénéfices non distribués de l’année et des années antérieures500 de l’entreprise ou du
groupe d’entreprises. Les cotisations varient donc d’une année à l’autre.
Ce type de régime est non contributif, c’est-à-dire que le participant ne peut y contribuer. Les
cotisations sont acquises au participant s’il compte 24 mois de participation au régime, à moins que
celui-ci ne prévoie une période plus courte. Les cotisations et leurs revenus s’accumulent dans le
régime, et aucun impôt n’est payable jusqu’au retrait des sommes accumulées par le participant. Le
plafond RPDB en 2019 est de 13 615 $, soit la moitié du plafond RRCD.
495. En 2019, le montant maximal auquel l’employé et l’employeur doivent contribuer est de 2 991,45 $ pour
l’employé et de 2 991,45 $ pour l’employeur, soit un total de 11,1 % de 57 400 $, appliqué sur la partie des
revenus de travail comprise entre l’exemption générale (le premier 3 500 $) et le maximum des revenus de
travail admissibles (57 400 $). Voir :
http://www.rrq.gouv.qc.ca/fr/employeur/role_rrq/Pages/role_rrq.aspx.
496. La CSST s’appelle maintenant la CNESST (Commission des normes, de l’équité, de la santé et de la sécurité
au travail), suite au regroupement de la CSST, de la Commission de l’équité salariale et de la Commission des
normes du travail. En 2013, le taux moyen de prime payable par l’employeur est de 2 $ par tranche de 100 $ de
masse salariale. Le taux varie d’une entreprise à l’autre. En 2019, le salaire maximal annuel assurable est de
76 500 $, pour un salaire maximum hebdomadaire assurance de 1 462,20 $. Voir :
http://www.csst.qc.ca/glossaire/Pages/salaire_maximum_annuel_assurable.aspx.
497. Agence de revenu du Canada. Guide de l’employeur : Avantages et allocations imposables. [En ligne].
Document révisé le 23 janvier 2017. [Document consulté le 21 juillet 2017].
http://www.cra-arc.gc.ca/F/pub/tg/t4130/t4130-16f.pdf.
498. Loi de l’impôt sur le revenu, LRC 1985, c 1 (5e suppl), art. 147.
499. Ibid., art. 147 et 198 à 207.2.
500. Agence du revenu du Canada. Circulaire d’information 77-IR5 RPDB, 17 août 2007.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 204
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Les sommes au nom d’un participant dans le régime sont payables dans un délai de 90 jours
à compter de la cessation d’emploi (départ, retraite), du décès du participant, de ses 71 ans ou
de la fin du régime. Dans ce cas, le participant reçoit la somme au comptant (moins les impôts
applicables) ou bien transfère la somme en franchise d’impôt dans un REER s’il a moins de
71 ans. Le régime peut stipuler que la somme payable à l’employé peut servir à la souscription
d’une rente, au choix de l’employé, certaine ou viagère (avec période garantie maximale de
15 ans).
La Loi de l’impôt sur le revenu qui régit le RPDB l’oblige à être en fiducie auprès d’une société
de fiducie ou d’au moins trois fiduciaires (personnes physiques). Dans le cas d’une société en
fiducie, il y a donc une convention de fiducie. Le régime ne doit comporter que des placements
admissibles selon la loi fiscale501.
Selon la Loi de l’impôt sur le revenu, les participants doivent être informés de leurs droits dans
le régime. En pratique, cela se fait grâce à une brochure explicative. Il importe de savoir que
plusieurs employeurs offrent un RPDB pour recevoir les cotisations de l’employeur et un REER
collectif pour recevoir les cotisations des employés. Certains employeurs interdisent les retraits en
cours d’emploi, comme dans le REER collectif.
Enregistrement et contrat
Le régime de participation différée aux bénéfices d’un employeur (ou d’un groupe d’employeurs)
est soumis à l’agrément de l’ARC, et doit répondre à certaines conditions502. La convention de
fiducie doit aussi être approuvée par l’ARC. Dans le cas d’un régime capitalisé auprès d’un
assureur, le fiduciaire du RPDB souscrit un contrat de rente collective au bénéfice des participants
au régime (les bénéficiaires de la fiducie). En général, l’assureur est le mandataire du fiduciaire
pour administrer le RPDB.
501. Loi de l’impôt sur le revenu, LRC 1985, c 1 (5e suppl), art. 204.
502. Loi de l’impôt sur le revenu, LRC 1985, c 1 (5e suppl), art. 147(2).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 205
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
TABLEAU 3.3
Certaines différences entre les régimes de retraite, RRS, REER collectif et RPDB
RÉGIME
COMPLÉMENTAIRE REER
RRS RVER RPDB
DE RETRAITE COLLECTIF
(RRCD ET RRPD)
Aux termes d’un RPEB, l’employeur peut partager ses bénéfices avec les employés désignés
par le régime. Les montants sont alors versés à un fiduciaire qui les détient pour les employés.
Parfois, les cotisations sont placées dans des actions de l’employeur (régime d’actionnariat). Les
cotisations de l’employeur sont alors déductibles pour lui.
Les cotisations des participants ne sont pas déductibles de leur revenu, et le revenu de placement
produit est imposable chaque année comme un revenu ordinaire. Les cotisations de l’employeur
constituent un avantage imposable pour le participant. Le fait de retirer les sommes du régime
entraîne des gains ou des pertes en capital pour ce dernier.
503. Loi de l’impôt sur le revenu, LRC 1985, c 1 (5e suppl), art. 144.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 206
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
En cas de régime capitalisé auprès d’un assureur, le fiduciaire du RPEB souscrit un contrat de
rente collective au bénéfice des participants au régime. Parfois, l’assureur est mandataire du
fiduciaire pour administrer le RPEB.
EXEMPLE
La société Valeur inc. est une société publique. Elle offre à son personnel de
participer à son succès en plaçant son argent dans des actions par retenues
salariales. Ce régime d’actionnariat est un régime de participation des
employés aux bénéfices, dans lequel la société s’engage à verser 50 % de
la somme donnée par l’employé jusqu’à concurrence de 1 500 $ par année
par employé. Les cotisations au RPEB sont non déductibles du revenu de
l’employé, et le revenu de placement ne s’accumule pas en franchise d’impôt.
Communément appelés « régimes non enregistrés », les revenus de placement sont traités comme
un revenu ordinaire, et les cotisations du participant (en pratique, un employeur cotise rarement à
un tel régime) ne sont pas déductibles de son revenu. Parfois, le régime non enregistré sert à
recueillir les cotisations des hauts salariés qui excèdent le plafond de cotisations permis.
Dans ce cas, l’assureur conclut un contrat de rente collective avec le promoteur dans laquelle
peuvent être offerts des fonds garantis (CIG) et des fonds distincts.
Le fait de retirer les sommes du régime entraîne des gains ou des pertes en capital pour le
participant. Il en est de même pour les transferts entre les fonds.
convention de retraite (CR)504, d’une lettre de crédit (qui n’est pas une convention de retraite),
d’une résolution de l’employeur ou de toute autre promesse d’un revenu de retraite (écrite ou
non) émanant de l’employeur505.
Le régime surcomplémentaire de retraite peut être capitalisé (les cotisations sont payées d’avance
et mises en réserve), la plupart du temps par une convention de retraite. Il peut aussi être non
capitalisé. Dans ce cas, il y a un risque de non-paiement des prestations promises si, par exemple,
l’employeur est en difficulté financière ou vend les actifs de son entreprise.
Le Forum conjoint a publié, le 28 mai 2004, les Lignes directrices pour les régimes de
capitalisation506.
Par la suite, la Ligne directrice LD12 de l’ACCAP, intitulée « Régimes de capitalisation » a été
adoptée par le conseil d’administration de l’ACCAP en décembre 2004.
504. Loi de l’impôt sur le revenu, LRC 1985, c 1 (5e suppl), art. 248(1) « convention de retraite » ; Règlement de
l’impôt sur le revenu, CRC, c 945, art. 6802 ; Loi sur les impôts, RLRQ, c I-8, art. 890.1.
Agence du revenu du Canada. Convention de retraite. [En ligne]. Document révisé le 19 janvier 2017.
[Document consulté le 21 juillet 2017]. Voir : https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/entreprises/
sujets/retenues-paie/retenues-paie-cotisations/paiements-speciaux/conventions-retraite.html.
505. Voir : http://www.rrq.gouv.qc.ca/fr/flashretraiteqc/Pages/capsule_retraite_008.aspx#2.
506. Pour plus d’information, consultez les Lignes directrices pour les régimes de capitalisation sur les sites suivants :
www.capsa-acor.org et https://www.autorites-valeurs-mobilieres.ca/?&LangType=1036 et https://www.jointforum.
ca/fr/.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 208
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Cette ligne directrice reflète les attentes des autorités de réglementation concernant le
fonctionnement des produits d’épargne collectifs fiscalement avantagés (RRCD, REER collectifs,
RPDB, RVER, RPAC, etc.) aux termes desquels les participants ont des choix à faire en matière
de placement. Ces attentes ont trait aux activités des promoteurs de régimes, des administrateurs,
des participants et des fournisseurs de services.
Bien que les pratiques décrites dans cette ligne directrice ne s’appliquent qu’aux régimes
fiscalement avantagés, les assureurs vie membres de l’ACCAP doivent administrer les régimes
non enregistrés dans l’esprit de ces pratiques.
Ces lignes directrices établissent donc des principes uniformes, quel que soit le cadre législatif
applicable au régime. Les lois touchant les assurances, les valeurs mobilières, les régimes de
retraite et les impôts continuent de s’appliquer selon le cas.
Ainsi, le promoteur est chargé d’établir le régime, de fournir aux participants de l’information et
des outils d’aide à la décision en matière de placement. Il doit aussi choisir un fonds par défaut
(quand les participants ne choisissent pas de placement). Il présente le régime et maintient une
communication constante avec les participants. Il peut déléguer ses responsabilités à un prestataire
de services (généralement un assureur) qui doit respecter les lignes directrices. Dans cette situation,
le promoteur doit choisir le prestataire de services avec prudence et dans l’intérêt des participants.
Quant au participant, selon les lignes directrices, il est responsable de ses décisions de placement
et doit utiliser l’information et les outils mis à sa disposition pour prendre ses décisions.
Ces lignes directrices n’ayant pas force de loi, elles constituent un code volontaire ; cependant,
il est important de noter que les organismes de réglementation mentionnés ci-dessus les ont
entérinées. En cas de poursuite, un tribunal ne sera pas tenu de les considérer, mais il se montrera
plus conciliant à l’égard d’un promoteur qui s’y sera conformé.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 209
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Il est important de souligner qu’en présence d’un bénéficiaire désigné (autre que le conjoint507)
pour un contrat de rente enregistré à titre de REER ou de FERR, l’assureur paiera la totalité de
la somme au bénéficiaire désigné, et la succession sera responsable des impôts payables pour
le REER ou le FERR selon le cas. En effet, en vertu de la Loi de l’impôt sur le revenu, le titulaire
du contrat de rente enregistré à titre de REER ou de FERR est réputé avoir reçu, immédiatement
avant son décès, une somme égale à la juste valeur marchande de tous ses biens508.
Toutefois, si la succession du titulaire du contrat de rente est déficitaire, le bénéficiaire désigné est
solidairement responsable de la dette fiscale de la succession envers l’ARC si le contrat de rente
était enregistré à titre de REER ou de FERR509.
Selon la Loi sur les régimes complémentaires de retraite, il est possible de désigner un bénéficiaire
pour le régime (en pratique, il est le même que pour le contrat de rente collective). Les règles du
Code civil du Québec relatives à la désignation d’un bénéficiaire s’appliquent510.
507. Loi de l’impôt sur le revenu, art 60 l). En effet, le conjoint a le droit de « rouler » le REER ou le FERR à son nom
sans conséquence fiscale.
508. Loi de l’impôt sur le revenu, LRC 1985, c 1 (5e suppl.), art 146(8.8) et 146.3(6). Voir aussi Slater v. Klassen
Estate, 2000 DTC 6336 (C.S. Man.) ; Curley et al. v. MacDonald et al, 2001 DTC 5141 (C.S. Ont.).
509. Loi de l’impôt sur le revenu, LRC 1985, c 1 (5e suppl.), art 160.2(1)(2). Toutefois, pour les contrats autres
que ceux enregistrés à titre de REER ou de FERR, l’ARC ne devrait pas pouvoir tenir le bénéficiaire désigné
solidairement responsable avec la succession, même en utilisant l’article 160(1) de la Loi de l’impôt sur le revenu.
Voir à cet effet : Higgins c. La Reine, 2013 CCI 194 (CanLII). Toutefois, voir Morrison Estate (Re), 2015 ABQB 769.
510. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 64.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 210
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Cependant, quand la Loi sur les régimes complémentaires de retraite s’applique, ce n’est pas le
bénéficiaire désigné qui est payé en priorité, mais le conjoint du participant, s’il en a un au moment
du décès. En effet, si le participant a un conjoint, et cela inclut le conjoint de fait et le conjoint
de même sexe selon la définition ci-après, la prestation en cas de décès avant la retraite lui est
payable (au comptant, moins les impôts en vigueur) même s’il a désigné un autre bénéficiaire511.
Le conjoint reçoit cette somme directement de l’institution financière, hors succession512.
Définition : conjoint
Dans la Loi sur les régimes complémentaires de retraite513, le conjoint est ainsi défini :
EXEMPLE
Jean avait nommé sa sœur Mireille comme bénéficiaire de son régime de
retraite au moment de son adhésion, il y a quelques années. Quelque temps
après, il rencontre Céleste avec qui il cohabite pendant cinq ans avant de
décéder. Même si Mireille a été désignée comme bénéficiaire par Jean, la
prestation de décès sera payée à Céleste, sa conjointe à son décès.
511. Ibid., art. 86. La règle est la même pour les FRV, les CRI et les contrats de rente souscrits avec des sommes
provenant d’un régime complémentaire de retraite. Voir à cet effet les articles 16, 19 par. 4, 29 par. 3 et 30 par. 3
du Règlement sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c. R-15.1, r. 6 et l’affaire Trachy c. BMO
Nesbitt Burns inc., 2019 QCCS 213. Donc dans ces cas, le conjoint (le cas échéant) reçoit la prestation de
décès même si le bénéficiaire désigné est quelqu’un d’autre.
512. Trachy c. BMO Nesbitt Burns inc., 2019 QCCS 213.
513. Ibid., art. 85.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 211
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Particularités
Dans le cas du conjoint marié, la séparation de corps (par jugement), le divorce et l’annulation du
mariage éteignent le droit du conjoint à la prestation de décès516. Dans le cas du conjoint de fait,
c’est la cessation de la vie maritale. Dans le cas du conjoint uni civilement, c’est la dissolution ou
l’annulation de l’union civile qui éteint ce droit. Toutefois, le participant peut, s’il le désire, aviser le
comité de retraite de verser la rente à son ex-conjoint ; cela doit se faire par écrit517.
Il est important de noter que si le conjoint marié est aussi nommé comme bénéficiaire, la séparation
de corps par jugement éteint le droit de recevoir la prestation de décès à titre de conjoint, mais pas
à titre de bénéficiaire518 (voir le chapitre 2).
Quand le participant décède alors qu’il touchait sa rente de retraite et s’il avait un conjoint au moment
de prendre sa retraite, alors la réversibilité de la rente entre en application519 : le conjoint reçoit
des versements de rente ne pouvant être inférieurs à 60 % du montant de la rente reçue par le
participant520. Toutefois, le conjoint peut avoir renoncé à cette rente s’il a envoyé au comité de retraite
une déclaration telle que prescrite par règlement521 avant le début du service de la rente.
Si le participant n’a pas de conjoint au moment de prendre sa retraite, et même s’il en a un par
la suite522, le reste des versements de rente (ou la valeur escomptée de la rente sur demande)
devient payable à son décès au bénéficiaire ou à la succession (selon le cas) si la rente comporte
une période garantie non terminée.
514. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 88.1.
515 Ibid., art. 88.1.
516. Ibid., art. 85, al. 4 (in fine).
517. Voir en ligne : http://www.rrq.gouv.qc.ca/fr/.
518. À moins que le jugement de séparation de corps ne le prévoie autrement. Loi sur les régimes complémentaires
de retraite, RLRQ, c R-15.1, art 89 ; Code civil du Québec, RLRQ, 1991, art. 2459.
519. S’il a pris sa retraite avant le 1er janvier 1990, la réversibilité était alors une option.
520. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 87.
521. Ibid., art. 88.1. En vertu de la même disposition, le conjoint peut révoquer sa renonciation.
522. Ibid., art. 85, al. 2.
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Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 212
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
EXEMPLE
Catherine, célibataire, était retraitée de la société Beausoleil ltée depuis
deux ans lorsqu’elle est décédée. Elle recevait une rente viagère garantie pour
15 ans dont la bénéficiaire était sa nièce Émilie. Celle-ci recevra donc pendant
13 ans les mêmes versements de rente que ceux de sa tante.
Par ailleurs, même si le conjoint de fait n’est pas admissible aux règles du patrimoine familial523, il
bénéficie de certains droits en vertu de la Loi sur les régimes complémentaires de retraite.
La connaissance des principes de base en droit matrimonial est essentielle pour les administrateurs
de régime de retraite qui sont appelés à remplir des tâches relatives au partage des droits dans un
régime de retraite. Ces principes de base portent notamment sur:
▪▪ l’évaluation des biens ;
▪▪ le partage des biens ;
▪▪ les droits des conjoints de fait ;
▪▪ les droits des conjoints unis civilement.
523. Québec (Procureur général) c A, [2013] 1 R.C.S. 61, jj. McLachlin, LeBel, Fish, Abella, Rothstein, Cromwell,
Moldaver et Karakatsanis.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 213
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
accumulés pendant le mariage ou l’union civile524. Quant aux conjoints de fait, leur demande de
relevé de droits doit être accompagnée d’une attestation énonçant le début et la fin de leur union.
Le relevé doit être produit au cours des 60 jours suivant la demande (art. 35 du Règlement sur les
régimes complémentaires de retraite). Il doit indiquer la valeur des droits à une date précise, soit à
la date d’introduction de l’instance (pour les conjoints mariés ou unis civilement), soit à la date de
fin de vie commune. Dans le cas des régimes de retraite à prestations déterminées, cette valeur
est calculée selon une méthode précise.
Après l’obtention du jugement, le participant ou son ex-conjoint doit faire une demande écrite
de partage accompagnée des documents requis. Quant aux conjoints de fait ayant cessé la vie
maritale, le partage ne peut s’effectuer que s’ils ont conclu une entente à cet effet au cours des
12 mois suivant leur rupture (art. 110 LRCR).
Il est important de savoir qu’à la suite du partage, le conjoint ne peut recevoir sa part au comptant,
sauf exception (si la valeur à partager est inférieure à 20 % du maximum des gains admissibles de
l’année où il y a partage, ou si l’ex-conjoint ne réside plus au Canada depuis au moins deux ans)525.
Dans certains cas, les sommes peuvent demeurer au nom du conjoint dans le régime ou être
transférées dans un autre régime de retraite ou dans un compte de retraite immobilisé (CRI), un
fonds de revenu viager (FRV) ou une rente viagère au nom du conjoint.
Le partage d’un régime complémentaire de retraite ne peut excéder 50 % de la totalité des droits
du titulaire initial (incluant les comptes de retraite immobilisés et les fonds de revenu viager)526.
EXEMPLE
Jean et Pierre se quittent après 10 ans de vie commune. Jean participait
depuis 20 ans au régime de retraite à cotisation déterminée de son employeur.
La valeur de ses droits totalise 400 000 $.
Selon le relevé, la valeur accumulée par Jean pendant la période de vie
commune est de 140 000 $. Moins d’un an après leur rupture, les conjoints
concluent une entente selon laquelle Pierre a droit à 50 % de la valeur
accumulée par Jean pendant la vie commune, soit 70 000 $.
Le tableau 3.4 résume les circonstances autorisant le partage d’un régime en vertu de la Loi sur
les régimes complémentaires de retraite ou selon les règles du patrimoine familial.
524. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 108.
