Royaume du Maroc

Direction des Etudes et

des Prvisions Financires

La politique commerciale extrieure

du Maroc

Une esquisse

dapprciation

Mai
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2008

Table des Matires

Introduction .......................................................................................................................3
1. Les options marocaines en matire douverture commerciale.............................3
1.1. Rforme de la politique commerciale....................................................................3
1.2. Performances des changes extrieurs du Maroc .............................................4
1.3. Structure des changes extrieurs du Maroc......................................................7
Encadr : Evolution changes avec l'Union europenne..........................................9
2. Intgration multilatrale et rgionale ......................................................................10
2.1. Adhsion l'OMC ..................................................................................................10
2.2. Accord dassociation avec lUnion europenne ................................................11
2.3. ALE Maroc-Etats-Unis...........................................................................................12
2.4. ALE Maroc-Turquie................................................................................................13
2.5. Accord dAgadir ......................................................................................................14
2.6. Cohrence des ALE conclus par le Maroc.........................................................15
3. Apprciation des effets prliminaires de la politique douverture commerciale
engage par le Maroc ...................................................................................................16
3.1. Libre change avec lUnion europenne : socle du commerce extrieur
marocain..........................................................................................................................16
3.2. Net rebond des changes commerciaux avec les Etats-Unis, mais les
enjeux sont multiples.....................................................................................................18
3.3. Perspectives prometteuses des changes avec la Turquie............................19
3.4. Laccord dAgadir : un cadre fort potentiel malgr les obstacles
structurelles des changes Sud-Sud..........................................................................20
4. Analyse de la protection tarifaire au Maroc...........................................................21
4.1. Evolution de la protection tarifaire .......................................................................21
4.2. Structure de la protection tarifaire .......................................................................22
5. Impacts du dmantlement tarifaire sur les finances publiques........................24
Conclusion ......................................................................................................................26
Bibliographie :.................................................................................................................27

In trod u cti on
A lheure actuelle, louverture et la libralisation commerciales lchelle
internationale sont devenues des choix irrversibles. La mondialisation croissante de la
production, rendue possible grce la dcomposition des processus productifs et lessor
sans prcdent de linnovation technologique, a fait du commerce extrieur un pilier central
de la croissance et une source de richesse incontournable.
En effet, lvolution du commerce mondial au cours des dix dernires annes
dmontre une augmentation plus rapide des changes internationaux, progressant en moyenne
annuelle au taux de 6,2% contre 3,7% pour la production mondiale, ce qui tmoigne de
louverture croissante des conomies et du succs des politiques mises en uvre dans le cadre
de lOMC et/ou travers les accords commerciaux rgionaux qui sont considrs comme un
instrument alternatif de gnralisation du libre change au niveau international.
Nanmoins, les rsultats obtenus par les diffrents pays ne sont pas uniformes. Les
expriences russies font ressortir le caractre dterminant de lintgration rgionale comme
condition sine qua non pour une participation profitable aux changes commerciaux
internationaux. Ils traduisent aussi le rle cl de la modernisation de la politique commerciale
(en termes dinstitutions et de structures) comme pralable la bonne insertion dans les
circuits mondiaux de production et de commercialisation.
Cette note se propose de prsenter, dans un premier temps, un bref aperu sur les
performances du commerce extrieur marocain. Elle consistera galement mettre en exergue
les dimensions multilatrales et rgionales de la politique commerciale extrieure de notre
pays et les implications prliminaires de la politique de libre change conduite jusqu
prsent. Elle tentera enfin dexaminer la question de la protection tarifaire et des rformes de
modernisation entreprises par le Maroc pour maximiser les gains issus de louverture
commerciale.
1. L es op ti on s mar ocai n es en ma ti r e d ou vertu re co mme rci a l e
A linstar des autres pays mergents et en dveloppement, le Maroc sest engag,
depuis le dbut des annes 80, dans un processus de libralisation de son commerce extrieur,
travers ladoption dun certain nombre de mesures pour promouvoir les exportations et
libraliser les importations via la suppression des listes de produits interdits ou soumis des
restrictions quantitatives et la rduction des droits de douanes.
1.1. Rf o r me de la politique comme rci ale
Des progrs notables ont t raliss par le Maroc avec l'instauration de la libert
dimporter ou dexporter des biens et services, sous rserve de respecter la rglementation en
vigueur. Les licences d'importation ont t supprimes, sauf pour certains produits pour des
raisons de scurit ou dordre public ou de mesures de restrictions quantitatives
limportation, notifies lOMC.
Ladoption de la loi sur le commerce extrieur en 1993 sest traduite par llimination
des restrictions quantitatives et le recours aux tarifs douaniers comme principal moyen de
protger la production intrieure.

