Partie 3

Responsabilit sociale de lentreprise, dveloppement durable : rencontre de deux concepts

N. B. : Les traductions des citations sont de lauteur. lexception des ouvrages trangers, dont la traduction est publie en France. Les numros entre parenthses renvoient la bibliographie.

Chapitre

Responsabilit sociale et dveloppement durable

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La conscience sociale et environnementale voici une dcennie, tait le fait dune petite minorit, parfois qualie dexcentrique qui est devenue dabord une minorit lgitime : la concurrence commerciale allie la naissance dune conscience mondiale peut crer la masse critique qui transformera la minorit en majorit. Car une multinationale nest pas autre chose quun microcosme de la socit. N. Desai, sous-secrtaire gnral des Nations-unies, charg des affaires conomiques et sociales

RESPONSABILIT SOCIALE DE LENTREPRISE (RSE) : GNRATION SPONTANE ?

En 1991, A. Etchegoyen (119) avait dcrit La valse des thiques. Mais, jusqu une date rcente, ct franais, nul ou presque1 ne parlait de CSR, ni de RSE. On voquait, depuis les annes 1990, une certaine Business Ethics, plutt perue comme une curiosit2. Rares taient ceux qui faisaient le lien entre cette apparente mode3 et la citoyen ditions dOrganisation

1. Citons le titre prmonitoire de N. dAlmeida (4). Les ouvrages dEtchegoyen (118), Lenoir (209). 2. Voir en bibliographie, 440, 447, 453. 3. Comte-Sponville (79), Cest le gadget la mode : chaque entreprise veut avoir son thique, et se atte de nen russir que mieux. Ethics pays, dit-on outre-Atlantique : lthique amliore la production, lthique enrichit les relations humaines, lthique fait vendre, lthique est performante

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net dentreprise, lexclusion ou autres droits de lhomme, encore moins avec la mondialisation et lenvironnement. Rarissimes ceux qui posant la question thique, mode ou ncessit ? , se rfraient lexemple amricain pour lopposer une tradition franaise rtive, dj stigmatise par . Durkheim (110), dans les annes 189019004, ou F. Seidel (286), dans plusieurs publications dnonant le dbat intellectuel franais particulirement pauvre en ce domaine . Le texte de G. Lipovetski (215) est lun des rares comparer la Business Ethics un moment de la pense qui relverait de la philosophie ; il souligne le lien entre perception amricaine de la Business Ethics et critique sociale ainsi quavec le renouveau de la pense morale de lconomie5. Dans les cercles branchs du management, de la communication et de lorganisation, lthique des affaires faisait gure de successeur intello du sponsoring, de la communication dite corporate ou autre gestion par objectifs : une technique un peu sophistique de relations publiques. La relation avec les tracasseries des juges dinstruction napparaissait pas spontanment, sauf pour quelques rmes, comme La Lyonnaise des Eaux. Celle-ci, travers sa communication interne, insistait sur son engagement au service des valeurs morales et le conrmait en soutenant, avec Schneider, la cration de la premire chaire dthique des affaires, lcole suprieure de commerce de Lyon6. Les liales de multinationales amricaines et les audaces de quelques chefs dentreprise chrtiens fournissaient un minimum de rfrences ncessaires quelques auteurs militants7. Les consultants, professeurs, prsidents de club ad hoc ou directeurs de revues qui prchaient en vain lthique des affaires, depuis des dizaines annes, ont pu penser que leur persvrance allait tre rcompense, que les entreprises comme lopinion allaient enn les entendre. Mais lthique demeurait un fond de dcor us : le premier rle tait dsormais tenu par la Corporate Social Responsibility (CSR), ou la Responsabilit Sociale de lEntreprise8 (RSE).

4. Even-Granboulan, (127, 375). En particulier, rfrence Durkheim : Ce caractre amoral de la vie conomique constitue un danger public . 5. Domaine dans lequel la France a toujours occup une place notoire, cf. A. Leroux et A. Marciano (211), mais aussi (462, 472). 6. P. Kletz (192) analyse la confrontation de la tradition thique de La Lyonnaise des Eaux avec les affaires de corruption o le groupe a t mis en cause. 7. Quelques repres : H. de la Bruslerie (51) ; E. Faber (129) ; Etchegoyen (118-122) ; O. Glinier (148) ; J. Mouss (232-234). 8. Dans le prsent ouvrage, on utilise RSE ou CSR en fonction du contexte. Selon un usage qui se dessine, le terme de responsabilit sociale est choisi de prfrence socitale , qui traduit mieux le terme amricain social dans lexpression social responsibility.

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LA RSE : UNE CERTAINE ALLIANCE DES POLITIQUES ET DES MANAGERS EN EUROPE

