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Veolia Environnement - Crdits photos : photothque Veolia Environnement (Stphane Lavou / MYOP, Christophe Majani dInguimbert, Chris Maluszynski / Agence VU) - Ralisation : All Contents - Septembre 2010.

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Veolia Environnement

Guide de gestion du risque en droit pnal des aaires

Notre entreprise sengage

Les pays dans lesquels notre Groupe exerce ses activits ont tous plus ou moins recours des sanctions pnales pour assurer la bonne excution de celles des dispositions lgislatives et rglementaires applicables aux entreprises quils considrent comme particulirement importantes pour le bon fonctionnement de leur organisation sociale et de leur conomie. Notre Groupe a dj mis en place des moyens importants pour assurer le respect des lois et rglements dans tous les pays o il opre, quil sagisse des recommandations formules dans le Programme Ethique, Conviction et Responsabilit ou des Guides de conformit et actions de formation concernant des domaines spcifiques tels que le droit de la concurrence. Par rapport aux autres risques juridiques auxquels notre Groupe est ncessairement confront, le risque pnal prsente cependant un caractre de gravit tout fait particulier. Il concerne aussi bien les personnes morales que les personnes physiques. Il peut porter atteinte aux intrts patrimoniaux des unes et des autres et comporter en outre des peines privatives de libert pour les individus et des interdictions dexercer leurs activits pour les personnes morales. Une action particulire dinformation et de formation est donc ncessaire pour que les dirents personnels du Groupe soient mieux mme didentier les domaines du droit des aaires dans lesquels il existe un risque pnal, an queux-mmes et les entreprises qui les emploient soient davantage protgs. Cest lobjet du prsent Guide de Gestion du Risque en Droit Pnal des Aaires. Il sagit dun lment important pour faire en sorte que notre Groupe puisse bncier sans entraves de limage dexcellence et des avantages mrits que lui procurent sa crativit, ses performances techniques, sa force commerciale et sa capacit sadapter aux besoins volutifs de ses clients.

Antoine Frrot, Prsident-directeur gnral de Veolia Environnement

Introduction
Dans tous les pays o il exerce ses activits, le Groupe Veolia Environnement doit se conformer dinnombrables rgles impratives relevant des direntes branches du droit des aaires. Le non respect de certaines de ces rgles, applicables aux entreprises, quil sagisse dobligations de faire ou au contraire dinterdictions, peut faire lobjet de sanctions pnales. Tous les pays dans lesquels Veolia Environnement exerce ses activits nont pas la mme propension assortir de sanctions pnales les rgles impratives quils dictent en droit des aaires, mais tous y ont recours plus ou moins et selon des modalits conformes leur organisation judiciaire et leurs traditions juridiques. Les obligations pnalement sanctionnes constituent la fois un sujet de performance et un risque que nul ne peut ngliger.