A partir de 1996, le Maroc a poursuivi le processus visant la simplification, la

transparence et la rationalisation de la fiscalit douanire, notamment travers :

la rduction du nombre de quotits du droit d'importation applicables aux produits non

agricoles 7 taux (2,5%; 10%; 17,5%; 25%; 32,5% ; 40% et 45%). En plus de ces droits
d'importation, il faut ajouter une taxe parafiscale de 0,25% sur les biens imports.

la suppression en 1996 des colonnes G et U du Tarif des droits dimportation et

lincorporation en 2000 du Prlvement Fiscal lImportation (PFI) dans le droit
dimportation.

lintgration des dispositions caractre tarifaire prvues par la Loi-cadre n18-95

formant charte de l'investissement dans le tarif douanier.

lallgement de la fiscalit douanire applique aux produits faisant lobjet de la

contrebande (Loi de Finances 2007 notamment).

la confirmation du rle conomique du droit de douane par la rduction et lharmonisation

du tarif appliqu aux matires premires et aux intrants.

Outre le respect de ses engagements vis--vis de lOMC, le Maroc vise travers ces
diffrentes mesures la promotion de linvestissement, lamlioration de la comptitivit du
tissu conomique national et la lutte contre la contrebande. Dans la structure tarifaire
actuellement en vigueur, le droit dimportation est strictement ad-valorem sur la valeur CAF
(cout-assurance-fret) des marchandises1. Il nexiste donc aucun droit spcifique ou mixte. De
mme, il nexiste aucun tarif saisonnier.
Par ailleurs, les rformes mises en place par lAdministration des Douanes, introduites
depuis 1997, se sont traduites par un temps dinstruction pour le ddouanement fortement
rduit (de plus de cinq jours avant 1997 moins dune heure actuellement) et des procdures
en douanes claires, transparentes, et prvisibles.
1.2. Pe rf or ma nces des changes ext ri eurs du Maroc
Aprs avoir progress un rythme soutenu au cours de la priode (1981-1990), les
exportations du Maroc ont enregistr une contre-performance durant la dcennie 90,
progressant un taux de 6,9%, aprs 16% une dcennie auparavant. Cette situation a perdur
entre 2001 et 2006, priode durant laquelle le rythme daugmentation des exportations a t
la fois faible et lgrement infrieure celui du PIB (6,2%).
Croissance moyenne du PIB, des importations et des exportations
(Prix courants)
Moyenne (1981-1990)

Moyenne (1991-2000)

Moyenne (2001-2006)

PIB

11,3

5,3

6,5

Importations

14,6

7,3

9,5

Exportations

16,0

6,9

6,2
Source : Calculs DEPF

Le Maroc applique le Systme Douanier Harmonis.

Le manque du dynamisme des exportations affich depuis 1991 sexplique par la

sensibilit encore leve de loffre exportable eu gard aux facteurs exognes, notamment
lvolution mitige des prix des phosphates et la succession de phases de repli de lactivit
conomique dans la zone euro. En effet, la concentration des exportations marocaines sur le
march europen les rend vulnrables aux effets de retournement du cycle conjoncturel dans
la zone et son corolaire le repli de la demande adresse par cette zone notre pays. Non moins
important, le retour sur la priode rcente des changes de textile-habillement au systme
gnral, avec lexpiration de lAMF en 2005, a fortement affect les exportations de ce
secteur, compte tenu de lexacerbation de la concurrence manant de certains pays mergents
dAsie et dEurope Centrale.
Du ct des importations, leur progression est demeure, somme toute, soutenue, avec
un taux de croissance de 9,5% en moyenne sur la priode 2001-2006 contre 7,3% entre 19912000. Cette volution traduit conjointement les effets lis au processus de rattrapage
conomique, comme en tmoigne la hausse des achats des biens dquipement et dintrants
ncessaires la relance de linvestissement, et les incidences du renchrissement des cours
des matires premires, notamment le ptrole brut et les crales. En effet, les importations
ptrolire et cralire ont fortement augment pour atteindre des niveaux records,
stablissant respectivement 26,2 et 13,9 milliards de dirhams en 2007.
Evolution des exportations et des importations
250