En 1993, face un taux de chmage record, le Conseil europen (gouvernements) avait adopt un Livre blanc sur la comptitivit et lemploi, sans parvenir le mettre en uvre. J. Delors, prsident de la commission, poursuivit leffort par une dclaration contre lexclusion sociale9 qui a constitu le point de dpart dune volution majeure de la politique long terme de la Communaut europenne. Cette dclaration tait laboutissement dun long processus dont on trouve un excellent rsum dans louvrage (16) de J. Ballet et F. de Bry : En juillet 1992, Le Nouvel Observateur initie un Manifeste pour lemploi, rati par diffrentes entreprises franaises. Il dnonce lultra libralisme et prconise que les entreprises prennent leurs responsabilits face aux rductions deffectifs, quelles participent la recherche de nouveaux emplois . Ce texte abond deviendra le manifeste Entreprises contre lexclusion, linitiative de J.B. de Foucauld,10 commissaire au Plan, port par lassociation changes et Projets, patronne par J. Delors et par le Centre du patronat chrtien, avant dtre rati par cent cinquante chefs dentreprise. Le 10 janvier 1995, le manifeste est ofciellement sign Bruxelles par J. Delors. Le premier document cit par Le Nouvel Observateur tait inspir par la Charte de lentreprise citoyenne du Centre des Jeunes Dirigeants (CJD). Il sagit dexprimer la nalit humaine de lentreprise, et donc le partage dune responsabilit dans le devenir de la socit et de lenvironnement avec lequel elle se trouve en interaction vidente , commente E. Morin11, lun des experts runis par le CJD en compagnie notamment de J. Chaban-Delmas, A. Etchegoyen, H. Minguet12, N. Notat, H. Srieyx (291), M. Serres. Lentreprise citoyenne, un temps la mode en France, divisera les syndicats et le patronat, qui ne ladoptera que plus tard avec J. Gandois : selon Ballet et Bry, il sagit dune ultime mtamorphose de la forme franaise du paternalisme (16). De la signature de ce Manifeste nat Bruxelles The European Business Network for Social Cohesion (EBNSC)13. Ce rseau dentreprises publie, en 2000, une tude des
9. Source : www.csreurope.org 10. Cf. J.B. de Foucauld et D. Piveteau (138). Ancien conseiller de J. Delors, Foucauld est, depuis 1985, prsident de lassociation Solidarits nouvelles face au chmage. En fvrier 2002, lassociation Convictions, prside galement par Foucauld, a lanc un Manifeste pour le dveloppement durable, dont les premiers signataires vont de R. Barre M. Rocard, en passant par E. Morin et A. Touraine. 11. CJD, Entreprise citoyenne, dcembre 1991. 12. J.-L. Dherse et Dom H. Minguet (94). Minguet est fondateur et directeur du Centre Entreprise de Ganagobie (04), responsable du sminaire thique et entreprise du MBA dHEC. Dherse a t dirigeant dentreprise et vice-prsident de la Banque mondiale. 13. Ne pas confondre avec European Business Ethics Networks (EBEN), fond en 1987 Bruxelles par H. van Luijk, titulaire de la premire chaire de Business Ethics en Europe. En juin 2003, EBEN accueillera la confrence annuelle de lInternational Association for Business and Society (IABS) lUniversit Erasmus de Rotterdam : http://www.eben.org/General/EBEN_history_LS.htm

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500 meilleures pratiques de responsabilit sociale et dclare que les entreprises et les tats vont unir leurs forces pour promouvoir emploi et cohsion sociale et prparer ensemble le sommet de Lisbonne de mars 2000 .14 Effectivement, les chefs de gouvernement runis Lisbonne xent un nouvel horizon stratgique pour 2010 : faire de lEurope lconomie de la connaissance la plus comptitive et la plus dynamique au monde, capable dune croissance conomique durable.

Le rle fondamental des entreprises

Pour atteindre ces objectifs, les gouvernants lancent aux chefs dentreprise un appel, renouvel aux sommets de Nice, Stockholm et Gteborg. Ds novembre, lEBNSC applique les dcisions prises Lisbonne en mars 2000. Abandonnant la cohsion sociale, ce rseau dentreprises europennes adhre la responsabilit sociale, par un changement dappellation : il devient CSR Europe. Cest ainsi que la citoyennet de lentreprise sest mue en responsabilit sociale de lentreprise (RSE). Fort de quarante membres (Shell, Danone, British Telecom, etc.), ce rseau engage une campagne de promotion sur cinq ans : European Campaign 2005 for sustainable Growth and Human Progress / The Special European Year on CSR in 2005. Cette campagne a t lance Bruxelles lors du colloque runissant plus de 600 managers europens, la n de lanne 2000. Cest la plus grande alliance jamais ralise en Europe en faveur de la RSE.

PARTENAIRES

DE LA CAMPAGNE DE COMMUNICATION DE CSR

EUROPE

En France, deux organismes sont les partenaires nationaux de CSR Europe : lInstitut du Mcnat de Solidarit (IMS), cr en 1986 par C. Bbar et quelques dirigeants dentreprise pour encourager et accompagner les entreprises dans leurs initiatives de mcnat de solidarit et de responsabilit sociale en inscrivant sa mission au cur dune dynamique de dveloppement durable ; le Comit dInformation et de Mobilisation pour lEmploi (CIME), cr en 1992 linitiative dentrepreneurs, de dcideurs issus de lentreprise et de professionnels des questions sociales. Le CIME se veut un lieu d'observation, de promotion et de diffusion des initiatives cratrices d'activit et d'emplois. Il travaille en partenariat avec Aventis, France Telecom, la Caisse des Dpts et Consignations, la RATP, la SNCF, La Poste.

I
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14. Source : www.csreurope.org

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DU LIVRE VERT AU BILAN 2004

La Commission des communauts europennes a repris linitiative, en juillet 2001, au moyen dun Livre vert (75). Pour ne pas prjuger des rsultats de la consultation, la commission avait propos un questionnaire qui portait sur : le rle possible de lUnion europenne dans la promotion de la RSE ; les moyens dentraner les entreprises, y compris les PME, dnir et mettre en uvre des politiques de RSE, den contrler lapplication, den rendre compte en des rapports priodiques ; ltablissement de dialogues rguliers avec les parties prenantes de lentreprise ; les opportunits daction au niveau des instances internationales, comme lOMC ; les moyens dvaluation de lefcacit. En vingt pages, la responsabilit sociale est dnie de faon claire, ainsi que les paramtres qui constituent sa mise en application.