525. Ibid., art. 109.
526. Code civil du Québec, RLRQ, 1991, art. 426. Voir aussi, la Loi sur les régimes complémentaires de retraite,
RLRQ, c R-15.1, art. 109 et 110, de même que l’article 696, al. 3 (in fine) du nouveau Code de procédure civile,
RLRQ, c C-25, entré en vigueur le 1er janvier 2016.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 214
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
TABLEAU 3.4
Partage des droits entre conjoints durant la phase de capitalisation
La règle mentionnée à la section étudiée plus haut sur le partage du patrimoine familial et la
société d’acquêts stipulant que le partage d’un régime ne peut excéder 50 % de la totalité des
droits d’un participant s’applique aux régimes de retraite régis par la LRCR (incluant les comptes
de retraite immobilisés (CRI) et les fonds de revenu viager (FRV)).
527. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 89.
528. Ibid., art. 89.1.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 215
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
uni civilement (cela visait aussi les couples de même sexe de 2002 à 2005), un descendant ou un
ascendant. La désignation d’une ou de plusieurs de ces personnes comme bénéficiaire, même à
titre révocable, rend le contrat insaisissable529. Toutefois, il faut mentionner que la désignation du
conjoint de fait comme bénéficiaire révocable ne rend pas le contrat insaisissable.
Les articles 69 et 70 de la Loi sur les assureurs gouvernent aussi l’insaisissabilité d’un contrat de
rente532.
Depuis le 1er janvier 2016, date d’entrée en vigueur du nouveau Code de procédure civile, les
dispositions pertinentes de l’article 553 cité précédemment ont été remplacées par l’article 696
alinéa 2 paragraphe 3 du nouveau Code. En vertu de cet article, sont insaisissables les cotisations
qui sont ou doivent être versées à un régime complémentaire de retraite auquel cotise un
employeur pour le compte de ses employés ou dans un autre régime de retraite établi ou régi
par la loi. Est également insaisissable en vertu de l’article 696 alinéa 2 paragraphe 4 du nouveau
Code de procédure civile, le capital accumulé pour le service d’une rente ou dans un instrument
d’épargne-retraite s’il y a eu aliénation du capital ou si celui-ci est sous la maîtrise d’un tiers et
obéit aux autres prescriptions de la loi534. Les tribunaux ne se sont pas encore prononcés sur
l’interprétation à donner à cet article.
Soulignons que le Code de procédure civile reconnaît également comme insaisissable « toute
chose déclarées telles par la loi » (art. 696 al. 1, par. 4)535.
En vertu de l’article 698 du nouveau Code de procédure civile, les sommes d’argent versées à
titre de prestation de retraite, de rente, d’indemnité de remplacement du revenu et d’aliments
accordées en justice sont saisissables en partie (selon la formule indiquée dans l’article 698).
Toutefois, ces sommes sont insaisissables entre les mains de celui qui les verse (tel un assureur).
Par ailleurs, une fois déposées au compte bancaire de celui qui reçoit ces sommes, celles-ci
peuvent devenir saisissables536.
534. Toutefois, les biens insaisissables en vertu de l’article 696, al. 2 paragr. 3 et paragr. 4 du nouveau Code de
procédure civile ne sont insaisissables qu’à concurrence de 50 % pour exécuter le partage du patrimoine
familial, une créance alimentaire ou une prestation compensatoire. Par ailleurs, un créancier alimentaire ne
peut pas saisir une deuxième fois les mêmes cotisations avec pour effet de dépasser 50% du capital accumulé,
Ainsi, si un conjoint a déjà obtenu 50% des cotisations du régime complémentaire de retraite de son ex-conjoint
en vertu du partage du patrimoine familial, il ne pourra pas par la suite saisir le 50% restant pour une pension
alimentaire (créance alimentaire) non payée. Il devra le faire sur des cotisations postérieures au partage du
patrimoine familial. Voir à cet effet : Droit de la famille — 06671, 2006 QCCS 6961.
535. Voir par exemple: Régime de pensions du Canada, LRC 1985, c C-8, art. 65 et 65.1 ; Loi sur l’assurance-
emploi, LC 1996, c 23, art. 42 ; Loi sur les allocations spéciales pour enfants, LC 1992, c 48, ann, art. 7 ; Loi
sur les régimes de pension agréés collectifs, LC 2012, c 16, art. 47 ; Loi sur la sécurité de la vieillesse, LRC
1985, c O-9, art. 36 ; Loi de l’impôt sur le revenu, LRC 1985, c. 1 (5e suppl.), art. 122.61 (allocation canadienne
pour enfants), 222, 222.1, 223, 223.1, 224.1, 224.2 et 224.3, Loi sur les accidents du travail et les maladies
professionnelles, RLRQ, c A-3.001, 144 ; Loi sur l’assurance automobile, RLRQ, c A-25, art. 83.28 ; Loi sur
l’assurance maladie, RLRQ, c A-29, art. 13.4, 90 et 101 ; Loi sur l’aide aux personnes et aux familles, RLRQ,
c A-13.1.1, art. 20 ; Loi sur les prestations familiales, RLRQ, c P-19.1, art. 22 (cette loi remplace la Loi sur les
allocations d’aide aux familles, RLRQ, c A-17, art. 16.3) ; Loi sur l’aide financière aux études, RLRQ, c A-13.3,
art. 22 ; Loi sur l’assurance parentale, RLRQ, c A-29.011, art. 33 ; Loi sur la société d’habitation du Québec,
RLRQ, c S-8, art. 3.1 (allocation logement) et 4.1 ; Loi constituant Fondaction, le fonds de développement de
la confédération des syndicats nationaux pour la coopération et l’emploi, RLRQ, c F-3.1.2, art. 9 et 11 ; Loi
constituant le fonds de solidarité des travailleurs du Québec (F.T.Q.), RLRQ, c F-3.2.1, art. 8 et 10 ; Loi sur
l’administration fiscale, LRQ, c A-6.002, art. 31.1.3 et 33 ; Loi sur l’administration financière, RLRQ, c A-6.001,
art. 72 ; Règlement sur les produits d’épargne, RLRQ, c A-6.001, r 9, art. 56 à 66 (Épargne Placement Québec) ;
Loi facilitant le paiement des pensions alimentaires, art. 11, 12 et 79 ; Loi sur le régime de rentes du Québec,
RLRQ, c R-9, art. 145, 145.1 1et 146 ; Loi sur le régime de retraite des employés du gouvernement et des
organismes publics, art. 122.4 et 222 ; Loi sur les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1, art.
125 ; Loi sur les sociétés de fiducie et les sociétés d’épargne, RLRQ, c S-29.02, art. 43 et 44. Voir aussi Marcoux
c. Lemaire-Laporte, 2017 QCCQ 10039 (Division des petites créances), j. Chantal Gosselin.
536. Latulippe c. Leduc, 2009 QCCQ 6822, j. Chantal Sirois ; Marcoux c. Lemaire-Laporte, 2017 QCCQ 10039
(Division des petites créances), j. Chantal Gosselin. La tendance jurisprudentielle récente favoriserait le maintien
du caractère d’insaisissabilité des prestations versées dans un compte bancaire, dans la mesure où elles sont
facilement identifiables.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 217
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Les sommes versées dans un CRI ou un FRV (à l’exception des cotisations volontaires), ainsi que
les prestations qui en résultent, sont insaisissables538 excepté dans les cas suivants : partage du
patrimoine familial et saisies pour dettes alimentaires en exécution d’un jugement.
Toutefois, depuis le 1er janvier 2016, date d’entrée en vigueur du nouveau Code de procédure civile,
les prestations de retraite versées au participant ne seraient pas saisissables entre les mains de
l’institution financière qui les verse au participant, mais le deviendrait en partie une fois déposées
dans le compte bancaire du participant539.
EXEMPLE
Marilyn bénéficiait d’un régime de retraite chez son ex-employeur. Plusieurs
créanciers exigent d’être payés. Elle a transféré ses droits accumulés dans
un fonds de revenu viager (FRV) auprès d’un gestionnaire de fonds communs
de placement. Ces sommes provenant d’un régime de retraite, elles sont
insaisissables. Cela s’applique aussi au maximum annuel du FRV versé à
Marilyn.
Les régimes de retraite découlant de la Loi de 1985 sur les normes de prestation de pension sont
insaisissables en vertu de cette loi540.
537. Voir, par exemple, les articles 64, 98 et 264 de la Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ,
c R-15.1, les articles 18, 28 et 29 du Règlement sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1,
r. 1 et l’article 18 de la Loi de 1985 sur les normes de prestation de pension, LRC 1985, c 32, (2e suppl).
538. Loi sur les régimes complémentaires de retraite, RLRQ, c R-15.1, art. 64, 98 et 264.
539. Voir le nouveau Code de procédure civile, RLRQ, c. C-25, art. 698. Nous ne connaissons pas de décision
pertinente ayant interprété cette nouvelle disposition.
540. LRC 1985, c 32 (2e suppl), art. 18. Voir aussi le Règlement de 1985 sur les normes de prestation de pension,
DORS/87-19, art. 21(1).
541. Loi sur la faillite et l’insolvabilité, LRC 1985, c B-3, art. 67(1)b.3) et Règles générales sur la faillite et
l’insolvabilité, CRC, c 368, art. 59.2.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 218
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
TABLEAU 3.5542543544545546
Insaisissabilité des créanciers du participant dans un contexte de faillite : règles générales* 547
RÉGIMES
REER, FERR CONTRATS DE RENTE NON
FAILLITE COMPLÉMENTAIRES DE
ET RPDB ENREGISTRÉS ET CELI
RETRAITE, CRI ET FRV
* Certaines exceptions s’appliquent. Un représentant en assurance devrait référer son client à un avocat ou à un
notaire lorsque le client demande des conseils relatifs à l’insaisissabilité.
542. Code civil du Québec, RLRQ, 1991, art. 2393, 2457 et 2458. Il est également possible, dans certains cas,
d’invoquer l’article 2378 C.c.Q, et ce, même en l’absence de désignation de bénéficiaire
ou de bénéficiaire privilégié : Québec (Sous-ministre du Revenu) c. Fercal inc., 2006 QCCA 68.
543. Aucune décision des tribunaux n’a encore été rendue à ce sujet. Par ailleurs, il est également possible, dans
certains cas, d’invoquer l’insaisissabilité découlant de l’article 2378 C.c.Q., même en l’absence de désignation
de bénéficiaire privilégié : Québec (Sous-ministre du Revenu) c. Fercal inc., 2006 QCCA 68.
544. Depuis le 1er janvier 2016, date d’entrée en vigueur du nouveau Code de procédure civile, les prestations de
retraite versées au participant ne seraient pas saisissables entre les mains de l’institution financière qui les
verse au participant (art. 698), mais le deviendraient en partie une fois déposées dans le compte bancaire
du participant. Cela constitue un changement par rapport au droit applicable avant le 1er janvier 2016. Voir
Coulombe c. Bradette, 2018 QCCQ 7073, j. Geneviève Cotnam.
545. SMRQ c. Bromage, [1986] R.R.A. 664 ; Procureur général du Québec c. Santilli, J.E. 97-199 ; Tardif (Syndic de),
J.E. 98-1990 (C.A.) ; Boisvert (Syndic de), J.E. 98-42 (C.S.).
546. SMRQ c. Bromage, [1986] R.R.A. 664 (C.S.) ; Procureur général du Québec c. Santilli, J.E. 97-199 (C.A.) ; Tardif
(Syndic de), J.E. 98-1990 (C.A.) ; Boisvert (Syndic de), J.E. 98-42.
547. Il est à noter que dans le cas des régimes de retraite pour les employés des secteurs publics et parapublics,
il faut vérifier dans la loi constitutive du régime de retraite si la règle de l’insaisissabilité s’applique lorsque
le participant transfère les droits découlant de son régime dans un CRI ou un FRV. En effet, dans le cas
du RREGOP par exemple, l’insaisissabilité ne s’applique pas une fois les sommes découlant du RREGOP
transférées dans un CRI ou dans un FRV (Poulin c. Serge Morency et Associés inc., [1999] 3 RCS 351),
sauf si une désignation d’un bénéficiaire privilégié (ascendant, descendant, conjoint marié (ou uni civilement)
ou bénéficiaire à titre irrévocable au sens des articles 2457 et 2458 C.c.Q.) a été effectuée. Voir Coulombe c.
Bradette, 2018 QCCQ 7073, j. Geneviève Cotnam.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 219
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
Cependant, il existe une exception à cette insaisissabilité concernant les saisies pratiquées en
exécution ou partage du patrimoine familial548, en paiement d’une dette alimentaire ou d’une
prestation compensatoire.
L’article 553 de l’ancien Code de procédure civile limitait l’insaisissabilité à 50 % de la valeur des
prestations d’un régime complémentaire de retraite ainsi que des cotisations.
Maintenant, dans le cas de saisie pour créance alimentaire, l’article 696 du nouveau Code de
procédure civile limite lui aussi l’insaisissabilité à 50 % du capital accumulé des cotisations (capital
accumulé) dans le cas des régimes complémentaires de retraite, mais en plus, le capital accumulé
de tout contrat de rente (même avec un bénéficiaire privilégié) est également saisissable à la
hauteur de 50 %, alors que ce capital accumulé (des contrats de rente avec bénéficiaire privilégié
autre que découlant de sommes provenant d’un régime complémentaire de retraite) était
insaisissable à 100 % sous l’ancien Code de procédure civile dans le cas de saisie pour créance
alimentaire549. Par ailleurs, les prestations de retraite et les prestations de rente seraient pour leur
part saisissable en partie dans tous les cas550.
Lorsque l’ex-conjoint pratique une saisie pour créance alimentaire (ou dette alimentaire, selon le
point de vue), il peut recevoir la somme provenant du régime de retraite au comptant.
Enfin, il faut souligner que le syndic de faillite n’a pas plus de droits sur les actifs du failli que le
failli en a lui-même sur ses propres biens551.
Lorsque le participant demande le retrait d’une partie de son REER collectif, de son régime de
participation différée aux bénéfices ou d’un régime non enregistré, le bien entre dans le patrimoine
du participant et devient donc saisissable. Il en est de même lorsque le participant change de
bénéficiaire privilégié pour un bénéficiaire ordinaire.
548. Code civil du Québec, RLRQ, 1991, art. 426. Dans l’arrêt Syndic de R.T., 2017 QCCA 362, jj. Guy Gagnon,
Dominique Bélanger et Robert M. Mainville (diss.), la Cour d’appel du Québec a jugé que la partie du REER
attribuée à l’ex-épouse du failli à l’occasion du partage du patrimoine familial, avant que ce dernier ne fasse
faillite, échappait à la saisine du syndic de faillite
549. Voir le nouveau Code de procédure civile, RLRQ, c C-26, art. 696 al. 3.
550. Voir le nouveau Code de procédure civile, RLRQ, c C-26, art. 698.
551. Lefebvre (Syndic de) ; Tremblay (Syndic de), [2004] 3 R.C.S. 326, paragr. 37.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 3 – Contrats de rentes individuelles et contrats de rentes collectives 220
(incluant les régimes complémentaires de retraite)
EXEMPLE
Aimée a nommé son mari Antoine comme bénéficiaire de son régime d’épargne
non enregistré provisionné auprès de l’assureur Bon Vent inc. par un contrat
de rente collective.
Aimée fait faillite. Le régime d’épargne non enregistré fait partie des biens dont
le syndic a la saisine, mais celui-ci ne peut s’en servir pour payer les créanciers.
Peu de temps après, Aimée décide de nommer sa sœur bénéficiaire. Puisque
celle-ci ne fait pas partie de la catégorie des bénéficiaires privilégiés, le syndic
peut demander le rachat du régime d’Aimée au bénéfice des créanciers.
Certaines décisions énoncent qu’un bien insaisissable peut faire l’objet d’une saisie si des
événements spécifiques se produisent, par exemple si le participant touche ses versements de
rente, s’il demande un retrait ou s’il change de bénéficiaire (pour un bénéficiaire non privilégié)552.
Ce type de saisie s’appelle une « saisie tenante ».
En 1996, une décision de la Cour suprême a établi le principe suivant : à la faillite, le syndic a
la saisine de tous les biens du failli, même les biens insaisissables selon les lois provinciales553.
Cependant, il ne peut vendre les biens insaisissables pour rembourser les créanciers du participant,
sauf s’il peut démontrer que la désignation de bénéficiaire a été faite pour tromper les créanciers.
La Couronne fédérale (par exemple, l’ARC) peut prétendre ne pas être assujettie aux règles
d’insaisissabilité prévues par les lois provinciales554. Quant au gouvernement provincial, il doit
respecter les lois provinciales sur l’insaisissabilité.
552. Droit de la famille-2176, [1995] R.J.Q. 1056 ; Droit de la famille-2153, J.E. 96-1006 ; Edward c. Ellis, B.E. 97BE-72.
553. Banque Royale du Canada c. Nord Américaine, compagnie d’assurance vie, [1996] 1 R.C.S. 325 (connue sous
le nom de l’affaire Ramgotra).
554. Sun Life Assurance Company of Canada c. Young [1992], 4 W.W.R. 504. Voir aussi : Marcoux c. Procureur
général du Canada, 2001 CAF 92, juges Noël, Décary et Létourneau, et Québec (Procureur général) c. Canada
(Ressources humaines et Développement social), [2011] 3 R.C.S. 635 ; London Life, Compagnie d’assurance-
vie c. Canada, 2014 CAF 106, permission d’en appeler à la Cour suprême du Canada refusée en date du
29 janvier 2015 (dossier no 35961) ; M.N.R. v. Anthony, (1995) 32 C.B.R. (3d) 109 (Nfld. C.A.) ; M.N.R. v. Ross,
[1997] F.C.J. 1765 (Fed.C.A.) ; Red Development Corporation v. Triman Industries Ltd., [1991] 6 W.W.R. 481
(Man. C.A.). Voir le libellé de l’article 224(1.2) de la Loi de l’impôt sur le revenu par opposition au libellé de
l’article 225(5) de la Loi de l’impôt sur le revenu.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre3–Contratsderentesindividuellesetcontratsderentescollectives(incluantlesrégimescomplémentairesderetraite)
221
Le conjoint marié ou uni civilement a droit à sa part du patrimoine familial dans les REER et les
régimes de retraite de son conjoint et, à cette fin, il peut les saisir en cas de rupture d’union555.
Son rôle consiste à protéger les assurés en réduisant au maximum la perte de leurs prestations et
en assurant le transfert rapide des polices à une compagnie solvable, qui maintiendra les garanties
protégées.
Assuris joue en quelque sorte, pour les assureurs de personnes, le rôle de la Société d’assurance-
dépôts du Canada (SADC) pour les banques canadiennes.
Dans ces règles, outre les protections applicables en matière d’assurance vie et d’assurance
contre la maladie ou les accidents, Assuris a établi des garanties (ou protections) pour les rentes
en service, les contrats de rente individuelle à capital variable (fonds distincts individuels), les
rentes en capitalisation et les régimes de retraite. Un résumé de ces garanties est expliqué et
présenté sur le site Web d’Assuris556.
Par exemple, dans l’éventualité de l’insolvabilité d’un assureur de personnes membre d’Assuris,
les contrats de rente de cet assureur sont transférés à un assureur solvable (à la suite des efforts
combinés d’Assuris et du liquidateur de l’assureur insolvable). Le client de l’assureur insolvable
(ou les ayants droit du client) obtient notamment les garanties suivantes :
CHAPITRE 4
RÈGLES RELATIVES À L’ACTIVITÉ DE REPRÉSENTANT
Élément de la compétence
▪▪ Intégrer à la pratique professionnelle les règles qui encadrent l’activité de représentant.
Sous-éléments de la compétence
▪▪ Expliquer le rôle des organismes protégeant le consommateur en assurance de personnes ;
▪▪ Intégrer à la pratique professionnelle les obligations et les devoirs prescrits par le Code de
déontologie de la Chambre de la sécurité financière pour les représentants en assurance
de personnes et les représentants en assurance collective de personnes ;
▪▪ Intégrer à la pratique professionnelle les responsabilités et les obligations des
représentants prescrites par les autres sources de droit qui s’appliquent à leur pratique.
Note : Dans le présent chapitre, comme dans la Loi sur la distribution de produits et services financiers, le mot
représentant est utilisé pour désigner le représentant en assurance, et l’expression « représentant en assurance »
est employée pour désigner le représentant en assurance de personnes et le représentant en assurance collective.
