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ETABLISSEMENT ou SERVICE :
ADRESSE :
ORGANSIME GESTIONNAIRE :
N° FINESS :
CATEGORIE :
COMPETENCE :
CAPACITE AUTORISEE :
-1-
1. Activité de l'Etablissement ou du Service
Nombre Ecart
Nombre théorique au BP prévisionel Nombre réalisé n
Nature Taux d'occupation
n n Nombre %
Activité réalisée (1) (2) (3) =(2)/(1) (4) = (2)-(1) (5) = (4)/(1)
TOTAL en journées
Externat
Semi Internat
Internat
Autre
Autre
Autre
EHPAD
Situation constatée au plus tard le 30 septembre
-2-
2 . Accueil des plus de 20 ans dans les IME
Nombre de journées réalisées (de 1 à 3) (1) (2) (3) (de 4 à 6) (4) (5) (6)
TOTAL
Externat
Semi Internat
Internat
Autre
Autre
Autre
(1)
Atelier protégé
(2)
Centre de distribution de travail à domicile
3. Tableaux récapitulatif de l'exécution budgétaire
Budget
Totaux exécutoire Réel n Ecart Budget
Réel n Ecart
n exécutoire n
Reprise de
résultat
(4)
Total
Général
(2 à 4)
-4-
4.1. Plan de financement: opérations d'investissement réalisées dans l'année
Autorisé dans le cadre du plan de
fiancement Réalisé en n
Date de réalisation
Coût prévue Coût Date de réalisation
Nature de l'opération :
-
-
-
TOTAL
- 7-
4.2.1.1. Section d'investissement : tableau des emplois
Etablissements
Ecart
DM
Budget ou Total Net
initial virements Mandats Mandats en
de crédits émis annulation Montant En %
Réduction des fonds propres ou repris (1) (2) (3) = (1)+(2) (4) (5) (6) = (4)-(5) (7) = (6)-(3) (8) = (7)/(3)
sur apports
102 Apports
106 Réserves
10 TOTAL
13 TOTAL
Reprises
148 Autres provisions réglementées
14861 réserves des plus values nettes d'actif immobilisé
14862 réserves des plus values nettes d'actif circulant
14 TOTAL
15 TOTAL
-8-
-8-
4.2.1.2. Section d'investissement : tableau des emplois (suite)
Etablissements
Ecart
DM
Budget ou Total Net
initial virements Mandats Mandats en
de crédits émis annulation Montant En %
Remboursements des dettes financières (1) (2) (3) = (1)+(2) (4) (5) (6) = (4)-(5) (7) = (6)-(3) (8) = (7)/(3)
16 TOTAL
20 TOTAL
-9-
-9-
4.2.1.3. Section d'investissement : tableau des emplois (suite)
Etablissements
Ecart
Budget DM
ou virements Total Net
initial Mandats Mandats en
de crédits
émis annulation Montant En %
Acquisition d'éléments de l'actif immobilisé (1) (2) (3) = (1)+(2) (4) (5) (6) = (4)-(5) (7) = (6)-(3) (8) = (7)/(3)
(suite)
211 Terrains
212 Agencements et aménagements des terrains, plantations à demeure
213 Constructions sur sol propre
214 Constructions sur sol d'autrui
215 Installations, matériel et outillages techniques
216 Collections, oeuvres d'art
2181 Installations générales, agencements, aménagements divers
2182 Matériel de transport
2183 Matériel de bureau et matériel informatique
2184 Mobilier
2185 Cheptel
2188 Autres immobilisations corporelles
21 TOTAL
22 Immobilisations reçues en affectation
22 TOTAL
2312 Terrains, agencements et aménagements des terrains en cours
2313 Constructions en cours sur sol propre
2314 Constructions en cours sur sol d'autrui
2315 Installations, matériel et outillage techniques en cours
2318 Autres immobilisations corporelles en cours
238 Avances et acomptes versés sur commandes d'immobilisations corporelles
23 TOTAL
24 Immobilisations affectées, concédées ou mises
à disposition (établissement public)
24 TOTAL
- 10 -
4.2.1.4. Section d'investissement : tableau des emplois (suite)
Etablissements
Ecart
Budget DM
ou virements Total Net
initial Mandats Mandats en
de crédits
émis annulation Montant En %
Remboursements des dettes financières (1) (2) (3) = (1)+(2) (4) (5) (6) = (4)-(5) (7) = (6)-(3) (8) = (7)/(3)
26 TOTAL
27 TOTAL
Autres
Amortissements des immobilisations (reprises)
280 Amortissements des immobilisations incorporelles
2811 Amortissements des terrains de gissement
Amortissements des agencements et aménagements des terrains,
2812