60
50

200

40

150

30
20

100

10

50
0
Arabis
Saoud ite

Russie

EtatsUnis

Chine

France

Esp agne

Italie

Allemag ne Grand eBretagne

Dfic it co mme rc ia l

Exportations

Importations

Rec e tte s vo ya ges + trans ferts de s RME+ inves tis s eme nts et prts priv s tranges

Source : Office des changes

Compte tenu de ces volutions, les changes extrieurs du Maroc se sont solds par
une aggravation du dficit commercial, qui est pass de 44 milliards de dirhams en 2001
97,9 milliards de dirhams en 2006, ramenant ainsi le taux de couverture de 64,6% 53,3%
durant la mme priode. En termes de rpartition gographique du solde de la balance
commerciale, le dficit le plus important a t enregistr avec lArabie Saoudite, compte tenu
des importations de ptrole brut effectues auprs de ce pays, suivie de la Chine.
Ce niveau de dficit pourrait tre interprt premire vue comme le reflet de la
fragilit du tissu productif national et de la sensibilit encore leve de lconomie marocaine
aux chocs exognes. Nanmoins, compte tenu du stade du dveloppement du Maroc et de sa
moindre dotation en ressources nergtiques, ce dficit commercial parait relativement justifi
tant donn que les importations de biens dquipement et de produits nergtiques
reprsentent respectivement 21,7% et 21,8% des importations totales en 2006.

Toutefois, il ya lieu de souligner que le dficit commercial enregistr par le Maroc est
plus que compens par lexcdent continu enregistr au niveau des comptes des transferts et
des services. Dailleurs, hormis lArabie Saoudite et la Russie, le dficit commercial du
Maroc, enregistr avec les pays qui leur sont lis par des accords dassociation ou de libre
change, est contrebalanc par lafflux massif des recettes voyages, transferts des MRE et
investissements trangers, notamment avec la France et lEspagne et dans une mesure
moindre avec les Etats-Unis.
Par ailleurs, comparativement aux autres conomies mergentes, l'conomie
marocaine poursuit progressivement son insertion l'conomie mondiale, avec un taux
d'ouverture commerciale passant 63% en 2006, soit un gain de 20 points de pourcentage par
rapport au dbut de la dcennie 1990. L'ouverture commerciale du Maroc sinscrit en ligne
avec la moyenne des pays revenu intermdiaire (62%) et de celle de la rgion MENA
(60%), mai reste en de des performances ralises par des pays comme la Tunisie (87%).
Taux d'ouverture
90
80
70
60
50
40
30
20
10
Source : Banque Mondiale, WDI
0
1990
1992
1994
1996
1998

Tunisie
Maroc

Turquie

Egypte
2000

2002

2004

2006

Il est signaler que malgr louverture croissante de lconomie nationale et les efforts
dploys par lEtat en matire de mise en place des instruments de financement des
exportations, dassurance et des incitations fiscales, les exportations nont pas pu constituer
un vritable moteur de la croissance conomique. Ceci est imputable notamment la
comptitivit limite de loffre exportable marocaine, sa forte concentration gographique
sur le march europen et finalement sa spcialisation dans des secteurs forte intensit de
travail o faible technologie, qui sont trs sensibles aux prix et jugs globalement peu
dynamiques dans la configuration du commerce mondial.
En effet, les exportations demeurent globalement concentres sur quelques secteurs
dactivit faible valeur ajoute et pour lesquels les perspectives dessor sont limites. Cest
ce dont tmoigne la part de march dtenue par le Maroc qui est demeure quasiment stable
sur la dernire dcennie (autour de 0,12%). Dautres pays, linstar de la Turquie, de la
Roumanie et dans une moindre mesure de la Bulgarie, ont assist un redressement la
hausse de leurs parts de march mondial qui pourraient connatre de lampleur en ligne avec
les opportunits dexpansion commerciale qui leur sont offertes sur les marchs de lUnion
europenne.