Le lecteur est invité à consulter le recueil de textes La Loi sur la distribution de produits et services financiers, ses
règlements et codes de déontologie (F100-T1) afin de compléter son étude.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
223
4
RÈGLES RELATIVES À L’ACTIVITÉ DE REPRÉSENTANT
Les dispositions concernant le processus d’inscription des cabinets, des sociétés autonomes et
des représentants autonomes et leurs obligations, les différentes règles d’encadrement au sujet
de la distribution sans représentant et la vente d’assurance dans les institutions de dépôts sont
étudiées.
Enfin, les règles d’éthique et de déontologie, c’est-à-dire les comportements que le représentant doit
adopter dans sa pratique quotidienne à l’égard du public, des clients, des autres représentants, des
cabinets et des sociétés autonomes et de la profession, sont examinées.
L’un de leurs objectifs est commun, soit de protéger les consommateurs en matière de produits et
services financiers. Toutefois, chacun a une mission particulière, des fonctions et des pouvoirs ou
des mécanismes de protection différents.
4.1.1.1 Mission
Relevant du ministre des Finances, l’Autorité des marchés financiers (l’Autorité ou l’AMF) est
financée par les différents intervenants de l’industrie financière.
Mise sur pied le 1er février 2004, l’Autorité est l’organisme de réglementation qui administre le
régime québécois d’encadrement du secteur financier.
L’Autorité administre donc l’ensemble des lois régissant l’encadrement du secteur financier dans
les domaines de l’assurance, des valeurs mobilières, des institutions de dépôts (sauf les banques,
qui sont régies par le gouvernement fédéral) et de la distribution de produits et services financiers
au Québec.
4.1.1.2 Fonctions
La LDPSF répartit l’industrie des représentants et des cabinets selon la nature des activités dans
cinq disciplines, et en sept catégories de disciplines par les règlements. Le tableau 4.1 récapitule
ces disciplines et ces catégories. Toutefois, dans le présent chapitre, seules les disciplines
et catégories de disciplines liées à l’assurance de personnes sont étudiées. Voir également le
tableau 4.2.
TABLEAU 4.1
Disciplines et catégories de disciplines prévues par la Loi sur la distribution de produits et
services financiers
4.1.2.1 Mission
557. Code de déontologie de la Chambre de la sécurité financière, RLRQ, c D-9.2, r.3, art. 2.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
226
4.1.2.2 Fonctions
La CSF veille à la discipline de ses membres et établit les règles de formation et de déontologie
(art. 312 LDPSF).
La CSF exerce également les fonctions suivantes (art. 313, 315 et 317 LDPSF) :
▪▪ élaborer les critères d’obtention des titres professionnels d’assureur vie agréé (A.V.A.) et
d’assureur vie certifié (A.V.C.), et autoriser l’utilisation de ces titres ;
▪▪ offrir des services à ses membres, notamment des cours de formation permanente dans les
disciplines de l’assurance de personnes et de l’assurance collective de personnes ;
▪▪ offrir à ses membres des services-conseils en vérification de la qualité et de la conformité des
pratiques professionnelles.
4.1.2.3 Syndic
Le syndic est chargé d’enquêter sur le représentant en assurance de personnes, ainsi que sur
le représentant en assurance collective qui aurait commis une infraction à une disposition de la
LDPSF ou de ses règlements. Il enquête de sa propre initiative ou à la suite d’une dénonciation
(art. 327, 329 et 330 LDPSF).
L’enquêteur désigné par le syndic peut avoir accès à tout établissement et examiner les livres, les
registres, les comptes, les dossiers et les autres documents pertinents. Il peut également vérifier
les droits d’accès à tout système informatique, afin de s’assurer que seuls les représentants
autorisés ont accès aux renseignements (art. 340 et 341 LDPSF).
Le syndic dépose une plainte devant le comité de discipline de la CSF contre un représentant
en assurance de personnes ou un représentant en assurance collective lorsqu’il a des motifs
raisonnables de croire qu’une infraction a été commise (art. 344 LDPSF).
4.1.3 Assuris
4.1.3.1 Mission
Assuris a pour mission d’offrir une certaine protection contre la perte des garanties contenues
dans les contrats des assurés en cas de défaillance (insolvabilité) d’un assureur de personnes,
lorsque cet assureur est membre d’Assuris559. « Chaque compagnie d’assurance vie autorisée à
pratiquer des opérations d’assurance au Canada est tenue, par les autorités de contrôle fédérales,
provinciales et territoriales, de devenir membre d’Assuris560. »
Le rôle d’Assuris est d’agir en tant que fonds de garantie des assureurs de personnes et de leurs
assurés canadiens. Cet organisme met l’accent sur la minimisation des coûts pour les membres et
les assurés, tout en préservant la réputation de solidité financière de l’industrie de l’assurance de
personnes. De plus, des efforts sont déployés pour déceler rapidement les problèmes, trouver des
solutions et intervenir à un stade précoce, au besoin.
4.1.4.1 Mission
559. Règlement d’application de la Loi sur les assurances, RLRQ, c A-32, r.1, article 31.
560. Voir le Règlement d’application de la Loi sur les assurances, RLRQ, c A-32, r.1, art. 31.
561. Pour plus d’information, consultez : https://www.clhia.ca/web/CLHIA_LP4W_LND_Webstation.nsf/index_
fr.html?readform.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
228
562. Association canadienne des compagnies d’assurances de personnes. Lignes directrices de l’ACCAP. [En ligne].
[Document cité le 21 juillet 2017]. Voir : https://www.clhia.ca/web/CLHIA_LP4W_LND_Webstation.nsf/page/
FCA3283B77635F098525822600724C6B!OpenDocument.
563. Ibid. L’ACCAP a retiré sa Ligne directrice LD19 sur la communication de la rémunération des conseillers liée
aux produits collectifs, et ce, en date du 31 mai 2019.
564. Pour plus d’information, consultez : http://www.rrq.gouv.qc.ca/fr/professionnels/Pages/professionnels.aspx.
565. Pour plus d’information, consultez : http://www.osfi-bsif.gc.ca/fra/Pages/default.aspx.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
229
La principale responsabilité des membres des OCRA est de gérer le système de réglementation
applicable aux intermédiaires en assurance qui relèvent d’eux. Bien que les membres des
OCRA ne puissent édicter des lois, ils jouent un rôle important en conseillant les gouvernements
relativement aux enjeux sur la réglementation touchant les intermédiaires en assurance.
Pour s’acquitter de leur mission, les OCRA organisent des réunions et des téléconférences,
et entretiennent des communications continues entre les membres, afin d’échanger des
renseignements et collaborer pour trouver des solutions concertées aux problèmes communs liés
à la réglementation.
OCRA a pour vision d’établir des normes harmonisées et mutuellement reconnues de compétence
et de pratique pour les intermédiaires en assurance de façon à garantir un niveau adéquat de
protection des consommateurs dans l’ensemble du Canada568.
Au Québec, l’Autorité, la Chambre de la sécurité financière et la Chambre de l’assurance de
dommages sont membres des OCRA.
Soulignons que le 27 septembre 2018, le CCRRA et les OCRA ont publié conjointement une
Directive (intitulée Conduite des activités d’assurance et traitement équitable des clients) exposant
leurs attentes globales envers les assureurs et les intermédiaires quant à la conduite des activités
d’assurance et le traitement équitable des clients569. Cette Directive vise tant les assureurs que les
intermédiaires (représentants en assurance et cabinets en assurance). Cette Directive s’adresse
tant aux assureurs qu’aux intermédiaires (dont les représentants en assurance et les cabinets en
assurance).
Selon la Directive, le traitement équitable des clients englobe des concepts comme le
comportement éthique, la bonne foi et l’interdiction des pratiques abusives. Il vise à atteindre les
objectifs suivants :
▪▪ l’élaboration, la commercialisation et la vente de produits d’une manière donnant préséance
aux intérêts des clients ;
▪▪ la communication aux clients, avant, pendant et après la vente, d’information exacte, claire,
suffisante et non trompeuse leur permettant de prendre des décisions éclairées ;
▪▪ la réduction du risque que les ventes ne répondent pas aux besoins des clients ;
▪▪ l’assurance que tout conseil donné est pertinent ;
▪▪ le traitement des demandes d’indemnisation et la résolution des plaintes et des différends
des clients promptement et de manière équitable ;
▪▪ la préservation de la confidentialité des renseignements personnels des clients.
Bien qu’elle n’ait pas force de loi, il s’agit d’une directive importante dont tout représentant en
assurance devrait prendre connaissance.
Au Québec, les banques, les coopératives de services financiers (caisses populaires) et les
sociétés de fiducie peuvent recevoir des dépôts577. Ils sont dispensés de l’application des articles
11 à 236.1 de la Loi sur les valeurs mobilières578, ce qui veut notamment dire qu’un prospectus
visé par l’AMF n’est pas requis pour pouvoir être distribué au public.
Les banques sont régies par la Loi sur les banques579 et les sociétés de fiducie à charte fédérale
par la Loi sur les sociétés de fiducie et de prêt580. Les coopératives de services financiers (caisses
populaires) sont régies par la Loi sur les coopératives de services financiers581 et les sociétés de
fiducie à charte québécoise par la Loi sur les sociétés de fiducie et les sociétés d’épargne582.
Les banques et les sociétés de fiducie à charte fédérale sont réglementées par le Bureau du
surintendant des institutions financières (BSIF), alors que les coopératives de services financiers
et les sociétés de fiducie à charte québécoise sont réglementées par l’Autorité.
Au Québec, pour qu’une personne puisse distribuer des contrats d’assurance vie individuelle, elle
doit détenir un certificat de l’Autorité dans la discipline de l’assurance de personnes. Dans le cas des
contrats d’assurance collective, une personne doit détenir un certificat de l’Autorité dans la discipline
577. Les assureurs peuvent également être autorisés à recevoir des dépôts d’argent (au Québec seulement) par
l’AMF, et ce, en vertu de l’article 28 de la Loi sur l’assurance-dépôts, RLRQ, c A-26.
578. RLRQ, c V-1.1, art. 3 paragr. 9.
579. LC 1991, c 46.
580. LC 1991, c 45.
581. RLRQ c C-67.3.
582. RLRQ c S-29.01.
583. RLRQ, c V-1.1, r. 10. Voir aussi les articles 2.34 et 2.41 du Règlement 45-106 sur les dispenses de prospectus
et d’inscription, RLRQ c V-1.1, r. 21.
584. En vertu de l’article 24 de la Loi sur l’assurance-dépôts, RLRQ c A-26, nulle institution ne peut solliciter des
dépôts d’argent du public ou en recevoir à moins qu’elle ne soit une institution inscrite. De même, en vertu
de l’article 23 de la Loi sur l’assurance-dépôts, nul individu ne peut solliciter des dépôts d’argent du public.
Toutefois, en vertu de l’article 4 du Règlement d’application de la Loi sur l’assurance-dépôts, RLRQ, c A-26, r.1,
un dépôt est réputé être fait au lieu où les fonds sont reçus par le dépositaire, mais si les fonds ont été remis
à une succursale ou à un agent du dépositaire, le dépôt est réputé être fait au lieu où cette succursale ou cet
agent les a reçus.
585. Loi sur la distribution de produits et services financiers, RLRQ, c D-9.2, art. 95.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
235
En ce qui concerne les rentes, pour qu’une personne puisse distribuer des contrats de rente
individuelle, elle doit détenir un certificat de l’Autorité dans la discipline de l’assurance de
personnes. Dans le cas des contrats de rente collective, une personne doit détenir un certificat
de l’Autorité dans la discipline de l’assurance collective de personnes ou dans la catégorie de
discipline « régimes de rentes collectives ».
586. Toutefois, l’actuaire fellow de l’Institut canadien des actuaires n’a pas besoin de détenir de certificat de
représentant en assurance collective de personnes lorsque, dans le cadre de ses activités, il offre des produits
d’assurance collective de personnes ou des rentes collectives (Loi sur la distribution de produits et services
financiers, RLRQ, c D-9.2, art. 4 al. 2).
587. Loi sur la distribution de produits et services financiers, RLRQ, c D-9.2, art. 3 al. 2. Toutefois, celui qui, pour
le compte d’un employeur, d’un syndicat, d’un ordre professionnel ou d’une association ou d’un syndicat
professionnel constitué en vertu de la Loi sur les syndicats professionnels (chapitre S-40), fait adhérer au contrat
d’assurance collective de personnes ou de rentes collectives un employé de cet employeur ou un membre de ce
syndicat, de cet ordre professionnel ou de cette association ou de ce syndicat professionnel n’a pas besoin de
certificat de représentant en assurance de personnes pour ce faire (Loi sur la distribution de produits et services
financiers, RLRQ, c D-9.2, art. 3 al. 3.).
588. Loi sur la distribution de produits et services financiers, RLRQ, c D-9.2, art. 4. Toutefois, le représentant en
assurance collective de personnes peut donner de l’information aux membres d’un groupe. Voir aussi : Loi sur
les régimes volontaires d’épargne-retraite, RLRQ, c R-17.0.1, art. 42 à 44.
589. RLRQ, c V-1.1, art. 3 paragr. 13.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
236
L’Autorité réglemente les émetteurs assujettis (les entités qui font appel publiquement à l’épargne)
et les titres des émetteurs assujettis pouvant être distribués au Québec. L’Organisme canadien
de réglementation du commerce des valeurs mobilières (OCRCVM), à titre d’organisme
d’autoréglementation (OAR) reconnu par l’Autorité, s’occupe de la supervision et de la discipline
des représentants de courtier en placement et des courtiers en placement (mieux connus sous le
nom de « courtier en valeurs mobilières »).
Toutefois, pour la diffusion de certaines valeurs mobilières (tels les organismes de placement
collectif et les plans de bourses d’études), d’autres personnes peuvent les distribuer.
ses titres et dont les titres donnent à leur porteur le droit de recevoir sur demande, sans délai
ou dans un délai déterminé, un montant calculé en fonction de la valeur d’une quote-part de
la totalité ou d’une partie de l’actif net, y compris un fonds séparé ou un compte en fiducie, de
l’émetteur598 ». Cette valeur est souvent appelée valeur unitaire ou valeur liquidative. Comme
il a été mentionné précédemment, les OPC sont souvent appelés « fonds mutuels » ou « fonds
communs de placement ». Les OPC achètent généralement des actions ou des obligations de
plusieurs sociétés et les mettent en commun selon la politique de placement de l’OPC.
Au Québec, les OPC peuvent uniquement être distribués par des représentants de courtier en
épargne collective599 et par des représentants de courtier en placement600. Le représentant
de courtier en épargne collective agit pour le compte d’un courtier en épargne collective. Le
représentant de courtier en placement agit pour le compte d’un courtier en placement.
Les gestionnaires de fonds d’investissement, qui s’occupent de leur gestion quotidienne, doivent
être inscrits auprès de l’Autorité à titre de gestionnaire de fonds d’investissement601.
Par ailleurs, l’entité inscrite comme conseiller (gestionnaire de portefeuille) peut agir comme
conseiller à l’égard de tout titre602. Cette entité agit par l’entremise de personnes physiques
inscrites comme représentant-conseil603.
Au Québec, les plans de bourses d’études peuvent uniquement être distribués par des
représentants de courtier en plan de bourses d’études608 et par des représentants de courtier en
placement609. Le représentant de courtier en plans de bourses d’études agit pour le compte d’un
courtier en plans de bourses d’études610. Le représentant de courtier en placement agit pour le
compte d’un courtier en placement.
1°
l’achat, la vente, la promesse d’achat ou de vente d’un
immeuble, ou l’achat ou la vente d’une telle promesse ;
605. Toutefois, on trouve une description des plans de bourses d’études dans le Règlement 41-101 sur les obligations
générales relatives aux prospectus, RLRQ, c V-1.1, r. 14, à l’Annexe A3, p. 273, rubrique 5.2 de la partie B.
606. Règlement 41-101 sur les obligations générales relatives aux prospectus, RLRQ, c V-1.1, r. 14.
607. Il est important de noter que les REEE peuvent également exister sous forme d’OPC ou de contrat de rente.
Dans ce cas toutefois, ce ne sont pas des plans de bourses d’études. Voir aussi : Stéphanie Grammond, « Les
bourses d’études à l’examen », dans La Presse, 8 septembre 2007. Les REEE seraient saisissables : Droit
de la famille - 17455, 2017 QCCA 384, j. Mark Schrager, parag. 13 à 15 ; Padulo c. TD Canada, 2017 QCCQ
1129 (Petites créances), j. Jeffrey Edwards ; MacKinnon v. Deloitte & Touche Inc., 2007 SKQB 39 ; J.P. Sarra,
G.B. Morawetz et L.W. Houlden, The 2016 Annotated Bankruptcy and Insolvency Act, Toronto, Thomson
Reuters, 2016, p. 440 ; Payne (Trustee of), 2001 ABQB 894 (CanLII). Toutefois, dans l’affaire McConnell v.
McConnell, 2015 ONSC 2243 (CanLII), la Cour a jugé que les sommes versées dans le REEE étaient des
sommes en fiducie pour l’enfant. L’incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE) est une mesure fiscale qui vise
à encourager les familles québécoises à épargner pour les études postsecondaires de leurs enfants et de leurs
petits-enfants, dès leur premier âge. Cette mesure, qui est en vigueur depuis le 21 février 2007, prend la forme
d’un crédit d’impôt remboursable qui est versé directement dans un régime enregistré d’épargne-études (REEE)
ouvert chez un fournisseur de REEE qui offre l’IQEE. Revenu Québec tient une liste publique des fournisseurs
de REEE : https ://www.revenuquebec.ca/fr/citoyens/credits-dimpot/incitatif-quebecois-a-lepargne-etudes/liste-
des-fournisseurs-de-reee/.
608. Règlement 31-103 sur les obligations et dispenses d’inscription et les obligations continues des personnes
inscrites, RLRQ, c V-1.1, r. 10, art. 7.1(1)b), 7.1(2)b), 3.5 et 1.1.
609. Ibid., art. 2.1(1)a), 2.1(2)a), 7.1(1)c), 7.1(2)c), 3.7 et 1.1.
610. Ibid., art. 7.1(1)c), 7.1(2)c) et 1.1. Voir aussi : http://www.reeeadc.com/.
611. Loi sur le courtage immobilier, RLRQ, c C-73.2.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
239
2°
la location d’un immeuble, dès qu’il y a exploitation d’une
entreprise par la personne ou la société qui agit à titre
d’intermédiaire dans ce domaine ;
5°
l’achat ou la vente d’une entreprise, la promesse d’achat ou
de vente d’une entreprise ainsi que l’achat ou la vente d’une
telle promesse, par un seul contrat, si les biens de l’entreprise,
selon leur valeur marchande, sont principalement des biens
immeubles612.
Sous réserve de certaines exceptions, seules les personnes physiques détenant un permis de
courtier immobilier de l’Organisme d’autoréglementation du courtage immobilier du Québec
(OACIQ) peuvent effectuer une opération de courtage immobilier613.
De même, sous réserve de certaines exceptions, seules les personnes physiques détenant un
permis de courtier immobilier de l’OACIQ et les personnes physiques détenant un permis de
courtier hypothécaire peuvent effectuer des opérations de courtage relatives à des prêts garantis
par hypothèque immobilière614.
Le courtier immobilier agit directement ou pour le compte d’une agence immobilière615. Le courtier
hypothécaire agit directement ou pour le compte d’une agence hypothécaire616.
Un courtier immobilier (ou hypothécaire) ou une agence immobilière (ou hypothécaire) peuvent
partager leur commission avec un cabinet, un représentant autonome ou une société autonome
au sens de la Loi sur la distribution de produits et services financiers, ainsi qu’avec un courtier ou
un conseiller régi par la Loi sur les valeurs mobilières ou par la Loi sur les instruments dérivés617.
Les courtiers hypothécaires, actuellement assujettis à la Loi sur le courtage immobilier, deviendront,
à compter du 1er mai 2020, des représentants au sens de la Loi sur la distribution de produits et
services financiers et seront alors soumis à la réglementation et à la surveillance de l’Autorité des
marchés financiers. De plus, à compter de la date du transfert, les pratiques et les règles en matière
de rémunération, de partage de commission et d’indication de clients (« référencement ») et des
obligations, définies par l’Autorité, s’appliqueront au courtage hypothécaire619.
Un tableau présentant les personnes morales, les titres utilisés par une personne physique, le
nombre de représentants et les produits qu’ils sont autorisés à distribuer est présenté à l’annexe A.
