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6.0 Présentation
6.0.0 Sommaire détaillé
6.0.1 Vue d’ensemble du contrôle interne
6.5 Protection
Direction Générale - Direction Régionale - Stations
6.6 Désinvestissement
Direction Générale
Direction Régionale
Stations
6.7 Inventaire
Direction Générale
Direction Régionale - Stations
La procédure a pour objet de permettre le suivi préventif et correctif des véhicules du CNRA.
La procédure a pour objet de s’assurer que les différents sites font l’objet d’un entretien régulier.
5. Protection du patrimoine
La procédure a pour objet de s’assurer de la protection du patrimoine contre les risques de vols et de
destruction par accident.
6. Désinvestissements
les données relatives à ces retraits (produits de cession, identification précise des
immobilisations retirées et de leur valeur d’origine) sont rapidement et correctement
transmises aux services concernés pour leur traitement administratif et comptable.
7. Inventaire
d’une concordance stricte, à la fin de chaque période, entre les soldes de ces fiches
d’immobilisations et les soldes comptables.
1. Application de la procédure
La procédure s’applique à la mise en service des immobilisations acquises par le CNRA.
2. Règles de gestion
1. Toutes les immobilisations sont inventoriées et enregistrées dans un registre crée à cet effet ;
2. A la première mise en service d’une immobilisation, sa prise en compte se fait sur une fiche
d’identification ;
5. Chaque immobilisation est identifiée dans un fichier par un numéro d’immatriculation unique. Le
numéro d’immatriculation et le nom du CNRA sont inscrits sur l’immobilisation ;
6. Le numéro est codifié selon une codification comprenant la famille, le numéro d’ordre et
l’affectation ;
3. Etapes de la procédure
La procédure se résume comme suit :
1. Acquisition ;
2. Identification ;
3. Mise en service de l’immobilisation ;
4. Transfert sur d’autres sites.
1. Acquisition de l’immobilisation
Déclenchée par une demande d’achat, la procédure
d’acquisition d’une immobilisation suit la procédure
commune d’achat qui se solde par la réception de
LE SERVICE APPRO. l’immobilisation.
ET MARCHE
réceptionne l’immobilisation acquise ;
transmet les caractéristiques de l’immobilisation
acquise au Service Patrimoine et Maintenance.
2. Identification de l’immobilisation
codifie l’immobilisation ;
renseigne la fiche d’identification de
l’immobilisation selon des critères
(nature, description, codification, date d’entrée,
date de mise en service, localisation, fournisseur et
LE SERVICE modalités d’amortissement) ;
PATRIMOINE ET met à jour le registre des immobilisations ;
MAINTENANCE
archive la fiche d’identification ;
transmet la copie de la fiche d’identification au
comptable chargé du suivi des immobilisations.
NB : lorsqu’il s’agit d’un matériel informatique, la
codification est faite en collaboration avec la DISI.
1. Application de la procédure
La procédure s’applique à tous les véhicules inscrits au registre des immobilisations.
2. Règles de gestion
1. Le suivi des véhicules relève de la division garage du service patrimoine et maintenance ;
2. Chaque véhicule est muni d’un carnet de bord permettant de suivre, son utilisation, son entretien et
sa consommation en carburant ;
3. Avant chaque déplacement, le chauffeur ou l’utilisateur du véhicule inscrit sur le carnet de bord les
informations ci après :
- la date et l’heure du déplacement ;
- l’objet du déplacement ;
- la quantité de carburant reçue ;
- le kilométrage de départ.
4. Pendant le déplacement, le chauffeur ou l’utilisateur du véhicule inscrit sur le carnet de bord la
quantité de carburant achetée ;
5. Après chaque déplacement, le chauffeur ou l’utilisateur du véhicule inscrit sur le carnet de bord les
informations ci après :
- la date et l’heure d’arrivée ;
- le kilométrage à l’arrivée.
6. Après chaque déplacement, le SPM effectue un contrôle du véhicule ;
7. Après chaque révision périodique, le service patrimoine et maintenance (SPM) met à jour la
consommation spécifique en carburant du véhicule (Cons/100km) ;
8. Tout entretien sur un véhicule doit être inscrit dans son carnet de bords ;
3. Etapes de la procédure
La procédure d’entretien et réparation des véhicules se résume comme suit :
1. Identification de la défaillance ;
2. Prise en charge de la défaillance ;
3. Mise en œuvre des travaux d’entretien ;
4. Contrôles périodiques ;
1. Identification de la défaillance
Dès la constatation de la défaillance, l’utilisateur du
véhicule :
L’UTILISATEUR DU
renseigne la rubrique observation de son carnet de A2
VEHICULE
bord ;
remet le carnet de bord au responsable du garage.
