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Secteur
Internet
Repartion
Potentiels parieurs sur
www.sunupari.sn
Mobile
Pari via mobile
TOTAL
Premium
Gold
Silver
RCHE
Volume
200
10000
50000
Valeur
200000000
5000000
50000000
300000 102000000
360200 357000000
CHARGES IMMOBILISEES
FRAIS D'ETABLISSEMENT
Nature des frais
Droit d'enregistrement
Honoraires du Notaire
Dossier de dclaration
Timbres fiscaux
Frais d'tude
Frais d'immatriculation
publicit
TOTAL
Montant
25,000
95,000
2,000
12,000
5,000
30,090
3,000,000
3,169,090
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Nature des frais
Frais de Recherche et Dveloppement
Brevet, Licence, Concession
Montant
0
0
0
0
0
0
0
0
Logiciels
Marque
Fonds commercial
Autres
TOTAL
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
EQUIPEMENTS D'EXPLOITATION
Nature des Equipements
Ecrans Plats DELL 17"
Units centrales PIII
claviers
Souris
Tables ordinateurs
Chaises
Chaises visiteurs (lot de 3)
Photocopieuse/Imprimante
Combins tlphoniques (Duo Orange)
Quantit
Prix unitaire
3
3
3
3
3
10
30,000
55,000
4,000
3,000
27,000
35,000
5
1
1
55,000
300,000
27,500
Fax
50,000
2
1
1
3
5
1
20,000
55,000
30,000
2,000
800
250,000
3
2
10
5,000
60,000
2,000
Quantit
1
1
1
1
1
2
Prix unitaire
50,000
40,000
300,000
5,000
30,000
25,000
Quantits
PU
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
DEPTS ET CAUTIONNEMENTS VERSES
Nature
Caution de location
Abonnements
Eau
Electricit
Montant
0
0
0
Tlphone
Hebergement Site Internet
30,000
35,000
TOTAL
65,000
CHARGES D'EXPLOITATION
CHARGES D'EXPLOITATION
Nature
Entretien
Fournitures administratives
Facture d'eau
Facture d'electricite
Tlphone
Hebergement Site Internet
Internet
Assurances
Frais de transport
Divers
Dotations aux amortissements
TOTAL
Annee 1
Annee 2
120,000
120,000
155,000
155,000
180,000
180,000
750,000
750,000
114,000
114,000
35,000
35,000
300,000
300,000
150000
150000
165000
165000
30000
30000
1049468
3,048,468
1049468
3,048,468
BILISEES
NT
ORPORELLES
RELLES
ORPORELLES
ATION
Montant
90,000
165,000
12,000
9,000
81,000
350,000
0
275,000
300,000
27,500
0
0
50,000
0
0
40,000
55,000
30,000
6,000
4,000
250,000
0
15,000
120,000
20,000
0
1,899,500
BUREAU
Montant
50,000
40,000
300,000
5,000
30,000
50,000
475,000
ENCEMENTS
NANCIERES
S VERSES
Montant
0
0
45,000
50,000
0
15,000
110,000
OITATION
ON
Annee 3
120,000
155,000
180,000
750,000
114,000
35,000
300,000
150000
165000
30000
1049468
3,048,468
Immobilisations
Frais d'tablissement
Amnagements et installations
ordinateurs dell PIII
Mobilier de Bureau
split type 1,5 CV
Comptoir en vitre
Imprimante/Photocopieuse hp
Fax
Ordinateurs BUREAU
Photocopieur Canon
Cabine tlphonique
Chaises visiteurs
Modem swisth
Modem 4 pors
Groupe lectrogne(6KVa)
Dpts et cautionnements
TOTAL
Montant
3,169,090
110,000
357,000
100,000
0
0
300,000
50,000
300,000
0
0
275,000
55,000
30,000
250,000
65,000
5,061,090
1re anne
2me anne
DUP Amortissement V C N
Amortissement
5
633818
2535272
633818
4
27500
82500
27500
5
71400
285600
71400
5
20000
80000
20000
5
0
0
0
5
0
0
0
5
60000
240000
60000
3
16666.66667 33333.3333
16666.66667
5
60000
240000
60000
3
0
0
0
3
0
0
0
4
68750
206250
68750
3
18333.33333 36666.6667
18333.33333
3
10000
20000
10000
5
50000
200000
50000
5
13000
52000
13000
1049468
4011622
1049468
2me anne
3me anne
4me anne
5me
VCN
Amortissement V C N
Amortissement V C N
Amortissement V C N
1901454
633818
1267636
633818
633818
633818
0
55000
27500
27500
27500
0
27500
-27500
214200
71400
142800
71400
71400
71400
60000
20000
40000
20000
20000
20000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
180000
60000
120000
120000
120000
16666.6667
16666.66667
0
0
0
180000
60000
120000
120000
120000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
137500
