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CONSEIL D’ADMINISTRATION

BILAN 2016 & PLAN D’ACTION 2017

ASSURANCE MALADIE OBLIGATOIRE

Casablanca, le 21 Décembre 2016

Conseil d’Administration du 21 décembre 2016 - Doc n° 2 & 3 -


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SOMMAIRE

I BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

II PLAN D’ACTION 2017

III BUDGET 2017

Conseil d’Administration du 21 décembre 2016 - Doc n° 2 & 3 -


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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

Introduction:

En 2016, la population éligible à l’AMO a dépassé 6 millions de personnes et les


demandes de prestations ont augmenté de 13%.

Cette année a été marquée par l’adoption de la loi relative à la couverture


médicale des TNS par les commissions sectorielles au niveau des deux chambres
du parlement, ainsi que la mise en œuvre de la couverture médicale au profit des
stagiaires.

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE L’ASSURANCE MALADIE OBLIGATOIRE

 Extension de la convention tiers payant entre les organismes gestionnaires de l’AMO (CNSS et CNOPS) et le

Conseil National de l’Ordre des Pharmaciens (CNOP) avec le concours de la Fédération Nationale des Syndicats

des Pharmaciens du Maroc (FNSPM) :

 Cette nouvelle convention qui vient remplacer celle de 2012 élargit la liste des médicaments admis en

Tiers Payant à 86 médicaments coûteux au lieu de 29 médicaments précédemment pris en charge.

 La nouvelle liste des médicaments admis en Tiers Payant porte sur des médicaments onéreux dont le prix

de la boîte peut atteindre 38 000 dh.

 Plus de 30 000 bénéficiaires porteurs des 58 maladies chroniques sont concernés par le TPM.

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE LA PROTECTION SOCIALE

 Mise en œuvre des mesures d’encouragement de l’emploi :

• 1ère mesure « TAHFIZ » : Prise en charge, par l’Etat, de la part patronale des cotisations dues au titre de la
couverture sociale, pour les entreprises créées entre 2015 et 2019, dans la limite de cinq salariés, pour une durée
de 24 mois.

Nombre des contrats et taux de déclaration

Nombre de Salariés
Mesure Nombre des affiliés Nombre des contrats Tx de déclaration
déclarés

ANAPEC TAHFIZ 817 1 715 1 535 90%

Fonds Accordés par l’Etat / Fonds Consommés

Mesure Fonds accordés Fonds utilisés Taux d’utilisation


ANAPEC TAHFIZ 70 000 000 5 960 243 9%

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE LA PROTECTION SOCIALE

 Mise en œuvre des mesures d’encouragement de l’emploi (Suite) :


•2ème mesure « PCS »: Prise en charge, par l’Etat, de la part patronale des cotisations dues au titre de la
couverture sociale, en cas de recrutement des bénéficiaires de contrats de formation insertion dans le cadre d’un
contrat de droit commun, pour une durée maximale de 12 mois.

Nombre des contrats et taux de déclaration

Nombre de Salariés
Mesure Nombre des affiliés Nombre des contrats Tx de déclaration
déclarés

ANAPEC PCS 69 615 544 88%

Fonds Accordés par l’Etat / Fonds Consommés

Mesure Fonds accordés Fonds utilisés Taux d’utilisation


ANAPEC PCS 10 000 000 380 860 4%

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE LA PROTECTION SOCIALE

 Mise en œuvre des mesures d’encouragement de l’emploi (Suite) :


• 3ème mesure « CIA »: Prise en charge, par l’Etat, des cotisations dues au titre de la couverture médicale au
profit des bénéficiaires de contrats de formation insertion, pour la période de stage délimitée à 24 mois non
renouvelable;

Nombre des contrats et taux de déclaration

Nombre de Salariés
Mesure Nombre des affiliés Nombre des contrats Tx de déclaration
déclarés