4. Contrôles périodiques
Conformément aux principes de suivi périodique édicté
dans les règles de gestion, le responsable du garage :
élabore un programme pour l’entrée en garage des
véhicules ;
LE ESPONSABLE DU
veille à la mise en œuvre des travaux d’entretien ;
GARAGE
établit un rapport mensuel sur la situation technique
de chaque véhicule ;
transmet son rapport au responsable du service
SPM.
1. Application de la procédure
La procédure s’applique à tout le matériel du CNRA.
2. Règles de gestion
1. En dehors du matériel informatique et télécommunication, le suivi de tout autre matériel est
confié au service patrimoine et maintenance ;
2. Le suivi du matériel informatique est confié à la DISI ;
3. La maintenance d’un matériel dont les spécifications sont complexes peut faire l’objet d’un
contrat d’entretien avec un prestataire de service ;
4. L’intervention d’un prestataire extérieur dans la maintenance d’un matériel informatique se
fait avec l’accord de la DISI, et dans les tous autres cas du SPM ;
5. L’intervention d’un prestataire extérieur dans la maintenance d’un matériel informatique se
fait avec l’accord de la DISI, et dans tous les autres cas avec l’accord du SPM , du DREG et
DS concerné ;
6. Le prestataire de service sollicité devra faire partie des fournisseurs agrées ;
7. Le procès verbal de réception des travaux doit signaler en particulier tout incident dans
l’exécution des travaux et permettre l’émission d’un certificat de travaux faits ;
8. La procédure de maintenance du matériel informatique se déroule dans les Directions
Régionales conformément aux étapes de la procédure mise en œuvre à la Direction Générale.
3. Etapes de la procédure
La procédure de maintenance du matériel se résume comme suit :
1. Maintenance de matériel industriel
- Détection de la défaillance ;
- Identification de la défaillance ;
- Prise en charge de la défaillance par le SPM (CNRA) ;
- Prise en charge de la défaillance par des prestataires extérieurs ;
- contrôles préventifs périodiques.
2. Maintenance de matériel informatique et télécommunication
- Détection de la défaillance et Identification de la défaillance ;
- Prise en charge de la défaillance ;
- Maintenance par la DISI (CNRA)
- Maintenance par des prestataires extérieures ;
- contrôles préventifs périodiques.
Référence
Intervenants Tâches Contrôles
Doc. procédure clés
1. Identification de la défaillance
Dès la constatation de la défaillance, l’utilisateur du
matériel :
L’UTILISATEUR DU renseigne une demande de travail ; A4
MATERIEL transmet la demande de travail à la direction des
innovations et des systèmes d’informations ;
transfère le matériel défaillant à la DISI.
Référence
Intervenants Tâches Contrôles
Doc. procédure clés
1. Identification de la défaillance
Dès la constatation de la défaillance, l’utilisateur du
matériel :
L’UTILISATEUR DU
renseigne une demande de travail ; A4
MATERIEL
transmet la demande de travail au service chargé de
l’appui logistique.
LE DS OU DL approuve le devis;
analyse la pertinence d’une sous-traitance des
travaux envisagés ;
renseigne une demande d’achat pour l’acquisition
des pièces nécessaires à la maintenance.
transmet le dossier au DReg ;
reçoit et analyse le dossier ;
LE DReg approuve le dossier ;
transmet à la DG le dossier en cas de nécessité ;
a. Sollicitation du prestataire
Dès la réception du dossier de maintenance, le DS, le
Dreg ou le Chef du SPM constate sur proposition du
LE DS, LE DREG
Chef de la division maintenance :
OU LE l’incapacité des compétences internes à mener à
bien ce projet ;
CHEF DU SPM
signe la demande d’achat pour la sollicitation du
prestataire ;
apporte son avis technique quant au choix définitif
du prestataire.
1. Constat de la défaillance
Dès la constatation de la défaillance, l’utilisateur du
matériel :
L’UTILISATEUR DU renseigne une demande de travail ; A4
MATERIEL transmet la demande de travail aux responsables de
la maintenance de la Station ou de la Dreg ;
transfère le matériel défaillant à la DISI.
1. Application de la procédure
La procédure s’applique à tous les sites abritant les organes du CNRA.
2. Règles de gestion
1. Le suivi de l’entretien du site de la Direction Générale est confié au service patrimoine et
maintenance ;
2. Le suivi de l’entretien du site des Directions Régionales et des Stations est confié au service
chargé de l’appui logistique ;
3. L’intervention d’un prestataire extérieur dans le cadre de l’entretien des sites se fait sur demande
express des services en charge du patrimoine ;
4. Le prestataire de services sollicité devra faire parti des fournisseurs agrées ;
5. En cas de sollicitation d’un prestataire extérieur, un procès verbal de réception des travaux doit
signaler en particulier tout incident dans l’exécution des travaux et permettre l’émission d’un
certificat des travaux effectués ;
6. La procédure d’entretien des sites se déroule dans les Directions Régionales et dans les Stations
conformément aux étapes de la procédure mise en œuvre à la Direction Générale.
