BILAN INITIAL 1 JANVIER 2017

ACTIF MONTANTS
TERRAIN 500,000.00

LOCAL DE STOCKAGE 1,500,000.00

LOCAL DE PRODUTION 1,000,000.00

MATERIEL DE PRODUCTION 1,200,000.00

MOBILIER DE BUREAU 120,000.00

MATERIEL INFORMATIQUE 60,000.00

MATERIEL DE TRANSPORT 800,000.00

AVANCES SUR ACQUISITION D'IMMO 40,000.00

BANQUES 1,080,000.00

6,340,000.00
-

CPC PREVISIONNEL EXERCICE 2017

CHARGES
ACHATS DE MP 3,850,000.00

ACHATS DE MAT CONSO 880,000.00

PRESTATIONS DE SERVICES 1,650,000.00

SALAIRES 804,000.00

CHARGES SOC 201,000.00

IMPOTS ET TAXES 78,000.00

AUTRES CHARGES 84,000.00

DOTATION D'AMORTISSEMENT 597,166.67

CH FINANCIERES 32,000.00

TOTAL DES CHARGES 8,176,166.67

RESULTAT (Produits - Charges) = 113,833.33

PLAN DE FINANCEMENT 2017

BESOIN DE FINANCEMENT (EMPLOIS)
ACQUISITION DES IMMOBILISATIONS 1,920,000.00
AUGMENTATION DU BFR
REMBOURSEMENT DES DETTES 80,000.00

TOTAL DES EMPLOIS 2,000,000.00

RESSOURCES DE FINANCEMENT
CAF 711,000.00
SUBVENTION D'INVESTISSEMENT 500,000.00
AUGMENTATION DU CAPITAL 1,300,000.00
NOUVELLES DETTES FINANCIERES 400,000.00
DETTES FRS IMMO 440,000.00
DIMINUTION DU BFR 55,250.00
TOTAL DES RESSOURCES 3,406,250.00
ECARTS ANNUELS 1,406,250.00
TRESORERIE INITIALE
TRESORERIE FINALE (TRESO INITIALE +ECART ANNUEL) 1,406,250.00

BILAN 31/12/2017
ACTIF
TERRAIN 500,000.00
LOCAL DE STOCKAGE 1,500,000.00
LOCAL DE PRODUTION 1,000,000.00
MATERIEL DE PRODUCTION 1,200,000.00
MOBILIER DE BUREAU 120,000.00
MATERIEL INFORMATIQUE 100,000.00
MATERIEL DE TRANSPORT 800,000.00
INSTALLATION TECHNIQUE 400,000.00
AMORTISSEMENT DES IMMOBILISATIONS - 597,166.67
CLIENTS 475,000.00

TRESORERIE 1,406,250.00

6,904,083.33

BFR

ACHATS DE MP
ACHATS DE MAT CONSO
PRESTATIONS DE SERVICES
SALAIRES
CHARGES SOC
IMPOTS ET TAXES
AUTRES CHARGES
PASSIF MONTANTS
CAPITAL 5,000,000.00

FOURNISSEURS D'IMMOBILISATION 440,000.00

SUBVENTION D'INVESTISSEMENT 500,000.00

EMPRUNT BANCAIRE 400,000.00

6,340,000.00

PRODUITS
CHIFFRE D'AFFAIRES

PRDT A 2,300,000.00

PRDT B 1,400,000.00

PRDT C 1,710,000.00

PRDT D 2,880,000.00
TOTAL DES PRODUITS 8,290,000.00

PASSIF
CAPITAL 5,000,000.00
RESULTAT 113,833.33
SUBVENTION D'INVESTISSSEMENT 500,000.00
EMPRUNT 320,000.00
FOURNISSEURS D'IMMO 440,000.00
FOURNISSEURS 507,000.00
DETTES SOCIALES 16,750.00
DETTES ENVERS L'ETAT 6,500.00

6,904,083.33

(55,250.00)
 PLAN DE TRESORERIE
JANVIER FEVRIER

ENCAISSEMENTS

EXPLOITATION

Ventes encaissées au comptant

235,000.00 235,000.00
Ventes encaissées après 30 jours
- 235,000.00
HORS EXPLOITATION

APPORTS EN CAPITAL en num

1,300,000.00
SUBVENTION D'INVESTISSEMENT
500,000.00
EMPRUNTS
400,000.00
TOTAL ENCAISSEMENTS
2,435,000.00 470,000.00
DECAISSEMENTS

EXPLOITATION

ACHATS MP 175,000.00 175,000.00

ACHATS MC 80,000.00 80,000.00
PRESTATION SERVICES - 150,000.00
AUTRES CHARGES - 7,000.00
IMPOTS ET TAXES - 6,500.00
SALAIRES 67,000.00 67,000.00
CH SOC - 16,750.00
HORS EXPLOITATION

REMBOURSEMENT EMPRUNT

INVESTISSEMENT
1,120,000.00
INTERETS
total decaissements
1,442,000.00 502,250.00
ECARTS MENSUELS
993,000.00 - 32,250.00
ECARTS MENSUELS CUMULES
993,000.00 960,750.00

