ETUDE FINANCIERE

Production/jour 70 m3

Cadence de travail
Heures travaillées par jour 8 h/j
Jours travaillés par semaine 6 jours/semaine
Jours travaillés par Mois 24 jours/mois
Total heures travaillées par mois 192 heures
total mois travaillés par an 11 mois/an
total jours travaillés par an 264 jours/an
Total heures travaillées par an 2112 heures/an

Cadence de rotation des camions

Distance moyenne de livraison en Km 50 Km
Temps moyen de livraion, chargement et déchargement 2.2 Heures
Nombre de camions toupie 5
Nombre maximal de livraisons par jour 15
Distance totale parcourue par jour 1500 Km
Consommation moyenne de gasoil/camion 45 L/100 Km
Consommation totale des camions/ jour 675 Litres
Capacité par camion toupie 10 m3
Capacité journalière maximale 100 m3

Matière première Quantité /m3 béton Quantité / jour Quantité / mois Coût /m3 Coûts par jour Coûts par mois Coûts par an
Ciment 120 DT/tonne 0.35 35.0 840.0 42.000 4,200.000 100,800.000 1,108,800.000
Gravier 35 DT/tonne 0.7 70.0 1,680.0 24.500 2,450.000 58,800.000 646,800.000
sable 25 DT/tonne 0.3 30.0 720.0 7.500 750.000 18,000.000 198,000.000
adjuvent 1.5 DT/kg 0.05 5.0 120.0 0.075 7.500 180.000 1,980.000
eau 0.5 DT/m3 0.16 16.0 384.0 0.080 8.000 192.000 2,112.000

Energie
Electricité 0.15 DT/Kwh 1.3 133.9 3,482.1 0.201 20.089 522.321 5,745.536
Gasoil 1.8 DT/Litre 8.25 825.0 21,450.0 14.850 1,485.000 38,610.000 424,710.000

Total charges variables 89.206 8,920.589 217,104.321 2,388,147.536

177,972.000
Détail consommation
Centrale Pompe Toupie Chargeuses Autres Total
Electricité
Gasoil 150 675 825

Moyenne Total salaires Total salaires

Nb agents cout par m3
salaire brut mensuels annuels
Administration 3 1000.000 3,000.000 39,000.000 1.477
Cadres et staff technique 3 900.000 2,700.000 35,100.000 1.330
Ouvriers 8 700.000 5,600.000 72,800.000 2.758
Total 14 2600.000 11,300.000 146,900.000 5.564

Taux Amortissement Amortissement

Frais fixes Unités Prix unitaire Valeur d'achat d'amortissement annuel mensuel
Terrain 1 300,000.000 300,000.000 5% 15,000.000 1,250.000
local 1 40,000.000 40,000.000 10% 4,000.000 333.333
Centrale (amortissement) 1 400,000.000 400,000.000 15% 60,000.000 5,000.000
Camion pompe 1 300,000.000 300,000.000 20% 60,000.000 5,000.000
Camion toupie 10 m3 2 96,250.000 192,500.000 20% 38,500.000 3,208.333
Unité T-L 1 157,250.000 157,250.000 20% 31,450.000 2,620.833
Chargeuse 1 46,000.000 46,000.000 20% 9,200.000 766.667
Frais maintenance équipements 1,095,750.000 10% 109,575.000 9,131.250
Véhicules 2 20,000.000 40,000.000 20% 8,000.000 666.667
Autres frais (administration, fournitures, tel ) 36,000.000 36,000.000 3,000.000

1,475,750.000 371,725.000 30,977.083

Récapitulation coûts
Coûts variables par an 2,388,147.536
Frais maintenance équipements 109,575.000 total invst 1,475,750.000
Salaires et charges sociales 146,900.000
Loyer leasing 40,000.000 480,000.000
Autres frais (administration, fournitures, tel ) 36,000.000
Total Coûts annuels 3,160,622.536
Prix de vente par metre cube 140 DT

Résultat
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Coefficient 0 100% 105% 115% 120% 125% 130%
Volume annuel 26,400.000 27,720.000 30,360.000 31,680.000 33,000.000 34,320.000
Chiffre d'affaires 3,696,000.000 3,880,800.000 4,250,400.000 4,435,200.000 4,620,000.000 4,804,800.000
Total charges 3,160,622.536 3,280,029.913 3,518,844.666 3,638,252.043 3,757,659.420 3,877,066.796
Résultat 535,377.464 600,770.088 731,555.334 796,947.957 862,340.580 927,733.204