oprationnelle, au mme titre que la recherche de la performance technologique et commerciale. Un risque srieux : les aaires pnales se distinguent des aaires civiles ou commerciales. Les aaires civiles ou commerciales ne mettent en jeu que des intrts privs entre des personnes physiques ou morales, et se rglent gnralement par lallocation de dommages - intrts. En revanche, les affaires pnales impliquent des actes considrs comme prjudiciables la socit toute entire. Elles sont conduites par un procureur agissant pour le compte de la socit, de sa propre initiative ou la suite dune plainte. Une condamnation pnale peut conduire des peines demprisonnement, des interdictions dexercer tout ou partie dune activit ou dune fonction (pour les personnes physiques), linterdiction daccder aux marchs publics, la perte des droits civiques et politiques et au paiement damendes dont les montants peuvent tre considrables. Des dommages-intrts peuvent galement tre allous aux victimes. En gnral, les rgles de droit pnal dun pays et leurs dirigeants peuvent encourir des risques lourds et tre poursuivis la fois en France et ltranger pour une mme aaire. Par exemple, en matire de droit de la concurrence, de droit boursier ou de lutte contre la corruption, les infractions perptres dans un pays peuvent aecter le fonctionnement de certains marchs, les intrts des actionnaires ou la bonne marche dune administration publique, dans un autre pays, et par consquent faire lobjet de poursuites pnales dans cet autre pays. Les nombreuses incriminations de droit pnal des aaires reprsentent, pour lentreprise et ses personnels, un risque forte spcicit par rapport aux autres risques juridiques auxquels lentreprise doit faire face. En rsum, la spcificit du risque de droit pnal des aaires, qui justie la diusion du prsent Guide et les actions de formation qui laccompagnent, tient aux aspects suivants : le fait quil fasse partie intgrante des fac teurs de performance thique ; la gravit des consquences possibles  Ainsi, les entreprises dun groupe international dune condamnation, sur le plan pcuniaire Pour minimiser le risque pnal encouru par Veolia Environnement, tant du point de vue de la probabilit de sa ralisation que de celui de la gravit de ses consquences, il y a lieu dentreprendre les actions dcrites ci-aprs.
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(amendes pnales) ou fonctionnel (par exemple une interdiction dexercer une activit ou une fonction, une interdiction de soumissionner pour certains marchs, linterdiction de contracter avec un Etat par exemple en Colombie, etc.) ; latteinte limage de lentreprise et celle  de ses dirigeants (vritablement dune autre nature et intensit que dans le cas de simples sanctions administratives ou civiles) . le fait que le risque pnal pse non seulement sur la personne morale de lentreprise mais aussi sur les personnes physiques agissant pour son compte ou sur ses instructions (les dirigeants et, ventuellement, certains membres du personnel), ces dernires risquant, en particulier, des peines demprisonnement ;  le fait quun acte commis dans un pays peut faire lobjet de poursuites dans un autre.

Un sujet de performance : une nouvelle tendance de fond se dgage. Les marchs, les investisseurs et les donneurs dordre valuent les entreprises non seulement sur leurs performances conomiques et nancires, mais galement sur la manire dont elles sont ralises. Les rgles pnalement sanctionnes se rapportant lthique, leur respect est donc non seulement une obligation mais galement dsormais un lment susceptible daecter sensiblement la performance des entreprises et leur image de marque. Le respect des rgles est donc une priorit
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sappliquent ds quun comportement rprhensible y a t commis ou a eu un eet sur son territoire. Cependant, certaines lois, telles que celles relatives la lutte contre la corruption, sappliquent mme si le comportement rprhensible na pas t perptr, ou na pas eu deets, sur le territoire du pays. Il est bien connu que les Etats-Unis suivent cette approche, mais de nombreux pays font de mme, tels que le Royaume-Uni, lAllemagne, la France et la Chine.

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lever le degr de conscience des domaines du droit des aaires dans lesquels les sanctions pnales sont les plus frquentes
Le risque pnal, pour les entreprises et leurs collaborateurs, est en augmentation dans de nombreux pays. Svrement sanctionn dans certains pays comme la France ou les EtatsUnis, ce risque peut paratre moins lev dans dautres pays en raison dune rpression alatoire ou parce que les comportements incrimins semblent faire partie de la vie courante des aaires. Il demeure nanmoins extrmement important. Dabord parce que certaines lois sont dapplication extraterritoriales. Ensuite, parce que la qualit dentreprise trangre est gnralement un facteur aggravant dans de nombreux pays, mme si cela ne rsulte pas toujours dune rgle explicite. Le but de ce guide est donc de vous alerter et de mettre en vidence les risques les plus importants. Mais cette liste nest pas exhaustive. Aussi, si un comportement vous parat heurter lthique, le comit dthique doit tre consult. Les poursuites pnales, contre les entreprises ou leurs employs, sont engages le plus souvent dans les domaines suivants : La corruption prive et publique Lutilisation dintermdiaires
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Les activits oprationnelles de lentreprise L es violations relatives aux documents  sociaux et la comptabilit Labus de biens sociaux et les conflits  dintrts Le dtournement de fonds/le vol/la fraude  Les entraves la justice