L’article 12 de la LDPSF prévoit que nul ne peut agir comme représentant, ni se présenter comme
tel, à moins d’être titulaire d’un certificat (art. 12 LDPSF). Le certificat est délivré par l’Autorité à la
personne qui satisfait aux exigences suivantes :
1. acquérir la formation minimale ;
2. réussir les examens demandés par l’Autorité ;
3. compléter une période probatoire de 12 semaines ;
4. remplir et transmettre une demande de certificat (dans les 30 jours suivant
la fin de la période probatoire) ;
5. payer les droits ;
6. respecter toutes les autres conditions et règles de délivrance du certificat (par
exemple, l’absence de sanction disciplinaire et le paiement des amendes en
vertu de certaines lois) (art. 13 et 55 à 62 Règlement relatif à la délivrance et
au renouvellement du certificat de représentant).
Il existe aussi des exemptions aux conditions d’admissibilité lorsqu’une personne désire revenir à
la carrière après une période d’arrêt. Les voici :
▪▪ formation minimale (art. 17 et 18 Règlement relatif à la délivrance et au renouvellement du
certificat de représentant) ;
▪▪ certains examens (art. 21-23 Règlement relatif à la délivrance et au renouvellement du certificat
de représentant) ;
▪▪ période probatoire (art. 41-43 Règlement relatif à la délivrance et au renouvellement du
certificat de représentant).
Ces exemptions dépendent de plusieurs circonstances, ainsi que de la durée de la période d’arrêt.
Par exemple, les exigences sont moindres si la période d’arrêt a été de moins d’un an.
Renouvellement du certificat
Le représentant doit renouveler son certificat avant qu’il n’expire. Il peut aussi le faire dans
les 30 jours suivant son expiration, mais, dans un tel cas, il doit démontrer qu’il était dans
l’impossibilité d’agir avant (art. 64 Règlement relatif à la délivrance et au renouvellement du
certificat de représentant). Pour renouveler son certificat, le représentant doit remplir plusieurs
conditions mentionnées dans le Règlement relatif à la délivrance et au renouvellement du certificat
de représentant. À titre d’exemple, il doit satisfaire à certaines exigences quant à la formation
continue obligatoire (art. 63 Règlement relatif à la délivrance et au renouvellement du certificat de
représentant).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
242
Le seul fait de détenir un certificat de l’Autorité ne suffit pas pour exercer la profession de
représentant. Celui-ci doit également choisir son mode d’exercice, c’est-à-dire décider de travailler :
Ces trois modes d’exercice catégorisent trois types d’inscrits (cabinet, société autonome ou
représentant autonome). Le représentant peut avoir incorporé sa propre société. Dans ce cas,
celle-ci doit être inscrite comme un cabinet auquel il est rattaché.
Le représentant qui choisit un mode d’exercice doit utiliser le même mode pour toutes les
disciplines apparaissant sur son certificat (par exemple, l’assurance de personnes et l’assurance
collective) (art. 14 LDPSF).
La décision du représentant en assurance quant à son mode d’exercice est souvent un choix fiscal
(personne morale (cabinet), société de personnes (société autonome) ou entreprise individuelle
(représentant autonome)).
Les personnes qui demandent un permis pour exercer une profession en assurance vie ou en
assurance contre la maladie ou les accidents doivent avoir réussi l’examen du Programme de
qualification en assurance de personnes (PQAP). Il existe deux types de programmes :
▪▪ le PQAP complet ;
▪▪ le PQAP en assurance contre la maladie ou les accidents.
Le PQAP complet combine la formation en assurance vie et celle en assurance contre la maladie
ou les accidents. Le PQAP maladie-accidents porte sur l’assurance contre la maladie ou les
accidents seulement. Un représentant en assurance contre la maladie ou les accidents n’a pas
le droit de conseiller et de vendre d’autres types d’assurance, sauf s’il obtient le permis complet
nécessaire.
En plus d’avoir réussi les examens du PQAP, le demandeur doit soumettre une demande à
l’autorité responsable de la délivrance des permis. Cette demande doit être approuvée avant
la délivrance d’un permis. Bien évidemment, le demandeur ne peut pas exercer des activités
d’assurance s’il ne détient pas un permis valide et actif.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
243
Un représentant ayant complété le PQAP complet peut, à terme, obtenir un certificat de l’AMF
comportant les disciplines lui permettant de distribuer les produits suivants :
▪▪ des polices d’assurance vie ;
▪▪ des polices d’assurance maladie ;
▪▪ des polices d’assurance invalidité ;
▪▪ des polices d’assurance vie collective ;
▪▪ des polices d’assurance invalidité collective ;
▪▪ des produits de placements fondés sur les assurances, y compris des contrats de rente
individuelle et collective, incluant les des fonds distincts.
Cette liste n’est pas exhaustive, car le permis permet aux représentants de conseiller et de
vendre de nombreux produits d’assurance vie et d’assurance contre la maladie ou les accidents.
Les assureurs peuvent innover et créer de nouveaux produits qu’ils peuvent ensuite offrir à des
particuliers ou à des groupes (par exemple, les régimes enregistrés d’épargne-retraite collectifs).
Dispositions générales
Un représentant est tenu d’être honnête et loyal dans ses relations avec ses clients. Il doit agir
avec compétence et professionnalisme, et se conformer à la LDPSF et à ses règlements ; il doit
aussi respecter les dispositions du Code de déontologie de la Chambre de la sécurité financière.
Il exerce ses activités soit en étant rattaché à un ou à plusieurs cabinets, soit en étant associé ou
employé d’une seule société autonome, ou soit à titre de représentant autonome.
Si le représentant agit pour plusieurs cabinets, il doit divulguer au client le nom du cabinet auquel
il est rattaché dans chaque situation (art. 14 LDPSF).
Le représentant doit s’acquitter, entre autres, des obligations suivantes :
▪▪ L’obligation de ne pas exercer de professions incompatibles avec l’activité de représentant.
Certaines fonctions (ou dans certains cas, l’exercice même des activités d’une fonction) sont
considérées, selon la LDPSF, comme incompatibles avec l’activité de représentant. Ce dernier
ne peut pas les exercer, même de façon accessoire. Voici la liste des fonctions (ou dans certains
cas, l’exercice des activités liées à cette fonction) incompatibles avec l’activité de représentant
(art. 202, paragr. 1 LDPSF ; art. 2 Règlement sur l’exercice des activités des représentants) :
▫▫ la fonction de juge ;
▫▫ la fonction de policier ;
▫▫ la fonction de ministre du culte ;
▫▫ la fonction de directeur de funérailles ou toute autre fonction similaire dans
le domaine funéraire ;
▫▫ l’exercice des activités de syndic de faillite ;
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
244
▫▫ l’exercice des activités des professions de la santé régies par le Code des professions ;
▫▫ l’exercice des activités d’avocat ou de notaire, sauf pour l’expert en sinistre
et le planificateur financier ;
▫▫ l’exercice des activités de comptabilité publique, sauf pour l’expert en sinistre
et le planificateur financier ;
▫▫ la fonction de directeur d’un syndicat (autre qu’un syndicat de représentants)
ou d’employé du syndicat ;
▫▫ l’exercice des activités de courtier immobilier, à l’exception des activités de courtage
relatives à des prêts garantis par hypothèque immobilière.
▪▪ L’obligation de ne pas, dans le cadre de ses activités, participer directement ou indirectement à
des concours ou à des promotions comportant des avantages (incluant les privilèges et cadeaux)
qui pourraient l’inciter à conseiller ou à effectuer une vente qui ne répondrait pas aux besoins
particuliers de ses clients (art. 5 Règlement sur l’exercice des activités des représentants). Cela
vise à s’assurer que le représentant ne recommande pas un produit spécifique dans le but d’en
tirer un gain personnel. Le concours orienté vers la vente de produits spécifiques est présumé
influencer le conseil d’un représentant620. Par contre, le représentant peut se faire payer les
coûts directs de sa participation à une conférence ou à un séminaire pourvu que le but premier
de ces événements soit de donner une formation sur les activités régies par la LDPSF. Il faut
noter qu’il est possible d’accepter les avantages non financiers de faible valeur s’ils ne risquent
pas d’influer sur le travail du représentant. Toutefois, un bien de valeur moindre offert chaque
jour peut avoir une influence621.
▪▪ L’obligation de recueillir personnellement les renseignements nécessaires pour évaluer les
besoins du client et lui proposer le produit qui lui convient le mieux (art. 27 LDPSF).
▪▪ L’obligation de respecter la territorialité de son certificat. Le certificat de représentant en
assurance délivré par l’Autorité l’autorise à distribuer des produits d’assurance et à conseiller
des clients au Québec seulement. Ainsi, un représentant en assurance ne peut traverser la
frontière du Québec et aller donner des conseils ou offrir des produits d’assurance à une
personne en Ontario, même si cette dernière est une résidante québécoise. Le représentant en
assurance doit faire signer la proposition d’assurance par son client au Québec. Bien que, en
théorie, rien n’empêche un Ontarien de venir signer une proposition d’assurance au Québec,
cette pratique est déconseillée. Un représentant en assurance devrait référer un client résidant
hors du Québec à un représentant en assurance détenant un permis dans la juridiction du client.
De plus, un représentant en assurance peut obtenir un permis de représentant en assurance
dans plusieurs juridictions canadiennes à la fois622.
620. Règlement sur le cabinet, le représentant autonome et la société autonome, RLRQ, c D-9.-2, r. 2, art. 11.1.
621. Voir l’Avis relatif à l’application du Règlement sur l’exercice des activités des représentants de l’AMF en date
du 25 juillet 2013 :
https://lautorite.qc.ca/professionnels/reglementation-et-obligations/distribution-de-produits-et-services-financiers/
avis/.
622. Conseil canadien des responsables de la réglementation d’assurance. Comité d’examen des permis
réciproques. [En ligne]. [Document consulté le 21 juillet 2017].
https://www.ccir-ccrra.org/fr/init/reciprocal_licensing/reciprocallicensing.asp.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
245
Une autre notion importante est la continuité du service au client. Le 23 mai 2013, l’Autorité a publié
un Avis relatif aux obligations des représentants et des assureurs quant au service offert aux clients
en vertu de contrats d’assurance de personnes – clientèle orpheline. Son but est de préciser les
obligations des représentants et assureurs. L’Autorité indique notamment que lorsque la relation
entre un client et un représentant prend fin, peu importe les motifs (par exemple, la retraite) :
L’Avis précise également le type de commission qu’un ex-représentant peut continuer de recevoir.
L’obligation de diligence, quant à elle, doit être modulée en fonction du type de produit vendu :
certains produits plus complexes, notamment quand des choix de placements sont offerts,
nécessitent un suivi particulier afin de s’assurer que le tout convient toujours au client.
▪▪ L’obligation de déposer les sommes reçues dans un compte séparé (art. 4, paragr. 2 Règlement
sur l’exercice des activités des représentants). Un compte séparé doit être un compte ouvert
dans une institution financière. Il ne doit contenir que les sommes reçues pour le compte d’autrui
(par exemple, un client) dans l’exercice des activités du représentant623.
623. Autorité des marchés financiers. Avis relatif à la gestion des comptes séparés en application de la Loi sur
la distribution de produits et services financiers. [En ligne]. Document révisé le 13 janvier 2012. [Document
consulté le 21 juillet 2017].
https://lautorite.qc.ca/professionnels/reglementation-et-obligations/distribution-de-produits-et-services-financiers/
avis/.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
246
Au moment de la première rencontre avec le client, le représentant doit lui remettre un document
(généralement une carte professionnelle) mentionnant les éléments suivants (art. 202,
paragr. 3 LDPSF ; art. 10 Règlement sur l’exercice des activités des représentants) :
▪▪ son nom, sa principale adresse, son adresse électronique ;
▪▪ les titres qu’il est autorisé à utiliser selon la LDPSF pour le compte du cabinet, de la société
autonome ou à titre de représentant autonome selon le cas (voir section suivante) ;
▪▪ le nom du cabinet ou de la société autonome pour le compte duquel il exerce ses activités ou
la mention « représentant autonome ». Aussi, le représentant qui place un risque auprès d’un
assureur avec lequel il a des liens d’affaires doit les divulguer624.
Ce document ou, en fait, toute autre représentation écrite (incluant les médias sociaux) peuvent
également contenir d’autres éléments qui ne prêtent pas à confusion, qui sont liés à l’exercice de
ses activités et qui ne sont pas incompatibles, dont :
▪▪ sa formation, ses diplômes, et titres ;
▪▪ ses années d’expérience pour chaque discipline dans laquelle il exerce ses activités ;
▪▪ la description des produits et des services qu’il offre.
Si le représentant traite à distance, c’est-à-dire s’il ne rencontre pas le client en personne (mais par
téléphone, par exemple), il doit lui communiquer son nom, le nom du cabinet qu’il représente ou le fait
qu’il est représentant autonome ainsi que ses titres. À la demande du client, au moment du premier
envoi de documents, il doit transmettre sa carte professionnelle ou autre document contenant toutes
les informations requises (art. 12 Règlement sur l’exercice des activités des représentants).
Il faut enfin noter que le représentant doit, avant d’offrir un produit d’assurance, divulguer au client
le nom des assureurs dont il est autorisé à offrir le produit625. S’il agit pour le compte d’un cabinet
qui est un assureur ou d’un cabinet lié par contrat d’exclusivité avec un seul assureur, il doit
divulguer ce fait au client626.
624. Loi sur la distribution de produits et services financiers, RLRQ, c D-9.2, art. 26.
625. Ibid., art. 31.
626. Ibid., art. 32.
627. Règlement sur l’exercice des activités des représentants, RLRQ, c D-9.2, r. 10, art. 14.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
247
À cet effet, le Guide des Règles sur les cartes professionnelles et les autres représentations publié
par l’Autorité est une ressource importante628.
Titres autorisés
Concernant le titre de planificateur financier, seule une personne détenant un certificat de l’Autorité
comme planificateur financier peut utiliser ce titre629. De plus, personne ne peut se servir d’un titre
similaire ni se présenter comme offrant des services de planification financière, à moins d’être
titulaire d’un certificat de l’Autorité en planification financière630. Le planificateur financier doit aussi
respecter ses obligations découlant des articles 8 (préparer un mandat écrit signé et daté par le
planificateur financier et remis au client) et 9 (préparer un rapport écrit de la planification financière
effectuée et le remettre au client) du Règlement sur l’exercice des activités des représentants.
628. Autorité des marchés financiers. Règles sur les cartes professionnelles et les autres représentations. [En ligne].
Document révisé en 2013. [Document consulté le 21 juillet 2017].
https://www.chambresf.com/userfiles/files/pdf/fr/Articles_interessants/AI94-guide-cartes-affaires-fr.pdf.
629. Loi sur la distribution de produits et services financiers, RLRQ, c D-9.2, art. 1, 11, 56 et 57.
630. Loi sur la distribution de produits et services financiers, RLRQ, c D-9.2, art.1, 11, 56 et 57. Voir aussi :
Règlement sur les titres similaires à celui de planificateur financier, RLRQ, c D-9.2, r.20. Pour pouvoir obtenir le
titre de planificateur financier, il faut obtenir un diplôme de planificateur financier décerné par l’Institut québécois
de planification financière (IQPF). Pour plus d’information, consultez : http://www.iqpf.org/index.fr.html.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
248
TABLEAU 4.2
Titres autorisés des représentants en vertu de la LDPSF
Le représentant qui travaille pour le compte d’un cabinet (représentant rattaché à un cabinet) sans
en être un employé doit être couvert par une assurance de responsabilité professionnelle. Il en va
de même pour le représentant autonome.
Le représentant ne peut faire de ventes liées, c’est-à-dire assujettir la conclusion d’un contrat à
l’obligation pour le client de conclure un autre contrat d’assurance632. De plus, le représentant n’a
pas le droit d’exercer de pressions ou d’employer des manœuvres dolosives (frauduleuses) pour
inciter un client à se procurer un produit ou un service financier (art. 18 LDPSF).
631 Voir le Règlement sur les titres similaires à celui de planificateur financier, RLRQ, c D-9.2, r. 20.
632. Loi sur la distribution de produits et services financiers, RLRQ, c D-9.2, art. 18.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
249
4.3.2 Inscription
Cette section examine à présent tout ce qui concerne l’inscription d’un cabinet, d’une société
autonome ou d’un représentant autonome auprès de l’Autorité, ainsi que les obligations qui y sont
rattachées.
Constitution
Le cabinet est une entité juridique constituée en corporation, appelée aussi société par actions.
C’est une personne morale (par opposition à une personne physique). Pour s’inscrire comme
cabinet, la corporation doit avoir un établissement au Québec (art. 72 LDPSF).
Activités
Le cabinet exerce ses activités par l’entremise d’au moins un représentant certifié qui lui est
rattaché. Le cabinet peut être unidisciplinaire (par exemple assurance de personnes seulement)
ou multidisciplinaire.
Réseau de distribution
Un cabinet peut faire affaire avec :
▪▪ des représentants qui ne sont rattachés qu’à lui ;
▪▪ des représentants qui sont rattachés à lui et à d’autres cabinets en même temps par une
entente de distribution ;
▪▪ des représentants autonomes ;
▪▪ des sociétés autonomes ;
▪▪ d’autres cabinets.
Les représentants autonomes, les sociétés autonomes ou les autres cabinets sont alors des
entités qui travaillent pour leur propre compte, mais qui ont accès à des produits par l’entremise
du cabinet. Celui-ci agit alors à leur égard comme grossiste ou agent général.
La notion d’agent général est importante dans la pratique, même si la Loi sur la distribution de
produits et services financiers ne fait pas mention des agents généraux. En effet, pour pouvoir
distribuer leurs produits d’assurance de personnes et de rentes, la plupart des assureurs exigent
des représentants en assurance d’avoir signé une entente avec un agent général qui s’occupe la
plupart du temps de la sélection des représentants d’assurance et de leur supervision. En résumé,
les agents généraux sont toujours des cabinets d’assurance, mais ce ne sont pas tous les cabinets
d’assurance qui ont des ententes de distribution et qui répondent aux standards demandés par les
assureurs pour pouvoir agir à titre d’agent général.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
250
Partage de commissions
En vertu de l’article 100 LDPSF, un cabinet ne peut partager ses commissions qu’avec un autre
inscrit633, c’est-à-dire un autre cabinet, une société autonome ou un représentant autonome. Il
peut aussi partager sa commission avec un courtier ou une agence régi par la Loi sur le courtage
immobilier634, un courtier ou un conseiller régi par la Loi sur les instruments dérivés635 ou par la Loi
sur les valeurs mobilières636, une institution de dépôts, un assureur ou une fédération au sens de
la Loi sur les coopératives de services financiers637.
Titres
Selon les disciplines pour lesquelles il est inscrit, un cabinet peut se présenter sous l’un des titres
mentionnés ci-dessous (art. 11 Règlement relatif à l’inscription d’un cabinet, d’un représentant
autonome et d’une société autonome) :
▪▪ cabinet en assurance de personnes ;
▪▪ cabinet en assurance collective de personnes ;
▪▪ cabinet en planification financière ;
▪▪ cabinet en assurance de dommages ;
▪▪ cabinet d’expertise en règlement de sinistres.
Toutefois, si le cabinet est inscrit dans au moins deux disciplines (cabinet multidisciplinaire), il peut
utiliser le titre de « cabinet de services financiers » (art. 13 Règlement relatif à l’inscription d’un
cabinet, d’un représentant autonome et d’une société autonome).
D’autres titres peuvent aussi être employés si le cabinet répond aux critères des articles 14.2 et
14.6 du Règlement relatif à l’inscription d’un cabinet, d’un représentant autonome et d’une société
autonome :
▪▪ cabinet de courtage en assurance de personnes ;
▪▪ cabinet de courtage en assurance collective de personnes ;
▪▪ cabinet de courtage de services financiers.
Franchisage
Le cabinet qui veut agir à titre de franchiseur doit faire parvenir à l’Autorité la liste des cabinets à
qui il entend accorder une franchise, ainsi que leurs numéros d’inscription. Il doit faire connaître
à l’Autorité ses marques de commerce, ses symboles graphiques, ses sigles et logos ainsi que
les noms dont il permet l’usage aux franchisés. Il doit également envoyer une liste modifiée à
l’Autorité s’il accorde une nouvelle franchise ou si un cabinet a cessé d’être franchisé (art. 224
LDPSF, art. 30 à 32 Règlement sur le cabinet, le représentant autonome et la société autonome).
