DT 4 - Usine cachée et efficience

TABLEAU RELATIF AUX COUTS D'OPTENTION DE LA QUALITE Exercice 2014/2015

janvier Octobre Novembre Décembre Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Août Septembre Total Année
CHIFFRE D'AFFAIRE 2,891,019 € 2,330,220 € 2,876,891 € 2,527,473 € 2,792,867 € 3,541,803 € 3,225,279 € 2,780,360 € 2,766,129 € 3,002,725 € 1,909,966 € 3,390,737 €
Maintenance curative 37010 1.3% 37903 1.6% 48331 1.7% 34748 1.4% 33221 1.2% 31725 0.9% 28840 0.9% 27732 1.0% 41427 1.5% 42506 1.4% 28450 1.5% 38213 1.1% 430,106 €
Rebuts 63644 2.2% 61780 2.7% 63786 2.2% 61960 2.5% 44092 1.6% 47036 1.3% 63101 2.0% 35883 1.3% 65354 2.4% 67898 2.3% 41881 2.2% 62641 1.8% 679,056 €
Tri/Retouche/reconditionnement 31431 1.1% 24581 1.1% 17076 0.6% 25959 1.0% 27894 1.0% 35859 1.0% 37429 1.2% 16494 0.6% 15236 0.6% 34566 1.2% 16240 0.9% 14048 0.4% 296,813 €
Modification de conception 0 744 837 733 0 3222 0 1213 1082 0 0 0 7,831 €
Périmés 0 0 1207 0 0 483 0 0 1927 0 0 2248 5,865 €
Achats inadaptés, inemployés 0 0 1850 0 0 47 0 0 2732 0 0 842 5,471 €
NQ Int

Formation 17000 0.6% 12520 0.5% 0 0.0% 0 0.0% 8580 0.3% 15860 0.4% 12360 0.4% 10858 0.4% 10570 0.4% 5350 0.2% 0 0.0% 28580 0.8% 121,678 €
Accident du travail 62199 2.2% 46344 2.0% 35757 1.2% 10000 0.4% 9091 0.3% 4573 0.1% 10366 0.3% 6402 0.2% 9757 0.4% 8232 0.3% 1829 0.1% 6098 0.2% 210,648 €
Absentéisme 56101 1.9% 45582 2.0% 42122 1.5% 45910 1.8% 33183 1.2% 45430 1.3% 48022 1.5% 54729 2.0% 53662 1.9% 38570 1.3% 35521 1.9% 49546 1.5% 548,378 €
Traitement des déchets/Pollution 11870 0.4% 10554 0.5% 57581 2.0% 10250 0.4% 2539 0.1% 8064 0.2% 13880 0.4% 7890 0.3% 15545 0.6% 7691 0.3% 7732 0.4% 7021 0.2% 160,617 €
CNQ

Erreur, retard de facturation 746 821 12345 55 100 728 0 0 1127 71 451 0 16,444 €
Dépréciation stocks (% CA) 5,782 € 4,660 € 5,754 € 5,055 € 5,586 € 7,084 € 6,451 € 5,561 € 5,532 € 6,005 € 3,820 € 6,781 € 68,071 €
Total NQ Int 285,783.04 € 245,489.44 € 286,645.78 € 194,669.95 € 164,285.73 € 200,110.61 € 220,448.56 € 166,761.72 € 223,951.26 € 210,889.45 € 135,923.93 € 216,018.47 €
NC Ext/Pénalités de retard/Litiges client 728 0.0% 55 0.0% 4200 0.1% 12250 0.5% 26722 1.0% 715 0.0% 822 0.0% 633 0.0% 1225 0.0% 8890 0.3% 625 0.0% 1007 0.0% 57,872 €
Tri/Retouche/Rebuts/reconditionnement 83140 2.9% 33893 1.5% 19260 0.7% 46176 1.8% 20096 0.7% 6108 0.2% 17789 0.6% 793 0.0% 55922 2.0% 43504 1.4% 1713 0.1% 55292 1.6% 383,686 €
Produits Périmés 0 0 727 0 0 150 0 0 1735 2014 0 624 5,250 €
NQ Ext