Analyse de certains domaines a risque

1. La corruption a. La corruption dagent public La corruption dun agent public dsigne le fait de promettre, doctroyer un avantage quelconque un agent public pour quil agisse ou sabstienne dagir pour accorder un traitement favorable lentreprise. Paralllement, il est interdit pour un agent public, de solliciter ou recevoir un avantage quelconque pour agir ou sabstenir dagir en violation des obligations de sa fonction. Il est interdit de cder de telles sollicitations. Le fait davoir connaissance de violations actuelles ou possibles et de ne rien faire pour vrifier leur existence et, le cas chant, les faire stopper, est galement punissable. Chaque Etat interdit et rprime la corruption de ses propres agents publics. Par ailleurs, en vertu du Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) des Etats-Unis et de la transposition rcente par plusieurs pays de lOCDE dont la France et la Grande Bretagne de la Convention de lOCDE sur la lutte contre la corruption dagents publics trangers (une convention internationale conclue entre 37 pays dans lesquels notre Groupe exerce trs largement ses activits ), tout acte de corruption dagent public commis ltranger est strictement interdit. Ainsi, un acte de corruption dagent public commis ltranger par des personnels dune entreprise franaise, par la liale dune entreprise franaise, ou par un agent commercial tranger travaillant pour lentreprise ou cette filiale, peut engager la responsabilit de lentreprise non seulement dans le pays o le dlit a t commis mais galement en France. De mme, une socit franaise cote aux Etats-Unis pourrait tre Les invitations et cadeaux lintention dagents publics sont interdits quel quen soit le montant. Dans certains pays les invitations ou cadeaux ne doivent pas dpasser les usages conformes aux rgles habituelles de courtoisie. En outre, la transposition rcente de plusieurs
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poursuivie par les autorits amricaines pour un acte de corruption commis dans un pays tranger, mme hors OCDE. Par ailleurs, cette socit peut tre pareillement poursuivie aux Etats-Unis si les comptes dune de ses liales trangres dissimulent lobjet rel dun paiement, quel quen soit le montant.

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conventions internationales anti-corruption a accru la capacit des autorits nationales de poursuivre eectivement un acte de corruption commis hors du territoire national. La notion dagent public doit tre comprise au sens large. Il sagit de tout bnciaire dun mandat lectif, de tout fonctionnaire, de toute personne paye par des fonds publics, de leurs proches ou des entits dans lesquelles ils auraient des intrts, pouvant inuer sur une dcision dutilisation de fonds publics.

b. La corruption prive La corruption prive est le fait de promettre, doctroyer un avantage quelconque une personne qui nest pas un agent public, pour quelle agisse en violation des obligations de sa fonction. En miroir, il est interdit pour une personne, qui nest pas un agent public, de solliciter ou recevoir un avantage quelconque pour agir ou sabstenir dagir en violation des obligations de sa fonction. Il est interdit de cder de telles sollicitations. Tout acte de corruption prive est interdit.

Les signes dalerte sont notamment : Le recrutement de personnes qui nont pas  fait lobjet dune enqute pralable ; La demande de recrutement de certains intermdiaires par des autorits locales ; Le recrutement de personnes qui nont pas la  reprsentation de tiers comme activit habituelle ; Le recrutement de personnes qui ne disposent pas des comptences ou des ressources ncessaires la mission devant leur tre cone ; Un accord sur une rmunration lie au rsultat, pour un montant trs lev ou illimit ; Le recrutement de personnes qui ne sont pas  prtes sengager sur les valeurs de notre Groupe ; Des demandes de paiement dans un pays tiers ou auprs dun tiers ;

Le fait que lagent demande avoir un rapport dexclusivit avec les agents publics. 3. Les risques lis aux oprations Les oprations quotidiennes de notre Groupe exposent ncessairement les diffrentes entits qui le composent et leurs personnels au risque pnal. De nombreuses rglementations en matire dhygine et de scurit, de droit du travail et de protection de lenvironnement prvoient des sanctions pnales. Sagissant dinfractions impliquant une  atteinte lintgrit corporelle, la responsabilit de lemployeur peut tre recherche en cas datteintes involontaires la vie et lintgrit physique de la personne, sur le fondement du respect de la personne,

