Actif comptable

brut
immobilisations incorporelles
immobilisations corporelles
immobilisations corporelles en cours
immobilisations financires
total immobilisations
stocks
crances clients
autres crances
VMP
disponibilits
total actif circulant
charges constates d'avance
frais d'mission d'emprunt/charges repart
cart de conversion actif
total de l'actif

Bilan fonctionnel
Immobilisations
cart de conversion actif
Emplois stables
Stocks
Crances clients
charges constates d'avance
ACE
Autres crances
ACHE
VMP
disponibilits
TA
TOTAL actif fonctionnel

124
317
11
984
1,436
8
48
344
47
64
511

2,008
amortissement
80
175
424
679

3
22
4
29

39
2
0
1,988

708

Ressouces stables
Emplois stables
FDR
ACE
PCE
BFRE
ACHE
PCHE
BFRHE
BFR
TA
TP
Trsorerie
Vrification : FDR-BFR
Les SIG
Ventes de marchandises et de services
(Cot d'achat des marchandises vendues)
Marge commerciale
Production vendue, stocke et immobilise
Production
(Consommation en provenance des tiers=services exterieurs)
Valeur ajoute
Subvention d'exploitation
(Charges de personnel)
(Impts, taxes et versements assimils)
EBE
Autres produits
Reprises d'amortissements et provisions d'exploitation
(Dotations aux amortissements d'exploitation)
(Dotations aux provisions d'exploitation)
(Autres charges)

REX
Produits financiers autres que les reprises
Reprises caractre financier
(Charges financires autre que dotations)
(Dotation caractre financier)
RCAI
Rsultat exceptionnel=rsultat de cession d'actifs (cf : note 4-5)
(IS)
Rsultat net
Calcul de la CAF
Rsultat net
Dotations (pas de dotations exceptionnelles ici : cf note 4-5)
(Reprises)
(Quote part de subvention vire au rsultat)
(Rsultat de cession d'actifs)
CAF
Calcul de ratios
Crances clients moyennes
Avances et acomptes reus des clients
Crances retenir pour le calcul de la dure du crdit client
Ventes TTC
Dure du crdit client (en jours)
Dettes fournisseurs moyennes
Achats TTC
Dure du crdit fournisseur (en jours)

net
44
142
11
560
757

brut
130
316
9
1,029
1,484

2,009
amortissement
86
184
504
774

8
45
322
43
64
482
0
39
2
0
______
1,280

6
29
351
108
19
513

1
2
38
4
45

31
3
9
______
2,040

______
819

2,008
1,436
0
1,436

2,009
1,484
9
1,493

8
48
39
95

6
29
31
66

344
344

351
351

47
64
111
______
1,986

108
19
127
______
2,037

net
44
132
9
525
710
5
27
313
104
19
468
0
31
3
9
______
1,221

2,008
1,487
1,436
51

2,009
1,643
1,493
150

Ecarts
156
57
99

95
245
(150)

66
200
(134)

(29)
(45)
16

344
74
270

351
51
300

7
(23)
30

120

166

46

111
180
(69)

127
143
(16)

16
(37)
53

(69)

(16)

53

2,008
1,113
(531)
________
582
4
4
(331)
________
255
0
(200)
(15)
________
40
19
8
(25)
(12)
(6)

2,009
992
(451)
________
541
6
6
(315)
________
232
0
(189)
(16)
________
27
20
14
(27)
(10)
(5)

________
24
73
25
(77)
(64)
________
(19)
28
(10)
________
(1)

________
19
104
32
(61)
(122)
________
(28)
(1)
(1)
________
(30)

(1)
101
(33)
0
(28)
________
39

(30)
159
(46)
0
1
________
84

36
43
(7)
1,186
(2)
94
916
37

Passif comptable

2,008

2,009

capital social
prime
rserve lgale
RAN
rsultat de l'exercice
capitaux propres
ORANE
autres fonds propres

77
563
7
(296)
(1)
350
0
0

113
596
7
(297)
(30)
389
30
30

65

53

288
91
167
546

157
197
144
498

Total du passif

50
106
46
152
74
822
43
______
1,280

43
82
43
125
51
717
32
______
1,221

capitaux propres
Fonds d'amortissement et de provision
autres fonds propres
provisions pour risques et charges
Dettes financires
(CBC)
(comptes courants crditeurs)
(frais d'mission d'empunts=charges rpartir)
Ressouces stables

2,008
350
708
0
65
546
(15)
(165)
(2)
1,487

2,009
389
819
30
53
498
(3)
(140)
(3)
1,643

50
106
46
43
245

43
82
43
32
200

74
74

51
51

provisions pour risques et charges

Emprunt obligataire
Emprunt auprs des tablissements de crdit
Emprunts divers
Total dettes financires
Avances clients
Fournisseurs
Dettes fiscales et sociales
Total dettes d'exploitation
Dettes diverses
Total dettes
Produits constats d'avance

Avances clients
Fournisseurs
Dettes fiscales et sociales
Produits constats d'avance
PCE
Dettes diverses
PCHE

CBC
Comptes courants crditeurs
TP
TOTAL passif fonctionnel

15
165
180
______
1,986

3
140
143
______
2,037