ANAPEC CIA 3 248 23 940 16 250 68%

Fonds Accordés par l’Etat / Fonds Consommés

Mesure Fonds accordés Fonds utilisés Taux d’utilisation


ANAPEC CIA 20 000 000 5 368 271 27%

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE L’ASSURANCE MALADIE OBLIGATOIRE

 Mise en place de l’extension de la couverture médicale aux travailleurs indépendants et aux


auto-entrepreneurs :

La CNSS a participé à l’élaboration:

 Du projet de loi sur la couverture médicale ;

 Des décrets d’application et des arrêtés ministériels concernant le projet de loi ;

 Animation des réunions de commissions parlementaires en charge de l’examen du projet de loi;

Réalisation d’études de tarifications du régime AMO des travailleurs indépendants, en collaboration

avec l’ACAPS ;

 Organisation de séminaires au profit des TNS au niveau central et régional ;

Préparation de l’organisation CNSS pour accueillir cette nouvelle population (SI et procédures).

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE L’ASSURANCE MALADIE OBLIGATOIRE

 Evolution de la population et du montant des prestations remboursées:

2015 2016 Variation

Population éligible 5,69 millions 6,04 millions 6%

Population ayant les droits


5,18 millions 5,54 millions 7%
ouverts

3,07 milliards de DH
Prestations 2,77 milliards de DH 11%
(forecast à fin déc. 2016)

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE L’ASSURANCE MALADIE OBLIGATOIRE

 Evolution des déclarations :

NBR_DOS 2016 à Fin Octobre 2015 à Fin Octobre Variation %

Dossier de remboursement 2 646 792 2 337 987 13%

Demande entente préalable 15 283 12 433 23%

Demande d' ouverture de droits ALD 23 381 19 448 20%

Demande de remboursement du prestat 131 370 110 422 19%

Demande de remboursement du P.PHARM 10 404 8 842 18%

Dossier de remboursement dentaire 152 802 120 440 27%

Demande entente préalable dentaire 1 939 2 480 -22%

Demande de prise en charge ( *) 146 614 146 896 0%


Total 3 128 585 2 758 948 13%

( *) y compris le TPM

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE L’ASSURANCE MALADIE OBLIGATOIRE

 Structure des dossiers ambulatoires par poste d’actes :

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE L’ASSURANCE MALADIE OBLIGATOIRE

 Contenu des dossiers ambulatoires par poste d’actes :

Les postes « Pharmacie » et « Consultations » représentent 61% des dépenses relatives aux
dossiers ambulatoires.

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE L’ASSURANCE MALADIE OBLIGATOIRE

 Contenu des dossiers dentaires accordés par poste d’actes :

En Nombre En Valeur Remboursée

ODF ; 0,2%
ODF ; 1%

Prothèses
Soins
dentaires;
conservateurs
22%
; 26%

Soins
conservateurs;
Soins 53%
Prothèses
chirurgicaux ;
dentaires;
25%
64%

Soins
chirurgicaux ;
10%

119,5 MDH payés en 2016 contre 37 MDH payés en 2015, soit une augmentation de 223%.

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE L’ASSURANCE MALADIE OBLIGATOIRE

 Prises en charge accordées par catégorie d’établissement:

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE L’ASSURANCE MALADIE OBLIGATOIRE

 Demandes d’ALD accordées depuis le démarrage de l’AMO :


Chapitre ALD Nombre %
Diabète insulino-dépendant et diabète non insulino-dépendant 77 530 28%
Hypertension artérielle (HTA) sévère 70 184 25%
Tumeurs malignes « TM » 23 183 8%
Asthme sévère 12 950 5%
Maladie coronaire 11 138 4%
Chirurgie Cardiaque 8 415 3%
Insuffisance rénale chronique terminale 7 312 3%
Valvulopathies rhumatismales 7 231 3%
Troubles permanents du rythme et de la conductivité 6 492 2%
Glaucome chronique 5 711 2%
Troubles graves de la personnalité 5 039 2%
Accident vasculaire cérébral ou médullaire ischémique ou hémorragique 4 920 2%
Epilepsie grave 4 459 2%
Maladies chroniques actives du foie (hépatites B et C) 3 872 1%
Insuffisance cardiaque 2 927 1%
Affections malignes du tissu lymphatique ou hématopoïétique 2 630 1%
Polyarthrite rhumatoïde évolutive grave 2 415 1%
Etat de déficit mental 2 042 1%
Maladie de Parkinson 1 997 1%
Psychoses 1 988 1%
Insuffisance respiratoire chronique grave 1 678 1%
Néphropathies graves 1 643 1%
Autres Affections 10 525 4%
Total général 276 281 100%