La

RSE

: chacun sa dnition

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La commission a reu 250 contributions, principalement du monde des affaires (CSR Europe, Chambres de commerce ou lUNICE qui reprsente les employeurs europens), des syndicats, des ONG et quelques universitaires. Pour la clture de la consultation, la prsidence belge de lUnion europenne a organis la clbration de la CSR Bruxelles, en dcembre 2001 : La confrence a montr que le temps du consensus est termin 15. Ce diagnostic pourrait sappliquer aux rponses suscites par le Livre vert, qui se cristallisent en deux tendances opposes : celle des syndicats et des ONG qui souponnent les entreprises dutiliser la RSE soit pour viter de nouvelles contraintes lgales, soit pour contourner celles qui existent. La Confdration europenne des syndicats (CES) rejette lapproche volontaire qui risque dtre un pige, si le cadre europen de rfrence ne comporte pas au moins une harmonisation des mthodes dvaluation et un certain degr dobligation : linitiative volontaire ne suft pas : lOCDE rapporte que seuls 15 % des codes dentreprise existants tiennent compltement compte des droits syndicaux minimaux , accusait Joo Proena, membre du Comit excutif de la confdration. Mme A. Diamantopoulou, partagerait cette thse, au point davoir t oblige de dmentir lintention que lui avait prte Le Monde : la Commission allait effectuer une notation socitale des entreprises16 . R. Howit, rapporteur du Parlement europen, dclarait, pour sa part, que la CSR doit tre double : Laction volontaire qui donne les ambitions et la dimension juridique qui donne les garanties .
15. Lettre de lORSE n 10, spciale Europe. 16. O. Quentin, directrice de la direction gnrale emploi et affaires sociales (dont Mme A. Diamantopoulou est le commissaire).

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celle des rmes et de leurs reprsentants : Si lon est dans le volontaire pourquoi veut-on rglementer et prescrire des cadres ?17 . Outre cet argument de principe, pour les entreprises, luniformisation est absurde et inapplicable, cause des diffrences entre secteurs et de lvolution rapide des structures. Si harmonisation, il doit y avoir, ce serait plutt du ct des organismes publics quil conviendrait de ltablir puisque lchelle pertinente (pour la RSE comme le dveloppement durable), cest la plante. La superposition de rgulations et de contraintes chaque niveau rgional (parfois parallles pour la RSE et le dveloppement durable) crerait le dsordre. Une faon polie de remettre la Commission sa place. Ds le 26 novembre 2001, lUNICE dclarait sopposer toute tentative de crer un cadre europen de la RSE, dnonant ainsi titre prventif les diffrentes initiatives, comme la dnition de normes en matire de rapports et daudits sociaux ou de responsabilit tendue des multinationales en matire de sous-traitance . W. Beirnaert, prsident de la Commission affaires sociales de lUNICE plaidait pour le volontarisme, dnonant une certaine nostalgie dirigiste . Le Commissaire europen au march intrieur, F. Bolkenstein, sappuyant sur les droits des actionnaires, aurait soutenu ces positions. Dans ces conditions, on comprend les propos de P. Verbaeen18 : Lanimateur supplie lauditoire de ne jamais demander une dnition prcise de la RSE, non pas pour entretenir le ou, mais pour entretenir la amme.

Une

RSE

qui fond comme neige du Nord au Sud de lEurope

ces oppositions traditionnelles sajoutent les clivages gographiques europens. Dans lanalyse des rponses au Livre vert, Mme Diamantopoulou explique quil nest pas surprenant de constater que la majorit des rponses manent des pays du nord de lEurope, plutt que du sud, avec une prminence du Royaume-Uni ce qui correspond aux rsultats de ltude du NPA (1) o la politique de T. Blair est prsente comme un modle defcacit par ladoption de mesures incitatives convergentes telles que : un Livre blanc, liminer la pauvret dans le monde : faire de la globalisation un moyen de lutte contre la pauvret et le Ethical trading Initiative, qui contribuent soutenir des rmes innovantes comme Levi Strauss, Mark & Spencer, avec lappui dONG comme OXFAM et Christian Aid ; un accord avec le gouvernement fdral amricain en faveur des principes volontaires de la scurit et des droits humains qui a reu la signature des plus grandes multinationales, en accord notamment avec Amnesty International et le Mine and General Workers Unions ; le Tax reform Act qui oblige les fonds de pensions publier les dispositions prises pour soutenir la CSR et le dveloppement durable ;
17. N. Waltke, conseillre au service affaires sociales de lUNICE, cite dans la Lettre de lORSE n 10. 18. Directeur de lagence belge Alter (cabinet de consultants Alter & I) charg par le gouvernement belge de lorganisation de la runion.

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la cration dun ministre de la CSR (K. Howels en est le premier titulaire) ; plusieurs appels en accord avec les gouvernements dIrlande, des Pays-Bas et du Danemark, mettre en place des systmes de contrle et en publier les rsultats. Outre le modle anglais, trois pays sont exemplaires (Autriche, Danemark, Pays-Bas) et trois pays ont fait des efforts (Allemagne, Belgique, Sude). La France est la grande absente de ce palmars. Limpulsion donne en 1993 par J. Delors tait inspire par une tradition19 dmocrate-chrtienne, dont le CJD avait t porteur sous le vocable dentreprise citoyenne . Exporte Bruxelles, elle a t absorbe par la CSR-RSE, notion dont la comprhension est gographiquement plus large.

La

RSE

: une globalisation alternative ?

