Le crédoc est un outil relativement cher surtout lorsqu’il est confirmé.

Il comporte plusieurs coûts qui

dépendent du type de crédit ouvert et de l’évaluation du risque effectuée par la banque
confirmatrice. Plus le risque est élevé, plus le coût l’est également

Motifs de non-paiement de la banque

- Non-conformité entre les conditions de délivrance des documents et les stipulations du contrat
commercial ;

- Le montant de la facture est supérieure à celui de la commande ;

- La marchandise ne correspond pas à la commande, ou elle a été envoyée avec retard, ou avant la
date prévue, ou n'est pas encore arrivée à destination ;

- L'acheteur étranger reçoit les documents, après l'arrivée de la marchandise, cela lui occasionne
ainsi des frais de stationnement qu'il ne veut pas supporter ;

- L'acheteur souhaite vérifier la marchandise avant d'accepter de payer le montant dû ;

- Des documents indispensables au dédouanement manquent (certificat phytosanitaire....) ; - La

licence d'importation n'a pas été encore obtenue ;

- Le jeu de connaissements est incomplet.

Conseils pratiques :

- Afin de minimiser les risques liés aux opérations payable par remise documentaire, il ya lieu
d'exiger:

• Une garantie jouant le rôle d'un moyen d'indemnisation pour non enlèvement de la marchandise
suite à la non présentation de l'importateur aux guichets de la banque pour la récupération des
documents. Cette garantie couvre tout les frais engagés par l'exportateur lors de l'exportation et lors
du retour de la marchandise non dédouané par l'importateur;

• Une avance représentant au moins le prix de revient de la marchandise exportée;

• Une garantie bancaire qui sera mise en jeu en cas de défaut de paiement de la part de
l'importateur;

• Une traite avalisée par la banque de l'importateur qui sécurise le paiement même en cas
d'insolvabilité financière de l'acheteur;

• L’exportateur doit contracter une police d’assurance pour se prémunir contre le risque de non
paiement: risque commercial lié à la situation financière de l’importateur ou risque politique de non
transfert.

- Dans le cas d'une remise documentaire contre paiement, l'importateur ne pourra pas prendre
possession des documents même s'il le désire vu que la situation de son compte ne permet pas le
paiement. La banque présentatrice est dans l'obligation de suivre les instructions de la banque
remettante: Ne délivrer les documents que contre paiement : Risque de non enlèvement des
marchandises lié à la situation non confortable du compte de l'importateur auprès de sa banque et
non du à la non présentation de ce dernier pour le retrait des documents export envoyés à travers la
banque remettante.

Il existe plusieurs avantages et inconvénients qui découlent de La remise documentaire et du crédit

documentaire.

9 La remise documentaire exige l'existence d'un certain niveau de confiance, contrairement au

CREDOC, qui est le meilleur instrument lorsqu'il s'agit d'opération faite pour la première fois, ou lors
d'une transaction faite dans des circonstances très risqué.

9 La domiciliation d'une importation par crédit documentaire se fait avant le déroulement de

l'opération, tandis que la domiciliation d'une importation par remise documentaire se fait après
l'expédition de la marchandise et l'arrivé des documents définitifs.

9 Le Credoc est ouvert à l'initiative du vendeur.

9 Le CREDIT documentaire est largement plus coûteux que la remise documentaire suite à une
panoplie de commissions, tandis que la remise documentaire supporte moins de commission.

9 Les CREDOC exigent de lourdes procédures passant par une domiciliation, puis une demande
d'ouverture de crédit qui ne se réalise qu'à l'obtention de l'accorde de la DOD, par contre la
procédure de la remise documentaire est moins formaliste.
9 La remise documentaire n'engage en aucun cas la responsabilité directe des banques tandis que le
crédit documentaire met en jeu la responsabilité des banques.