68750
68750
18333.3333
18333.33333
0
10000
10000
0
10000
-10000
10000
-20000
150000
50000
100000
39000
13000
26000
13000
13000
13000
0
2962154
1049468
1912686
1049468
863218
1049468
-186250
Poste
Grant
Techniciens
Charge Communication
Responsible administratif
Charge Commercial
Nombre requis
1
2
1
1
1
Profil ou niveau
BAC + 5
BAC + 5
BAC + 2
BAC + 2
BAC + 5
CHARGES SOCIALES
CFCE
IPRESS
IPM
Total Charges
Poste
Comptable
Responsable Juridique
0.03
0.084
0.03
23250
65100
13740
102090
Impts et taxes
IS(25%)
TVA (18%)
IMF
Total
775,000
9,300,000
Montant
500,000
6,000,000
1re anne
2me anne
1re anne
2me anne
Mes calculs
Stocks
Stock de matires premires [2]
Stocks de produits en cours de fabrication [3]
Stocks de produits finis [4]
Crdits fournisseurs
(sommes dues aux fournisseurs)
Dettes fournisseurs ([5] / 365 jours * [6])
Elments du BFR
Frais prestation
Achats
Charges sociales
Eau (en terme de facture payer)
Electricit (en terme de facture payer)
Internet (en terme de facture payer)
Tlphone (en terme de facture payer)
Fourniture de bureau
Frais financiers
Entretien locaux
Hebergement
Autres charges externes
.
Total
1 mois
6 mois
120,000
0
10,000
0
4,650,000
90,000
375,000
150,000
57,000
930,000
0
720,000
0
60,000
1,172,000
7,032,000
775,000
15,000
62,500
25,000
9,500
155,000
3me anne
3me anne
rnisseurs)
0
1 an
2 anne
0
9,300,000
180,000
750,000
300,000
114,000
1,860,000
0
1,440,000
35,000
120,000
0
14,064,000
0
9,300,000
180,000
750,000
300,000
114,000
1,860,000
1,440,000
35,000
120,000
0
14,099,000
3 anne
0
9,300,000
180,000
750,000
300,000
114,000
1,860,000
0
1,440,000
35,000
120,000
14,099,000
COT DU PROJET
Libells
Charges immobilises
Frais d'tablissement
Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Amnagements, travaux, installations,
Equipements d'exploitation
Matriel et mobilier de bureau
Immobilisations financires
Dpts et Cautionnements
Besoin en Fonds de Roulement
Total Cot Annuel du projet
Montant
3,169,090
110,000
1,899,500
475,000
65,000
1,172,000
6,890,590
BESOINS (durables)
Frais d'tablissement
Equipements d'exploitation
254,000
4,955,900
563,000
185,000
Dpts et cautionnement
887,500
1,172,000
8,017,400
RESSOURCES (durables)
Capitaux propres
Capital Social
Local
Aides et subventions
2,000,000
1,000,000
0
6,000,000
9,000,000
Produits
Mois
1er
Quantit
20
Internet
Prix
Premire anne
TEBBI(Mobile
CA
Quantit
2506000
100
2me
20
2506000
103
3me
20
2506000
112
4me
32
4009600
130
5me
43
5387900
2000
6me
53
6640900
1500
7me
60
7518000
1780
8me
21
2631300
50
9me
21
2631300
120
10me
30
3759000
95
11me
30
3759000
40
12me
100
12530000
1000
Total
produit
450
56385000
7030
Deuxime anne
Produits
Internet
Mois
1er
Quantit
25
Prix
TEBBI(Mobile
CA
Quantit
3132500
120
2me
35
4385500
200
3me
35
4385500
125
4me
40
5012000
165
5me
45
5638500
3000
6me
56
7016800
3200
7me
59
7392700
2800
8me
70
8771000
55
9me
38
4761400
125
10me
50
6265000
100
11me
42
5262600
55
12me
105
13156500
2300
Total
produit
600
75180000
12245
Troisime anne
Produits
Internet
Mois
1er
Quantit
30
Prix
TEBBI(Mobile
CA
Quantit
3759000
550
2me
45
5638500
430
3me
43
5387900
320
4me
42
5262600
245
5me
153
19170900
9500
6me
90
11277000
5000
7me
75
9397500
4320
8me
70
8771000
100
9me
55
6891500
75
10me
55
6891500
120
11me
45
5638500
100
12me
120
15036000
10000
Total
produit
823
103121900
30760
nne
Total CA
TEBBI(Mobile)
mois
Prix
CA
300
30000
2536000
Chiffre daffaire
Sunupari.sn(Internet
Produi
Quantit
ts
Prix
Anne
450
1er
300
30900
2536900
2me
600
300
33600
2539600
3me
823
300
39000
4048600
300
600000
5987900
300
450000
7090900
300
534000
8052000
Produit
Annee 1
300
15000
2646300
SunuPari.sn
450
300
36000
2667300
TEBBI(Mobile)
7030
300
28500
3787500
TOTAL
7480
300
12000
3771000
300
300000