Mme Diamantopoulou, sadressant la Chambre de commerce amricaine de Bruxelles, avait paru vouloir donner plus dampleur la consultation effectue et aux dispositions que prparait alors la Commission. La CSR, cest le choix dun modle de capitalisme, dbat bien engag aux tats-Unis, mais qui commence peine et partiellement dans lUnion europenne (95) et qui sarticule autour de deux positions extrmes : le dgot pour tout ce quest le monde du big business, tel quil sexprime dans les mouvements de protestation contre la globalisation ; en face, les adversaires de la CSR tels que lauteur dun ouvrage rcent qui est pourtant un europen, ancien responsable lOCDE qui accuse les supporteurs de la CSR de prner des rgles contre-nature en ignorant les leons dA. Smith 20. linverse, les tats-Unis et lEurope doivent apprendre rciproquement dcouvrir ce qui leur est commun car si les tats-Unis sont considrs comme la patrie du modle capitaliste (home of purist capitalism), cest aussi le pays o lon trouve les plus ardents avocats de la CSR mais aussi les pratiques les plus avances. S.A. Dipiazza Jr, DG de PricewatershouseCoopers, lun des big ve, donne une tonalit proche en dnissant la CSR comme la globalisation alternative , face au conit entre pro et anti-mondialisation, lorsquil prsente, la runion annuelle du Forum conomique mondial (New York, fvrier 2002), les rsultats de la cinquime tude annuelle ralise par son groupe, auprs des prsidents de 33 pays. Selon cette tude21, la CSR qui sexprime dune manire diffrente dun pays lautre, est devenue une valeur universelle qui indique le sens de ce quil faut faire ( doing the rigth thing ) . Pour y
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19. Plusieurs courants se sont exprims en France pour tenter de btir et de promouvoir (avec lappui de quelques patrons, gnralement chrtiens), des notions comme lthique des affaires ou la responsabilit de lentreprise. Le pionnier est sans doute O.Glinier,(148), alors prsident de la CEGOS. 20. Mme A. Diamantopoulou fait allusion Henderson (168). 21. Quand Sidgwick aborde le concept de bien dans le Livre I de sa Methods of Ethics, il signale quil a parl jusque-l de la rectitude ou du droit moral (rigthness) qui est le concept le plus frquemment utilis par les Anglo-Saxons. John Rawls,(265).

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parvenir, une sorte de confdration informelle des ONG parat simposer, de faon dnir en mme temps des options politiques alternatives et des moyens de canaliser les manifestations violentes, ce qui ne relve pas de la seule responsabilit de lentreprise mais de lensemble des partenaires. Ainsi la CSR exprime-t-elle un sens nouveau du prot long terme (vital pour la rentabilit de lentreprise, selon 68 % des prsidents), de sorte quelle ne soit pas un luxe rserv aux priodes de croissance, mais une ncessit en face dun ralentissement conomique (60 % des rponses) : encore que ces dernires afrmations puissent devenir incertaines, suivant les circonstances.

Aprs le Livre vert, une communication prudente sur la RSE

Par ladoption en juillet 2001 de la procdure du Livre vert qui se fondait sur les dclarations solennelles des sommets successifs des chefs dtat, la Commission avait manifest son intention de faire entrer la CSR dans le domaine de comptence de la rglementation europenne22. Le 2 juillet 2002, la publication dune communication de la Commission plutt que du Livre blanc marque un revirement. moins quil ne sagisse dun sursis circonstanciel jusquen 2004, date xe par la Commission pour valuer les progrs raliss dans le sens des objectifs xs par les tats, lchance 2010. La Commission a-t-elle, par ce choix formel, arbitr en faveur des thses patronales lencontre des thses syndicales (volontarisme plutt que rglement et sanctions) ? Ou, au contraire, ayant retenu la volont de peser sur le modle venir du capitalisme et la rgulation de la mondialisation, a-t-elle estim quune stratgie communautaire tait plus approprie quun ensemble de directives ? Lhabilet du texte est que son contenu ne permet pas mieux que sa forme de trancher entre ces deux hypothses : lenterrement de la CSR ou la promesse de sa rsurrection. Nous retiendrons ici quelques lments qui vont dans le sens dune grande ambition pour le dveloppement durable.

mais ambitieuse pour le dveloppement durable

Outre le modle de capitalisme et le contrle de la globalisation, considrs comme tant lambition de la RSE, la Commission revient avec insistance sur le dveloppement durable qui serait sa vritable nalit. Le citoyen, un rien dconcert, pourrait lgitimement se demander, par exemple : existe-t-il un point commun entre le trait de Maastricht, la pense politique de L. Fabius et une campagne publicitaire dEDF ? Paradoxalement, la rponse serait oui. Le dveloppement durable, principe que les Franais
22. Un Livre vert est une premire tape pour runir des avis qui claireront la commission dans la rdaction dun Livre blanc, destin tre soumis aux instances politiques (gouvernements et Parlement europens), en vue dadopter des textes susceptibles de simposer au plan juridique.

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ont approuv en adoptant le trait de lUnion europenne (art. 2), lide que L. Fabius propose dans Le temps des projets23 et la thmatique qui fonde les campagnes de lagence CLM / BBDO pour EDF depuis 200124. En une quinzaine dannes, mais plus tardivement en France que dans le monde anglo-saxon, la rfrence au dveloppement durable sest universellement impose aux discours des responsables politiques, des dirigeants dentreprises ou des militants de la socit civile. (393). Quelle est cette notion, omniprsente, encore mconnue dans le public cultiv franais mais dont les instances internationales proclament quelle constitue la nalit de la responsabilit sociale de lentreprise ? Comment ne pas tre tonn par ce contraste ? En 2002, lors de la prparation du sommet de Johannesburg, les initiatives publiques et prives se sont bouscules (gouvernements, Union europenne, associations, entreprises, syndicats) pour tenter une certaine mobilisation, car Rio, ctait il y a dix ans, pendant lesquels rien na t fait ou presque. Le bachotage des cancres qui prparent des anti-sches de dernire minute : comme on le sait cette technique ne garantit pas la russite ! Et lchec silencieux du sommet de Joburg la conrm. Dans le monde acadmique, en revanche, au gr des disciplines lgitimement comptentes, les dnitions ont euri au l des publications : suivant les diffrentes recensions, le nombre de dnitions oscillait dj entre vingt et soixante la n des annes 1980 (255). Selon une apprciation rcente (135), aucun auteur na pu arrter de corpus conceptuel complet et satisfaisant. Selon R.M. Solow, prix Nobel dconomie, il serait un concept essentiellement vague, dont il serait faux de penser quil serait prcis ou mme susceptible de le devenir (295). Solow ajoute que, dans son imprcision, le concept comporte au minimum une obligation lgard du futur. On rapprochera sans ironie le concept vague de Solow de la formule utilise dans la communication de lUnion europenne pour la RSE : un concept uide (76). La communication de la commission explique que les diffrentes parties prenantes ont [] des intrts divergents, voire dans certains cas contraires . Tel est le noyau central des constats oprs partir des rponses au Livre vert : la RSE nest quun objectif, dont la russite est conditionne par un processus au moyen duquel entreprises, partenaires sociaux, socit civile, organisations de consommateurs et pouvoirs publics sapproprieront les principes de RSE. Concept vague, objectif dun concept uide, aboutissement hypothtique de processus non contraignants dappropriation, comment peut-on concevoir de soumettre quiconque (ft-ce mme lentreprise) au nom dune obligation exprime comme
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23. Le Monde, 31 mai 2001. 24. Lentreprise a besoin de donner ses publics une reprsentation du monde de demain. Mais plutt que de raconter une histoire, nous prfrons proposer une vision davenir : celle de lnergticien qui se place au cur du dveloppement durable. , P. Kreis, directeur de la communication dEDF, 05 mai 2001.