Les signes dalerte sont notamment : Lactivit promotionnelle et les oprations dans les pays risque ; Les rmunrations excessives ou inhabituellement leves sans lments explicatifs prcis et justicatifs raisonnables ; Les paiements des tiers et/ou en dehors du  pays o les services sont rendus ; Lutilisation de coquilles vides ou les paiements en liquide. Il convient dtre vigilant et de respecter les direntes lois nationales cet gard, portant notamment sur le financement des partis politiques. Lon se reportera sur ce point, pour la Procdure Groupe Interdiction applicables aux versements et aides eectus en priode lectorale et aux procdures locales applicables. Linterdiction de la corruption dagent public est absolue et sans exception dans tous les pays o le Groupe intervient.
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En particulier, tout achat doit respecter les principes de la Charte Achats Groupe. Dans le mme esprit, toute promesse ou remise dun avantage indu en vue de favoriser la dcision dachat dune socit prive est rigoureusement interdite. 2. Les risques lis lutilisation dintermdiaires Veolia Environnement nutilisera pas de tiers intermdiaires pour faire ce quelle na pas le droit de faire elle-mme. Dans les cas o il pourra utiliser un intermdiaire, et dcidera de le faire, notre Groupe se conformera la procdure Groupe spcique1 pour sassurer de lintgrit des agents commerciaux et intermdiaires travaillant sous contrat avec lui. Cette procdure permet de valider la slection de ces prestataires, dencadrer leur mission et leur rmunration ainsi que de vrier la ralit de leurs prestations selon des rgles strictes et selon un contrat cadre.
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Procdure relative aux oprations dintermdiation  et de prestations de services commerciaux

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ainsi que sur celui dun manquement aux obligations de scurit ou de prudence. De fait, les peines sont aggraves lorsque laccident est conscutif au manquement dlibr une obligation de scurit ou de prudence impose par la loi ou le rglement. L e prt illicite de main duvre est une  infraction rprime par les dispositions du Code du travail franais qui sanctionnent le fait davoir ralis une opration but lucratif ayant pour objet exclusif la mise disposition de salari(s) en dehors des drogations applicables. Il convient dtre vigilant en cas de recours des sous-traitants et prestataires et ne pas hsiter prvoir des obligations contractuelles renforces permettant de sassurer du respect par ces derniers des obligations lgales applicables. Lactivit principale de notre Groupe est la  prestation de services environnementaux. Le non respect des dispositions impratives en matire de protection de lenvironnement expose non seulement les entits concernes et leurs personnels des sanctions pnales, mais porte aussi atteinte la valeur de nos services, notre marque et nos perspectives de dveloppement. En ce qui concerne les vhicules et quipe ments utiliss par notre Groupe, leur bon entretien et la conservation dune documentation approprie sont essentiels. Il est prvoir quune inspection approfondie sera
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conduite par les autorits publiques si un accident impliquant un vhicule ou un lment dquipement venait causer un dcs ou des dommages corporels. Sil y a un dfaut dentretien ou si la documentation nest pas exacte, des poursuites pnales pourront tre engages contre lentreprise et/ou les personnes physiques responsables. En consquence, la plus grande vigilance dans le respect des lois et rglementations applicables en ces matires simpose. Aux Etats-Unis, le FCPA, concernant principa4. Le droit de la concurrence La France, lUnion europenne, les Etats-Unis et la plupart des pays dans lesquels notre Groupe exerce ses activits ont dict des rgles strictes pour assurer le bon fonctionnement de la concurrence sur les marchs. Ces rgles portent les marques distinctives des diffrents systmes juridiques dans lesquels elles sinsrent, mais elles ont en commun davoir pour objet dassurer des relations saines entre clients et prestataires de services ou fournisseurs et une concurrence vigoureuse entre entreprises oprant dans un mme secteur dactivit. Les violations du droit de la concurrence qui sont les plus graves et qui sont susceptibles de constituer des infractions pnales sont : les rponses concertes aux appels dores, les ententes entre concurrents et les pratiques prdatrices. Veolia Environnement a mis disposition de ses personnels une documentation et des formations spciques en matire de droit de la concurrence, et en particulier le Guide de conformit au droit de la concurrence publi par le Groupe en 2009. Bien entendu, la Direction juridique doit tre consulte en cas dinterrogations particulires concernant la lgalit dune pratique. lement la lutte contre la corruption, contient galement des dispositions relatives la comptabilit et au contrle interne. De fait, la violation des rgles en matire de comptabilit donne lieu au plus grand nombre de poursuites en vertu du FCPA. En bref, les dispositions comptables exigent : des documents comptables qui retent de faon exacte et sincre les oprations, avec susamment de dtail ; un systme de contrle interne (y compris  chez les liales trangres) qui donne une assurance raisonnable que les comptes de lentit concerne sont tablis de faon exacte et sincre, que les transactions sont rgulirement autorises, que tout est mis en uvre pour viter les transactions non autorises et viter que des transactions ne soient pas retranscrites dans les comptes ou soient improprement retranscrites. La documentation sociale et les documents soumis des tiers doivent reter les faits relats de faon exacte et sincre. Cela concerne
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5. La documentation sociale et les documents comptables La comptabilit est un instrument de gestion et de contrle des socits. Cest donc un lment capital pour les dirigeants, actionnaires ou partenaires de la socit, ainsi que pour les tiers, dont les cranciers. La violation des rgles relatives aux documents comptables de lentreprise peut faire lobjet dincriminations pnales.