plantations à demeure
2813 Amortissements des constructions sur sol propre
2814 Amortissements des constructions sur sol d'autrui
2815 Amortissements des installations, matériel et outillage techniques
2818 Amortissements des autres immobilisations corporelles
28 TOTAL
- 11 -
- 11 -
4.2.1.5. Section d'investissement : tableau des emplois (suite et fin)
Etablissements
Ecart
Budget DM
ou virements Total Net
initial Mandats Mandats en
de crédits
émis annulation Montant En %
Autres
dépréciation des (1) (2) (3) = (1)+(2) (4) (5) (6) = (4)-(5) (7) = (6)-(3) (8) = (7)/(3)
immobilisations (reprises)
293 Dépréciation des immobilisations en cours
Dépréciation des autres immobilisations
297
financières
29 TOTAL
TOTAL GENERAL
- 12 -
- 12 -
4.2.2.1. Section d'investissement : tableau des ressources
Etablissements
Ecart
DM
Budget ou Total Net
initial virements de Titres en
crédits Titres émis Montant En %
réduction
Augmentation des fonds propres (1) (2) (3) = (1)+(2) (4) (5) (6) = (4)-(5) (7) = (6)-(3) (8) = (7)/(3)
102 Apports
106 Réserves
10682 Excédent affecté à l'investissement
10 TOTAL
13 TOTAL
Dotations
148 Autres provisions réglementées
14861 réserves des plus values nettes d'actif immobilisé
14862 réserves des plus values nettes d'actif circulant
14 TOTAL
15 TOTAL
- 13 -
- 13 -
4.2.2.2. Section d'investissement : tableau des ressources (suite)
Etablissements
DM Ecart
Budget ou Total Net
initial virements de Titres en
crédits Titres émis Montant En %
réduction
Augmentation des dettes financières (1) (2) (3) = (1)+(2) (4) (5) (6) = (4)-(5) (7) = (6)-(3) (8) = (7)/(3)
20 TOTAL
211 Terrains
Agencements et aménagements des terrains, plantations à
212
demeure
213 Constructions sur sol propre
214 Constructions sur sol d'autrui
215 Installations, matériel et outillage techniques
216 Collections, oeuvres d'art
2181 Installations générales, agencements, aménagements divers
2182 Matériel de transport
2183 Matériel de bureau et matériel informatique
2184 Mobilier
2185 Cheptel
2188 Autres immobilisations corporelles
21 TOTAL
4.2.2.3.Section d'investissement : tableau des ressources (suite)
Etablissements
DM Ecart
Budget ou Total Net
initial virements de Titres en
crédits Titres émis Montant En %
réduction
Immobilisations (sorties) - suite - (1) (2) (3) = (1)+(2) (4) (5) (6) = (4)-(5) (7) = (6)-(3) (8) = (7)/(3)
22 TOTAL
Immobilisations (sorties)
2312 Terrains, agencements et aménagements des terrains en cours
2313 Constructions en cours sur sol propre
2314 Constructions en cours sur sol d'autrui
2315 Installations, matériel et outillage en cours techiques
2318 Autres immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes versés sur commandes d'immobilisations
238
corporelles
23 TOTAL
24 Immobilisations affectées, concédées ou mises à disposition
(établissement public)
24 TOTAL
26 Participations et créances rattachées à des participants
26 TOTAL
271 Titres immobilisés (droit de propriété)
272 Titres immobilisés (droit de créance)
274 Prêts
275 Dépôts et cautionnements versés
2761 Créances diverses
2768 Intérêts courus
27 TOTAL
- 15 -
- 15 -
4.2.2.4.Section d'investissement : tableau des ressources (suite et fin)
Etablissements
Ecart
Budget DM
initial ou virements Total Net
de crédits Titres en
Titres émis Montant En %
réduction
Autres (1) (2) (3) = (1)+(2) (4) (5) (6) = (4)-(5) (7) = (6)-(3) (8) = (7)/(3)
Amortissements des immobilisations (dotations)
280 Amortissements des immobilisations incorporelles
2811 Amortissements des terrains
Amortissements des agencements et des aménagements des terrains
2812
plantations à demeure
2813 Amortissements des construction sur sol propre
2814 Amortissements des construction sur sol d'autrui
2815 Amortissements des installations, matériel et outillage technique
2817 Amortissements des animaux de rapport et de reproduction
