1er trim 2e trim

Secteurs Représentants Carpe Divers Carpe Divers

MAHINDA 100 120 110 130
Secteur KOUMBA 100 130 100 145
Isaac MBOUROU 120 180 165 175
Secteur AZENG 200 200 160 190
Adouma NKONO 190 150 170 190
TOTAUX 710 780 705 830
2915
x y X Y
Carpe Divers Carpe Divers Carpe Divers Carpe
1 1 710 780 -1.5 -1.5 -18.75
2 2 705 830 -0.5 -0.5 -23.75
3 3 590 630 0.5 0.5 -138.75
4 4 910 1000 1.5 1.5 181.25
Totaux 10 10 2915 3240 0 0 0
Moyennes 2.5 2.5 728.75 810

Carpe Divers Carpe Divers

a=∑XY/X² 48.5 46 CA moy= 248.875 265.75
b=ӯ-ax 607.5 695
y= ax+b 995.5 1063

x y X Y
Carpe Divers Carpe Divers Carpe Divers Carpe
1 1 450 510 -2 -2 -133
2 2 470 565 -1 -1 -113
3 3 575 675 0 0 -8
4 4 710 770 1 1 127
5 5 710 720 2 2 127
Totaux 15 15 2915 3240 0 0 0
Moyennes 3 3 583 648

Carpe Divers
a=∑XY/X² 76 62.5
b=ӯ-ax 355 460.5
y= ax+b 963 960.5
 3e trim 4e trim Totaux Moy/trim
Carpe Divers Carpe Divers Carpe Divers Carpe Divers
80 90 160 170 450 510 450 510
100 100 170 190 470 565 470 565
110 120 180 200 575 675 575 675
150 160 200 220 710 770 710 770
150 160 200 220 710 720 710 720
590 630 910 1000 2915 3240

Y XY X²
Divers Carpe Divers Carpe Divers
-30 28.125 45 2.25 2.25
20 11.875 -10 0.25 0.25
-180 -69.375 -90 0.25 0.25
190 271.875 285 2.25 2.25
0 242.5 230 5 5

Y XY X²
Divers Carpe Divers Carpe Divers
-138 266 276 4 4
-83 113 83 1 1
27 0 0 0 0
122 127 122 1 1
72 254 144 4 4
0 760 625 10 10
 Moy/Gén C.S CA annuel /représentant
Carpe Divers Carpe Divers Carpe Divers
0.62 0.63 153.68
0.64 0.70 160.51
728.75 810 0.79 0.83 196.37
0.97 0.95 242.47
0.97 0.89 242.47
4.00 4.00
 1er trim 2e trim 3e trim
Secteurs Représentants Carpe Divers Carpe Divers Carpe
MAHINDA 100 120 110 130 80
Secteur KOUMBA 100 130 100 145 100
Isaac MBOUROU 120 180 165 175 110
Secteur AZENG 200 200 160 190 150
Adouma NKONO 190 150 170 190 150
TOTAUX 710 780 705 830 590
Moy/trim 710 780 705 830 590
Moy/Géné 177.5 195 176.25 207.5 147.5
C.S 4 4 4 4 4
248.875 248.875 248.875
3e trim 4e trim Totaux Moy/trim Moy/Gén
Divers Carpe Divers Carpe Divers Carpe Divers Carpe
90 160 170 450 510 450 510
100 170 190 470 565 470 565
120 180 200 575 675 575 675 728.75
160 200 220 710 770 710 770
160 200 220 710 720 710 720
630 910 1000 2915 3240
630 910 1000
157.5 227.5 250
4 4 4
248.875
Moy/Gén C.S
Divers Carpe Divers Carpe Divers
0.62 0.63 153.679245
0.64 0.70
810 0.79 0.83
0.97 0.95
0.97 0.89
4.00 4.00
 x y X Y X.Y X²
1 710 -1.5 -18.75 28.125 2.25
2 705 -0.5 -23.75 11.875 0.25
3 590 0.5 -138.75 -69.375 0.25
4 910 1.5 181.25 271.875 2.25
TOTAUX 10 2915 0 0 242.5 5
Moyenne 2.5 728.75

a) 48.5
b) 607.5 119.71831
Y)1 850
2 898.5
3 947
4 947

x y X Y X.Y X²
1 780 -1.5 -30 45 2.25
2 830 -0.5 20 -10 0.25
3 630 0.5 -180 -90 0.25
4 1000 1.5 190 285 2.25
TOTAUX 10 3240 0 0 230 5
Moyenne 2.5 810

a) 46
b) 695
Y)= 46x+695
Prévu.trim1 2018
1 925 142.30769230769 1321.96386 145.285714
2 971 154.16666666667 169.63253 161.428571
3 1017 213 204.728916 193.714286
4 1063 237.17948717949 222.277108 258.285714
177.88461538462 222.277108 258.285714
 127.51773

140
127
210
204
217
898

140.269504 210.404255
204.028369

180.71
201.97
212.6
233.86
233.86
 QUANTITES PREVISIONN
1er trim
Secteurs Représentants Carpe Divers
MAHINDA 120 142
Secteur KOUMBA 120 154
Isaac MBOUROU 144 214
Secteur AZENG 239 237
Adouma NKONO 227 178
TOTAUX 850 925