1.3. Structure des changes extri eurs du Maroc

Lanalyse de lvolution des exportations par groupe de produits de 1998 2006
montre une quasi-stagnation de la part des produits alimentaires et des produits bruts dans les
exportations totales de notre pays. En revanche, la part des demi-produits est passe de 18%
29%, en lien notamment avec laccroissement des exportations des produits chimiques.
Les groupes de produits qui ont contribu le plus la performance des exportations ces
dernires annes sont les produits textiles et habillement qui constituent prs de 27% des
exportations globales en 2006, les produits de lOCP (16% du total) et les produits de la mer.
Quant aux exportations de produits agricoles, leur part na gure dpass 6% en 2006 et reste
conditionne par les effets climatiques.
Sagissant des importations, lexception de la hausse de la part de lnergie de 21,6%
en 2006 aprs 9% en 1998, la part des autres groupes est demeure presque stable. En effet,
les importations marocaines sont prdomines par quatre groupes de produits : les produits
nergtiques, les biens de consommation, les demi-produits et les biens dquipement qui ont
reprsent prs de 86% du total des importations en 2006. Les importations des demi-produits
sont constitues principalement des produits chimiques, du fer et de lacier. Sagissant des
importations de produits alimentaires, leur progression est conditionne par les besoins en
crales qui accusent de fortes augmentations durant les annes de scheresse et demeure
affecte par lvolution des prix sur le march international.
Rpartition des exportations marocaines par groupe de produits
1998

Produits
alimentaires
21%

Autres
2%

Produits finis
de
consommation
40%

2006

Produits finis
de
consommation
31%

Produits
alimentaires
18%

Autres
2%

Produits bruts
11%

Produits bruts
11%
Produits finis
d'quipement
8%

Produits finis
d'quipement
9%

Demi produits
18%

Demi produits
29%

Rpartition des importations marocaines par groupe de produits

1998

2006
Produit s

Pr oduit s brut s
8%

Energie

aliment aires

9%

12%

Energie
22%
Demi pr oduit s
23%

Produits bruts
6%

Produits
alimentaires
7%

Demi produits
23%

Pr oduit s f inis de
consommat ion
24%
Pr oduit s f inis
d'quipement
24%

Produits finis
de
consommation
20%

Produits finis
d'quipement
22%

Source : Office des changes

Pour ce qui est de lanalyse de la structure gographique des exportations marocaines

entre 1998 et 2006, celle-ci fait ressortir lmergence dune redistribution des dbouchs
extrieurs suite notamment la multiplication des accords de libre change conclus par le Maroc.
Ainsi, la part de la France sest sensiblement replie pour passer de 34,7% 28% entre les deux
annes considres, mme si ce pays demeure de loin le premier client du Maroc, suivi de
lEspagne (21%).
Concernant les exportations vers le continent asiatique, lInde constitue lun des
principaux clients du Maroc avec une part de 4,2% dans les exportations totales. De leur ct, les
expditions vers le continent amricain restent concentres sur les Etats-Unis et le Brsil qui
reprsentent respectivement 1,9% et 2,3% des exportations totales du Maroc.

Quant la rpartition gographique des importations, celle-ci suit pratiquement la

mme logique observe dans le cas des exportations. Le poids de lUnion europenne (voir
encadr) dans les importations totales de notre pays sest inscrit en nette baisse, stablissant
52,4% en 2006.
Outre lincidence des accords de libre change, qui offrent de nouvelles opportunits
dapprovisionnement pour les firmes nationales, cette volution traduit un effet prix li au
renchrissement des cours mondiaux de certains produits imports. Cest ce dont atteste la
hausse de la part du march dtenue par certains pays, en particulier lArabie Saoudite qui a
vu son poids dans les importations marocaines progresser de 3,2% 6,7% entre 1998 et 2006
respectivement.
1998