0.0% 0.0%

Frais de retour produits/SAV/Expertises 4157 1695 963 2309 1005 305 889 40 2796 2175 86 2765 19,184 €
Primes d'assurances 175 175 175 209 209 209 209 209 209 209 209 209 2,406 €
Total NQ Ext 88,200.00 € 35,817.65 € 25,325.00 € 60,943.80 € 48,031.80 € 7,487.40 € 19,709.45 € 1,674.65 € 61,887.10 € 56,792.20 € 2,632.65 € 59,896.60 €
Total CNQ 373,983.04 € 281,307.09 € 311,970.78 € 255,613.75 € 212,317.53 € 207,598.01 € 240,158.01 € 168,436.37 € 285,838.36 € 267,681.65 € 138,556.58 € 275,915.07 €
% CNQ/CA
Salaire SQ 13454 0.5% 13454 0.6% 13790 0.5% 13790 0.5% 13790 0.5% 9428 0.3% 9428 0.3% 9428 0.3% 9428 0.3% 12410 0.4% 9718 0.5% 9718 0.3% 137,836 €
C Détection

Contrôles 3850 0.1% 3850 0.2% 3850 0.1% 3850 0.2% 3850 0.1% 4722 0.1% 4722 0.1% 4722 0.2% 4722 0.2% 6043 0.2% 4817 0.3% 4817 0.1% 53,815 €
Qualification produits, sous-traitants fournis 8910 0.3% 3560 0.2% 3500 0.1% 2720 0.1% 1350 0.0% 850 0.0% 1100 0.0% 1285 0.0% 1200 0.0% 7840 0.3% 5700 0.3% 5400 0.2% 43,415 €
frais d'étalonnage 701 0.0% 0 0.0% 2457 0.1% 879 0.0% 222 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 103 0.0% 0 0.0% 1226 0.0% 5,588 €
Total coûts de Détection 26,915.00 € 20,864.00 € 23,597.00 € 21,239.00 € 19,212.00 € 15,000.00 € 15,250.00 € 15,435.00 € 15,350.00 € 26,396.00 € 20,235.00 € 21,161.00 €
Salaire SQ 8598 0.3% 8598 0.4% 8598 0.3% 8598 0.3% 8598 0.3% 7145 0.2% 7145 0.2% 7145 0.3% 7145 0.3% 9175 0.3% 7261 0.4% 7261 0.2% 95,267 €
CPDC

C Prévention

Maintenance préventive 21950 0.8% 35048 1.5% 23850 0.8% 23657 0.9% 24596 0.9% 19402 0.5% 8800 0.3% 14024 0.5% 20603 0.7% 9031 0.3% 47772 2.5% 41405 1.2% 290,138 €
Audits tierces parties 955 0.0% 955 955 955 1186 1186 1186 1186 1495 1495 1495 1495 14,544 €
Evaluation AQ Fournisseur 1235 0.0% 0 0 0 852 1731 0 0 0 0 0 1155 4,973 €
Total coûts de Prévention 32,738.00 € 44,601.00 € 33,403.00 € 33,210.00 € 35,232.00 € 29,464.00 € 17,131.00 € 22,355.00 € 29,243.00 € 19,701.00 € 56,528.00 € 51,316.00 €
TOTAL CPDC 59,653.00 € 65,465.00 € 57,000.00 € 54,449.00 € 54,444.00 € 44,464.00 € 32,381.00 € 37,790.00 € 44,593.00 € 46,097.00 € 76,763.00 € 72,477.00 €
% CPDC/CA
COQ 433,636.04 € 346,772.09 € 368,970.78 € 310,062.75 € 266,761.53 € 252,062.01 € 272,539.01 € 206,226.37 € 330,431.36 € 313,778.65 € 215,319.58 € 348,392.07 € 3,664,952 €
Ratio CNQ/CPDC
COQ en % du CA
Complétez le tableau, établissez les ratios CNQ/CPDC CNQ en % du CA
Que peut-on dire sur les salaires du service Qualité ?
En employant les termes efficacité et efficience, comment situerez-vous l'entreprise ?

Licence professionnelle QSE – Module Outils de maîtrise … – Séquence « COQ »

 DT 4 - Usine cachée et efficience

La direction est décidée à prendre des mesures drastiques, l'objectif étant de ramener le ratio à 2 sur 3 ans, tout en divisant par 2 le coût des NC externes
Quels outils vous semblent les plus approriés pour analyser l'existant?
Quelle orientation préconisez-vous pour l'année N+1 ? Quelle orientation préconisez-vous pour l'année N+2 ?

Licence professionnelle QSE – Module Outils de maîtrise … – Séquence « COQ »