DONNEES DES VENTES

PRIX DE VENTE 1 TR
PRDT A 500 300
PRDT B 400 200
PRDT C 300 400
PRDT D 1200 100

VENTES
JANVIER FEVRIER
PRODUIT A 150,000.00 150,000.00
PRODUIT B 80,000.00 80,000.00
PRODUIT C 120,000.00 120,000.00
PRODUIT D 120,000.00 120,000.00
470,000.00 470,000.00
VENTES AU COMPTANT 235000 235000
VENTE A CREDIT 235000

ACHATS DE MP
ACHATS 350,000.00 350,000.00
AU COMPTANT 175,000.00 175000
A CREDIT

DECAISSEMENT ACHATS 175,000.00 175,000.00

CHARGES DE PERSONNEL
Salaires Charges sociales
CADRES SUP 18000 4500
CADRES INT 18000 4500
TECHNICIENS 27000 6750
 SECRETAIRES 4000 1000
TOTAL 67000 16750

immobilisations observations valeur d'entrée

LOCAL DE STOCKAGE apport en capital 1,500,000.00

LOCAL DE PRODUTION apport en capital 1,000,000.00
MATERIEL DE PRODUCTION apport en capital 1,200,000.00
MATERIEL INFORMATIQUE au comptant 60,000.00
MOBILIER DE BUREAU au comptant 120,000.00
MATERIEL DE TRANSPORT 50% au comptant 800,000.00
INSTALLATION ACHETEE EN JUIN 10% avance 400,000.00
MAT BUREAU sur 18 mois 40,000.00
TERRAIN subvention 500,000.00
TOTAUX
 MARS AVRIL MAI JUIN JUILLET

235,000.00 355,000.00 355,000.00 355,000.00 475,000.00

235,000.00 235,000.00 355,000.00 355,000.00 355,000.00

470,000.00 590,000.00 710,000.00 710,000.00 830,000.00

350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00

80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00

150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00

7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00
6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00

67,000.00 67,000.00 67,000.00 67,000.00 67,000.00

16,750.00 16,750.00 16,750.00 16,750.00 16,750.00

360,000.00
 677,250.00 677,250.00 677,250.00 1,037,250.00 677,250.00

- 207,250.00 - 87,250.00 32,750.00 - 327,250.00 152,750.00

753,500.00 666,250.00 699,000.00 371,750.00 524,500.00

VALEUR DES VENTES

2 TR 2 SEMESTRE 1 TR 2 TR 2 SEMESTRE
400 500 450,000.00 600,000.00 1,250,000.00
300 400 240,000.00 360,000.00 800,000.00
500 600 360,000.00 450,000.00 900,000.00
200 300 360,000.00 720,000.00 1,800,000.00
1,410,000.00 2,130,000.00 4,750,000.00

MARS AVRIL MAI JUIN JUILLET

150,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 250,000.00
80,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 160,000.00
120,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 180,000.00
120,000.00 240,000.00 240,000.00 240,000.00 360,000.00
470,000.00 710,000.00 710,000.00 710,000.00 950,000.00
235000 355000 355000 355000 475000
235000 235000 355000 355000 355000

350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00

175000 175000 175000 175000 175000
175,000.00 175,000.00 175,000.00 175,000.00 175,000.00

350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00

Total
22500
22500
33750
 5000
83750

Durée de vie DOTATION

PAIEMENT DES IMMOBILISATIONS
JANVIER JUIN Dette au bilan
10 150,000.00
10 100,000.00
10 120,000.00
4 15,000.00 60,000.00
8 15,000.00 120,000.00
5 160,000.00 400,000.00 400,000.00
8 29,166.67 40,000.00 360,000.00
5 8,000.00 40,000.00
500,000.00
597,166.67 1,120,000.00 360,000.00 440,000.00
AOÛT SEPTEMBRE OCTOBRE NOVEMBRE DÉCEMBRE

- 475,000.00 475,000.00 475,000.00 475,000.00

475,000.00 - 475,000.00 475,000.00 475,000.00

475,000.00 475,000.00 950,000.00 950,000.00 950,000.00

175,000.00 350,000.00 175,000.00 350,000.00 350,000.00

- 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00

150,000.00 - 150,000.00 150,000.00 150,000.00

7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00
6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00

67,000.00 67,000.00 67,000.00 67,000.00 67,000.00

16,750.00 16,750.00 16,750.00 16,750.00 16,750.00

80,000.00

32,000.00
 422,250.00 527,250.00 502,250.00 677,250.00 789,250.00

52,750.00 - 52,250.00 447,750.00 272,750.00 160,750.00

577,250.00 525,000.00 972,750.00 1,245,500.00 1,406,250.00

TOTAUX
2,300,000.00
1,400,000.00
1,710,000.00
2,880,000.00
8,290,000.00

AOÛT SEPTEMBRE OCTOBRE NOVEMBRE DÉCEMBRE

250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
160,000.00 160,000.00 160,000.00 160,000.00
180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00
360,000.00 360,000.00 360,000.00 360,000.00
- 950,000.00 950,000.00 950,000.00 950,000.00
0 475000 475000 475000 475000
475000 0 475000 475000 475000

350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00

0 175000 175000 175000 175000
175,000.00 175,000.00 - 175,000.00 175,000.00

175,000.00 350,000.00 175,000.00 350,000.00 350,000.00

AU BILAN

475,000.00

-
350,000.00

-
150,000.00

7,000.00

6,500.00
-

16,750.00

440,000.00
AU BILAN

475,000.00

350,000.00

350,000.00