12830000
2109000
58494000
nne
Total CA
mois
TEBBI(Mobile)
Prix
300
CA
36000
3168500
300
60000
4445500
300
37500
4423000
Volume des
300
49500
5061500
300
900000
6538500
300
960000
7976800
300
840000
8232700
300
16500
8787500
300
37500
4798900
300
30000
6295000
300
16500
5279100
300
690000
13846500
3673500
78853500
anne
Total CA
mois
TEBBI(Mobile)
Prix
300
CA
165000
3924000
300
129000
5767500
300
96000
5483900
300
73500
5336100
300 2850000
22020900
300 1500000
12777000
300 1296000
10693500
300
30000
8801000
300
22500
6914000
300
36000
6927500
300
30000
5668500
300 3000000
18036000
9228000
112349900
56385000
7030
2109000
Total CA
Anne
58494000
75180000
12245
3673500
78853500
103121900
30760
9228000
112349900
Annee 2
Annee 3
450
600
823
7030
12245
30760
7480
12845
31583
2,880
300
13,500
TELEPHONE
6,000
3,000
Impression Couleur
1,500
CA En saison
Transition: jan, fev, mar, avr,mai, juin;juil
CONNEXION
TRAITEMENT
PHOTOCOPIE
TELEPHONE
Impression Noir sur Blanc
Impression Couleur
2,580
269
12,096
5,376
2,688
1,344
CA Transition
300
TRAITEMENT
31
PHOTOCOPIE
1,404
TELEPHONE
624
312
Impression Couleur
156
CA Hors saison
PU
CA MENSUEL
CA DE LA PERIODE
250
720,000
2,880,000
300
90,000
360,000
15
202,500
810,000
70
420,000
1,680,000
150
450,000
1,800,000
300
450,000
1,800,000
2,332,500
9,330,000
250
645,000
4,515,000
300
80,700
564,900
15
70
150
300
181,440
376,320
403,200
403,200
1,270,080
2,634,240
2,822,400
2,822,400
2,089,860
14,629,020
250
75,000
75,000
300
9,300
9,300
15
21,060
21,060
70
43,680
43,680
150
46,800
46,800
300
46,800
46,800
242,640
242,640
24,201,660
COMPTE DE RESULTAT
(avec Soldes Intermdiaires de Gestion)
1 anne
Ventes de marchandises
Production vendue
Production stocke
Subventions d'exploitation
A - PRODUITS D'EXPLOITATION
2 anne
58494000
78853500
58494000
78853500
6,270,000
6270000
52224000
6,270,000
6270000
72583500
9300000
102090
3184500
39637410
9300000
59996910
1049468
38587942
1049468
58947442
900000
720000
37687942
58227442
6 - Produits financiers
7 - Intrts sur emprunts moyen et long terme
8 Agios sur dettes court terme
E - RESULTAT NET AVANT IMPT = D + 6 - (7 + 8)
102090
3184500
9421986
14556861
28265957
43670582
F2 - AUTOFINANCEMENT NET = F1 + 5
29315425
44720050
112349900
1re Anne
112349900
Chiffre d'affaires (SIG 1)
6,270,000
6270000
106079900
9300000
102090
3184500
93493310
1049468
92443842
540000
91903842
22975961
4000000
64927882
65977350
7,427
26
1,903
0
2,923
10,376
0.00
12,279
0.00
124
3,769
16,172
5,240
0
3,349
-125
551
653
10
1,290
10,968
5,204
42.4%
1,943
3,261
31.43%
0
0
1,140
2,121
20.44%
0
0
0
609
0
609
5.87%
-609
1,512
35
347
382
1
1
381
1,893
0
62
1,831
36.61%
2,625
3me Anne
4me Anne
11,889
201
-585
0
3,097
15,187
46.4%
14,635
438
-492
0
3,630
18,703
23.2%
16,738
90
1,710
18
4,827
21,654
15.8%
14,602
18.9%
497
2,157
17,256
18,211
24.7%
507
854
19,572
23,364
28.3%
311
1,246
24,939
6,469
0
4,626
-74
596
695
7,870
-185
5,766
-37
669
824
9,173
9
6,362
-327
884
1,204
7
471
12,790
4,466
30.6%
2,203
2,263
14.90%
0
1
826
1,438
9.47%
4
1,371
16,282
3,290
18.067%
2,436
854
4.57%
1
18
700
173
0.93%
7
3,697
21,009
3,930
16.8%
2,729
1,201
5.5%
0
26
729
498
2.30%
3
0
3
559
0
559
3.68%
-556
38
0
38
331
0
331
1.77%
-293
115
0
115
225
0
225
1.04%
-110
882
-120
387
0
259
259
0
0
259
1,141
0
175
966
16.92%
1,534
0
224
224
0
0
224
103
0
21
82
0.96%
556
0
120
120
0
0
120
507
0
463
44
0.50%
653
1er mois
2 mois
3 mois
-4845400
5783510
6135654.54
2536000
2536900
2539600
11536000
2536900
2539600
30000
522500
775000
102090
522500
775000
102090
522500
775000
102090
785165.458
785165.458
1200000
907090
2184755.46
877090
10628910
352144.542
1662510
5783510
6135654.54
7798164.54
2. ENCAISSEMENTS
2A. D'exploitation
Chiffre d'affaires encaiss
..