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE L’ASSURANCE MALADIE OBLIGATOIRE

 Consommation des porteurs d’ALD / Consommation Globale:

Global Porteurs ALD


Part
Exercice Nombre Valeur payée Nombre Part Nbre Valeur Payée
Valeur

2015 143 729 1 191 034 930 77 335 54% 871 498 597 73%
Pec Accordées (*)
2016 au 30.10 159 027 1 410 031 367 90 421 57% 1 066 438 488 76%

2015 2 512 032 1 153 830 526 593 435 24% 471 018 514 41%
DR Payés
2016 au 30.10 2 916 656 1 523 353 943 684 192 23% 583 763 401 38%

Total 2015 2 655 761 2 344 865 457 670 770 25% 1 342 517 112 57%

Total 2016 au 30.10 3 075 683 2 933 385 309 774 613 25% 1 650 201 889 56%

(*) Dont les PEC accordées dans le cadre du Tiers Payant Médicaments

Les porteurs d’ALD consomment 56% des prestations servies.

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE L’ASSURANCE MALADIE OBLIGATOIRE

 Evolution du taux de remboursement:

Exercice Valeur engagée Valeur Remboursée %

2015 1 485 626 666 1 191 034 930 80%


Pec Accordées (*)
2016 au 30.10 1 694 070 556 1 410 031 367 83%

2015 2 285 900 797 1 153 830 526 50%


DR Payés
2016 au 30.10 3 078 706 440 1 523 353 943 49%

Total 2015 3 771 527 463 2 344 865 457 62%

Total 2016 au 30.10 4 772 776 996 2 933 385 309 61%

(*) Dont les PEC accordées dans le cadre du Tiers Payant Médicaments

Le taux de remboursement augmente en fonction de l’importance du montant du dossier de


remboursement ou de la Prise En Charge.

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 2 : • QUALITE DE SERVICE

 Assurer la régularité des délais de paiement des dossiers de prestations:


Evolution du délai de liquidation DR (Jours) Evolution du délai de liquidation DRPS (Jours)

Evolution du délai de liquidation DRPH (Jours)

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 2 : • QUALITE DE SERVICE

Dématérialisation :

 Mise en place d’un service en ligne au profit des prestataires de soins :

 Déploiement du site pilote au niveau des établissements de soins et pharmaciens


relevant de la région de Kenitra Khemisset;

 Généralisation à l’ensemble des Prestataires de soins (en cours).

Il s’agit d’une solution sécurisée et simple d’utilisation qui permet :

- La consultation de la situation des droits des assurés CNSS;

- Le suivi de l’ensemble des PEC demandées;

- Le suivi de l’ensemble des dossiers déposés;

- Le suivi des paiements;

- La consultation du détail des paiements.

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 2 : • QUALITE DE SERVICE

Dématérialisation :

 Mise en place de l’extranet pour les centres d’oncologie publics et privés ainsi que les
centres de cardiologie. Ce portail est dédié aux prestataires de soins, et permet de :

Vérifier les droits des bénéficiaires (période de couverture);

Envoyer la demande de prise en charge numérisée;

Suivre l’état d’avancement du traitement de la prise en charge;

Récupérer la réponse de la prise en charge sous format électronique.