Le franchisage est plus fréquent en matière de courtage en assurances de dommages qu’en
matière de courtage en assurance de personnes.
Activités
Réseau de distribution
Les représentants autonomes, les autres sociétés autonomes et les cabinets travaillent pour leur
propre compte, mais ont accès aux produits offerts par l’entremise de la société autonome. Celle-ci
agit alors à leur égard comme grossiste ou agent général.
Partage de commissions
La société autonome ne peut partager ses commissions qu’avec un représentant autonome, une
autre société autonome, un cabinet, autre qu’une institution de dépôts, un courtier ou une agence
régis par la Loi sur le courtage immobilier (art. 143 LDPSF).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
252
Titres
Selon les disciplines pour lesquelles elle est inscrite, la société autonome peut se présenter sous
l’un des titres suivants (art. 12 Règlement relatif à l’inscription d’un cabinet, d’un représentant
autonome et d’une société autonome) :
▪▪ société autonome en assurance de personnes ;
▪▪ société autonome en assurance collective de personnes ;
▪▪ société autonome en assurance de dommages ;
▪▪ société autonome d’expertise en règlement de sinistres ;
▪▪ société autonome en planification financière.
Toutefois, si la société autonome est inscrite dans au moins deux disciplines, elle peut utiliser le
titre de « société autonome de services financiers » (art. 14 Règlement relatif à l’inscription d’un
cabinet, d’un représentant autonome et d’une société autonome).
Il convient de souligner que très peu d’inscrits ont choisi de se constituer en société autonome.
Constitution
Le représentant autonome est une personne physique, certifiée et inscrite auprès de l’Autorité. Il
constitue une entreprise individuelle et peut donc utiliser d’autres noms (dénominations sociales)
pour exercer ses activités.
Le représentant autonome exerce ses activités sans être rattaché ni à un cabinet ni à une société
autonome à titre d’associé ou d’employé (art. 128 LDPSF).
Activités
Le représentant autonome exerce à ce titre dans toutes les disciplines apparaissant sur son
certificat.
Réseau de distribution
Ces cabinets ou sociétés autonomes sont alors des grossistes ou des agents généraux.
Le représentant autonome peut employer des stagiaires, mais non des représentants.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
253
Partage de commissions
Titres
Le représentant autonome utilise les titres des disciplines ou des catégories de disciplines
apparaissant sur son certificat.
Le cabinet ou la société autonome doit également transmettre à l’Autorité les formulaires, documents
et déclarations requis pour l’inscription, ainsi que le nom du dirigeant ou de l’associé responsable.
Si le dirigeant responsable du cabinet n’est pas un représentant certifié, il doit avoir la compétence
voulue pour accomplir cette tâche. Cette personne devra alors fournir à l’Autorité des marchés
financiers une description et une attestation de ses compétences (art. 1, 2 paragr. 13 et 6 Règlement
relatif à l’inscription d’un cabinet, d’un représentant autonome et d’une société autonome).
La même personne peut pourvoir les postes de correspondant et de dirigeant (ou associé, dans le
cas de la société autonome) responsable.
Le représentant autonome qui s’inscrit à ce titre doit aussi être titulaire d’un certificat délivré par
l’Autorité. Pour s’inscrire, il présente une demande écrite en mentionnant l’adresse qui lui tient lieu
d’établissement au Québec. Il doit transmettre à l’Autorité les formulaires, les documents et les
déclarations requis pour l’inscription, et assumera les rôles de responsable et de correspondant
pour l’Autorité. Il a les mêmes obligations que le dirigeant ou l’associé responsable, notamment en
ce qui a trait à la tenue des livres, registres et dossier clients et au traitement des plaintes (art. 3
et 4 Règlement relatif à l’inscription d’un cabinet, d’un représentant autonome et d’une société
autonome).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
254
Chaque fois que l’Autorité refuse de procéder à l’inscription d’un cabinet, d’une société autonome
ou d’un représentant autonome, elle en avise le requérant par écrit en précisant les motifs de son
refus (art. 7 Règlement relatif à l’inscription d’un cabinet, d’un représentant autonome et d’une
société autonome).
Durée de l’inscription
La LDPSF énonce une obligation générale du cabinet et de la société autonome, soit celle d’agir
avec honnêteté, loyauté, soin et compétence (art. 84 et 146 LDPSF). Le cabinet et la société
autonome ont l’obligation de s’assurer que leurs représentants agissent en conformité avec
la LDPSF et ses règlements. Les cabinets se doivent d’assurer le contrôle des activités des
représentants, puisque la LDPSF prévoit qu’ils sont responsables du préjudice causé à un client
pour toute faute commise par un de leurs représentants dans l’exercice de ses fonctions (art. 80,
85 et 137 LDPSF).
Par ailleurs, le cabinet qui désire mettre fin à sa relation d’affaires avec un de ses représentants,
un représentant autonome ou une société autonome pour des motifs liés à l’exercice de ses
activités doit en aviser l’Autorité sans délai et par écrit, en précisant ses motifs. Au moment d’une
telle dénonciation, le cabinet n’assume aucune responsabilité de ce fait. Pour cette raison, les
cabinets se doivent d’être prudents dans la sélection de leurs réseaux d’affaires et de distribution
(art. 104 et 105 LDPSF)638.
638. Voir la Ligne directrice LD8 (Sélection des agents et déclaration des irrégularités) de l’ACCAP et la Ligne
directrice LD18 (Relations entre les assureurs et les agences générales) de l’ACCAP.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
255
EXEMPLE
Le cabinet de services financiers Assuretout inc. constate que Louis, son
représentant, n’a pas remis à l’assureur la prime versée par un assuré,
comme le prévoit l’article 102 de la LDPSF. Questionné à ce sujet par Maryse,
responsable du cabinet, Louis avoue avoir utilisé l’argent pour régler certaines
dettes personnelles. Il admet également avoir subtilisé de l’argent, à l’occasion,
dans la petite caisse du cabinet. Dans ces circonstances, Maryse cesse sa
relation d’affaires avec Louis et avise l’Autorité de la situation en invoquant la
conduite de Louis pour motiver sa décision.
Pour s’inscrire, un cabinet doit démontrer qu’il possède une assurance de responsabilité
professionnelle couvrant ses propres fautes et celles de ses employés. Chaque représentant qui
lui est rattaché sans être à son emploi doit aussi être couvert par une assurance (art. 76 LDPSF).
L’inscription ne sera permise à un cabinet qu’à certaines conditions, notamment si les
administrateurs ou les dirigeants présentent, de l’avis de l’Autorité, l’honnêteté, la compétence et
la solvabilité voulues pour exercer de telles activités (art. 79 LDPSF).
Le représentant agissant seul, mais ayant une corporation, doit se rattacher à son propre cabinet
pour exercer ses activités et doit être en mesure de satisfaire aux exigences imposées à un
dirigeant, car il est présumé avoir la compétence voulue pour agir à ce titre.
L’Autorité peut refuser l’inscription dans une discipline ou l’assortir de restrictions ou de conditions
(art. 78 LDPSF) si :
▪▪ celui qui la demande a déjà vu son inscription radiée ;
▪▪ l’un des administrateurs ou des dirigeants de celui qui formule une telle demande a déjà vu son
inscription radiée ;
▪▪ un associé d’une société autonome, un administrateur ou un dirigeant d’un cabinet a déjà eu
une inscription radiée.
Par ailleurs, un représentant en assurance peut être rattaché à (agir pour le compte de) un ou
plusieurs cabinets (sans nécessairement être propriétaire d’un ou de plusieurs de ces cabinets).
Par ailleurs, un représentant en assurance ne peut pas à la fois être rattaché à un cabinet, tout en
étant inscrit à titre de représentant autonome auprès de l’AMF.
Il faut souligner également que le représentant en assurance doit, lorsqu’il exige des émoluments
(des honoraires) de son client, lui en faire part par écrit préalablement ou au moment où il rend
ses services, et ce, en vertu du Règlement sur les renseignements à fournir au consommateur 639.
Lorsqu’il demande des émoluments à son client, le représentant en assurance doit notamment
indiquer les honoraires demandés et le fait qu’il reçoit une commission ou un partage de commissions
(et, dans ce cas, le nom du copartageant). En vertu de ce même règlement, à la demande du client,
il doit divulguer le nom des assureurs pour lesquels il est autorisé à offrir un type de produit.
À l’occasion d’une activité non régie par la LDPSF (par exemple, un concours), le cabinet ou la
société autonome qui, par l’entremise d’un représentant, présente de la publicité ou sollicite la
clientèle en vue de lui vendre un produit ou un service financier doit indiquer son titre ou le fait
qu’il distribue des produits et services financiers (art. 11 Règlement sur le cabinet, le représentant
autonome et la société autonome).
639. RLRQ, c. D-9.2, r.18, art. 4.2. Voir aussi l’article 17 de la Loi sur la distribution de produits et services financiers,
RLRQ, c. D-9.2.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
257
4.3.3.3 Approbation
La publicité concernant un produit d’assurance doit être approuvée au préalable par la personne
qui le commercialise (par exemple, l’assureur) (art. 10 Règlement sur le cabinet, le représentant
autonome et la société autonome).
4.3.3.4 Statistiques
L’utilisation de statistiques est permise dans la publicité et les représentations écrites à condition
d’indiquer la source. Dans la publicité, on ne peut critiquer les services financiers, les méthodes de
travail ou les produits concurrents (art. 6 et 9 Règlement sur le cabinet, le représentant autonome
et la société autonome).
640. Voir l’Avis relatif à l’application du Règlement sur l’exercice des activités des représentants, R.R.Q., c. 9.2, r. 10
(Loi sur la distribution de produits et services financiers) de l’AMF, publié en date du 25 juillet 2013 (section III -
Les mesures incitatives – article 5).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
258
4.3.4.1 Généralités
Les renseignements sur le compte séparé contenus dans ces livres et registres doivent également
être conservés pendant au moins cinq ans après la dernière inscription (art. 14 Règlement sur la
tenue et la conservation des livres et registres).
Sous réserve des dispositions, d’autres lois ou règlements, les inscriptions ou les relevés de
ventes, de services ou de transactions comptables datant de plus de cinq ans peuvent être rayés
de ces livres et registres.
Par ailleurs, en vertu de la Loi sur l’administration fiscale, toute entreprise ou personne qui exploite
une entreprise doit tenir un registre renfermant les renseignements permettant d’établir tout
montant qui doit être déduit, retenu, perçu ou payé en vertu d’une loi fiscale641.
641. RLRQ, c A-6.002, art. 34. Quiconque est tenu de tenir un tel registre doit le conserver, de même que toute pièce
(papier ou informatique) à l’appui des renseignements qu’ils contiennent, pendant six ans après la dernière
année à laquelle ils se rapportent (art. 35.1). En pratique, afin de simplifier le calcul de ce délai, les cabinets
conservent ces documents pendant au moins sept (7) ans après la fin de leur vie utile.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
259
4.3.4.4 Destruction des livres, des registres comptables et des dossiers clients :
les renseignements personnels
La destruction des livres et des registres comptables contenant des renseignements personnels et
la destruction des dossiers clients doivent être effectuées en respectant le caractère confidentiel
de ces renseignements (art. 13 et 18 Règlement sur la tenue et la conservation des livres et
registres)642.
Un cabinet, un représentant autonome ou une société autonome tient des dossiers pour chacun
de ses clients. Il ou elle peut conserver en différents endroits les renseignements contenus
dans un dossier, pourvu que ceux-ci soient consignés au cabinet ou à la société autonome et
qu’il soit possible de fournir chaque dossier client dans un délai raisonnable et sous une forme
compréhensible à toute personne autorisée par la loi à en faire une vérification. Dans le cas d’une
inspection ou d’une enquête à la suite d’une plainte, les dossiers clients doivent être accessibles
à l’inspecteur de l’Autorité (art. 109 LDPSF, art. 12 et 15 Règlement sur le cabinet, le représentant
autonome et la société autonome).
642. Voir aussi la Loi concernant le cadre juridique des technologies de l’information, RLRQ, c C-1.1, art. 6 al. 2, 20. Voir
également la Loi sur la protection des renseignements personnels dans le secteur privé, RLRQ, c P-39.1, art. 10.
643. Loi sur la protection des renseignements personnels dans le secteur privé, RLRQ, c P-39.1, art. 2.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
260
Dans la discipline de l’assurance collective de personnes, le dossier client doit contenir en plus les
renseignements suivants :
▪▪ le nom du preneur de l’assurance collective ;
▪▪ le nom de la personne-ressource du preneur ;
▪▪ les soumissions et les appels d’offres présentés ;
▪▪ une copie du mandat et du rapport écrit des recommandations du représentant au preneur
(art. 20 Règlement sur le cabinet, le représentant autonome et la société autonome).
Le dossier peut également contenir tout autre renseignement recueilli auprès du client et des
documents découlant des produits vendus ou des services rendus à celui-ci.
Le compte séparé est un compte distinct ouvert dans une institution financière. Le cabinet, le
représentant autonome ou la société autonome doivent y déposer toutes les sommes reçues
ou perçues pour le compte d’autrui (art. 10 (1) Règlement relatif à l’inscription d’un cabinet,
d’un représentant autonome et d’une société autonome). Le cabinet, la société autonome ou le
représentant autonome doivent remplir une déclaration relative à l’ouverture d’un compte séparé
et la remettre à l’Autorité.
Le registre relatif au compte séparé doit contenir les renseignements suivants (art. 7 Règlement
sur la tenue et la conservation des livres et registres) :
▪▪ le nom du client ;
▪▪ le numéro du contrat d’assurance ou de tout autre contrat au regard duquel le représentant a
reçu un montant, selon le cas ;
▪▪ le montant et l’objet de la transaction ;
▪▪ le nom du représentant engagé dans la transaction lorsqu’il peut être identifié, dans le cas du
compte séparé tenu par un cabinet ou une société autonome.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
261
Si le relevé contient les renseignements mentionnés dans les deux premiers éléments de
l’énumération ci-dessus, le dépôt du relevé dans le registre des commissions suffit.
Dans le cas d’un partage de commissions, le registre doit contenir les renseignements
suivants (art. 23 Règlement sur le cabinet, le représentant autonome et la société autonome) :
▪▪ le nom des copartageants, leur adresse professionnelle et les disciplines, le cas échéant, pour
lesquelles ils sont inscrits auprès de l’Autorité ;
▪▪ le nom des parties à la transaction, l’objet et la date de la transaction ;
▪▪ le pourcentage de la commission ou le montant fixe en résultant, et la façon dont la
commission est répartie entre les copartageants.
Voir les sections précédentes (sections 4.3.2.1, 4.3.2.2 et 4.3.2.3) détaillant avec qui une
commission peut être partagée645.
sociétés autonomes et les représentants autonomes ont intérêt à s’en inspirer pour rédiger leur
propre politique.
Les cabinets doivent traiter les plaintes qui leur sont formulées de façon équitable. Les nouveaux
articles 103 à 103.4 de la Loi sur la distribution de produits et services financiers viennent ajouter
des obligations liées au principe de traitement équitable.
Généralement, une plainte est exprimée par écrit et signalée par lettre, courriel, télécopie ou sous
toute autre forme qui en permet la conservation. Dans la mesure où un consommateur manifeste
plutôt sa plainte par téléphone ou en personne, et que celle-ci est prise en charge et traitée par
la personne responsable du traitement des plaintes et désignée comme telle dans la politique du
cabinet, de la société autonome ou du représentant autonome, elle doit alors être documentée de
manière à la conserver.
Il faut noter que la première manifestation d’insatisfaction de la part d’un consommateur n’est pas
une plainte, qu’elle soit écrite ou non, lorsque cette insatisfaction se règle dans le cours normal
des activités du cabinet, de la société autonome ou du représentant autonome.
647. Autorité des marchés financiers. Modèle d’accusé de réception incluant l’avis. Voir : https://lautorite.qc.ca/
fileadmin/lautorite/professionnels/obligations/Accuse-de-reception-F.pdf.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
263
Les cabinets, les sociétés autonomes et les représentants autonomes doivent déclarer deux fois par
année à l’Autorité les plaintes reçues des consommateurs de produits et services financiers. Pour ce
faire, ils doivent, pour chaque plainte, donner les renseignements suivants :
▪▪ le numéro de référence de la plainte au sein du cabinet, de la société autonome ou chez le
représentant autonome ;
▪▪ le secteur d’activité (type d’industrie) ;
▪▪ les catégories de la plainte (motifs de la plainte) ;
▪▪ la date d’ouverture du dossier ;
▪▪ la date de fermeture du dossier ;
▪▪ le code postal (au moins les trois premiers caractères) ;
▪▪ la disposition concernant la plainte (résultat du traitement de la plainte) ;
▪▪ l’indication d’une éventuelle poursuite judiciaire (si ce fait est connu) ;
▪▪ les répercussions importantes ou une résolution systémique de la plainte ;
▪▪ l’évocation ou pas de l’objet de la plainte par les politiques et les procédures du cabinet,
de la société autonome ou du représentant autonome ;
▪▪ le transfert ou pas de la plainte à l’Autorité.
Toutefois, la LDPSF établit certaines règles à l’égard de la tenue des dossiers clients, de l’accès
aux dossiers et des renseignements qu’ils contiennent.
648. Loi sur la protection des renseignements personnels dans le secteur privé, RLRQ, c P-39.1.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
264
Un représentant qui agit pour le compte d’un cabinet ou d’une société autonome doit, lorsqu’il
recueille des renseignements sur un client, les transmettre à l’établissement en question. S’il agit
pour le compte de plusieurs cabinets, il transmet ces renseignements au cabinet concerné. Sans
le consentement du client, il ne peut les communiquer qu’à une personne autorisée selon la loi,
notamment un organisme chargé de prévenir le crime et les infractions aux lois, un inspecteur
de l’Autorité ou le syndic de la Chambre de la sécurité financière si, dans ce cas, une plainte est
formulée contre un autre représentant (art. 23 LDPSF).
Les cabinets et les sociétés autonomes doivent s’assurer que leurs représentants n’ont accès qu’aux
renseignements nécessaires à l’exercice de leurs activités (art. 89, 91, 92 et 146 paragr. 2 LDPSF).
Lorsqu’un cabinet veut permettre à un représentant d’avoir accès à des renseignements à des fins
autres que celles pour lesquelles ils ont été recueillis, il doit obtenir l’autorisation du client, par un
consentement particulier, d’utiliser les renseignements personnels à son sujet649. En général, le
représentant obtient la première fois le consentement du client pour le conseiller sur sa situation
financière globale.
4.3.6.4 Renseignements médicaux ou portant sur les habitudes de vie : règles particulières
649. Règlement sur les renseignements à fournir au consommateur, RLRQ, c D-9.2, r. 18, art. 4.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
265
Il faut mentionner qu’en vertu de l’arrêt Souscripteurs du Lloyd’s c. Alimentation Denis & Mario
Guillemette inc.650, cette assurance couvre également les fautes lourdes du représentant en
assurance. Toutefois, l’assurance responsabilité professionnelle ne couvre pas la fraude ou le
détournement. Dans ce contexte (fraude, détournement), le consommateur peut toutefois faire
une demande d’indemnisation au Fonds d’indemnisation des services financiers administré par
l’Autorité651.
4.3.7.2 Franchise
Si le contrat comporte une franchise, celle-ci ne peut excéder (art. 29 (2) Règlement sur le cabinet,
le représentant autonome et la société autonome), (art. 17 (2) Règlement sur l’exercice des
activités des représentants) :
▪▪ 10 000 $ pour le représentant autonome et le représentant qui agit pour le compte d’un
cabinet, sans être un de ses employés ;
Dans tous les cas, l’assurance doit couvrir la responsabilité professionnelle du représentant, du
cabinet et de ses employés, du représentant autonome ou des associés et représentants de la
société autonome découlant des fautes, erreurs, négligences ou omissions commises dans
l’exercice de leurs activités, ou celles commises par leurs mandataires, employés ou stagiaires,
qu’ils soient ou non encore en fonction à la date de la réclamation652.