2818 Amortissements des autres immobilisations corporelles
28 TOTAL
29 TOTAL
TOTAL GENERAL
- 16 -
- 16 -
4.3.1 Tableau des amortissements
Amortissements
cumulés Dotations de
au 31 décembre l'exercice Diminutions résultant Amortissements cumulés
n-1 des sorties de l'exercice au 31 décembre n
TOTAL GENERAL
4.3.2 Tableau des emprunts en cours
TOTAL
4.3.3 Tableau des provisions, des dépréciations, des fonds dédiés et des réserves de compensation
Réserves de compensation
10686 des déficits d'exploitation
10687 des charges d'amortissement
Provisions réglementées
141 destinées à la couverture du besoin en fonds de roulement
142 pour renouvellement des immobilisations
145 Amortissements dérogatoires
14861 réserves des plus values nettes d'actif immobilisé
14862 réserves des plus values nettes d'actif circulant
Dépréciations
29 Dépréciation des immobilisations
39 Dépréciation des stocks et encours
49 Dépréciation des comptes de tiers
59 Dépréciation des comptes financiers
fonds dédies
194 sur subventions de fonctionnement
195 sur dons manuels affectés
197 sur legs et donations affectés
TOTAL GENERAL
5.1.1 Charges de la section d'exploitation
ACHATS (1) (2) (3) (4) = (2) +(3) (5) (6) = (5) - (4) (7) = (5)/(2)
601 Achats stockés de matières premières et de fournitures 0
602 Achats stockés - autres approvisionnements 0
603 Variation des stocks 0
606 Achats non stockés de matières et fournitures 0
607 Achats de marchandise 0
709 Rabais, remises, ristournes accordés par l'établissement 0
713 Variations des stocks, en cours de production, produits (en dépenses) 0
SERVICES EXTERIEURS
6111 Sous-traitance: prestations à caractère médical 0
6112 Sous-traitance: prestations à caractère médico-social 0
TOTAL GROUPE I 0 0
- 20 -
5.1.1 Charges de la section d'exploitation (suite )
(1) (2) (3) (4) = (2) +(3) (5) (6) = (5) - (4) (7) = (5)/(2)
621 Personnel extérieur à l'établissement 0
622 Rémunérations d'intermédiaires et honoraires 0
Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations
631 0
(administration des impôts)
Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres
633 0
organismes)
641 Rémunération du personnel non médical 0
642 Rémunération du personnel médical 0
645 Charges de sécurité sociale et de prévoyance 0
646 Personnes handicapées 0
647 Autres charges sociales 0
648 Autres charges de personnel 0
0
TOTAL GROUPE II 0 0
dont
Montant des provisionnements pour congès à payer
- 21 -
5.1.1 Charges de la section d'exploitation (suite)
E
c retenu par
Budget virement Total a Ecart l'autorité
Réel Dépenses M
s de r de
accepté exécutoi (2) + réalisées o
E
t
crédits et n tarificatio
n-1 re n n
n DM (3) t Montant En %
n
GROUPE III : DEPENSES AFFERENTES A LA STRUCTURE a
%
n
(1) (2) (3) (4) = (2) +(3) (5) t (6) = (5) - (4) (7) = (5)/(2)
CHARGES FINANCIERES
66 Charges financières
CHARGES EXCEPTIONNELLES
671 Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
673 Charges sur exercices antérieurs
675 Valeurs comptables des éléments d'actif cédés
678 Autres charges exceptionnelles
- 22 -
5.1.1 Charges de la section d'exploitation (suite et fin)
E
c retenu par
Budget virement Total a Ecart l'autorité
Réel Dépenses M
s de ro de
accepté exécutoi (2) + réalisées Etn
re crédits et n n tarificatio
n-1 (3) t Montant En %
GROUPE III : DEPENSES AFFERENTES A LA STRUCTURE (suite) n DM a n
%
n
t
(1) (2) (3) (4) = (2) +(3) (5) (6) = (5) - (4) (7) = (5)/(2)
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS, AUX DEPRICIATIONS, AUX PROVISIONS ET ENGAGEMENTS
6811 Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles et corporelles
6812 Dotations aux amortissements des charges d'exploitation à répartir
6815 Dotations aux provisions pour risques et charges d'exploitation
6816 Dotations aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
6817 Dotations aux dépréciations des actifs circulants