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indnissable ? Immobilisme, imprparation ou simple maquillage de politiques qui ne changeraient jamais, comme le dnoncent certains adversaires irrductibles ? (204) Serions-nous, au contraire, en prsence de nouveaux comportements qui seraient devenus ncessaires pour relever les ds mondiaux (Droits de lhomme et du travail, corruption, environnement, contrles effectifs de lapplication des normes dj adoptes) et pour quentre enn dans la ralit ce qui distingue les initiatives passes de la conception actuelle de la RSE cest--dire une gestion stratgique et des instruments cet effet (76) ? Tel serait le point de vue de la commission, qui le traduit dans la cration dun Forum plurilatral de lUnion europenne (CSR, EMS FORUM), prsid par ellemme, runissant une quarantaine dorganismes, comportant un calendrier prcis de travail annuel, dot dun groupe de pilotage et dont le but est de grer les contradictions inhrentes la mise en uvre de la CSR. Un rapport sera tabli pour juillet 2004 : la commission statuera alors nouveau.

la recherche de la diffrence europenne

R. Madelin, fonctionnaire de la DG commerce de la commission, avait dclar (374) lors des affrontements qui ont prcd la communication : Si on cherche un modle pour une stratgie europenne de la CSR, les guidelines de lOCDE existent dj et peuvent tre utilises par lEurope. Les instruments existants devraient tre mieux exploits et dploys. Ce conseil parat avoir t entendu car la commission (76) dclare les principes directeurs de lOCDE l'intention des entreprises multinationales constituent l'ensemble le plus exhaustif de rgles approuves l'chelon international sur les activits de ce type d'entreprise. La commission ajoute que les Principes directeurs de lOCDE se rfrent galement aux conventions fondamentales de lOIT, sans omettre les rapprochements utiles avec le GRI, le Global Compact et le WBCSD. On ne peut que se rjouir dun consensus, en apparence si prometteur. Par contre, comment ne pas stonner de labsence de CSR Europe parmi les rseaux dentreprises cits ? Le texte de la commission parat cependant avoir bien du mal fonder ou dmontrer quatre propositions centrales : la lgitimit de son intervention au nom dune spcicit europenne proclame lors des sommets par les chefs dtats, mais dont le contenu ou doit tre harmonis avec des normes universelles, sous peine daccrotre une confusion qui sert dalibi linaction des tats autant que des entreprises ; la crdibilit de principes dont les administrations publiques ne paraissent pas avoir dmontr le dbut de leur application possible dans leurs propres structures administratives et leur mode de gestion, comme on a pu le constater dans les rapports prparatoires au sommet de Johannesburg, ne serait-ce que dans les marchs publics (tats, organes administratifs de la commission elle-mme qui le reconnat et sy engage pour lavenir) ; la compatibilit du caractre volontaire de la RSE avec la crdibilit de bonnes conduites dnies par des normes dpourvues de sanctions ; la ncessit dtendre effectivement la RSE aux PME.
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DES PRINCIPES DIRECTEURS DE LOCDE LA MISE EN UVRE DANS LES ENTREPRISES

La
RSE

: un antagonisme trentenaire

Il semble que la premire initiative avait t celle du Comit excutif de la CISL25, qui au cours dune runion tenue Bruxelles en dcembre 1970 demanda quune confrence internationale se tienne sous les auspices des Nations-unies aux ns dlaborer un code de conduite pour les multinationales, ce code devant entre autres comporter lobligation de se conformer aux recommandations et conventions de lOIT. (54) Voici plus de trente ans dj que le problme est pos en des termes proches, puisque lune des divergences majeures est le caractre volontaire des dispositions. A Harvard (315) on dressait un panorama alarmant des organismes internationaux qui fourbissent leurs armes pour contrler les multinationales, dont la trame mondiale chappe de plus en plus au contrle des tats, non seulement la lgislation sociale du travail mais aussi au droit de la production et du commerce dans le sens archaque du terme : lOIT en 1972 ; la commission des communauts europennes, en 1973, se fondant alors sur les art. 85 et 96 du trait de Rome (signature, le 25 mars 1957) ; lAssemble gnrale de lOnu, le 12 dcembre 1974, qui se prolongera dans les travaux ultrieurs de la CNUCED ; lOCDE, enn, par sa rsolution 1 721 (L. III), adopte lunanimit le 2 juillet 1972. la lumire des comptes rendus des runions et des publications de lpoque, on a le sentiment que la consultation ouverte en 2001 par lUnion europenne avec le Livre vert permettait de vieux acteurs de rejouer une pice o les rles taient dj camps, les rpliques dment ciseles (les ONG tant entrs, les ex-pays socialistes ayant chang de bloc) : La plupart des pays en voie de dveloppement [..] et le bloc des pays europens de lest souhaitent un code lgalement contraignant assorti de sanctions fortes ; les pays industrialiss conomie de march qui sont souvent les pays dorigine des multinationales prfreraient des principes directeurs volontairement suivis 26. On parlait de Coca-colonisation et, selon G. Caire, dun dsenchantement syndical . Cest dans ce contexte que furent labors puis adopts les premiers principes directeurs de lOCDE, lgard des multinationales, entre 1975 et 1976. Cet organisme se distingue, dans le panorama des institutions internationales, par son origine qui fut dessine dans le discours de G.C. Marshall27, le 5 juin 1947, lUniversit de Harvard : Notre politique na pas pour adversaire un pays ou une doctrine mais la faim, la pau ditions dOrganisation