652. Règlement sur le cabinet, le représentant autonome et la société autonome, RLRQ, c. D-9.2, r.2, art. 29 par. 3 c).
653. Règlement sur le cabinet, le représentant autonome et la société autonome, RLRQ, c. D-9.2, r.2, art. 29 par. 3 d).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
267
l’assurance, offre de façon accessoire, pour le compte d’un assureur, un produit d’assurance afférent
uniquement à un bien qu’elle vend ou qui y fait adhérer un client (art. 408 LDPSF).
Depuis le 13 juin 2019, soit depuis l’entrée en vigueur de la Loi sur les assureurs et des modifications
à la Loi sur la distribution de produits et services financiers, les assureurs (qui doivent également
être inscrits à titre de cabinets en assurance pour ce faire) et les cabinets en assurance peuvent
offrir des produits d’assurance par Internet (offre d’assurance sans l’intermédiaire d’une personne
physique)654 655.
Afin d’encadrer la distribution sans représentant (DSR) et l’offre d’assurance par Internet sans
l’intermédiaire d’une personne physique, le ministre des Finances a approuvé le Règlement sur
les modes alternatifs de distribution déterminé par l’AMF, et ce règlement est entré en vigueur
le 13 juin 2019. L’AMF a également publié un Avis relatif à l’application du Règlement sur les
modes alternatifs de distribution en date du 15 mai 2019 (qui s’applique tant à la DSR qu’à l’offre
d’assurance par Internet), en plus de publier des explications sur son site Web en ce qui concerne
l’offre d’assurance par Internet656.
Soulignons que les produits d’assurance offerts par des distributeurs par l’intermédiaire du régime
de DSR peuvent également être distribués sur Internet par un distributeur. Dans ce cas, puisque
le distributeur n’est pas un cabinet en assurance, les règles applicables aux assureurs et aux
cabinets en assurance en matière d’offre de produits d’assurance sur Internet ne s’appliquent pas
aux distributeurs.
Nous ne traiterons pas davantage de l’offre d’assurance par Internet dans ce manuel, mais nous
examinerons un peu plus ci-après la DSR.
654. RLRQ, c A-32.1, art. 59 à 64, 67 et 68. Voir aussi le nouvel article 86.0.1 de la Loi sur la distribution de produits
et services financiers, RLRQ, c D-9.2.
655. Voir : https://lautorite.qc.ca/professionnels/reglementation-et-obligations/distribution-de-produits-et-services-
financiers/avis/.
656. Voir : https://lautorite.qc.ca/professionnels/cabinets-et-representants/cabinets-societes-autonomes-et-
representants-autonomes/offre-par-internet/.
657. Dans un avis intitulé Avis relatif à la distribution de produits d’assurance par les courtiers en prêts hypothécaires
(art. 408 et suivants de la Loi sur la distribution de produits et services financiers) daté du 9 décembre 2005,
l’Autorité a indiqué qu’un courtier en prêt hypothécaire ne pouvait pas agir à titre de distributeur en vertu des
articles 408 et suivants de la Loi sur la distribution de produits et services financiers. Voir : https://lautorite.qc.ca/
professionnels/reglementation-et-obligations/distribution-de-produits-et-services-financiers/avis/. Toutefois, un
courtier en prêt hypothécaire pourrait faire de l’indication de clients à un cabinet d’assurance et recevoir un
partage de commission de celui-ci en vertu de l’article 100 de la Loi sur la distribution de produits et services
financiers. Voir à ce sujet l’avis de l’Autorité intitulé Avis relatif à l’indication de clients en application de la Loi sur
la distribution de produits et services financiers, daté du 8 octobre 2010. Voir :
https://lautorite.qc.ca/professionnels/reglementation-et-obligations/distribution-de-produits-et-services-financiers/
avis/.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
268
Le Règlement sur les modes alternatifs de distribution, entré en vigueur le 13 juin 2019, prévoit
les obligations devant être respectées par un assureur qui offre des produits d’assurance par
l’entremise de distributeurs.659
L’assureur doit veiller à ce que le distributeur remette au client une fiche de renseignements et un
sommaire. Le contenu de la fiche de renseignements est prescrit par l’Autorité. Il met l’emphase
sur des éléments propres au contexte de la vente. Le sommaire, conçu par l’assureur, doit contenir
les renseignements prévus dans le Règlement. L’Autorité a publié un Guide de rédaction d’un
sommaire pour aider les assureurs à communiquer ces renseignements de façon claire et efficace.
L’obligation de remise de ces documents remplace l’obligation de remise d’un guide de distribution,
qui était auparavant à la Loi sur la distribution de produits et services financiers. Les assureurs
dont les distributeurs utilisaient un guide de distribution avant le 13 juin 2019 peuvent continuer à
l’utiliser durant l’année suivant l’entrée en vigueur du Règlement.
658. Le 21 juin 2018, l’AMF a publié un Avis relatif à l’offre de produits d’assurance par l’entremise de
concessionnaires d’automobiles, de véhicules récréatifs et de véhicules de loisirs. Voir : https://lautorite.qc.ca/
professionnels/reglementation-et-obligations/distribution-de-produits-et-services-financiers/avis/.
659. Ce règlement remplace le Règlement sur la distribution sans représentant (chapitre D-9.2, r. 8)
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
269
La banque relève de l’autorité fédérale et sa loi constitutive ne lui permet que les opérations
d’assurance accessoires à un prêt ou à une hypothèque et l’assurance voyage660. La distribution
avec représentant de produits d’assurance ne lui est donc pas permise661.
Seul un représentant rattaché à un cabinet peut travailler dans une institution de dépôts. Le
représentant en assurance ne peut être affecté aux transactions courantes de dépôts et de retraits
au comptoir ni aux opérations de crédit. Il peut, cependant, accomplir les tâches suivantes (art. 29
et 129 LDPSF) :
▪▪ la référence de crédit ;
▪▪ le service-conseil de crédit (situation financière et besoins du client) ;
▪▪ l’octroi de crédit pour l’acquisition d’un produit d’assurance ou pour un placement.
4.4.1 Mandat
Le mot « mandat » désigne un type de contrat particulier régi par les règles énoncées dans les
articles 2130 à 2185 du Code civil du Québec. Le mandat est tout simplement le contrat par lequel
une personne — que l’on appelle le mandant — donne à une autre personne — le mandataire — le
pouvoir de la représenter dans l’accomplissement d’un acte juridique.
660. Loi sur les banques, LC 1991, c. 46, art. 416 et 418.1. Voir aussi le Règlement sur le commerce de l’assurance
(banques et sociétés de portefeuille bancaires), DORS/92-330, art. « assurance autorisée ». Voir aussi le
Règlement sur la communication de renseignements relatifs à l’assurance hypothécaire (banques, banques
étrangères autorisées, sociétés de fiducie et de prêt, associations de détail, sociétés d’assurances canadiennes
et sociétés de secours canadiennes), DORS/2010-69 et le Règlement sur les pratiques commerciales en matière
d’assurance hypothécaire (banques, banques étrangères autorisées, sociétés de fiducie et de prêt, associations de
détail, sociétés d’assurances canadiennes et sociétés de secours canadiennes), DORS/2010-68.
661. Loi sur les banques, LC 1991, c. 46, art. 416(2). Voir aussi le Règlement sur le commerce de l’assurance
(banques et sociétés de portefeuille bancaires), DORS/92-330, art. 6, 7. 7.1, 8, 8.1, 9 et 10.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
270
Le mandat constitue donc une fiction juridique liant contractuellement le mandant à un tiers avec
qui il n’a pourtant pas effectué de transaction de manière directe.
Le mandat peut revêtir un caractère spécifique ou général. C’est le mandant qui détermine
l’étendue du mandat qu’il désire confier.
Le contrat de mandat est spécifique si le pouvoir de représentation est donné pour un acte
précis, comme vendre une maison. À l’opposé, le contrat de mandat est général si le pouvoir de
représentation est donné pour un ensemble d’actes.
EXEMPLE 1
Mandat spécifique
Lisa confie à Anne le mandat de s’occuper de sa résidence pendant son séjour
en Floride.
EXEMPLE 2
Mandat général
Julie et Antoine exploitent une entreprise de fabrication de vélos. Afin de
développer le marché étranger, ils s’installent en Provence pour une année. Ils
confient à leur fille, Isabelle, le mandat de les représenter ici, en leur absence,
pour leur entreprise et pour leurs affaires personnelles.
Nature du mandat
Le mandat est un contrat de représentation du mandant (la personne qui donne le mandat).
Toutefois, pour qu’un tel contrat soit conclu, il est nécessaire que le mandataire accepte le pouvoir
de représentation que veut lui confier le mandant. Dans son rôle, le représentant en assurance
est parfois mandataire de l’assureur (il délivre la police), du cabinet auquel il est rattaché le cas
échéant et, également, pour certains actes, du client. Aussi, dans le cadre de ses activités, le
représentant en assurance pourra rencontrer les mandataires de ses clients, incluant des
mandataires en cas d’inaptitude. Le mandat est donc une notion importante à comprendre dans le
cadre de ses fonctions. Parfois, le document qui le constate est appelé une procuration.
Le mandataire n’est pas responsable personnellement envers le tiers, car il représente uniquement
le mandant.
Cependant, si le mandataire outrepasse les pouvoirs qui lui ont été confiés, s’il va plus loin que
l’entente prévue, il est personnellement responsable envers le tiers, sauf si le mandant a ratifié ces
actes. Quant au mandant, il est tenu envers le tiers de tous les actes accomplis par le mandataire
dans le cadre de son mandat.
On dit que l’acceptation du mandat de représentation peut être expresse ou tacite, selon les
termes de l’article 2132 du Code civil du Québec. L’acceptation est expresse quand le mandataire
exprime clairement son intention d’agir pour le mandant. Elle est tacite quand elle est sous-
entendue, souvent de par les actes accomplis. La façon d’agir du mandataire permet donc au
mandant de présumer de l’acceptation de son offre. Tel est le cas quand la personne désignée
comme mandataire commence à agir au nom du mandant, même si elle ne lui en a rien dit.
En d’autres circonstances, le mandat peut n’être qu’apparent. Le mandat est apparent quand aucun
contrat ne lie le présumé mandant au présumé mandataire, mais que les faits laissent croire au
tiers à l’existence du mandat. Ce cas particulier nécessite une protection du tiers ; il ne doit pas
subir de préjudice découlant de cette apparence de mandat. Ainsi, même si le mandataire agit sans
pouvoir réel, le mandant peut avoir des obligations envers le tiers, comme si le mandataire avait
véritablement eu le pouvoir de le représenter.
Pour lier le mandant, le contrat apparent doit toutefois présenter certaines caractéristiques (art. 2163
C.c.Q).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
272
EXEMPLE 1
Lucas a souscrit une assurance sur la vie de son fils Max. Quelques années plus
tard, il désire augmenter cette couverture. Pour ce faire, il rencontre Jean, le
représentant en assurance de personnes qui lui a fait souscrire cette assurance
vie huit ans auparavant. Jean remet à Lucas un document portant l’en-tête de
l’assureur qui a établi la police d’assurance vie de Max, et contenant l’ensemble
des conditions relatives à l’augmentation de la couverture de ladite assurance.
Dans cette situation, le client a tout lieu de croire que le représentant agit encore
au nom du même assureur et qu’il a donc un mandat réel ou, à tout le moins, un
mandat apparent. Rien ne laisse présumer qu’un tel mandat lui a été retiré.
662. Seulement si le mandant a ratifié l’acte du mandataire excédant les limites de son mandat (art. 2160 C.c.Q.).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
273
EXEMPLE 2
Afin de procéder au renouvellement du contrat-cadre d’assurance collective
pour les employés de l’entreprise Les sucreries de l’Est inc., Marc, responsable
des ressources humaines et des avantages sociaux, rencontre le conseiller en
régimes d’assurance collective faisant affaire depuis trois ans avec l’assureur
Assuretout inc. Le conseiller lui remet un mandat et un document portant
l’en-tête de l’assureur et contenant l’ensemble des conditions relatives au
renouvellement du contrat-cadre d’assurance collective pour cette entreprise.
Dans cette situation, le preneur (l’employeur) a tout lieu de croire que le
représentant en assurance collective agit encore au nom du même assureur,
donc qu’il a un mandat réel ou, à tout le moins, un mandat apparent. Rien ne
laisse présumer qu’un tel mandat lui a été retiré.
EXEMPLE 3
Au moment du renouvellement de sa police d’assurance, le client a tout lieu de
croire que le représentant en assurance agit encore au nom du même assureur,
donc qu’il a un mandat réel ou, à tout le moins, un mandat apparent. Parfois,
rien ne laisse présumer qu’un tel mandat lui a été retiré.
Les relations entre l’assureur et le représentant en assurance sont généralement définies dans
un document appelé « contrat de distribution » (appelé aussi : contrat de représentation). D’autres
expressions sont aussi utilisées pour nommer le même type de contrat. Habituellement, l’assureur
a un contrat avec un cabinet qui peut être un agent général et un contrat avec les représentants
autonomes. Le cabinet en aura également un avec ses représentants rattachés.
Le contrat de distribution énonce les limites du pouvoir conféré par l’assureur et donc du pouvoir
de représentation. Le représentant en assurance ne peut pas les excéder. En général, l’assureur
n’a aucune obligation envers le client, le preneur ou l’adhérent dans les cas où le représentant en
assurance dépasse les frontières du pouvoir attribué par l’assureur.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
274
Par conséquent, quand le représentant en assurance franchit les limites du contrat de distribution,
il est personnellement responsable. Il doit donc aviser son assureur responsabilité. Comme il a
déjà été mentionné, il n’est pas toujours facile de savoir si le représentant est le mandataire de
l’assureur ou celui du client. La réponse varie selon les circonstances.
En général, le représentant en assurance de personnes offrant des produits pour le compte d’un
seul assureur agit comme mandataire de ce dernier.
Celui qui agit pour le compte de plusieurs assureurs est mandataire de l’un d’eux lorsqu’il
accomplit des actes pour le compte de cet assureur. Ces actes peuvent faire partie de ceux décrits
ci-dessous.
La Loi sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités terroristes663
est importante. Son objectif est de détecter les particuliers et les sociétés qui participent à des
activités criminelles, et de décourager le blanchiment d’argent.
Le représentant en assurance fait partie du processus, étant donné que les produits d’assurance
vie permanente et universelle de même que les contrats de rente non enregistrés peuvent être
utilisés comme outils de création, d’accumulation et de transfert de richesses.
Selon la Loi sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités terroristes664,
le Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités terroristes665
ainsi que les Directives du CANAFE666, le représentant est tenu de vérifier l’identité du client au
moment de l’achat d’un contrat de rente immédiate ou différée, ou d’une police d’assurance vie qui
n’est pas un produit exempté667, et dans laquelle le client peut verser 10 000 $ ou plus, peu importe le
mode de paiement, pendant la période visée par la rente ou la police d’assurance. Sont exemptés les
663. Loi sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités terroristes, LC 2000, c 17.
664. LC 2000, c 17.
665. DORS/2002-184.
666. Le CANAFE a réorganisé ses directives par secteur d’activité. Ainsi, la Ligne directrice 6A du CANAFE a été
remplacée par une série de directives. Voir :
http://www.fintrac-canafe.gc.ca/guidance-directives/recordkeeping-document/record/li-fra.asp.
667. Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités terroristes, DORS/2002-
184, art. 62(2) et 19(1).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
275
contrats de rente individuelle ou collective enregistrés (REER, FERR, CRI, FRV, RPDB, RPA, CELI),
les contrats d’assurance vie exonérée668 et les contrats d’assurance maladie et accident sans valeur
de rachat. Le représentant doit consigner l’information relative à ces lois dans le dossier du client.
Toutefois, même si la vérification de l’identité du client n’a pas à être effectuée pour certains produits
en vertu de la Loi sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités
terroristes, l’assureur (qui a également des obligations en vertu de ces lois) peut exiger que le
représentant en assurance fasse cette vérification. Celle-ci peut aussi servir à vérifier la déclaration
de l’âge du client ou bien à ce que l’assureur respecte ses obligations découlant du Foreign Account
Tax Compliance Act (FATCA), une loi américaine visant à contrer l’évasion fiscale des contribuables
américains (citoyens et résidants américains) détenant des comptes à l’extérieur des États-Unis669.
Par conséquent, pour les contrats non enregistrés, le représentant est tenu de vérifier l’identité du
client au moment de la rencontre (en personne) au moyen d’un document comportant un numéro
d’identificateur unique, émis par un gouvernement provincial, territorial ou fédéral. Le représentant
doit agir ainsi avec chaque titulaire ou propriétaire, y compris les cotitulaires. Certains documents
courants originaux conviennent pour prouver l’identité, notamment :
▪▪ acte de naissance ;
▪▪ permis de conduire ;
▪▪ passeport ;
▪▪ carte de résident permanent ;
▪▪ certificat de statut d’Indien ;
▪▪ fiche d’établissement.
Au Québec, la carte d’assurance-maladie ne peut servir à vérifier l’identité du client que si celui-ci
le propose.
En théorie le représentant en assurance peut utiliser la carte d’assurance sociale afin de vérifier
l’identité des clients, mais le numéro d’assurance sociale (NAS) ne peut être fourni dans une
déclaration que le représentant en assurance soumet à CANAFE. Plusieurs assureurs refusent
d’ailleurs qu’un représentant en assurance utilise la carte d’assurance sociale pour vérifier
l’identité du client670. Toutefois, le numéro d’assurance sociale du client est requis pour presque
tous les contrats d’assurance de personnes, et ce, en raison des obligations fiscales qui découlent
de ces produits.
Quand un client dépose 100 000 $ ou plus, sous toute forme, pour un contrat, le représentant
doit confirmer si le client est un étranger politiquement vulnérable (sauf si le produit est un
produit exempté)671. Après l’opération, un délai de 14 jours est prévu pour signaler un étranger
politiquement vulnérable. En général, celui-ci a occupé un poste au gouvernement ou dans
la justice dans un pays étranger, ou bien est un conjoint ou un membre de la famille proche
de cette personne. Les formulaires des assureurs contiennent de l’information à ce sujet.
Si le client est une société par actions ou un autre type d’entité, que ce soit en assurance
individuelle ou collective, le représentant doit aussi vérifier son identité (l’existence de l’entité).
Le client doit fournir une preuve d’identité acceptable, comme le certificat de statut d’entreprise
et le nom des administrateurs. Également, il doit fournir le nom, la date de naissance et
des renseignements sur l’identité des signataires autorisés de la société par actions ou de
la compagnie, de la société de personnes, de l’organisme sans but lucratif ou de l’entité sans
personnalité morale visée, y compris les successions et les fiducies672.
Pour une entité, sauf dans le cas d’une succession ou d’une fiducie, le client doit fournir le nom de
toutes les personnes détentrices d’une part de l’entité, en plus de fournir l’adresse domiciliaire et
des détails sur leur profession, ou des personnes qui en contrôlent 25 % ou plus. Si une personne
est également une entité, de l’information supplémentaire est nécessaire. Les formulaires de
l’assureur contiennent en général l’information à demander à ce sujet.
Lorsque le client est une personne morale ou une autre entité, le représentant en assurance doit
également confirmer et conserver les renseignements sur les bénéficiaires effectifs de l’entité,
c’est-à-dire des individus qui contrôlent ultimement la personne morale ou l’entité. Il ne peut s’agir
d’une autre personne morale ou entité673.
Détermination de tiers
Le représentant doit être absolument sûr que la personne désignée dans les documents d’identité
est bien celle qui fait la proposition674. Si le proposant agit au nom d’un tiers (notamment lorsqu’il y
a un mandataire ou un prête-nom), il faut remplir une détermination quant au tiers. Un tiers est une
671. Voir les notes à la section 4.1.11, ainsi que l’article 8 (sous « Exceptions ») et le paragraphe 4.2 de la Ligne
directrice 6A. Voir le Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités
terroristes, DORS/2002-184, art. 67.2 et 56.1, et par. 2 de l’art. 62.
672. http://www.fintrac-canafe.gc.ca/guidance-directives/recordkeeping-document/record/li-fra.asp.
673. http://www.fintrac-canafe.gc.ca/guidance-directives/recordkeeping-document/record/li-fra.asp.