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notamment les informations en matire de cot et de prix remises des clients ou des autorits administratives. Une vigilance simpose dans lentreprise concernant les nombreux crits quelle produit, par exemple procs-verbaux de runions de conseil dadministration, feuilles de prsence aux assembles gnrales, factures, etc. A cet gard, le fait de ne pas mettre en place des systmes de contrle interne, de mal les appliquer ou, pour toute personne, de mal enregistrer dlibrment une ou plusieurs transactions (dans les systmes dinformation destins aux remboursement de frais par exemple), de ne pas corriger et/ou investiguer des transactions suspectes, est susceptible de poursuites civiles et/ou pnales aux Etats-Unis. En France, le Code pnal sanctionne de manire autonome la ralisation et lutilisation de faux. 6. Labus de biens sociaux En France, cest le fait, pour les dirigeants dune socit, de faire, de mauvaise foi, des biens ou du crdit de la socit, un usage quils savent contraire lintrt de celle-ci, des ns personnelles ou pour favoriser une autre socit ou entreprise dans laquelle ils sont intresss directement ou indirectement.

Il existe dans dautres pays des qualications pnales semblables ou direntes permettant de sanctionner les mmes faits infractionnels. 7. Le dtournement de fonds / la fraude / le vol Le dtournement de fonds, la fraude, le vol sont susceptibles de constituer des infractions pnales qui peuvent tre commises contre le Groupe par ses employs ou des tiers cherchant se procurer un avantage indu. De telles infractions peuvent galement tre commises par le Groupe, agissant par ses employs, contre des clients, fournisseurs, sous-traitants, partenaires, etc. Dans certains cas, ce qui apparat comme un manquement contractuel peut tre constitutif dune infraction pnale, en particulier si notre client est une autorit administrative ou si une telle autorit est autrement implique dans lopration concerne. 8. Le dlit dentrave Il sagit dune infraction caractrise par le comportement volontaire ou non dun employeur ayant pour eet dempcher le fonctionnement normal dune institution reprsentative du personnel ou lexcution normale des missions dun reprsentant du personnel. A titre dexemples : Les textes incriminant les entraves sont Le trac dinuence  Le trac dinuence consiste procurer un avantage quelquun pour quil use de son inuence an dobtenir dun tiers un traitement de faveur pour lentreprise (inuence nombreux et les formes de celles-ci particulirement varies. En particulier, les textes applicables tendent multiplier les institutions ou personnes victimes potentielles dune 9. Les autres domaines importants impliquant un risque pnal Les infractions de droit commun susceptibles dtre commises dans le courant de la vie des aaires sont nombreuses en particulier labus de conance, le faux et lusage de faux, la fraude informatique, les dlits voisins du dlit de corruption, etc. entrave: les comits dentreprise, comits dtablissement ou comits centraux dentreprise, etc. Cette infraction est cependant inconnue dans les pays du Moyen-Orient par exemple o la reprsentation syndicale nexiste gnralement pas. active) ou tre incit user de sa propre inuence pour favoriser un tiers (inuence passive). Dans certains pays, le trac dinuence est considr comme une forme de corruption et est sanctionn avec la mme svrit. Dans dautres pays, comme par exemple les Etats-Unis, ou au Moyen-Orient, le dlit de trac dinuence nexiste pas en tant que tel. Le dlit de favoritisme Le favoritisme consiste, contrairement aux dispositions lgales ou rglementaires applicables, accorder injustement des avantages en violation de la libert daccs aux marchs publics et aux dlgations de service public, ainsi quen violation de lgalit des candidats. En tant que bnciaire dun tel avantage, une entreprise peut se trouver poursuivie la fois pour dlit de favoritisme et pour recel. Il convient dtre vigilant dans les relations avec les donneurs dordre public an de ne pas faire bncier lentreprise davantages indus.