2006

Structure gographique des importations

marocaine s en 1998

Structure gographique des importations

marocaines e n 2006
France
17%

France
26%

Aut res p ays

40%

Es p ag ne
12 %

Autres p ays
48%
Es p ag ne
10 %

Et ats -Unis
6%

Allemag ne
7%

Italie
6%

Grand e
Bret ag ne
5%

S t ruc t ure g o g rap hiq ue d e s e xp o rt at io ns maro c aine s

e n 19 9 8
Aut res pays

Fra nce

30%

36%

Inde
4%

Espagne
Allemagne

It alie

Grande Bret agne

6%

5%

9%

Chine
5%

10%

Arab ie
Allemag ne
Sao ud ite
5%
7%

Italie
6%

S t ruc t ure g o g rap hiq ue d e s e xp o rt at io ns ma ro c aine s

en 2006
France
28 %

Autres p ays
35%

Etats-Unis
2%
Italie
Allemagne 5%
3%

Grand e
Bretagne
6%

Espag ne
21%

Source : Office des Changes

E n c a d r : E vo l ut i o n de s c ha n ge s a ve c l 'U n i o n e ur o p e n n e
LUnion europenne (UE) reprsente le principal partenaire commercial du Maroc,
intervenant pour 59,3% dans ses changes extrieurs en 2006 contre 60,1% en 2005. Cet ensemble
absorbe 72% des exportations marocaines contre 74,3% en 2004 et fourni plus de la moiti de nos
importations (52,4% contre 52,8% en 2005). Le solde commercial du Maroc avec lUnion europenne,
qui est structurellement dficitaire, a atteint 27,9 milliards de dirhams en 2006. A lexception de
lexcdent lgard de la Grande-Bretagne, chiffr 2,3 milliards de dirhams, les changes avec les
autres membres de lUnion europenne ont dgag en 2006 des dficits commerciaux levs surtout
vis--vis de lItalie (7,8 milliards de dirhams), de lAllemagne (6,5 milliards de dirhams) et de la
France (3,7 milliards de dirhams).
Part de l 'Uni on Europ e nne dans l e commerce ext ri eur du
Maroc
80,0

7 0 ,1

7 1, 8

7 4 ,3

7 4 ,3

7 3 ,8

7 2 ,0

70,0

(%
)

60,0

5 4 ,2

5 5 ,7

5 8 ,2

5 6 ,1

5 2 ,8

5 2 ,4

50,0
40,0
30,0
20,0
10,0
0,0
2001

2002

Part Im portation

2003

2004

2005

2006

Part exportation

Malgr l'augmentation des changes Maroc-UE durant les dernires annes, la part du Maroc
dans le commerce global de lUE est reste relativement stable (0,7% en 2006 contre 0,75% en 2000).
Le Maroc est le 31me partenaire commercial de lUnion europenne (36me fournisseur et 26me
client de lUE). Par ailleurs, cette part demeure en de des niveaux atteints par dautres pays
dAmrique latine, en loccurrence le Brsil (1,7%), ou par certains pays dAsie linstar de la Core
du Sud (2,4%), de lInde (1,8%) et de Hong Kong (1,3%).
Sagissant de la structure gographique des changes commerciaux du Maroc avec lUE, La
France demeure de loin le premier partenaire commercial, intervenant pour 17,1% du total des
changes, suivie de lEspagne (11,5%) et de lItalie (6,4%). Du ct des exportations marocaines vers
les marchs de lUnion europenne, la France confirme son rang de 1er client du Maroc, absorbant
28% des exportations en 2006, devanant de loin lEspagne (21%), ou encore la Grande-Bretagne
(6,9%) et lItalie (4,8%).
Concernant la structure par produits, il y a lieu de noter les transformations structurelles des
exportations du Maroc vers lUnion europenne. La part des produits primaires sest nettement replie,
passant de 29,2% en 2001 24,2% en 2006, au moment o celle des produits manufacturs a recul de
69,3% 63,3% respectivement entre 2001 et 2006. Par rapport aux importations globales de lUnion
europenne, la part de march des exportations marocaines de produits agricoles slve 1,9% en
2006. De son ct, les exportations de produits manufacturs affichent une part de march slevant
0,6%.
Pour ce qui est de la structure des importations du Maroc en provenance de lUE, celles-ci
restent domines par les produits manufacturs avec 77,2% du total en 2006. A lintrieur de cette
catgorie, se sont les machines et les quipements de transport qui constituent les principales
importations du Maroc de lUE (26,5% et 9,7% respectivement).