674. Par exemple, dans le cas d’un fils qui agit pour le compte de sa mère au moyen d’une procuration, le
représentant en assurance serait tenu de vérifier son identité, et non celle de la mère, même si cette dernière
est la véritable propriétaire du compte. Voir le Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le
financement des activités terroristes, DORS/2002-184, par. 1 de l’art. 56.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
277
personne ou une entité qui donne des instructions concernant le contrat. Dans ce cas, le représentant
en assurance doit tenir un dossier de détermination de tiers sur cette autre personne qui précise675 :
a) le nom, l’adresse, la date de naissance du tiers et la nature de son entreprise principale ou
de sa profession, si le tiers est une personne ;
b) si le tiers est une entité, son nom, son adresse et la nature de son entreprise principale ; si
le tiers est une personne morale, son numéro de constitution et le lieu de délivrance de son
certificat de constitution ;
c) le lien existant entre le tiers et le client.
Si le représentant en assurance ne peut déterminer si le client agit au nom d’un tiers, mais qu’il
dispose de motifs raisonnables de soupçonner que c’est le cas, la personne ou l’entité doit
posséder un document qui :
a) indique si, selon le client, l’opération est effectuée au nom d’un tiers ;
b) décrit les motifs raisonnables de croire que le client agit au nom d’un tiers.
Détermination du but
Depuis le 1er février 2014, les clients doivent indiquer le but du produit et son utilisation.
675. Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités terroristes, DORS/2002-
184, art.10(2) et 52(1).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
278
Le 17 juin 2017 des modifications au Règlement sur le recyclage des produits de la criminalité et
le financement des activités terroristes sont entrées en vigueur pour tenir compte du fait que les
représentants en assurance vie doivent conserver un document sur les mesures raisonnables prises
qui se sont avérées infructueuses. Une mesure raisonnable est infructueuse lorsque le représentant
en assurance n’obtient aucune réponse, par exemple un oui ou un non, et que le représentant en
assurance n’est pas en mesure de tirer une conclusion ferme. Lorsque les mesures raisonnables
s’avèrent infructueuses, le représentant en assurance doit consigner les renseignements suivants :
▪▪ les mesures prises ;
▪▪ la date à laquelle chacune des mesures en question a été prise ;
▪▪ les raisons pour lesquelles elles se sont avérées infructueuses678.
D’autres exigences sont imposées dans le cas d’une opération importante en espèces, tel le
dépôt d’une somme de 10 000 $ ou plus en une seule opération, ou deux ou plusieurs dépôts en
espèces de 10 000 $ ou plus chacun, sur une période de 24 heures. Toutefois, il est important de
noter que les assureurs acceptent rarement les paiements en espèces.
Au moment de la transmission des renseignements sur le produit, les assureurs s’en remettent
en grande partie aux représentants en assurance pour distribuer leurs produits sur le marché et
informer le public. Le devoir d’information ou l’obligation de renseignement de l’assureur est la pierre
angulaire des responsabilités qui incombent aux représentants. En effet, le représentant doit, selon
la LDPSF680, décrire les produits proposés au client concernant les besoins déterminés au moment
de l’analyse de ces derniers et lui préciser la nature de la garantie offerte. Il doit indiquer clairement
au client les exclusions de garantie et lui fournir des explications681.
Une autre responsabilité est de fournir le document d’information sur les produits682. Le
représentant en assurance de personnes qui fait souscrire un produit d’assurance individuelle de
personnes ou une rente individuelle doit remettre au client, au plus tard au moment de la livraison
de la police, un document lisible (en langage clair) indiquant :
▪▪ si les coûts d’assurance payables, en vertu du contrat, sont garantis et, le cas échéant, pour
combien de temps et s’ils peuvent fluctuer ;
▪▪ si les rendements des sommes d’argent placées pour un produit d’assurance sont garantis ou
non ;
▪▪ si le capital d’assurance souscrit est garanti ou s’il peut fluctuer ;
▪▪ les exclusions particulières dont est affecté le contrat souscrit ;
▪▪ si des frais de rachat ou des pénalités sont exigibles en cas de retrait.
Ce document, généralement préparé par l’assureur, peut être une brochure explicative sur le
produit ou une illustration.
En matière de contrat individuel de rente à capital variable (CICV), le représentant en assurance doit
remettre au client, en vertu de la Ligne directrice sur les contrats individuels à capital variable afférents
aux fonds distincts de l’AMF, du Règlement sur l’information à fournir au consommateur683 et de la
Ligne directrice LD2 (Contrats individuels à capital variable afférents aux fonds distincts) de l’ACCAP,
les documents suivants :
▪▪ le formulaire d’adhésion (proposition) ;
▪▪ le contrat de rente ;
▪▪ la notice explicative ;
▪▪ les faits saillants ;
▪▪ l’aperçu (le sommaire) des fonds.
680. Loi sur la distribution de produits et services financiers, RLRQ, c D-9.2, art. 28.
681. Règlement sur l’exercice des activités des représentants, RLRQ, c D-9.2, r 10, art. 16.
682. Règlement sur l’exercice des activités des représentants, RLRQ, c D-9.2, r. 10, art. 16.
683. RLRQ, c D-9.2, r 18, art. 4.14 à 4.20.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
280
Un assureur doit toujours être méticuleux lorsqu’il conçoit une proposition d’assurance. Ce
document lui est très utile pour prendre une décision éclairée : accepter ou refuser d’assurer le
risque lié à la santé ou à l’âge de l’assuré. Le représentant en assurance de personnes doit poser
les questions telles que rédigées dans la proposition d’assurance et s’abstenir de les interpréter.
Il doit fournir à l’assureur tous les renseignements donnés par l’assuré, même si certains lui
semblent futiles. La décision appartient à l’assureur ; lui seul est en mesure de déterminer
l’importance à accorder aux renseignements fournis.
Pour certains produits d’assurance vie, la note de couverture immédiate ou conditionnelle prend
effet au moment de la signature de la proposition, si certaines conditions sont remplies. Elle est
en vigueur pendant une période variant d’un assureur à l’autre. À la remise de ce document, le
représentant en assurance de personnes doit suivre les directives de l’assureur, car il engage
nécessairement la responsabilité de ce dernier. En général, l’assureur autorise le représentant en
assurance de personnes à remettre cette note de couverture seulement aux personnes qui, selon
les questions posées, semblent être en bonne santé. Le représentant en assurance de personnes
n’a pas le pouvoir d’en modifier les modalités.
La section précédente porte sur les situations dans lesquelles le représentant en assurance de
personnes agit à titre de mandataire de l’assureur. Cependant, dans certaines circonstances, le
représentant en assurance de personnes agit à titre de mandataire du client. Cela peut se produire
dans l’une ou l’autre des situations suivantes.
Le 27 juin 2019, l’AMF a publié un Avis sur la collecte de renseignements et le conseil en assu-
rance684. Il s’agit d’un avis très important de cinq pages que tout représentant en assurance
devrait lire attentivement. Avec les changements apportés à l’article 27 LDPSF, le représentant
en assurance n’est plus obligé de recueillir personnellement les renseignements nécessaires
pour analyser les besoins d’assurance d’un client (art. 27 LDPSF). Cette exigence l’empêchait
auparavant de demander à une autre personne (par exemple, à une adjointe non certifiée) de le
faire pour lui. Le représentant qui décide de mandater une personne non certifiée pour recueillir de
l’information sur ses clients doit être conscient des risques qui en découlent.
Toutefois, puisque le représentant en assurance doit « s’enquérir de la situation » de son client (art.
27 LDPSF), et que cette obligation comporte deux volets, soit 1) recueillir de l’information factuelle
sur la situation d’un client et 2) prendre connaissance de cette information et l’analyser, même si le
représentant en assurance peut en quelque sorte déléguer le premier volet, il ne peut pas confier
le deuxième volet à un non-inscrit ; le représentant doit lui-même accomplir la tâche liée à ce volet.
Par ailleurs, le représentant en assurance a également une obligation de conseil à l’égard de son
client (art. 27 LDPSF : « conseiller adéquatement »). Cette obligation fait en sorte qu’il doit tout
d’abord s’enquérir de la situation de son client afin de déterminer et d’analyser ses besoins (de
manière à pouvoir guider les choix du client) et d’être en mesure de lui fournir les renseignements
et les explications nécessaires sur les produits qu’il distribue. Ensuite, cette obligation a pour
conséquence que le représentant en assurance doit offrir à son client un produit qui lui convient.
Dans le cas contraire, le représentant doit l’informer du fait que, parmi les produits qu’il est
autorisé à offrir, aucun ne convient à ses besoins. Il appartient au représentant de démontrer qu’il
a respecté toutes ces étapes clés685.
Si, une fois son analyse terminée, le représentant en assurance de personnes constate que le
client n’a aucun besoin en assurance, il devra s’abstenir de lui proposer une police d’assurance.
Agir autrement serait contraire au Code de déontologie de la Chambre de la sécurité financière.
Similairement aux obligations du mandataire dans le Code civil du Québec (art. 2138), le Code
de déontologie de la Chambre de la sécurité financière impose au représentant en assurance de
personnes l’obligation de faire passer les intérêts du client avant les siens et d’éviter toute situation
de conflit d’intérêts (art. 18 et 19).
L’offre de produits d’assurance est un acte réservé aux représentants en assurance titulaires
d’un certificat délivré par l’AMF (qui doit être celui requis pour la vente dudit produit d’assurance).
Toutefois, le conseil ne serait pas un acte réservé686.
Ainsi, avant de faire remplir une proposition d’assurance ou d’offrir un produit d’assurance de
personnes comportant un volet d’investissement (par exemple, assurance vie universelle), dont un
contrat individuel à capital variable (fonds distincts), le représentant en assurance de personnes
doit analyser les besoins du preneur ou ceux de l’assuré. Cette obligation d’analyse de besoin
est donc obligatoire pour tous les représentants en assurance, et pour tous les types de produits
d’assurance.687
Par conséquent, selon le produit offert, le représentant en assurance de personnes doit analyser
avec le client (preneur de la police), notamment, ses polices ou contrats en vigueur (ou ceux de
l’assuré, s’il n’est pas le titulaire), selon le cas, leurs caractéristiques et le nom des assureurs
qui ont émis ces contrats, ses objectifs de placement, sa tolérance aux risques, le niveau de ses
connaissances financières et tout autre élément nécessaire, tels ses revenus, son bilan financier,
le nombre de personnes à sa charge et ses obligations personnelles et familiales.
De plus, il est important de prendre note que l’obligation d’analyse de besoins du client et
l’obligation de lui fournir les renseignements et les explications nécessaires sur les produits se
poursuivent notamment en matière de contrats de rente (fonds distincts) et de police d’assurance
vie universelle (donc comportant une composante d’investissement). Ainsi, le représentant en
assurance ne peut jamais effectuer une opération sans que celle-ci découle d’une instruction à cet
effet de son client. Par exemple, le représentant en assurance qui effectuerait des transferts de
fonds de série B vers des fonds de série A dans le compte du client, sans en avoir reçu d’instruction
de ce dernier, pourrait être condamné à une amende et/ou recevoir une réprimande, ou voir son
certificat suspendu ou révoqué, selon les circonstances688. Le représentant en assurance a donc
tout intérêt à bien documenter son dossier-client et à obtenir des instructions par écrit de son client
pour toute transaction ou opération.
cette stratégie, puisque celle-ci est risquée pour le client. En effet, plusieurs dossiers disciplinaires
devant la Chambre de la sécurité financière et plaintes à l’AMF de clients sont liés à la
recommandation d’utiliser cette stratégie par des représentants en assurance.
Dans l’arrêt London Life Insurance Company c. Long691, la Cour d’appel du Québec a jugé que
l’assureur n’était pas responsable des fautes commises par le représentant en assurance
(mauvaise gestion des investissements) à l’égard de son client, et que le client du représentant en
assurance692 ne pouvait pas invoquer la théorie du mandat apparent à l’encontre de l’assureur.
Si, après avoir analysé les besoins d’assurance du client, le représentant en assurance de
personnes conclut qu’ils ne sont pas adéquatement comblés, il recommande au client de souscrire
une police d’assurance. Il doit toujours lui proposer le produit qui lui convient le mieux (art. 27
LDPSF). Si le client accepte cette suggestion, cela veut dire légalement qu’il donne le mandat au
représentant en assurance de personnes de trouver la police d’assurance la mieux adaptée à sa
situation en fonction des produits qu’il distribue.
De temps à autre, un assureur établit une police pour un assuré, mais à des conditions différentes de
celles mentionnées dans la proposition, généralement à la suite de l’évaluation des renseignements
médicaux de l’assuré. Dans un tel cas, le représentant en assurance de personnes doit indiquer au
client les éléments de divergence ; il doit agir ainsi afin de se conformer au mandat de ce dernier.
Lorsque le représentant assiste le preneur ou ses ayants droit, ou les bénéficiaires dans le cadre
d’une réclamation auprès de l’assureur, il agit alors à titre de mandataire du client.
690. Voir l’Avis relatif à l’application du Règlement sur l’exercice des activités des représentants, R.R.Q. c 9.2, r. 10
(Loi sur la distribution de produits et services financiers) de l’AMF, daté du 25 juillet 2013. https://lautorite.qc.ca/
fileadmin/lautorite/reglementation/distribution/avis/2013juil25-avis-interpretation-exerciceRep-fr.pdf.
691. 2016 QCCA 1434.
692. Le représentant en assurance agissait pour le compte de son propre cabinet, et avait conclu une entente de
distribution exclusive avec l’assureur. Le représentant en assurance n’était donc pas un employé de l’assureur,
ni un employé d’une filiale de l’assureur.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
284
EXEMPLE
Lucia désire souscrire une assurance vie avec double indemnité en cas
de décès accidentel. Elle rencontre Pierre, un représentant en assurance
de personnes. Après avoir analysé les besoins, il détermine un besoin de
couverture de 1 000 000 $. Lucia donne à Pierre le mandat de lui procurer
une police d’assurance ayant les caractéristiques souhaitées. Cependant,
l’assureur ABC inc. établit une police d’assurance sur la tête de Lucia de
1 000 000 $, mais sans double indemnité en cas de décès accidentel. Afin de
bien respecter son mandat, Pierre doit attirer l’attention de Lucia sur le fait que
la police n’offre pas de double indemnité en cas de décès accidentel. En effet,
le mandat de Lucia n’a pu être réalisé au complet, étant donné le refus de
l’assureur ABC inc. d’accepter intégralement la proposition.
Le représentant doit procéder à un remplacement de police seulement lorsque les intérêts du client le
justifient et il lui revient d’en apporter la justification693. Lorsque la souscription d’un contrat d’assurance
de personnes (ce qui vise donc tant les contrats d’assurance vie que les contrats d’assurance contre
la maladie ou les accidents), est susceptible d’entraîner la résiliation, l’annulation ou la réduction des
bénéfices d’un contrat d’assurance individuelle existant, le représentant en assurance de personnes
doit remplir, avant ou en même temps que la proposition d’assurance, le formulaire de préavis de
remplacement prescrit par l’Autorité694. Cette obligation s’applique aussi lorsqu’un représentant
en assurance de personnes fait adhérer une personne à un contrat collectif et que cela entraîne la
résiliation, l’annulation ou la réduction des bénéfices d’un contrat d’assurance individuelle695. Toutefois,
cela ne vise pas le remplacement d’une rente individuelle, dont un contrat de capitalisation d’un
assureur696. Le représentant doit, bien entendu, expliquer le contenu du formulaire en comparant les
contrats et en décrivant les avantages ou désavantages du remplacement.
En 2013, le formulaire prescrit par l’Autorité a changé de façon significative. La nouvelle version
(disponible sur le site Web de l’Autorité) doit être utilisée depuis le 22 octobre 2014. Le formulaire
peut être rempli électroniquement697. Le représentant doit le signer et en remettre une copie au
693. Règlement sur l’exercice des activités des représentants, RLRQ, c D-9.2, r.10, art. 20.
694. Ibid., art. 18.
695. Règlement sur l’exercice des activités des représentants, RLRQ c D-9.2, r.10, art. 18, alinéa 2.
696. Règlement sur l’exercice des activités des représentants, RLRQ c D-9.2, r.10, art. 18, alinéa 3.
697. Voir l’Avis relatif à l’application du Règlement sur l’exercice des activités des représentants, R.R.Q. c 9.2, r. 10
(Loi sur la distribution de produits et services financiers) de l’AMF :
https://lautorite.qc.ca/professionnels/reglementation-et-obligations/distribution-de-produits-et-services-financiers/
avis/.
Voir le formulaire : https://lautorite.qc.ca/fileadmin/lautorite/formulaires/professionnels/assurance-personnes/
preavis-remplacement-contrat-assurance-personnes.pdf.
Voir aussi : https://lautorite.qc.ca/professionnels/cabinets-et-representants/obligations-et-formalites-
administratives/procedures-de-remplacement-dun-contrat-dassurance/.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
285
client ; il doit aussi conserver, dans son dossier, la preuve que le formulaire a été remis au client. Il
doit également faire parvenir l’original du formulaire dûment rempli au siège social de l’assureur qui
a établi un contrat susceptible d’être résilié (i.e. l’ancien assureur) dans les 5 jours ouvrables après
la signature de la proposition, il doit l’envoyer par un moyen permettant d’attester la date d’envoi.
Il doit aussi expédier une copie dans le même délai à l’assureur auprès duquel le représentant
propose de placer le nouveau contrat (le nouvel assureur)698. Dans le cas où le contrat doit être
remplacé auprès du même assureur, le préavis de remplacement doit quand même être complété.
Cela a des conséquences pratiques non négligeables. Ainsi, le preneur est libéré du paiement
exigé par l’assureur dès la remise des sommes dues aux représentants.
698. Règlement sur l’exercice des activités des représentants, RLRQ, c D-9.2, r.10, art. 22.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
286
Comme on l’a vu en assurance individuelle de personnes, les assureurs s’en remettent en grande
partie à leurs mandataires pour distribuer leurs produits sur le marché et informer le public. Le
devoir d’information ou l’obligation de renseignement de l’assureur est la pierre angulaire des
responsabilités incombant aux représentants.
Tout comme en assurance individuelle de personnes, lorsque le représentant en assurance
collective commet une erreur dans l’exécution de son mandat, le cabinet ou la société autonome
auquel ou à laquelle il est rattaché doit assumer les conséquences de l’erreur commise envers
les tiers. Si un représentant en assurance collective, mandataire de l’assureur, accomplit un acte
fautif à l’intérieur du mandat, ce dernier peut également être responsable envers le tiers et peut
donc être poursuivi pour la faute du représentant en assurance collective. À son tour, l’assureur
peut poursuivre le représentant qui n’est pas son employé. Ce dernier doit alors avoir recours à
son assurance de responsabilité professionnelle. L’assureur peut aussi tenter de se disculper en
prouvant qu’il n’aurait pas pu, raisonnablement, empêcher cette faute699.
En principe, l’assureur n’est pas responsable si son mandataire excède ses pouvoirs, sauf s’il a
lui-même ratifié les actes accomplis ou lorsqu’il s’agit d’un mandat apparent.
Le représentant en assurance collective qui n’est pas un employé de l’assureur est presque toujours
le mandataire du preneur (à l’exception des situations mentionnées ci-dessus où il est le mandataire
de l’assureur), et ce, dès le début de sa relation avec le client. Le représentant en assurance collective
offrant directement des produits doit remettre un document appelé « mandat » à son client700. Il faut
noter que cette obligation ne s’applique pas à l’employé détenant un certificat de représentant en
assurance d’un assureur lorsque l’employeur fait lui-même affaire avec un représentant en assurance
autre que l’employé de l’assureur. Ce mandat lui permet, entre autres, de procéder à l’analyse du
dossier, de négocier les conditions du contrat-cadre, et plus tard, de son renouvellement, ainsi que
d’assurer un suivi continu pour la mise sur pied et l’administration de ce contrat.
▫▫ dans le cas d’un appel d’offres portant sur un ou des produits d’assurance, une
comparaison des garanties incluant les coûts et les divergences observées ;
▫▫ dans le cas d’un renouvellement de contrat d’assurance, la description du régime
existant et l’analyse de l’expérience du groupe.
Ce mandat ne peut pas prévoir que le preneur est tenu d’acheter un produit financier ou de se
procurer un service financier.
Le mandat doit être daté et signé par le représentant. Dans tous les cas, celui-ci doit en remettre
une copie au preneur ou à la personne désignée à titre de personne-ressource701.
Il faut mentionner que le représentant en assurance collective doit remettre à la personne désignée
à titre de personne-ressource auprès du preneur un rapport écrit de ses recommandations
(art. 9.1 Règlement sur l’exercice des activités des représentants).