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 2 : • QUALITE DE SERVICE

 Accompagnement des établissements de soins relevant du secteur public pour

l’amélioration du recours au Tiers Payant (23 établissements de soins visités au niveau

de 20 villes: Tanger, Marrakech, Agadir, Safi, Essaouira, Ouarzazate, Errachidia,

Khouribga, …)

 Amélioration de la collaboration avec les établissements de soins privés (Partenariat


ANCP ) .

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 3 : • DEVELOPPEMENT DU CAPITAL HUMAIN

 Dimensionnement et adaptation des effectifs en tenant compte des évolutions des activités
de la CNSS :
 Etude des besoins des entités dans le cadre de comités RH (Pôle réseau, Pôle Entreprises, DAMO);
 Opération de recrutement qui tient compte des départs futurs et des besoins (167 collaborateurs
prévus au titre de 2016);
 Redéploiement des effectifs suivant les besoins de l’activité (214 opérations effectuées en 2016);
 Valorisation du capital humain par la nomination dans des postes d’encadrement à travers la
promotion interne (80 nominations en 2016).

 Mise en place d’une Gestion Prévisionnelle des Emplois et des Compétences (GPEC) :
 Constitution d’un vivier de bons potentiels à travers l’examen des candidatures lors des appels
ouverts en promotion interne. Ce vivier est la cible en terme de projet de formation pour la
préparation des futurs responsables;
 Bilan de compétences prévu pour le premier trimestre de l'année 2017;
 Instauration d’un système dévaluation à travers le nouveau système d’information SIRH basé sur
les critères de performance (atteinte des objectifs validés conjointement par le collaborateur et sa
hiérarchie) et les critères de compétence.
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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 3 : • DEVELOPPEMENT DU CAPITAL HUMAIN

 Amélioration des conditions de travail :


 Instauration de l’horaire flexible depuis Avril 2016;

 Mise en place du dispositif de la médecine de travail visant entre autres l’adaptation des postes, des
techniques et des rythmes de travail à la physiologie humaine et la protection des salariés contre
l’ensemble des nuisances , notamment contre les risques d’accidents de travail;

 La démarche de travail s’est basée sur un audit et des visites sur les sites à risques (Archives, Courrier,
salle de machines DSI, Centre d’appel, polycliniques) ayant aboutie sur des recommandations en matière
d’hygiène, d’examen, de dépistage au profit du personnel et au niveau du contrôle de la conformité des
équipements;

 Actuellement, ce dispositif est opérationnel sur Casablanca et sera généralisé à travers des
conventionnements au niveau régional (opération en cours);

 Mise en place d'un comité de suivi présidé par le Directeur Général qui suit de manière rapprochée l’état
d’implémentation des recommandations issues de la médecine de travail (4 comités tenus en 2016).

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 4 : • PILOTAGE ET GOUVERNANCE

 Optimisation des process:


Mise en place du contrôle du double bénéfice de l’AMO et du RAMED (CNSS, ANAM et Ministère
de l’intérieur).

 Déploiement de la nouvelle stratégie du contrôle médical :


Adaptation de la charge de travail à la capacité d'absorption du Contrôle Médical ;

Conventionnement des médecins contrôleurs ;

Informatisation du contrôle médical ;

Normalisation des formulaires médicaux ;

Mise en place du Contrôle Médical sur site.

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

AXE STRATÉGIQUE 4 : • PILOTAGE ET GOUVERNANCE

 Renforcement du dispositif de lutte contre la fraude à l’AMO:

 Contrôle de la prestation :
•Plus de 90 000 dossiers contrôlés ;

 Contrôle d’éligibilité :
•8 missions réalisées par l’Inspection Générale;
•180 missions réalisées par l’Inspection et Contrôle.