686 Dotations aux amortissements et provisions : charges financières
687 Dotations aux amortissements et aux provisions : charges exceptionnelles
6871 Dotations aux amortissements exceptionnels des immobilisations
6872 Dotations aux provisions réglementées (immobilisations)
68725 Dotations aux amortissements dérogatoires
6874 Dotations aux autres provisions réglementées
68741 Dotations aux
Dotations aux provisions
provisions réglementées
réglementées destinéesdestinées
à renforcer laà couverture
renforcerduBFR
la couverture du besoin en fonds de roulement
68742 Dotations aux provisions règlementées pour renouvellement des immobilisations
68746 Dotations aux provisions règlementées: réserves des plus values nettes d'actif
687461 Dotations aux provisions réglementées : réserves des plus-values nettes d'actif immobilisé
687462 Dotations aux provisions réglementées : réserves des plus-values nettes d'actif circulant
68748 Autres
6876 Dotations aux provisions pour dépréciations exceptionnelles
689 Engagements à réaliser sur ressources affectées
6894 Engagements à réaliser sur subventions attribuées
6895 Engagements à réaliser sur dons manuels affectés
6897 Engagements à réaliser sur legs et donations affectées
- 23 -
5.1.2 Produits de la section d'exploitation
E
c retenu par
Budget virement Total a Ecart l'autorité
Réel Dépenses M
sde r de
accepté exécutoi (2) + réalisées o
E
tn
re crédits n n tarificatio
n-1 (3) t Montant En %
GROUPE I : PRODUITS DE LA TARIFICATION ET ASSIMILES n et DM a n
%
n
(1) (2) (3) (4) = (2) +(3) (5) t (6) = (5) - (4) (7) = (5)/(2)
TOTAL GROUPE I 0
TOTAL GROUPE II 0
- 24 -
5.1.2 Produits de la section d'exploitation (suite et fin)
retenu par
Budget virement Total Ecart l'autorité
Réel Dépenses
exécutoi sde de
accepté
crédits
(2) + réalisées
re n tarificatio
n-1 (3) Montant En %
GROUPE III : PRODUITS FINANCIERS n et DM n
ET PRODUITS NON ENCAISSABLES
(1) (2) (3) (4) = (2) +(3) (5) (6) = (5) - (4) (7) = (5)/(2)
76 Produits financiers
PRODUITS EXCEPTIONNELS
771 Produits exceptionnels sur opérations de gestion
773 Produits sur exercices antérieurs
775 Produits de cessions d'éléments d'actif
777 Quote-part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice
778 Autres produits exceptionnels
AUTRES PRODUITS
78 Reprises sur amortissements et provisions
78725 dont reprises sur amortissements dérogatoires
78741 dont reprises sur provisions réglementées destinées à la couverture
du besoin en fonds de roulement
78742 dont reprises sur provisions réglementées pour renouvellement des immobilisations
78746 dont reprises sur provisions réglementées: réserves des
plus values nettes (établissements privés)
789 reprises des ressources non utilisées des exercices antérieurs (établissements privés)
79 Transfert de charges
- 25 -
5.2.1.Tableau de répartition des charges Tableau complémentaire
Total des
charges
- 26 -
5.3.1. Tableau des effectifs
B (réel)
A (réel) C (réel) Ecart
Temps partiel Nombre
Temps plein Total
d'équivalents
Catégorie (5)-(6)
temps plein au
Nombre
Nombre Nombre Nombre précédent
Nombre d'agents compte
d'agents d'équivalents d'équivalents
d'agents temps plein administratif
(4) = (1) + temps plein (7)
(2) (3) (5) =(1)+(3) (6)
(1) (2)
Direction/Encadrement
0.00
TOTAL 1
Administration/Gestion
0.00
TOTAL 2
Services généraux
0.00
TOTAL 3
restauration
0.00
TOTAL 4
Socio-éducatif
0.00
TOTAL 5
Paramédical
0.00
TOTAL 6
Médical
0.00
TOTAL7
- 27 -
5.3.2. Tableau des rémunérations : en euros
Direction/Encadrement
TOTAL 1
Administration/Gestion
TOTAL 2
Services généraux
TOTAL 3
restauration
TOTAL 4
Socio-éducatif
TOTAL 5
Paramédical
TOTAL 6
Médical
TOTAL7
Autres fonctions (préciser)
TOTAL 8
TOTAL GENERAL
- 28 -
- 28 -
5.3.5 Tableau des rémunérations : en euros
CES
Enseignants
Remplacements
Avantages en nature