9 La remise documentaire est plus souple que le Credoc.

Les avantages et les inconvénients de la remise documentaire

✓ Les avantages • L’acheteur ne pourra pas retirer la marchandise en douane sans avoir
préalablement réglé à sa banque le montant de la remise documentaire. • La procédure est plus
souple que le crédit documentaire sur le plan des documents et des dates. • Le cout est faible. • Il
s’agit d’un mode de paiement souple et moins onéreux qu’un crédit documentaire. • Pour
l’importateur, il offre pratiquement les mêmes garanties que le crédit documentaire. • L’importateur
dans certains cas inspecter la marchandise avant de payer ou d’accepter la traite. • Par l’utilisation
de la traite, l’importateur peut entrer en possession de la marchandise avant que le paiement ait en
effectivement lieu. Il peut réaliser un bénéfice

Chapitre II : Les techniques de financement et de paiement utilisés dans le commerce extérieur

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à la vente et acquérir les fonds suffisants pour payer sa lettre de change. La remise documentaire
peut donc constituer un mode de financement. ✓ Les inconvénients

Cette technique ne protège pas l’exportateur du risque de change

• Si le client ne se manifeste pas, la marchandise est immobilisée il faudra la vendre sur place à prix
bas et donc payer à nouveau des frais de transport. Dans ce contexte ; il est important que le
vendeur donne à la banque présentatrice dans la lettre d’instruction les modalités à prendre pour
préserver la marchandise dans l’hypothèse où le client ne lèverait pas les documents. • L’acheteur
peut invoquer de nombreux motif pour ne pas payer. C’est la raison pour laquelle compte à la
commande est fortement recommandé pour éviter cette situation

Avantages

• l'acheteur ne pourra pas retirer la marchandise si des documents nécessaires au dédouanement ou

à la remise de la marchandise par le transporteur (Bill of Lading en cas de transport maritime) sont
inclus dans la remise documentaire sans avoir préalablement réglé à sa banque le montant de la
remise documentaire ; • la procédure est plus souple que le crédit documentaire sur le plan des
documents et des dates • le coût est faible ; • il s'agit d'un mode de paiement souple et moins
onéreux qu'un crédit documentaire ; • pour l'importateur, il offre pratiquement les mêmes garanties
que le crédit documentaire ; • l'importateur peut dans certains cas inspecter la marchandise avant de
payer ou d'accepter la traite ; • par l'utilisation de la traite, l'importateur peut entrer en possession
de la marchandise avant que le paiement ait eu effectivement lieu. Il peut réaliser un bénéfice à la
vente et acquérir les fonds suffisants pour payer sa lettre de change. La remise documentaire peut
donc constituer un mode de financement.

Inconvénients

• cette technique ne protège pas l'exportateur du risque de change ; • si le client ne se manifeste

pas, la marchandise est immobilisée. Il faudra la vendre sur place à bas prix ou la rapatrier et donc
payer à nouveau des frais de transport. Dans ce contexte, il est important que le vendeur donne à la
banque présentatrice dans la lettre d'instructions les

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modalités à prendre pour préserver la marchandise dans l'hypothèse où le client ne lèverait pas les
documents ; L’exportateur devra exiger même avant l’expédition une garantie jouant le rôle d'un
moyen d’indemnisation pour non enlèvement de la marchandise et cette garantie représentera tous
les frais engagés au départ et au retour de la marchandise non réceptionnée par l’importateur

Avantages credoc

- Très bonne sécurité de paiement quand le crédit est confirmé; sinon la sécurité est suffisante

- Technique de paiement universelle

- Contrôle de la conformité apparente des prestations documentaires

- Seule la fraude permet l'opposabilité des paiements

Inconvénients

Formalités administratives lourdes et complexes

- Techniques parfois mal perçues par l'acheteur (marque de défiance)

- Coût élevé

Avantage:

La remise documentaire est plus simple, plus rapide et moins chère que le crédit documentaire*

Avantages remise

• Simplicité

• Souplesse

• Rapidité

• Régi par les RUE 522 de la CCI

• Moins cher que le crédit documentaire

• Atout dans une négociation commerciale : la marchandise est expédiée

avant le règlement
SIMPLICITE DE GESTION

Aucune formalité préalable, opération à l’initiative de l’exportateur.

