Nom client 

: Ecole privée Albert

Camus

Compte : 19816

Objet du prêt : financement de prêt Fiche d’appréciation du risque

amortissable pour le paiement de
12 mois de loyer

Analyse financière

Ecole privée Albert Camus

BILAN
ACTIF 31.12.20 31.12.21 PASSIF 31.12.20 31.12.21
I- ACTIF IMMOBILISE NET (A+E-F) 27 111 100 32 660 300 IV- FINANCEMENT PERMANENT (N+O) 27 847 235 41 567 238
(A) Imm. en non valeurs 0 0 (N) Capitaux propres 22 717 026 36 437 029
-Frais préliminaires -Capital social ou personnel 1 000 000 1 000 000
-Charges à répartir sur plusieurs exercices 0 reserve légal 7 404 220 12 484 166
-Associés débiteurs -Compte dexploitatnt 0 0
(B) Imm. incorporelles 1 000 000 1 000 000 -Report à nouveau 11 106 328 18 726 247
-Frais d'établissement 1 000 000 1 000 000 -Résultat net en instance d'afectation
-Autres -Résultat net (+) ou (-) 3 206 478 4 226 616
reserve diverse 0 0
(C) Imm. corporelles 25 711 100 31 260 300 (O) Dettes de financement 5 130 209 5 130 209
-Terrains & construct. 19 200 000 24 750 000 -Crédits bancaires 5 130 209 5 130 209
-Mobiliers de bureau 3 311 100 3 610 300 -Autres dettes
materiels de transport 3 200 000 2 900 000 compte courant 0 0
materiel de bureau et informatique 0 0 -Provisions durables
(D) Immob. Financières 400 000 400 000

(E) Sous total (B+C+D) 27 111 100 32 660 300

(F) Amortis. & Provisions 0 0

II- ACTIF CIRCULANT (G+H+I) 3 880 100 9 730 250 V- DETTES DU PASSIF CIRCULANT (P+Q+R+S) 0 0

(G) Stocks 20 000 80 000 (P) Fournisseurs 0 0

(H) Clients 3 860 100 9 650 250 autre dettes 0 0
(I) Divers 0 débiteur, crétiteur divers famille 0 0
débiteur, crétiteur divers chouxe 0 0

III- TRESORERIE ACTIF 1 406 349 771 338 VI- TRESORERIE PASSIF 4 550 317 1 594 650

-Banque, caisse et CCP 1 406 349 771 338 -Crédits bancaires 4 550 317 1 594 650

TOTAL ACTIF (I+II+III) 32 397 549 43 161 888 TOTAL PASSIF (IV+V+VI) 32 397 552 43 161 888

Ecole privée Albert Camus

SOLDE INTERM EDIAIR E DE GESTION

31.12 .2020 3 1.12.2021
ANALYSE DE L'ACTIV ITE
Montant Montant
I- CHIFFRE D'AFFAIRES H.T (A + C) 44 523 975 57 469 425
(A ) V entes de marc handises en l'état 44 523 975 57 469 425
(B) A chats rev endus de marchandises 263 000 216 975
II- M ARGE BRUTE / V ENTES EN L'ETAT (A – B) 44 260 975 57 252 450
(C) V entes de biens et s ervices produits 0 0
(D) V ariation stocks de produits 0 0
(E) Immob. produites par l'entrep. pour elle-même
III- PRODUCTION DE L'EXERCICE (C + D + E) 0 0
(F) A chats cons ommés de matières et f ournitures 0 0
(G) A utres charges externes 0 0
IV - CONSOM M ATION DE L'EXERCICE (F + G) 0 0
V - V ALEUR AJOUTEE (II+III - IV ) 44 260 975 57 252 450
(En KMF)
31.12 .2020 3 1.12.2021
ANALYSE DE LA RENTABILITE
Montant Montant
(H) Subventions d'ex ploitation
(I) Impôts et tax es 132 000 96 000
(J) Charges de personnel 26 195 500 41 151 600
V I- EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (V +H-I-J) 17 933 475 16 004 850
(K) A utres produits d'exploit. 0
(L) A utres charges d'exploit. 11 998 738 9 929 942
(M) Reprises d'exploitation (trans f erts de charges)
(N) Dotations d'exploitation 1 467 900 1 165 800
V II- RESULTAT D' EXPLOITATION (V I+K–L+M–N) 4 466 837 4 909 108
(O) Produits f inanc iers 0
(P) Charges f inanc ières 1 260 359 682 492
V III- RESULTAT FINANCIER (O-P) -1 260 359 -682 492
(Q) Produits non c ourants 0 0
(R) Charges non courantes 0 0
IX- RESULTAT NON COURANT (Q–R) 0 0
X- RESULTAT AVANT IM PÔT (V II+V III+IX) 3 206 478 4 226 616
(S) Impôt s ur les rés ultats 0 0
XI- RESULTAT NET DE L'EXERCICE (X-S) 3 206 478 4 226 616
XII- CASH-FLOW (N+XI) 4 674 378 5 392 416
 Ecole privée Albert Camus

critères quantitatives
PERIODES 31.12.2020 31.12.2021 moyenne
Rentabilité :
Rentabilité financière : Résultat net / Capitaux propres 14,11% 11,60% 12,86%
Rentabilité globale : Resultat net / Chiffre d'affaires 7,20% 7,35% 7,28%
Liquidité :
Endettement à court terme : Actif cir./ passif circulant #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Capacité de remboursement : DMLT / CASH-FLOW 1,10 0,95 1,02
Rotation & délais en jours :
Stocks de marchandises + en cours / Chiffre d'affaires 0 1 0
Clients en cours / Chiffre d'affaires 31 78 55
Fournisseurs en cours / Achats 0 0 0
Structure financière :
Fonds de roulement 736 135 8 906 938 3 214 358
Besoins en Fonds de roulement d'exploitation 3 880 100 9 730 250 4 536 783
Trésorerie nette -3 143 968 -823 312 -1 322 427
Taux de couverture BFR par le FDR 18,97% 91,54% 55%
taux d'endettement 36,42% 38,00% 37%

criteres qualitatfives

Désignation Appréciation
Historique /géstion du compte client & domiciliation bonne
Déroulement des précédents prêts remboursement correct sans incident
Relation avec la Banque bonne
Relation avec d'autres Banques non
CDRIP néant
Qualité de (s) Garantie(s) bonne

Appréciation sur les garanties

Nature de la garantie Points positifs

Billet à ordre signé par le Valeur de 15 millions
gérant
Hypothèque 1er rang Valeur de 23.5 millions et
facilement réalisable

Conclusion :

 Client de bonne moralité. Il entretient des bonnes relations avec la banque, ainsi qu’avec ses
partenaires, il honore correctement ses engagements ;
 La politique commerciale est excellente et évolue très positivement dans le temps ; soit une
augmentation de +29.35% entre 2020 et 2021 ;
 Rentabilité financière bonne, rentabilité économique bonne selon le secteur d’activité, la capacité de
remboursement est bonne car inferieur à 4 ;
 Le taux d’endettement est largement inférieur à 60% ;
 L’historique de son compte est la qualité de ses domiciliations sont bonnes et en évolution ;
 Bonne qualité des garanties ;

Appréciation du Risque : RISQUE FAIBLE ; Avis favorable pour un prêt amortissable de 15 millions
pour 15mois.