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016
 Principaux agrégats financiers :

VALEURS EN KDHS

Taux de
Réalisation 2015 Budget 2016 Forecast 2016 réalisation 2016
Agrégats
(Forecast)
1 2 3 (4)=(3)/(2)
Produits d'exploitation 5 325 194 6 377 056 6 773 482 106%
Cotisations mises en recouvrement 4 846 108 6 091 334 6 126 709 101%
Produits accessoires 479 086 285 722 646 773 226%
Charges d'exploitation 3 127 919 3 917 752 3 511 234 90%
Prestations servies 2 771 147 3 435 075 3 077 708 90%
Charges courantes 356 772 482 677 433 526 90%
Achats 16 362 40 469 22 923 57%
Autres charges externes 43 894 54 110 46 256 85%
Impôts et taxes 126 1 482 912 62%
Charges de Personnel 296 390 350 068 326 675 93%
Produits financiers 492 441 540 321 546 000 101%

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I. BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016
 Principaux ratios de gestion:

Réalisation 2015 Budget 2016 Forecast 2016


Ratios 1 2 3

Frais de gestion (hors investissement )/Total produits 6,1% 7,0% 5,9%


Prestations / Total Produits 47,6% 49,7% 42,0%
Frais de personnel /Total Produits 5,1% 5,1% 4,5%

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SOMMAIRE

I BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

II PLAN D’ACTION 2017

III BUDGET 2017

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II. PLAN D’ACTION 2017
II.B. AXES STRATEGIQUES 2015-2017:

AXE 1:
DÉVELOPPEMENT DE
L’ASSURANCE MALADIE
OBLIGATOIRE

AXE 4: PLAN AXE 2:


PILOTAGE ET STRATÉGIQUE
GOUVERNANCE 2015-2017 QUALITÉ DE SERVICE

AXE 3:
DÉVELOPPEMENT DU CAPITAL
HUMAIN

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II. PLAN D’ACTION 2017

AXE STRATÉGIQUE 1 : • DÉVELOPPEMENT DE L’ASSURANCE MALADIE OBLIGATOIRE

 Mettre en œuvre l’extension de la couverture médicale aux travailleurs non salariés :


 Achever l’élaboration de tous les projets de textes législatifs et réglementaires;

 Parachever la mise en place des process et des moyens requis pour une gestion effective
et efficace.

 Généraliser la couverture médicale aux marins pêcheurs artisans;

 Mettre en œuvre la couverture médicale pour les travailleurs de maison, suite à la


promulgation de la loi qui réglemente la relation de travail Employeur-Employé;

 Promouvoir le contrat d’insertion améliorée.

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II. PLAN D’ACTION 2017

AXE STRATÉGIQUE 2 : • QUALITÉ DE SERVICE

 Continuer sur les efforts entamés pour améliorer la qualité de service aux assurés et aux

prestataires de soins :

 Maîtriser les délais de liquidation des dossiers;

 Renforcer le dispositif du contrôle interne pour minimiser le taux d’anomalie;

 Réduire le taux de retour des prestations en menant des actions de fiabilisation des adresses,
bancarisation, etc.

 Améliorer les outils d’information des assurés « Relevé des prestations ».

 Généraliser les services en ligne (Portail des Prestataires de soins et l’Extranet ).

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II. PLAN D’ACTION 2017

AXE STRATÉGIQUE 3 : • DÉVELOPPEMENT DU CAPITAL HUMAIN

 Mettre en œuvre le plan triennal de formation;

 Assurer une gestion prévisionnelle des emplois et des compétences (GPEC);

 Améliorer les conditions de travail et mettre en place les recommandations de la médecine de

travail;

 Organiser des conventions pour le personnel CNSS.

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II. PLAN D’ACTION 2017

AXE STRATÉGIQUE 4 : • PILOTAGE ET GOUVERNANCE

 Optimiser les process :


Dématérialisation : Généraliser la numérisation des dossiers AMO;

Simplification des procédures.

 Renforcer le dispositif de lutte contre la fraude.

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SOMMAIRE

I BILAN PROVISOIRE DU PLAN D’ACTION 2016

II PLAN D’ACTION 2016

III BUDGET 2017

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III. BUDGET 2017
III.A. Bases et hypothèses d’élaboration :
 Bases :

 Circulaire du MEF pour la préparation du budget 2017;

 Plan stratégique de la CNSS [2015-2017];

 Orientations spécifiques pour l’exercice 2017.