25. La Confdration internationale des syndicats libres a t cre en 1949 et compte 225 organisations aflies, dans 148 pays et territoires sur les cinq continents, avec 157 millions dadhrents. 26. Roberts & Liebhaberg, 1977, International regulation of multinational enterprises : trade nations and Management concerns , in British Journal of industrial relations, nov. 1977, cit par G. Caire (54). 27. Source : site de lOCDE.

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vret, le dsespoir et le chaos Notre peuple doit comprendre que toujours lintelligence des situations complexes doit lemporter sur les ractions passionnelles de lmotion. En 1960, lorganisation cre Paris pour appliquer le plan Marshall, sest transforme en se dotant elle-mme, cest--dire les tats membres, de missions intergouvernementales dans des domaines qui nont cess de stendre. Ds mars 1962, le Conseil a adopt une dcision prvoyant des consultations avec les ONG. Il a ainsi reconnu la commission syndicale consultative auprs de lOCDE (TUAC) comme la plus reprsentative du monde du travail, et le comit consultatif conomique et industriel auprs de lOCDE (BIAC) comme le plus spcique des milieux d'affaires. LOCDE est, dans lunivers de la souverainet des nations, un tre hybride qui la fois ouvre ses tats membres au lobbying et organise, au nom de ces mmes tats, des procdures plus ou moins contraignantes lgard des tats non membres et de la socit civile. LOCDE agit par convention et par principes directeurs. La force de ses outils est de pouvoir exprimenter de nouvelles ides puis de faire lobjet dun suivi trs rgulier qui gnre des rvisions priodiques. La dernire rvision des principes directeurs pour les multinationales, en juin 2000, avait pour ambition, selon D.J. Johnson, secrtaire gnral, dtre un exemple du genre dinstrument multilatral qui sera de plus en plus frquemment employ an de mettre en place un cadre pour la globalisation (246). Rpondant lobjection du caractre non juridiquement contraignant, il met en avant la double possibilit de ngociations, de ce fait plus rapides, et du caractre des normes produites dont le niveau dexigence serait plus lev. Ce qui nempche pas les ONG de dnoncer, lintrieur mme du texte, le fait que les gouvernements ont accept largument dfendu par les entreprises durant la rvision, et selon lequel les Principes directeurs ne devraient tre obligatoires ni en droit, ni en fait Daprs ces associations, cette concession va lencontre de lexprience et des attentes de nombreuses communauts dans le monde. En consquence, elles demandent toujours ladoption dun outil international contraignant pour rglementer la conduite des multinationales. Comme on le voit, les Principes directeurs ne marquent pas la n des hostilits.

La

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: une panoplie dinstruments ?

Retenons deux traits positifs des actions de lOCDE : la cration des PCN qui allient souplesse de structure (administration nationale ou structures multilatrales) et jeu procdural. On peut y voir un moyen, allusivement indiqu, de commencer contourner le caractre non juridiquement contraignant : par le fait de rendre les infractions publiques , puis par diffrents mcanismes de les faire remonter dinstance en instance, ponctus par des runions annuelles (247), o les PCN sont invits rendre des comptes dans le sens de la mise au point doutils globaux pour la RSE. Le but parat tre de crer un mouvement parallle qui conduise tats et opinions publiques ragir LOCDE se rserve le droit de r-analyser les
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infractions dans ses tudes (publies), puis dans ses futurs Principes directeurs. Les procdures, prudemment places en annexe, nen existent pas moins, charge pour les parties prenantes de sen servir ! les Principes directeurs de lOCDE constituent le seul code complet et approuv au niveau multilatral que les gouvernements sengagent promouvoir, selon lapprciation de M.P. Costello, ministre des Finances australien qui prsidait la sance de rvision 2000. Ces deux caractres prsentent, dit-il, le double inconvnient de ne pas se prter des prsentations attirantes pour les mdias et de ne pas promettre des solutions faciles ou rapides . Mais, ainsi encadres par un soutien multilatral des tats membres ou signataires des Principes directeurs, les initiatives prives contribuent jeter les fondations dun systme qui nira par permettre une convergence importante des normes sociales et environnementales parmi les diffrents pays du monde . Le soutien dclar des tats assure ainsi la convergence des efforts volontaires des entreprises. Nul ne contestera lOCDE le caractre complet de ses Principes directeurs car, au l des rvisions, rien ne lui chappe : Droits de lhomme, travail des enfants, corruption, protection des consommateurs, dveloppement durable, gouvernance des entreprises Et sils sont insufsants, lOCDE dispose toujours dune convention antrieure ou dun texte appropri. Cette omniprsence de la RSE et du dveloppement durable ne lempche pas de toujours se rfrer lensemble des instruments internationaux disponibles sur les sujets traits. On citera, par exemple, le rcapitulatif des outils au service de la RSE, tabli lors du rexamen 2001 : Caux Principles, 1994 ; Global reporting Initiative, 1999 ; Global Sullivan Principles, 1999 ; Principes directeurs de lOCDE, 2000 ; Principes pour la RSE, Benchmark, rvis en 1998 ; SA 8000 (Social Acountability 8000), 1998 ; Global Compact de lOnu, 1999. Ces outils doivent sinscrire dans le cadre des dclarations et des traits internationaux : Dclaration universelle des Droits de lhomme ; Conventions de lOIT relatives aux Droits de lhomme, des enfants, du travail ; Dclaration tripartite de lOIT nonant les principes relatifs aux multinationales et leurs politiques sociales ; 27 principes de la Dclaration de Rio relative au dveloppement durable.
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Des principes leur mise en application dans les entreprises

