Session 3 Summary

Process Strategies
Suggestions for students:

1. Review the PowerPoint presentation and video recording of the lecture for session 3
2. Review the tutorial videos on Capacity Utilization & Efficiency and Break Even Analysis
on Moodle Session 3
3. Review the Video and Written case studies
4. Solve the in-class problems using the excel spread sheet on Moodle Session 3
5. Do the homework questions / review the solutions

What Are The Different Manufacturing Process Types?

Here are common process classifications, arranged according to fixed costs (lowest to highest):

 Project Processes: These generally result in an output of one. Examples include

constructing a building or catering a party. Although the result of a project is one
deliverable, the process of creating the item can be duplicated with modifications for
other projects.

Processus de projet : ceux-ci aboutissent généralement à un résultat de un. Les exemples incluent
la construction d'un bâtiment ou la restauration d'une fête. Bien que le résultat d'un projet soit un
livrable, le processus de création de l'élément peut être dupliqué avec des modifications pour
d'autres projets.

 Jobbing (job shops) Processes: This type of process produces small batches of many
different products. Each batch is usually customized to a specific customer order, and
each product may require different steps and processing times. Examples of job shop
products include a bakery that specializes in baking and decorating wedding cakes, each
one customized for a bride, or a programmer that creates customized websites for his
clients.

Processus de Jobbing (ateliers de travail) : Ce type de processus produit de petits lots de

nombreux produits différents. Chaque lot est généralement personnalisé en fonction d'une
commande client spécifique, et chaque produit peut nécessiter des étapes et des délais de
traitement différents. Des exemples de produits de magasin d'emploi incluent une boulangerie
spécialisée dans la cuisson et la décoration de gâteaux de mariage, chacun personnalisé pour une
mariée, ou un programmeur qui crée des sites Web personnalisés pour ses clients.

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  Batch Processes : These produce periodic batches of the same product. Batch shops can
produce different products, but typically all the products they produce follow the same
process flow.

A facility producing shirts of different sizes and colors or a bakery preparing different
flavors of cakes or types of cookies are examples of batch shops. These processes make
one type of shirt or cookie in a batch and then switch to a different type, but all types
follow the same flow.

Batch shops usually require some setup time — time required to prepare resources to
produce a different type of product.

Traitements par lots : Ils produisent des lots périodiques du même produit. Les ateliers de
traitement par lots peuvent produire différents produits, mais généralement tous les produits qu'ils
fabriquent suivent le même flux de processus.

Une installation produisant des chemises de différentes tailles et couleurs ou une boulangerie
préparant différentes saveurs de gâteaux ou types de biscuits sont des exemples de magasins de
lots. Ces processus fabriquent un type de chemise ou de cookie dans un lot, puis passent à un type
différent, mais tous les types suivent le même flux.

Les magasins par lots nécessitent généralement un certain temps d'installation - le temps
nécessaire pour préparer les ressources afin de produire un type de produit différent.

 Mass (line) Processes : This type of process consists of essentially independent stations
that produce the same or very similar parts. These produce discrete parts flowing at
controlled rates through a well-defined process. The line moves the parts to the resources,
and each resource must complete its task before the line moves on. This requires a
balanced line, meaning that each operation completes its task in a similar amount of time.
The line moves at the speed of the slowest operation, or bottleneck.

Processus de masse (ligne) : Ce type de processus consiste en des stations essentiellement

indépendantes qui produisent des pièces identiques ou très similaires. Ceux-ci produisent des
pièces discrètes s'écoulant à des vitesses contrôlées grâce à un processus bien défini. La ligne
déplace les pièces vers les ressources, et chaque ressource doit terminer sa tâche avant que la
ligne ne continue. Cela nécessite une ligne équilibrée, ce qui signifie que chaque opération
achève sa tâche dans un laps de temps similaire. La ligne se déplace à la vitesse de l'opération la
plus lente, ou goulot d'étranglement.

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  Continuous flow processes: As the name implies, these processes produce items
continuously, usually in a highly automated process. Examples include chemical plants,
refineries, and electric generation facilities. A continuous flow process may have to run
24/7 because starting and stopping it is often difficult.

Processus à flux continu : comme leur nom l'indique, ces processus produisent des articles en
continu, généralement selon un processus hautement automatisé. Les exemples incluent les usines
chimiques, les raffineries et les installations de production d'électricité. Un processus à flux
continu peut devoir s'exécuter 24 heures sur 24, 7 jours sur 7, car il est souvent difficile de le
démarrer et de l'arrêter.

What is Capacity?

Capacity is defined as the ability to achieve, store or produce. For an organization, capacity
would be the ability of a given system to produce output within the specific time period. In
operations, management capacity is referred as an amount of the input resources available to
produce relative output over period of time.

In general, terms capacity is referred as maximum production capacity, which can be attained
within a normal working schedule.

Capacity planning is essential to be determining optimum utilization of resource and plays an

important role decision-making process.

More simply, it is the throughput, or the number of units a facility can hold, receive, store, or
produce in a period of time. It determines fixed costs, as well as determining if demand will
be satisfied.