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La jurisprudence franaise a adopt une conception large des dirigeants susceptibles dtre poursuivis pour abus de biens sociaux, quils soient dirigeants de droit ou de fait.
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Les entraves la justice Les direntes formes dentraves la justice qui constituent des infractions pnales sont souvent perptres en relation avec dautres infractions pnales, telles que celles rsultant de la violation de rgles du droit de la concurrence. Le risque dentrave la justice existe par exemple si, dans le cadre dune enqute, un employ cherche cacher une pratique ventuellement critiquable en dtruisant ou crant des documents, en cherchant inuencer des tmoignages ou en refusant aux enquteurs laccs certaines archives ou certains tmoins.

En cas dhsitation sur lapplicabilit ou linterprtation dune disposition imprative sanctionne pnalement, la Direction juridique de lentreprise devra obligatoirement tre consulte.

tre retraces ou que des crits absolument informels ou personnels (notes manuscrites en marge dun document, post-it, agendas, emails) sont sans consquences juridiques possibles. La jurisprudence est riche dexemples dlments premire vue anodins trouvs dans les dossiers dune entreprise. La mme prudence simpose en matire de communication externe pour ne pas veiller, tort, des soupons quant la possibilit de la commission dune infraction par Veolia Environnement ou un membre de son personnel.

En rsum : Soyez conscient du risque que le droit pnal  des aaires fait courir au Groupe dans lexercice de ses activits au plan mondial ; Recourez lassistance de votre manage ment et celle des Directions juridique et nancire lorsque vous avez des doutes ne tranchez jamais vous-mme un dilemme relatif la lgalit dun fait ; Ne mettez jamais en risque votre bonne  rputation ou celle de notre Groupe pour ce que vous percevez comme un avantage pour lentreprise.

Lallocation du risque pnal au niveau hirarchique appropri est galement un moyen de prvention du risque
En droit des affaires, la faute sanctionne pnalement est souvent un dfaut de surveillance ou la ngligence dans la mise en uvre de moyens de prvention dun risque. La mise en place de dlgations de pouvoirs appropries permettra de faire en sorte que la personne responsable (le dlgataire) excute les obligations de surveillance et de prvention de faon plus efficace que naurait pu le faire un chef dentreprise ncessairement moins proche au quotidien de la gestion ne de chaque opration.

Ncessit dun eort de conformit particulier eu gard limportance du risque pnal

La prvention du risque pnal, cest dabord un eort de conformit particulier concernant les matires risques identies dans les paragraphes prcdents. Cest en assurant le respect des dispositions du droit des aaires qui sont impratives et sanctionnes pnalement que lon protgera lentreprise et ses personnels contre le risque pnal. Cet effort de conformit devra prendre la forme notamment dactions de formation du personnel, y compris naturellement des dirigeants.
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Matrise de la communication interne et externe

La matrise de la communication interne et externe est essentielle. Cest une erreur frquente de supposer que les communications orales ne peuvent pas
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