701. Ibid.
702. Règlement sur l’exercice des activités des représentants, RLRQ, c D-9.2, r.10, art. 9.1.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
288
Dans cette situation, étant donné le nombre important d’employés susceptibles d’adhérer au
contrat-cadre, selon la taille de l’entreprise, il arrive parfois que le représentant en assurance
collective aide le preneur à faire remplir les formulaires d’adhésion d’assurance collective ou de
rentes collectives par l’ensemble du groupe, ainsi que les formulaires de renonciation à l’adhésion
par ceux ne désirant pas obtenir la protection d’assurance collective. Ce refus est possible
lorsque le contrat-cadre autorise l’adhésion facultative des employés, sauf, règle générale, en
matière d’assurance-médicaments. Le représentant en assurance collective agit alors à titre de
mandataire du preneur lorsqu’il explique les protections offertes par le contrat-cadre ou lorsqu’il
requiert certaines preuves d’assurabilité (par exemple, obtenir la preuve, pour l’assurance-
médicaments, que l’adhérent est bel et bien couvert par le contrat-cadre de sa conjointe). Le rôle
du représentant en assurance collective est important quant aux explications à donner sur les
protections facultatives contenues dans le contrat-cadre, car il permet à l’adhérent de faire un
choix éclairé. Le preneur peut également solliciter l’aide du représentant en assurance collective
pour que ce dernier procède à la rencontre d’information avec les employés ou les membres du
groupe, le cas échéant. Dans certains cas toutefois, l’assureur offre ce service.
Toutefois, le représentant en assurance collective n’est pas habilité à donner des conseils aux
adhérents. Ce rôle revient au conseiller en sécurité financière703.
De ce qui précède, il découle qu’au moment où le représentant en assurance collective assiste
l’adhérent lorsqu’il remplit le formulaire d’adhésion ou de renonciation à l’adhésion, ou lorsqu’il
lui explique les conditions liées aux protections offertes par l’assureur, il devient le mandataire
du preneur. En rente collective, il peut s’agir d’explications sur les choix de placements offerts
en vertu de la police de rente collective de l’assureur (fonds garantis/fonds distincts)), mais le
représentant en assurance collective ne peut pas donner de conseils sur les choix de placements
à l’adhérent.
703. Loi sur la distribution de produits et services financiers, art. 3 et 4. De même, celui qui, pour le compte d’un
employeur, d’un syndicat, d’un ordre professionnel ou d’une association ou d’un syndicat professionnel constitué
en vertu de la Loi sur les syndicats professionnels (chapitre S-40), fait adhérer au contrat d’assurance collective
de personnes ou de rentes collectives un employé de cet employeur ou un membre de ce syndicat, de cet
ordre professionnel ou de cette association ou de ce syndicat professionnel peut faire adhérer un adhérent
au contrat d’assurance collective et aussi lui fournir de l’information, mais ne peut pas donner de conseils à cet
adhérent (par exemple, l’employé des ressources humaines de l’employeur qui fait adhérer un nouvel employé
de l’employeur (preneur du contrat d’assurance collective)).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
289
Puisque le preneur formule les demandes, le rôle d’aide et d’assistance technique du représentant
en assurance collective peut faire en sorte que l’on considère ce dernier comme le mandataire
du preneur.
704. Règlement d’application de la Loi sur les assurances, RLRQ, c A-32, r. 1, art. 61.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
290
Un recours en responsabilité civile (ou professionnelle) vise à obtenir des dommages et intérêts
(compensation financière) pour un préjudice subi.
Pour qu’un recours en responsabilité civile (ou professionnelle) soit accueilli, il faut prouver trois
éléments :
▪▪ la faute ;
▪▪ le dommage (aussi appelé le préjudice) ;
▪▪ le lien de causalité entre la faute et le dommage.
4.5.1.2 Faute
La faute peut résulter du fait d’une personne, de sa négligence, de son imprudence, de son
insouciance ou de son inhabileté, ou du manquement d’une personne à se conformer à une
obligation découlant de la loi (par exemple le C.c.Q. ou la LDPSF (ou d’un règlement pris en vertu
de cette loi)) ou d’un contrat.
4.5.1.3 Dommage
Aux termes de l’article 1607 du C.c.Q., la victime d’un préjudice a droit à des dommages destinés
à compenser et à réparer le préjudice qu’elle a effectivement subi ou le gain dont elle sera privée
(art. 1611 C.c.Q.).
706. Jean-Pierre Archambault et Marc-André Roy. Initiation au droit des affaires, 2e éd., Laval, Éditions Études
vivantes, 1995, p. 170 et 171.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
292
Pour établir la responsabilité d’une personne, il doit exister un lien direct entre la faute et le
préjudice ou dommage subi, appelé « lien de causalité ».
Fardeau de la preuve
Il incombe à la victime du préjudice de démontrer que les dommages subis constituent une suite
immédiate et directe de la faute du débiteur. Cette faute peut résulter d’un manquement à une
obligation contractuelle ou du non-respect d’une règle de conduite d’une personne raisonnable.
Ainsi, la victime peut, en plus de poursuivre le représentant ayant commis la faute, poursuivre son
employeur au besoin (institution financière, cabinet ou société autonome).
Pour que la responsabilité de l’employeur soit engagée, la faute de son employé doit être commise
dans l’exercice de ses fonctions. Dans la situation contraire, l’employeur ne sera pas tenu de réparer
les dommages. Toutefois, il est à noter que celui-ci conserve ses droits contre l’employé fautif.
Ce recours doit être institué devant la Cour supérieure lorsque les dommages réclamés sont égaux
ou supérieurs à 85 000 $, devant la Cour du Québec, Chambre civile, lorsque les dommages
réclamés sont supérieurs à 15 000 $ et inférieurs à 85 000 $ et devant la Cour du Québec (Division
des petites créances) lorsque les dommages réclamés sont de 15 000 $ ou moins.
4.5.1.7 Parties
Le client désirant être compensé pour les dommages subis par la faute d’un représentant doit
exercer son recours contre ce dernier, personnellement ou à titre de mandataire, ou contre
l’employeur du représentant, le cas échéant (ou les deux). On appelle cela un recours civil. Son
objectif est d’obtenir une compensation pour le dommage subi.
Lorsque la faute, l’erreur ou la négligence a été commise dans le cadre des activités du représentant,
l’assureur responsabilité (ou du cabinet, selon le cas) est appelé à intervenir dans l’action à titre de
garant, selon la couverture d’assurance responsabilité professionnelle du représentant.
C’est d’abord pour la protection du public, mais aussi pour la protection personnelle des
représentants contre d’éventuelles poursuites en responsabilité professionnelle que la LDPSF
oblige les représentants à détenir une couverture d’assurance de responsabilité professionnelle
(art. 83(1) et 196 LDPSF, art. 17 Règlement sur l’exercice des activités des représentants).
La responsabilité qui doit être couverte est la faute, l’erreur, la négligence ou l’omission commise
par un représentant dans l’exercice de ses activités pour le compte d’un cabinet. Il est important
de noter qu’en vertu de la LDPSF, tout cabinet doit s’assurer qu’un représentant agissant pour son
compte sans être l’un de ses employés est couvert par une assurance de responsabilité.
les sanctions qui y sont prévues s’appliquent à une audition devant le comité de discipline de la
Chambre de la sécurité financière (art. 376 LDPSF).
La section traitant de la Chambre de la sécurité financière (CSF), plus haut, présentait la mission
et les fonctions du syndic et du comité de discipline de la Chambre de la sécurité financière.
Le représentant qui a enfreint une disposition de la LDPSF ou de ses règlements est susceptible
de faire l’objet d’une dénonciation auprès du syndic. Un client convaincu qu’une infraction a été
commise peut dénoncer ce fait au syndic, qui procède alors à une enquête (art. 329 LDPSF). Le
syndic peut avoir accès à l’établissement concerné et examiner tous les livres, registres, comptes,
dossiers ou autres documents pertinents (art. 340 LDPSF).
Une fois l’enquête terminée, si le syndic a des motifs de croire qu’une infraction a été commise, il
dépose une plainte devant le comité de discipline contre le représentant impliqué. Ce comité formé
de trois membres, dont l’un est un avocat, entend la plainte. Toute décision rendue par le comité de
discipline de la Chambre de la sécurité financière concernant un représentant est susceptible d’être
portée en appel devant la Cour du Québec, Chambre civile (art. 344, 355 et 379 LDPSF).
4.5.2.4 Parties
Avant de traiter de la responsabilité pénale, il faut d’abord définir la notion de droit pénal. Le droit
pénal a pour objet de sanctionner les comportements nuisibles pour l’ensemble de la société
en prévoyant des peines en cas de non-respect des obligations afférentes à la vie en société
(contraire à l’ordre et au bien-être général). Les provinces ont le pouvoir de fixer de nouvelles
infractions pénales. Par exemple, le Québec légifère en matière d’assurance quant à la délivrance
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
295
du certificat de représentant. Ainsi, le législateur a défini des infractions en cas de non-respect des
dispositions de la LDPSF et de ses règlements en complémentarité avec l’exercice du pouvoir de
délivrer un certificat. La responsabilité criminelle est étudiée plus loin.
Une infraction est un comportement interdit par un texte de loi (ou un texte réglementaire) et qui
doit être puni, soit parce qu’il est inacceptable dans la société, soit parce qu’il est dangereux pour
la vie et la sécurité des autres individus.
Types d’infractions
Il existe trois types d’infractions : les infractions visées par une loi ou un règlement, appelées
infractions statutaires, les infractions punissables sur déclaration de culpabilité par procédure
sommaire (les infractions sommaires) et les actes criminels.
Dans cette section, il est question des infractions statutaires. Les deux autres types d’infractions, soit
les infractions sommaires et les actes criminels, prévus par le Code criminel709, sont traités dans la
section suivante portant sur la responsabilité criminelle.
Une infraction doit être décrite de façon précise dans la loi, afin que toute personne connaisse
exactement le comportement prohibé par la disposition établissant l’infraction. Une personne ne
peut être poursuivie en justice, en matière pénale ou criminelle, sauf si selon la loi, l’acte reproché
constitue une infraction.
La sanction d’une infraction pénale est en général une amende, mais dans certains cas (rares),
la sanction peut être un emprisonnement. La peine doit être proportionnelle à la gravité de
l’infraction. Les circonstances de celle-ci et les éléments propres à chaque accusé doivent être pris
en considération. Ainsi, le récidiviste risque d’être condamné plus sévèrement qu’une personne
qui en est à sa première infraction.
On parle de responsabilité pénale quand une personne commet une infraction et est reconnue
coupable. Elle est responsable de ses actes et, par le fait même, elle engage sa responsabilité.
4.5.3.7 Sanctions
Les sanctions sont prévues aux articles 485 à 490 de la LDPSF. Il s’agit d’amendes de 2 000 $ à
150 000 $ pour une personne physique et de 3 000 $ à 200 000 $ pour une personne morale. Pour
certaines infractions, le montant peut s’élever jusqu’à 1 000 000 $. Quant à l’assureur reconnu
coupable d’une infraction, son amende peut atteindre 200 000 $.
4.5.3.9 Parties
En ce qui concerne ce type de recours, les parties en cause sont l’Autorité et la personne qui a
commis l’infraction. Le client lésé n’est pas visé par ce recours ; il n’est que témoin de l’infraction
(art. 492 LDPSF).
On parle de responsabilité criminelle quand une personne commet une infraction grave, soit
un meurtre, un vol, une fraude ou un détournement de fonds, et est reconnue coupable. Elle
est responsable de ses actes et, par le fait même, elle engage sa responsabilité. Ainsi, un
représentant peut être reconnu responsable d’un vol, d’une fraude ou d’un détournement de fonds
par un tribunal en vertu du Code criminel 710.
Le recours criminel fait référence à une poursuite intentée en raison d’une infraction prévue par le
Code criminel. Le client convaincu d’être victime d’un vol, d’une fraude ou d’un détournement de
fonds doit porter plainte à la police. Celle-ci mène une enquête et réunit des éléments de preuve.
Une fois son enquête terminée, la police soumet le dossier au substitut du procureur général (ou
procureur de la Couronne). Celui-ci détermine s’il y a suffisamment d’éléments de preuve pour
porter des accusations contre la personne qui a commis l’infraction.
En matière criminelle, la sanction est généralement une peine d’emprisonnement, une amende ou
une confiscation711.
En l’espèce, les cas les plus fréquents sont le vol et la fraude. Si l’objet du vol ou de la fraude
ne dépasse pas 5 000 $, il s’agit d’une infraction sommaire instruite devant la Cour du Québec,
Chambre criminelle et pénale712.
Lorsque l’objet du vol ou de la fraude est supérieur à 5 000 $, il s’agit d’un acte criminel. L’accusé
a le choix entre trois types de procès713 :
▪▪ le procès devant un juge, avec un jury composé de 12 citoyens, en Cour supérieure, et
précédé d’une enquête préliminaire ;
▪▪ le procès devant un juge, sans jury, précédé d’une enquête préliminaire devant la Cour du
Québec, Chambre criminelle et pénale ;
▪▪ le procès devant un juge seul de la Cour du Québec, Chambre criminelle et pénale, sans jury
et sans enquête préliminaire.
La Cour supérieure a juridiction en matière criminelle dans le cas d’un procès devant jury.
710. Code criminel, LRC (1985), c. C-46, art. 322, 330, 331, 334 et 380.
711. Code criminel, LRC (1985), c. C-46, art. 718.3, 734 et 743.
712. Ibid., art. 334 paragr. b) ii), 380 paragr. 1 b) ii) et 553 a).
713. Ibid., art. 555(2) et 536(2).
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Chapitre 4 – Règles relatives à l’activité de représentant
298
4.5.4.6 Parties
Dans le cas d’une infraction criminelle, le poursuivant est le substitut du procureur général, et non
la victime de l’infraction. Celle-ci ne poursuit pas l’accusé, elle est un témoin important, puisqu’elle
prétend être la victime de l’infraction criminelle.
Une poursuite intentée au moyen d’un acte d’accusation (acte criminel) ou sur déclaration de
culpabilité par procédure sommaire (infraction sommaire) ne dédommage pas financièrement la
victime pour les dommages subis, comme le fait le recours devant les tribunaux civils. Toutefois,
de manière exceptionnelle, le Tribunal peut prononcer une ordonnance de dédommagement714.
Cette mesure ordonne à la personne condamnée de verser à la victime une somme d’argent pour
compenser les pertes subies liées à l’infraction. L’évaluation du dédommagement tiendra compte de
la capacité de payer de la personne condamnée.
Le tableau 4.3 résume ces notions.
TABLEAU 4.3
Différents régimes de responsabilité et les recours existants
Responsabilité civile et professionnelle Action contre l’auteur du dommage pour indemniser la victime
Responsabilité déontologique et Plainte du syndic auprès du comité de discipline de la
disciplinaire Chambre de la sécurité financière
Responsabilité pénale Recours pénal de l’AMF (amendes)
Responsabilité criminelle Recours criminel en vue d’obtenir une peine
d’emprisonnement ou une amende. En cas de condamnation,
l’accusé a un dossier criminel.
Les fonctions d’un représentant sont très diversifiées. Parfois, il agit comme mandataire
de l’assuré. Dans d’autres circonstances encore, il agit à titre de mandataire de l’assureur.
Cependant, tous ces rôles ont un dénominateur commun. En effet, le représentant a l’obligation
de toujours agir avec diligence, prudence, honnêteté, loyauté, compétence et professionnalisme.
Cette obligation se trouve dans le chapitre qui traite du mandat dans le Code civil du Québec
(art. 2138). L’article 16 de la LDPSF précise également que le représentant doit agir avec
compétence et professionnalisme.
Le mot « déontologie » désigne l’ensemble des devoirs et obligations d’un représentant dans
l’exercice de sa profession, à l’égard du public, de ses clients et des assureurs.
Tous les représentants doivent veiller à ce que leurs employés ou mandataires respectent les
dispositions de la LDPSF, ainsi que tous ses règlements (art. 3 CDCSF).
Le représentant doit, dans l’exercice de ses activités, tenir compte des limites de ses
connaissances et des moyens dont il dispose. Par conséquent, il ne doit pas entreprendre ou
poursuivre un mandat pour lequel il n’est pas suffisamment préparé, s’il n’obtient pas l’assistance
nécessaire (art. 9 CDCSF).
Le représentant ne doit pas verser ou s’engager à verser, à une personne qui n’est pas un
représentant, une rémunération, des émoluments (honoraires) ou tout autre avantage, sauf dans
les cas permis par la LDPSF (art. 22 CDCSF).
Les renseignements personnels obtenus par le représentant au sujet d’un client ne doivent pas
être utilisés à des fins autres que celles pour lesquelles il les a obtenus, à moins qu’une disposition
d’une loi ou d’une ordonnance d’un tribunal compétent ne le permette. Il ne peut pas s’en servir au
préjudice de son client ou en vue d’obtenir un avantage pour lui-même.
Devoirs et obligations envers les autres représentants, les cabinets, les sociétés
autonomes, les assureurs et les institutions financières
Le représentant en assurance ne doit pas faire défaut de payer à l’assureur les sommes perçues
pour lui, sur demande ou à l’expiration d’un délai imparti (art. 33 CDCSF).
Le représentant ne doit pas exercer ses activités de façon malhonnête ou négligente (art. 35
CDCSF).
Le représentant ne peut pas rémunérer une personne pour exercer l’activité de représentant si elle
n’en a pas le droit (art. 37 CDCSF). Inversement, il ne peut accepter aucune rémunération de la part
d’une personne non titulaire d’un certificat, mais qui agit ou tente d’agir comme représentant (art. 38
CDCSF). Il ne peut pas non plus recevoir une rémunération de la part d’une personne différente
de celle qui a retenu ses services (art. 39 CDCSF). Lorsqu’il reçoit une commission, il ne peut la
partager que dans les limites permises par la LDPSF (art. 40 CDCSF). De plus, il ne peut verser ou
promettre de verser une rémunération pour que ses services soient retenus (art. 41 CDCS).
Dans leurs relations avec la Chambre de la sécurité financière, les représentants doivent
répondre – de façon complète, avec courtoisie et dans les plus brefs délais – à toute lettre
provenant du syndic ou d’un adjoint du syndic, de la Chambre de la sécurité financière ou
d’un membre du personnel agissant en sa qualité (art. 42 CDCSF). Ils doivent, notamment, se
présenter à toute rencontre à laquelle ces derniers les convoquent (art. 43 CDCSF). Par ailleurs,
ils ne peuvent nuire à leur travail ni à celui de l’Autorité, de la Chambre de la sécurité financière ou
du comité de discipline de la Chambre de la sécurité financière (art. 44 CDCSF).
Le représentant qui est informé de la tenue d’une enquête à son sujet ou qui fait l’objet d’une
plainte disciplinaire en vertu de l’article 132 du Code des professions715 ne doit pas communiquer
avec la personne qui a demandé l’enquête (art. 46 CDCSF).
CONCLUSION
Comme il a été vu dans ce module, les représentants en assurance sont soumis à diverses
obligations professionnelles et déontologiques imposées par la législation, les contrats, le code
de déontologie, etc. La déontologie et le respect des règles de pratique professionnelle sont
fondamentaux pour les représentants en assurance et essentiels à la réalisation de l’objectif
commun des organismes de réglementation d’assurance afin de promouvoir l’excellence
professionnelle au bénéfice ultime du public. Le maintien de standards éthiques élevés est
indispensable pour conserver la confiance du public envers le domaine de l’assurance et
l’ensemble de ses représentants. Ces derniers peuvent se voir imposer des sanctions financières
importantes ou voir révoquer leur permis pour non-conformité aux règles et principes auxquels ils
sont soumis.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Annexe A – Tableau des personnes morales
303
ANNEXE A
TABLEAU DES PERSONNES MORALES716
716. Données à jour au 2017-08-17. Une personne physique peut détenir plusieurs disciplines et/ou catégories de
disciplines.
Déontologie et pratique professionnelle (Québec)
Annexe A – Tableau des personnes morales
304
BIBLIOGRAPHIE
LÉGISLATION CITÉE
Législation prééminente
Législation fédérale
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Réglementation fédérale
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Réglementation québécoise
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c V-1.1 r. 14.
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Autres publications
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