3. Etapes de la procédure
La procédure d’entretien des sites se résume comme suit :
1. Expression du besoin d’intervention ;
2. Prise en charge des travaux ;
3. suivi des travaux d’entretien.
Référence
Intervenants Tâches Contrôles
Doc. procédure clés
1. Expression du besoin
En cas de besoin d’entretien :
renseigne une demande de travaux ;
LE DEMANDEUR
transmet la fiche des travaux au SPM, au DS ou au
Dreg.
1. Application de la procédure
La procédure s’applique à tout le patrimoine du CNRA.
2. Règles de gestion
1. La protection du patrimoine peut être assurée par des prestataires extérieurs liés au CNRA par
contrat ;
2. Le règlement des prestataires devra être assujetti à la délivrance d’un certificat de service fait ;
3. Le service du patrimoine et de la maintenance est responsable du suivi des prestataires chargé de
la protection du patrimoine à la Direction Générale ;
4. Les services chargés de l’appui logistique sont responsables du suivi des prestataires chargés de la
protection du patrimoine dans les Directions Régionales et sur les stations;
5. Le suivi des contrats d’assurance des immobilisations est assuré par le chef du SPM ;
6. La procédure de protection des sites se déroule dans les Directions Régionales et dans les Stations
conformément aux étapes de la procédure mise en œuvre à la Direction Générale.
3. Etapes de la procédure
1. Application de la procédure
2. Règles de gestion
3. Etapes de la procédure
2. Approbation du DGA-AR
LE DIRECTEUR reçoit la note de synthèse ;
GENERAL ADJOINT
approuve le projet de désinvestissement ;
CHERGE DE
L’ADMINITRATION émet une lettre d’information à l’attention de la
ET DES commission de cession.
RESSOURCES
4. Cession
En séance publique, la commission de cession :
reçoit les propositions d’achat ;
cède l’immobilisation au plus offrant ;
établit un procès verbal de cession ;
1. Application de la procédure
La procédure s’applique en fin d’exercice et concerne toutes les immobilisations et tous les stocks du
CNRA.
2. Règles de gestion
1. L’inventaire est effectué dans la dernière quinzaine avant la fin de l’exercice en cours ;
2. L’inventaire porte sur tous les biens meubles, immeubles et les stocks appartenant au CNRA ;
3. Les méthodes à appliquer comprennent le mesurage, le comptage et le pesage physique des biens ;
4. La Direction Financière et Comptable émet à l’attention des directions régionales et des stations,
une note contenant les directives de prise d’inventaire :
- la constitution des équipes
- rangement préalable des articles
- détermination des aires de stockages ;
- mise à disposition des documents justifiants les mouvements de stocks ;
5. Les équipes de comptage devront comprendre au moins :
- une personne ayant une connaissance suffisante des articles à compter ;
- une personne indépendante de toute opération liée aux stocks et aux
immobilisations ;
6. Au cours de l’inventaire, tous les mouvements de stocks ou d’immobilisation sont arrêtés ou
enregistrés dans un registre spécial le cas échéant et communiqué à l’équipe d’inventaire ;
7. Les rapports d’inventaire sont transmis au Directeur Général au plus tard trois (3) mois après
l’arrêté des comptes qui, à son tour le transmet à la Direction Comptable et Financière avec ses
observations pour exploitation ;
8. La procédure de prise d’inventaire se déroule dans les Stations conformément aux étapes de la
procédure mise en œuvre à la Direction Régionale.
3. Etapes de la procédure
La procédure d’inventaire se résume comme suit :
1. Information des intervenants ;
2. Constitution des équipes d’inventaire ;
3. Préalable à la prise d’inventaire ;
4. Prise d’inventaire ;
5. Suivi des comptages ;
6. Centralisation ;
7. Rangement des articles ;
8. Préparation des fiches des stocks ;
9. Etablissement du listing d’inventaire.
10. Rapport d’inventaire final.
4. Prise d’inventaire
effectue les comptages (mesurage et pesage) ;
L’EQUIPE DE
COMPTAGE identifie les articles déjà comptés par un marquage à
l’aide des fiches d’identification.
6. Centralisation
reçoit les rapports d’inventaire des différents chefs
LE CHEF DU de missions;
SERVICE
centralise les informations reçues ;
PATRIMOINE ET
MAINTENANCE établit le rapport général d’inventaire à l’attention
du Directeur Général.
2. Prise d’inventaire
la prise d’inventaire se déroule conformément aux
L’EQUIPE DE
instructions d’inventaire en suivant les mêmes étapes
COMPTAGE
qu’à la Direction Générale.