 Hypothèses :

 Hypothèses communes au RG et à l’AMO :


 Nombre de salariés à déclarer pour 2017 : 3 453 937 ;

 Masse salariale globale à déclarer : 139,1 milliards de DH;

 Clé de répartition CAG : RG (64%) et AMO (36%).

 Hypothèses AMO :
 Le recrutement de 4 nouveaux collaborateurs.

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III. BUDGET 2017

III.B. Principaux agrégats de gestion :


VALEURS EN KDHS
2016 Budget 2017 Var 17/16
Agrégats Budget Forecast 3 (4)=(3)/(2)
1 2
Produits d'exploitation 6 377 056 6 773 482 7 149 611 5,55%
Cotisations mises en recouvrement 6 091 334 6 126 709 6 517 264 6,37%
Produits accessoires 285 722 646 773 632 347 -2,23%
Charges d'exploitation 3 917 752 3 511 234 4 037 661 14,99%
Prestations 3 435 075 3 077 708 3 560 066 15,67%
Charges courantes : 482 677 433 526 477 595 10,17%
Achats 40 469 22 923 43 311 88,94%
Autres charges externes 54 110 46 256 57 937 25,25%
Impôts et taxes 1 482 912 1 944 113,16%
Charges de personnel 350 068 326 675 335 299 2,64%
Produits financiers 540 321 546 000 606 000 10,99%
Charges financières - - - -
Produits non courants - - 687 -
Charges non courantes - - - -

Total produits 6 917 377 7 319 482 7 756 298 5,97%

Investissements 40 400 40 000 40 810 2,03%

Conseil d’Administration du 21 décembre 2016 - Doc n° 2 & 3 -


36
III. BUDGET 2017
III.C. Budget AMO:
VALEURS EN KDHS

Budget 2016 Forecast Budget 2017 Taux de variation


Taux de forecast
Ressources au 31/12/2016 2017 – 2016
au 31/12/2016
1 2 3 (4)=(3)/(2)
Cotisations salariales AMO 1 642 922 1 673 863 101,88% 1 780 076 6,35%
Contributions patronales AMO 4 080 294 4 093 215 100,32% 4 352 946 6,35%
Cotisation patronale 1 642 922 1 673 863 101,88% 1 780 076 6,35%
Cotisation de solidarité 2 437 372 2 419 352 99,26% 2 572 870 6,35%
Cotisations des titulaires de pensions 368 118 359 631 97,69% 384 242 6,84%
Total Cotisations 6 091 334 6 126 709 100,58% 6 517 264 6,37%
Produits financiers des placements 540 321 546 000 101,05% 606 000 10,99%
Produits des majorations et Pénalités de retard 85 722 279 676 326,26% 307 466 9,94%
Produits Astreintes 200 000 367 097 183,55% 324 881 -11,50%
Récupération de l'indu - - 687
Total Ressources 6 917 377 7 319 482 105,81% 7 756 298 5,97%

Budget 2016 Forecast Budget 2017 Taux de variation


Taux de forecast
Dépenses au 31/12/2016 2017 – 2016
au 31/12/2016
1 2 3 (4)=(3)/(2)
Paiement et remboursement des prestations 3 435 075 3 077 708 89,60% 3 560 066 15,67%
Contribution aux frais de fonctionnement ANAM 36 548 36 760 100,58% 39 104 6,38%
Dépenses d'Exploitation 446 129 396 766 88,94% 438 491 10,52%

Dépenses d'investissement 40 400 40 000 99,01% 40 810 2,03%

Conseil d’Administration du 21 décembre 2016 - Doc n° 2 & 3 -


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III. BUDGET 2017

III.D. CPC Prévisionnel :