Telles sont les lois que nul nest cens ignorer ! Si lon voulait faire lOCDE linjure de lui attribuer pareille crdulit, elle sortirait de ses tiroirs lune de ses tudes, comme Responsabilit des entreprises : initiatives prives, objectifs publics (gouvernance)
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(248). Il sagit dune analyse de contenu de 246 codes de conduite manant de vingttrois pays membres : entreprises, 48 % ; associations professionnelles, 30 % ; parties prenantes (syndicats, ONG), 13 % ; organisations internationales, 2 %. Cet chantillon nest reprsentatif daucune population prcise, et ltude ne peut fournir que des tendances, qui conrment et prolongent les travaux universitaires raliss aux tats-Unis et en Europe sur le sujet. Pour ce qui est des entreprises, il sagit de multinationales. Le mouvement de codication trouve son origine aux tats-Unis, o il se renforce dans les annes 1970 pour venir en Europe par le Nord, les pays latins y tant entrans par les liales des multinationales anglo-saxonnes (dans lchantillon de lOCDE, on trouve 67 codes amricains, 23 britanniques et 9 franais). Les domaines abords, dans 233 des codes analyss, conrment la monte en puissance de lenvironnement, dans la dernire dcennie : outils de travail, 148 ; environnement, 145 ; protection des consommateurs, 117 ; corruption, 56 ; diffusion de linformation, 45 ; sciences et technologie, 26 ; scalit, 1. Les initiatives prives daujourdhui traduisent en effet des principes et des pratiques de gestion, qui ont t labores en une trentaine dannes, et dont ltude de lOCDE prsente ltat actuel, tout en lui donnant lorientation que lorganisation souhaite voir se conrmer ou saccentuer dans lavenir. Les initiatives volontaires font parties des grandes tendances observes ces dernires annes, dans le monde international des affaires. Les enqutes menes dans les entreprises montrent que la plupart des multinationales de la zone de lOCDE ont pris part ce mouvement. Le phnomne est devenu mondial. La RSE exprime une adquation efcace entre les entreprises et le corps social dans lequel elles oprent. Cette adquation marque la dpendance mutuelle de lentreprise et de la socit. Les codes de conduites introduisent des mcanismes de gestion qui aident les entreprises respecter leurs engagements dans leurs activits au jour le jour (normes de gestion, de communication, de vrication nancire, et non nancire, cration de socits professionnelles, de services, de conseils et daudit). Le volontarisme est relatif : autrement dit, il dpend beaucoup de lintensit des pressions diverses dont lentreprise est lobjet de la part des gouvernements, des ONG, des fonds thiques ou des actionnaires. On peut ainsi analyser les types de pression qui
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conduisent aux initiatives dites volontaires . Par exemple, les fameux principes fdraux de procdures pnales qui permettent aux rmes amricaines de payer des amendes dont le montant est dtermin par la dmonstration de leurs efforts (incitatifs ou rpressifs), dans le sens du respect de la loi. La hirarchisation des thmes, dans les codes, varie dun pays lautre, en fonction des pressions exerces. Il ne peut pas exister de forme unique dengagement en matire de conduite des entreprises, cest la diversit qui est le fait. La premire tape dun consensus international sur des normes est donc lorganisation permanente de dbats publics. Il sagit dun mouvement en faveur de la responsabilit des entreprises qui constitue un vecteur international, travers lequel divers intervenants (entreprises, associations professionnelles, pouvoirs publics, syndicats, organisations intergouvernementales, ONG) peuvent dbattre des diffrentes normes de conduite dentreprises. Limportance du dialogue et de linuence mutuelle entre les intervenants a t considrable, selon les auteurs de ltude. Le principal rsultat de ce processus est laccumulation de la comptence managriale, en matire de respect de lthique et de la loi de faon traduire ce respect dans le fonctionnement au jour le jour des entreprises . Lexistence dinstitutions sur lesquelles peuvent sappuyer ces comptences (normes, socits et services spcialiss) contribue abaisser les cots du respect de lthique et de la loi, tout en lui confrant plus defcacit. Au sein des multinationales, ces processus impliquent des moyens de communication, dincitation et de contrles, lchelle de centaine de milliers de personnes, ce qui suppose la mise en place de systmes de moyens intgrs de gestion cohrente. Pareille innovation entrane lmergence progressive dune nouvelle catgorie de gestionnaires professionnels spcialiss dans le respect de la loi , de sorte que la majorit des coles de commerce proposent aujourdhui des enseignements spcialiss dont rsulte un accroissement gnralis des comptences, y compris au sein des ONG. Pour que les initiatives soient efcaces, il sagit de grer des systmes de gestion complexes tendant faire concider en permanence au quotidien : les intrts personnels des salaris ; les intrts des actionnaires ; des contraintes comme le respect de la loi, les incitations ou pressions de la socit. En ltat actuel, selon ltude de lOCDE, 60 % des codes traitent de leurs mises en application sous des formes diverses : obligation de publications ; formation ; systme de gestion (27 %) ; surveillance du respect (79 % des 27 %) ; valuation des performances et des rapports.
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De lefcacit compare de la rpression et de la responsabilit