2B. Hors exploitation
Apport en capital
Apports en comptes courants d'associs
Emprunts moyen et long terme
.
A. TOTAL ENCAISSEMENTS
3000000
6000000
3. DECAISSEMENTS
3A. D'exploitation
Paiement des achats et sous-traitance
Loyer
Fournitures, eau, nergie
Autres charges externes
Salaires bruts
Charges sociales
Impts, taxes et versements assimils
Impts sur les bnfices
TVA verse
Charges financires
...
3B. Hors exploitation
Immobilisation (investissements)
Remboursement d'emprunts
B. TOTAL DECAISSEMENTS
4 mois
5 mois
6 mois
7e mois
8e mois
9e mois
10e mois
7798164.54
9662009.083
14772819.1
19678963.6
26853873.6
28623083.6
30413293.6
4048600
5987900
7090900
8052000
2646300
2667300
3787500
4048600
5987900
7090900
8052000
2646300
2667300
3787500
522500
775000
102090
522500
775000
102090
522500
775000
102090
522500
775000
102090
522500
775000
102090
522500
775000
102090
522500
775000
102090
785165.458
785165.4583
785165.458
785165.458
785165.458
785165.458
785165.458
2184755.46
877090
2184755.46
877090
877090
877090
877090
1863844.54
5110810
4906144.54
7174910
1769210
1790210
2910410
9662009.08
14772819.08
19678963.6
26853873.6
28623083.6
30413293.6
33323703.6
11e mois
12e mois
33323703.6
36217613.6
3771000
12830000
3771000
12830000
522500
775000
102090
522500
775000
102090
785165.458
785165.458
877090
877090
2893910
11952910
36217613.6
48170523.6
2me anne
BESOINS (durables)
Frais d'tablissement
Equipements d'exploitation
254,000
4,955,900
563,000
185,000
Dpts et cautionnement
887,500
14,064,000
14,099,000
1,200,000
1,200,000
20,473,900
15,299,000
38,315,425
3,000,000
44,720,050
29,315,425
44,720,050
0
RESSOURCES (durables)
Capitaux propres
Capital
Comptes courants d'associs
Autofinancement net (capacit d'autofinancement)
Aides et subventions
Capitaux emprunts (emprunts moyen et long terme)
6,000,000
44,315,425
44,720,050
23,841,525
29,421,050
ANS
3me anne
14,099,000
1,200,000
15,299,000
65,977,350
65,977,350
65,977,350
50,678,350
EMPLOIS
ACTIF IMMOBILISE
Frais
dtablissement
3169090
Local
1000000
Equipement
dexploitation
1899500
Mobilier et bureau
BFR
Caisse
475000
14064000
982600
EXPLOITATION
Charges
dexploitation
3048468
Charges financieres
1200000
9421986
Rsultat de
lexercice
37687942
TOTAL
72948585.5
RESSOURCES
Capital
2000000
Apport en nature
1000000
Dettes
Dettes financires
6000000
EXPLOITATION
Produits
dexploitation
58494000
Produits financiers
5454585.5
TOTAL
72948585.5
ANNEE
AN1
Cash Flow
AN3
29315425
44720050
65977350
26174486.16
35650549.67
46961374.18
Cumul
26174486.16
61825035.83
108786410
Cumul- Io
17174486.16
Indice de profitabilit
IP
AN2
12.087
52825035.83
99786410
Cout initial
-9000000
An1
29315425
An2
44720050
An3
65977350
TRI
366.08%
Point Mort
Point Mort en mois
Annes
CA
Charges fixes
Charges variables
Marges sur couts
variables
Taux de marge sur
couts variables
Seuil de rentabilite
Point Mort(en mois)
Anne 1
Anne 2
Anne 3
58,494,000
17,501,558
0
78,853,500
17,321,558
0
112,349,900
17,141,558
0
58,494,000
78,853,500
112,349,900
100
0.299
100
0.220
100
0.153
3.590
2.636
1.831