VALEURS EN KDHS

2016 Budget 2017 Taux de variation


Rubriques Forecast au
Budget 2016 Taux de forecast 2017 – 2016
31/12/2016
au 31/12/2016
1 2 3 (4)=(3)/(2)
I- Produits d'exploitation 6 377 056 6 773 482 106,22% 7 149 611 5,55%
1 - Cotisations mises en recouvrement 6 091 334 6 126 709 100,58% 6 517 264 6,37%
2- Produits Accessoires 285 722 646 773 226,36% 632 347 -2,23%
II- Charges d'exploitation 3 917 752 3 511 234 89,62% 4 037 661 14,99%
1 - Prestations servies 3 435 075 3 077 708 89,60% 3 560 066 15,67%
2 - Charges courantes (y compris frais ANAM) 482 677 433 526 89,82% 477 595 10,17%
III-Résultat d'exploitation 2 459 304 3 262 248 132,65% 3 111 950 -4,61%
IV- Produits financiers 540 321 546 000 101,05% 606 000 10,99%
V - Charges financières - - - - -
IV- Résultat financier 540 321 546 000 101,05% 606 000 10,99%
VII - Produits non courants - - - 687 -
VIII - Charges non courantes - - - - -
VIII- Résultat net 2 999 625 3 808 248 126,96% 3 718 637 -2,35%

Conseil d’Administration du 21 décembre 2016 - Doc n° 2 & 3 -


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III. BUDGET 2017
III.E. Charges d’exploitation :

VALEURS EN KDHS

Taux de
2016 Budget 2017
variation
Comptes Intitulés Forecast au Taux de
Budget 2016 2017 – 2016
31/12/2016 forecast au
1 2 31/12/2016 3 (4)=(3)/(2)
617 CHARGES DE PERSONNEL 350 068 326 675 93,32% 335 299 2,64%
6171 REMUNERATION DE PERSONNEL 268 460 253 980 94,61% 257 145 1,25%
6174 CHARGES SOCIALES 80 028 71 124 88,87% 76 649 7,77%
6176 CHARGES SOCIALES DIVERSES 1 580 1 571 99,43% 1 505 -4,20%
61 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION 96 061 70 091 72,97% 103 192 47,23%
612 ACHATS 40 469 22 923 56,64% 43 311 88,94%
613 AUTRES CHARGES EXTERNES 54 110 46 256 85,49% 57 937 25,25%
616 IMPOTS ET TAXES 1 482 912 61,54% 1 944 113,16%
BUDGET D'EXPLOITATION 446 129 396 766 88,94% 438 491 10,52%

Conseil d’Administration du 21 décembre 2016 - Doc n° 2 & 3 -


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III. BUDGET 2017

III.F. Budget d’investissement :


VALEURS EN KDHS

Budget 2016 Forecast Budget 2017 Taux de variation


Taux de forecast
Comptes Intitulés au 31/12/2016 2017 – 2016
au 31/12/2016
1 2 3 (4)=(3)/(2)
21 IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
22 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 40 400 40 000 99% 40 360 0,90%
2220 Brevets, marques, droits et valeurs similaires 400 - - 360 -
22201 Logiciels et Progiciels 40 000 40 000 100% 40 000 -100%
2280 Autres Immobilisations incorporelles
23 IMMOBILISATIONS CORPORELLES - - - 450 -
235 Mobilier, matériel de bureau & aménagements divers - - - 450 -
23520 Matériel de bureau - - - 450 -
TOTAL DEPENSES D'IMMOBILISATIONS 40 400 40 000 99% 40 810 2%

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III. BUDGET 2017

III.G. Principaux ratios de gestion :

Réalisation Forecast Budget


Ratios
2015 2016 2017
Frais de gestion (hors investissement )/Total produits 6,1% 5,9% 6,2%
Prestations / Total Produits 47,6% 42,0% 45,9%
Frais de personnel /Total Produits 5,1% 4,5% 4,3%

Conseil d’Administration du 21 décembre 2016 - Doc n° 2 & 3 -


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