La capacité est définie comme la capacité de réaliser, de stocker ou de produire. Pour une
organisation, la capacité serait la capacité d'un système donné à produire un résultat dans une
période de temps spécifique. Dans les opérations, la capacité de gestion est appelée quantité
de ressources d'entrée disponibles pour produire une sortie relative sur une période de
temps.
En général, les termes capacité sont appelés capacité de production maximale, qui peut être
atteinte dans le cadre d'un programme de travail normal.
La planification des capacités est essentielle pour déterminer l'utilisation optimale des ressources
et joue un rôle important dans le processus de prise de décision.
Plus simplement, c'est le débit, ou le nombre d'unités qu'une installation peut contenir, recevoir,
stocker ou produire dans un laps de temps. Il détermine les coûts fixes et détermine si la demande
sera satisfait.

► Design capacity is the maximum theoretical output of a system

► Normally expressed as a rate

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 ► Effective capacity is the capacity a firm expects to achieve given current operating
constraints
► Often lower than design capacity

Utilization and Efficiency:

Capacity utilization is of the utmost importance to manufacturers. It affects cost, customer

satisfaction, inventory — nearly every aspect of the business.

► Simply stated, manufacturing efficiency measures how well a system is performing

relative to existing standards, while productivity measures output compared to a specific
input. Efficiency is usually expressed as a percentage of the actual output to the expected
output.

► Capacity utilization, on the other hand, is a measure of how well an organization uses its
productive capacity. It’s the relationship between potential or theoretical maximum output
and the actual production output.

L'utilisation des capacités est de la plus haute importance pour les fabricants. Cela affecte les
coûts, la satisfaction des clients, les stocks - presque tous les aspects de l'entreprise.
► En termes simples, l'efficacité de fabrication mesure les performances d'un système par
rapport aux normes existantes, tandis que la productivité mesure la production par rapport à une
entrée spécifique. L'efficacité est généralement exprimée en pourcentage de la production réelle
par rapport à la production attendue.

► L'utilisation de la capacité, d'autre part, est une mesure de la façon dont une organisation
utilise sa capacité de production. C'est la relation entre la production maximale potentielle ou
théorique et la production réelle.

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What is Break Even Analysis?

Break Even Analysis in economics, business, and cost accounting refers to the point in which total cost
and total revenue are equal. A break even point analysis is used to determine the number of units or
dollars of revenue needed to cover total costs (fixed and variable costs).

Break-even analysis is useful in the determination of the level of production or a targeted desired sales
mix. The study is for management’s use only, as the metric and calculations are not necessary for external
sources such as investors, regulators or financial institutions. This type of analysis depends on a
calculation of the break-even point (BEP). The break-even point is calculated by dividing the total fixed
costs of production by the price of a product per individual unit less the variable costs of production. Fixed
costs are those which remain the same regardless of how many units are sold.

Study questions:

Please answer the following questions:

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6
7
Solutions are on the next page:

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 Actual output 6,000
S7.1 Utilization = = = 0.857  85.7%
Design capacity 7,000

Actual output 4,500

S7.2 Efficiency = = = 0.692 or 69.2%
Effective capacity 6,500

S7.3 Expected output = (Effective capacity) × (Efficiency)

= (6,500)(.88) = 5,720

Actual (expected) output 800

S7.4 Efficiency = = = 88.9%
Effective capacity 900

S7.9 Break - even

F 500
BEPx    2,000 units
P  V .75  .50

(a) Break-even in units = 2,000 units

(b) Break-even in dollars = (P)(BEPx) =

= ($0.75)(2,000)
= $1,500

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S7.24 (a)  Break-even volume:
Total fixed cost = 1800 rent, utilities, etc.
+2000 entertainment
=
3800
Selling Percent of
Price Volume Revenue Total Revenue

Drinks 1.50 30,000 45,000 45,000 / 295,000 = 0.153

Meals 10.00 10,000 100,000 100,000 / 295 ,000 = 0.339
Desserts etc. 2.50 10,000 25,000 25,000 / 295,000 = 0.085
Sandwiches 6.25 20,000 125,000 125,000 / 295,000 = 0.423
295,000 1.000

P V V/P 1–V/P Wi 1–(V/P)Wi

Drinks 1.50 0.75 0.50 0.50 0.153 0.077
Meals 10.00 5.00 0.50 0.50 0.339 0.170
Desserts 2.50 1.00 0.40 0.60 0.085 0.051 F 3800
BEP$    $7,584.83
Lunch 6.25 3.25 0.52 0.48 0.423 0.203  V  0.501
1.000 0.501  1 – Pi  Wi
 i 

(b)  Number of meals per day at break-even = 9

Fraction BE Units BE Units

Selling of Total Dollar per per
Price Revenue Volume Month Day
Drinks 1.50 0.153 1,160.48 774 26
Meals 10.00 0.339 2,571.26 258 9
Desserts etc. 2.50 0.085 644.71 258 8
Sandwiches 6.25 0.424 3,208.28 514 18

0.399 * $7,584.83 = 257.12

10.00

257.12 = 8.57 = 9 meals per day

30

10