Une faille demeure infranchissable dans linterprtation de ces donnes, entre deux blocs opposs : ceux qui pensent quil sagit de la premire tape vers llaboration de normes raisonnables de comportement, cest--dire des approches volontaires et dcentralises qui offrent la souplesse ncessaire pour adapter les normes aux situations rgionales et sectorielles ainsi que pour acqurir les connaissances et lexprience ncessaire ; ceux pour qui, il ne sagirait en fait que doprations de relations publiques qui ne remplaceront jamais des rgles du jeu contraignantes comportant des mcanismes de sanctions et de mise en uvre sous la responsabilit des pouvoirs publics . LOCDE reconnat quil serait naf de penser quun vritable systme de normes mondiales pourrait exister sans aucun mode formel de dissuasion 28, puisque les initiatives volontaires sont souvent la consquence de la volont dviter une menace : frais de justice, amende, perte de rputation. La subtilit de lanalyse prsente dans ce rapport est toutefois de recourir aux travaux raliss depuis une vingtaine dannes sur lefcacit relle des moyens de rpression traditionnels, autrement dit la mise en conformit du comportement avec la loi. Si lon admet que les sanctions lgales (amendes, peines de prison) constituent la seule incitation respecter les textes, il nen reste pas moins que les instances rpressives ne peuvent agir que dans la proportion des ressources qui leur sont alloues, et qui ne sauraient tre que limites. Des arguments dsormais classiques ne manquent pas dans le mme sens : le schma du passager clandestin qui bncie par exemple dun label sans assurer la qualit requise ; les thories de la rationalit limite qui montrent que, mme en cas daccord sur la bonne conduite (scurit du travail, scurit publique, etc.), il existe une grande incertitude sur ce qui constitue une mauvaise conduite ou la faon de la dtecter, les sanctions nancires ou pnales sont ds lors dune utilit limite. La conclusion que lOCDE tire de ces analyses compares du systme dissuasif et des initiatives volontaires est que leur efcacit changer les conduites des entreprises reposent sur les mmes mcanismes sociaux. Lorganisme intergouvernemental se rfre explicitement aux travaux du sociologue amricain J.S. Coleman29 : le consensus, cest--dire lexistence dune large acceptation des normes de comportement par les personnes et les organisations couvertes par ces normes ; lexprience de lOCDE ne conforte pas lide que le respect des normes de com28. titre dexemple, les codes professionnels de la publicit au Royaume-Uni et le programme Responsible Care de lindustrie chimique amricaine (248). 29. J.S. Coleman (72). Voir chapitre 14 du prsent ouvrage comment P. French utilise les analyses de Coleman pour fonder la responsabilit de lentreprise.

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portement rsulte exclusivement dune surveillance et dune menace de sanctions. Au contraire, la discipline dans les socits dmocratiques tend tre plus volontaire que rpressive ; le capital social. Il sagit de convictions et de normes non crites mais admises, les raisons pour lesquelles on parle de capital tient au fait que ces normes, ou ces faons admises de procder, ont une valeur conomique. Elles permettent le droulement de transactions, qui nauraient pas pu tre ralises sinon, ou elles abaissent le cot de certaines transactions ; la comptence, ou capital humain, qui est devenu la composante essentielle permettant des systmes de contrles de comportement des entreprises de bien fonctionner, indpendamment de la question de savoir si ces mcanismes de contrle sont privs ou publics ; limportance des actifs incorporels, sur lesquels sappuie ces systmes de rgulation ou ces formes plus souples de contrle social de lentreprise. Ainsi, nombre dingrdients essentiels tout systme de rgulation, toute loi, ou tout mcanisme informel de contrle des entreprises est invisible lil nu. Il rsulte de ces mcanismes deux consquences majeures : les initiatives volontaires sont le rsultat de ces ensembles complexes de facteurs, y compris les pressions, menaces de rpression et sanction dont lentreprise fait lobjet de sorte que lefcacit de ces initiatives ne peut tre value indpendamment de ces pressions externes : la question de savoir comment les diverses indications sont internalises par les individus et les groupes qui constituent une entreprise est au cur du domaine de contrle de gestion, discipline commerciale bien tablie qui est troitement lies aux initiatives volontaires tudies ici 30 ; tout systme efcace de contrle de la conduite des entreprises repose sur une masse critique de connaissances, daccords et de consentements. Tout autre systme serait dun cot prohibitif, si, de surcrot, on se limite des mthodes de contrles acceptables pour des socits dmocratiques . Toutefois, les phnomnes de consensus ou de capital social sont par dnition culturels, cest--dire enracins dans des traditions gographiquement dtermines, ce qui explique que le capital social mondial soit peu dvelopp. Si lon ajoute que toute forme de contrle suppose dsormais, de la part des instances publiques ou prives qui en sont charges, des comptences techniques pointues, diffrencis par branche et par norme, au moins gales, si ce nest suprieures celles des agents quil convient de contrler, on admettra que lvaluation des bonnes conduites nest plus une question didologie. Tout le problme de la mise en place de normes mondiales consiste accumuler ces actifs incorporels, lchelle internationale : lune des principales conclusions de ce document est que les initiatives volontaires apportent une importante
30. Op. cit. (248). La note 16 du ch. 1 renvoie la question centrale de la branche de la thorie de la nance et de lorganisation, dsigne sous lappellation de thorie des mandats , Jensen et Merkins (406).

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contribution laccumulation mondiale de ces deux actifs, mme sil reste beaucoup faire. Selon la formule lapidaire de S. Antoine : Le dveloppement durable a droit de cit depuis Rio, mais il est nu il faut aller plus loin, donner la bote outils Le dveloppement durable repose largement sur le volontariat ; ni la coercition, ni la fonctionnarisation ne vont dans le sens du renforcement des responsabilits quil implique. (105).

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