Pas de ligne de crédit à demander à la banque.

COUTS REDUITS

Mode de paiement moins onéreux qu’un crédit documentaire.

MOYEN DE PAIEMENT SOUPLE

Sur le plan des documents à fournir et des dates de validité.

SECURITE POUR L’IMPORTATEUR

Certitude d’expédition de la marchandise par le fournisseur.

SECURITE POUR L’EXPORTATEUR

La marchandise ne sera délivrée à son acquéreur que contre paiement ou acceptation d’une traite.

Si la banque de l’importateur avalise les effets, en cas de remise contre acceptation, l’exportateur se
protège contre le risque de défaillance de son client.

REGIES PAR DES REGLES INTERNATIONALES

Règles Uniformes Relatives aux Encaissements,

Principes clairement définis,

Risques de contestation juridique réduits,

Règles reconnues au niveau international

Les avantages du crédit documentaire :

Le crédit documentaire sécurise les transactions de commerce international. Il apporte la sécurité de

la garantie d'une banque dans un contexte où les acteurs, leurs pratiques et leur solvabilité sont des
facteurs de risque difficilement appréhendables par un acteur hors du pays.

Le crédit documentaire formalise la transaction en rédigeant le contrat sous une forme standardisée.
Il encourage en cela le commerce international de marchandises.

2.3.2-Les inconvénients du crédit documentaire :

Le crédit n'est qu'un engagement à payer sur présentation des documents. Il ne constitue en rien un
engagement sur la conformité de la marchandise ! L'acheteur
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n'a aucun recours si les documents sont conformes mais pas la qualité de la marchandise. L'acheteur
(qui aura dû couvrir la banque du paiement effectué) ne se trouve néanmoins pas démuni, dans la
mesure où il pourra toujours agir contre le vendeur en vertu de leur contrat de vente sous-jacent,
duquel l'acte de crédit documentaire est donc abstrait.

Pour pallier ce risque, l'acheteur peut demander une inspection et/ou une analyse par un laboratoire
indépendant, ce qui entraine généralement une augmentation des délais de livraison.

La lettre de crédit est une technique de paiement qui relève d'opérations très procédurières. Le coût
est élevé comparativement à d'autres techniques de paiement internationales (ex.: remise
documentaire) mais la sécurité de paiement est également élevée.

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L'entreprise importatrice bénéficie de conditions optimales de sécurité lors de l'expédition de sa

marchandise ou réalisation de sa prestation, conditions qu'elle a elle-même fixées en définissant les
documents qui doivent être remis à BNP Paribas (facture, certificat d'assurance, document de
transport, attestations de bureau de certification indépendant en cas de prestation de service,...)

Facilités de négociation des achats : en réglant votre fournisseur par crédit documentaire, vous lui
garantissez une sécurité de paiement. En lui offrant la possibilité d’optimiser son besoin en fonds de
roulement (crédit documentaire par paiement différé, par acceptation, par négociation à usance),
vous pouvez négocier des prix et des délais plus avantageux.

Les avantages

C'est un moyen de paiement rapide, efficace et surtout reconnu partout dans le monde pour couvrir
les risques d'une transaction entre les acheteurs et les vendeurs.

Il permet d'éviter des conflits d'intérêts entre l'acheteur qui souhaite effectuer un contrôle de la
qualité de la marchandise ou de la prestation avant de payer et le vendeur qui souhaite obtenir une
garantie pour le paiement de sa livraison ou de sa prestation.

Les inconvénients du crédoc

Son utilisation est complexe et exige une certaine rigueur avec un formalisme à respecter pour les
clauses et les délais.
Par ailleurs, son coût est plus élevé que les autres modes de paiement et d'encaissement classique. Il
est proportionnel au risque, il varie entre 1% et 3%.

Au niveau des documents, il peut y avoir une différence entre les mentions portées sur les
documents et la marchandise livrée : erreur sur la qualification des produits ou sur le déchiffrage des
documents, escroquerie sur la marchandise expédiée.