Autre (à préciser)
Autre (à préciser)
Autre (à préciser)
-29 -
5.3.4 Tableau de calcul des appointements Nombre de points
Date d'entrée Coefficient ancienneté Points Primes ou Total Nombre total total annuel Ecart
dans dans de base ou % ou indiciaires indemnités mensuel en de annuel en de l'année (a) - (b)
Postes l'établissement l'emploi groupe année échelon en points points mois points (a) précédente (b)
Total
- 30 -
5.3.5 Tableau de calcul des appointements Valorisation en euros Valeur moyenne du point
total total annuel Ecart Valorisation indemnités autres primes Rémunération Rémunération Ecart
annuel en de l'année (a) - (b) en euros évaluées en et indemnités annuelle annuelle de (c ) - (d)
Postes points (a) précédente (b) de (a) pourcentage en euros totale de l'année ( c) l'année précédente (d)
Total
- 31 -
5.3.6. Tableau d'analyse du Glissement Vieillissement Technicité ( G V T)
total total annuel Ecart écart en points écart en points écart en points écart en points écart en points Contrôle
annuel en de l'année (a) - (b) = ( C) Vieillessement technicité glissement glissement glissement cohérence des écarts
Postes points (a) précédente (b) ancienneté (V) (T) promotions(G 1) ( G 2) à préciser ( G 3) à préciser C = V+T+G1+G2+G3
Total
- 32 -
5.3.7. Tableau des indicateurs de personnel
Budget
Réel exécutoire Ecart Ecart
Réel
n-1 n entre( c ) ente ( c)
n
et (a) et (b)
(a) (b) (c)
Nombre total annuel de points
(points indiciaires + primes et indemnités)
- 33 -
- 33 -
6.1. Détermination et affectation du résultat (dans les EHPAD, un tableau par sections tarifaires)
Déficit
Reprise des résultats des exercices antérieurs soit B 11510 ou 110 1151 ou 111 11519 ou 119
- 34 -
6.2. : Tableau d'exportation des données synthétiques relatives à la gestion des enveloppes limitatives de crédits soumis à la validation et au contrôle de cohérence de l'autorité de tarification
REGION :
DEPARTEMENT :
(1) FPH (titre IV), FPT (titre III), CCNT 1966, CCCRF, CCNT 1951, Autres
gestionnaire: 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
-34/34bis -
RECETTES D'EXPLOITATION (2) ACTIVITE PREVISIONNELLE
NOMBRE DE JOURNEE RETENU
Groupe 1 :
Groupe 2 : Autres dont forfaits Groupe 3 : Produits nombre de
Produits de la somme des recettes Excédent incorporé base de calcul des
produits relatifs à journaliers compte financiers et produits Nombre de séances mois de
tarification atténuatives de l'année N-2 tarifs en produits Internat Semi internat Externat
l'exploitation 70821 non encaissables fonctionneme
(poste 731)
base totale de calcul des nt de l'ESMS
tarifs (2)
0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
-34/34bis -
6.3, : Tableau d'exportation des données synthétiques relatives à la gestion des enveloppes limitatives de crédits soumis à la validation et au contrôle de cohérence de l'autorité de tarification
REGION :
DEPARTEMENT :
(1) FPH (titre IV), FPT (titre III), CCNT 1966, CCCRF, CCNT 1951, Autres
gestionnaire: 0
- 35/35 bis -
limitatives de crédits soumis à la validation et au contrôle de cohérence de l'autorité de tarification
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
- 35/35 bis -
RECETTES D'EXPLOITATION (2) ACTIVITE
NOMBRE DE JOURNEE REALISE
Groupe 1 : Produits Groupe 2 : Autres dont forfaits Groupe 3 : Produits
somme des recettes Excédent incorporé base de calcul des tarifs en Nombre de
de la tarification produits relatifs à journaliers compte financiers et produits non Semi
atténuatives de l'année N-2 produits Internat Externat séances
(poste 731) l'exploitation 70821 encaissables base total de internat
calcul des tarifs
0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- 35/35 bis -
nombre de mois de résultat
fonctionnement de d'exploitation à
l'ESMS (3) affecter
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
- 35/35 bis -