BUDG
1er trim
Secteurs Représentants Carpe Divers
MAHINDA 360,000 355,000
Secteur KOUMBA 360,000 385,000
Isaac MBOUROU 432,000 535,000
Secteur AZENG 717,000 592,500
Adouma NKONO 681,000 445,000
CAHT 2,550,000 2,312,500
TVA (18%) 459,000 416,250
CATTC 3,009,000 2,728,750
4,862,500
BUDGET PREVISIONNEL DES FRAIS DE DISTRIBUTION
Trim
Charges 1er trim 2e trim 3e trim

Commissions aux
représentants 97,250 102,490 107,730
Transport 121,563 128,113 134,663

Autres chges variables 72,938 76,868 80,798

Appointements 3,600,000 3,600,000 3,600,000

Impôts 225,000 225,000 225,000
Assurances 250,000 250,000 250,000
Publicité 187,500 187,500 187,500
Amortissements 150,000 150,000 150,000

Totaux 4,704,250 4,719,970 4,735,690

 QUANTITES PREVISIONNELLES 2018
2e trim 3e trim 4e trim
Carpe Divers Carpe Divers Carpe Divers
140 152 128 145 175 180
128 170 161 162 186 202
210 205 177 194 197 213
204 222 241 258 219 234
217 222 241 258 219 234
899 971 948 1017 996 1063

BUDGET PREVISIONNEL 2018

2e trim 3e trim 4e trim
Carpe Divers Carpe Divers Carpe Divers
420,000 380,000 384,000 362,500 525,000 450,000
384,000 425,000 483,000 405,000 558,000 505,000
630,000 512,500 531,000 485,000 591,000 532,500
612,000 555,000 723,000 645,000 657,000 585,000
651,000 555,000 723,000 645,000 657,000 585,000
2,697,000 2,427,500 2,844,000 2,542,500 2,988,000 2,657,500
485,460 436,950 511,920 457,650 537,840 478,350
3,182,460 2,864,450 3,355,920 3,000,150 3,525,840 3,135,850
5,124,500 5,386,500 5,645,500
DISTRIBUTION

4e trim TOTAUX Eléments Calculs Montants

Chiffres d'Affaire
112,910 420,380 21,019,000
141,138 525,475 Charges Variables 1,261,140

84,683 315,285 MSCV 19,757,860

1,261,140 Charges Fixes 17,650,000
3,600,000 14,400,000 Résultat 3,369,000
225,000 900,000 SRv CA*C.F/MSCV 18,776,596
250,000 1,000,000 P.M SRv/CA*4(trim) 3.573261476698
187,500 750,000
150,000 600,000
17,650,000

4,751,230 18,911,140
 TOTAUX
3,236,500
3,505,000
4,249,000
5,086,500
4,942,000
21,019,000
3,783,420
24,802,420

%
 Réalisations effectives de l'année
1er trim 2e trim
Représentants Carpe Divers Carpe Divers
3000 MAHINDA 100 120 110 130
2500 KOUMBA 120 130 125 150
MBOUROU 150 180 165 175
AZENG 200 220 180 180
NKONO 200 220 180 230
TOTAUX 770 870 760 865

Budget réel 2018

1er trim 2e trim
Représentants Carpe Divers Carpe Divers
MAHINDA 300,000 300,000 330,000 325,000
KOUMBA 360,000 325,000 375,000 375,000
MBOUROU 450,000 450,000 495,000 437,500
AZENG 600,000 550,000 540,000 450,000
NKONO 600,000 550,000 540,000 575,000
CAHT 2,310,000 2,175,000 2,280,000 2,162,500
TVA 18% 415,800 391,500 410,400 389,250
CATTC 2,725,800 2,566,500 2,690,400 2,551,750
4,485,000 4,442,500 4,105,000 5,065,000
BUDGET PREVISIONNEL DES FRAIS DE DISTRIBUTION
Trim
Charges 1er trim 2e trim 3e trim 4e trim

Commissions
aux
représentants 134,550 133,275 123,150 151,950
Transport 89,700 88,850 82,100 101,300
Autres chges
variables 89,700 88,850 82,100 101,300

Appointements 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000

Impôts 237,500 237,500 237,500 237,500
Assurances 300,000 300,000 300,000 300,000
Publicité 200,000 200,000 200,000 200,000
Amortissements 162,500 162,500 162,500 162,500

Totaux 4,813,950 4,810,975 4,787,350 4,854,550

 effectives de l'année
3e trim 4e trim Totaux
Carpe Divers Carpe Divers Carpe Divers
150 190 150 130 510 570
120 90 170 220 535 590
110 130 160 210 585 695
200 170 200 210 780 780
180 150 200 200 760 800
760 730 880 970 3170 3435

get réel 2018

3e trim 4e trim
Totaux
Carpe Divers Carpe Divers
450,000 475,000 450,000 325,000 2,955,000
360,000 225,000 510,000 550,000 3,080,000
330,000 325,000 480,000 525,000 3,492,500
600,000 425,000 600,000 525,000 4,290,000
540,000 375,000 600,000 500,000 4,280,000
2,280,000 1,825,000 2,640,000 2,425,000 18,097,500
410,400 328,500 475,200 436,500 3,257,550
2,690,400 2,153,500 3,115,200 2,861,500 21,355,050

ON
TOTAUX Eléments Calculs Montants %

Chiffres d'Affaire
542,925 18,097,500
361,950 Charges Variables 1,266,825

361,950 MSCV 16,830,675

1,266,825 Charges Fixes 18,000,000
14,400,000 Résultat 97,500
950,000 SRv CA*C.F/MSCV 19,354,839
1,200,000 P.M SRv/CA*4(trim) 4.277903292649
800,000
650,000
18,000,000

19,266,825