2 . I n tg ra ti o n mu l ti l a tral e e t rg i o n a l e
Louverture sur lextrieur a toujours constitu pour le Maroc un choix stratgique,
jug ncessaire pour dynamiser sa croissance et bnficier des apports des investissements
trangers en termes de transferts technologique et de savoir-faire, de comptences en matire
de gestion, dorganisation et de crations demplois.
Ce choix a t couronn par la signature d'un ventail d'accords bilatraux ou
multilatraux qui donnent droit des rductions tarifaires ou qui prconisent des
arrangements commerciaux prfrentiels. Ces accords sinscrivent dans le cadre des efforts
dploys par le Maroc visant renforcer son ancrage un environnement rgional et
international en profonde mutation.
Outre son adhsion lOMC en janvier 1995, le Maroc a conclu des accords de libre
change (ALE) avec lUnion europenne (1996), la Zone arabe de libre-change (1998),
lAELE (2000), lAccord dAgadir (2001), la Turquie (2004) et les Etats-Unis (2005).
Dautres accords avec des pays arabes et africains ont galement vu le jour et sinscrivent
dans le cadre du renforcement de la coopration avec les pays du Sud.
2 . 1 . A d h s i o n l ' OM C
Le Maroc a adhr au GATT en 1987 et devenu membre de l'OMC depuis le 1er
janvier 19952. Ce faisant, il accorde le traitement NPF tous ses partenaires commerciaux et
participe activement aux diffrents forums et rounds de ngociations de l'OMC. Le Maroc a
ritr son attachement au systme commercial multilatral qu'il juge bnfique la
croissance, au dveloppement et au bien-tre. Toutefois, il a toujours plaid pour que les
bnfices du multilatralisme soient rpartis de manire quitable entre l'ensemble des pays
et pour que le traitement spcial et diffrenci soit une composante fondamentale des
ngociations.
Par ailleurs, le Maroc a rempli lessentiel de ses engagements prvus dans les
diffrents accords rgissant le commerce multilatral de biens et services3. Il a ainsi introduit
de nouvelles mesures visant l'adaptation de la lgislation nationale aux principes et rgles de
l'OMC4. En particulier, il a modifi sa lgislation en 1997 pour protger lagriculture avec
des quivalents tarifaires et des mesures de sauvegarde.
Dans le mme cadre, le Maroc a procd l'incorporation du prlvement fiscal
l'importation dans le droit d'importation, la consolidation (binding) des lignes tarifaires, la
rduction des tarifs consolids et la tarification des restrictions quantitatives relatives aux
produits agricoles.

Les ngociations de l'Uruguay Round du GATT, qui ont donn naissance lOMC, ont t cltures
Marrakech en avril 1994.

Pour renforcer sa transparence et sa prvisibilit, la politique commerciale du Maroc a t soumise, trois

reprises, au mcanisme d'examen depuis 1989. Le dernier examen date de 2003.
4
Dj en 1992, une nouvelle loi du commerce extrieur a t promulgue, compatible avec les obligations du
GATT.

10

Pour les produits agricoles, le Maroc a procd aux rductions tarifaires prvues par
les accords (2,4% par an). Jusqu' maintenant huit tranches de rductions ont t opres soit
19,2%. Notre pays procde rgulirement aux notifications relatives aux subventions
l'exportation, soutien interne, mesures de sauvegardes spciales et aux contingents tarifaires.
A souligner que les ngociations agricoles ont t intgres dans le cycle de Doha
l'occasion de la quatrime Confrence Ministrielle de l'OMC tenue Doha en 20015.
S'agissant des textiles et vtements, le Maroc a procd une intgration et une
libralisation progressives de ce secteur. Il a dj mis en uvre, depuis l'entre en vigueur de
l'Accord de l'OMC, les quatre phases du processus d'intgration respectivement de 16% 17%
18% et 49% et qui consistent soumettre progressivement le commerce des produits textiles
et vtements aux rgles et disciplines de l'OMC.
De mme, la libralisation des services se poursuit conformment lAccord gnral
du commerce des services de lOMC (GATS). Dans ce sillage, le Maroc a ouvert le secteur
des tlcommunications et a libralis son systme financier, travers notamment la
modernisation de la lgislation boursire, l'adoption d'une nouvelle loi bancaire et d'un
nouveau code des assurances. Il a par ailleurs uvr activement pour moderniser le cadre
juridique et institutionnel relatif la protection de la proprit intellectuelle.
2.2. Accord dassoc i ation avec lUnion europenne
Les liens entre le Maroc et la Communaut europenne ont t renforcs en 1996 par
lAccord dAssociation, entr en vigueur le 1er mars 2000. Il constitue la base juridique des
relations liant les deux partenaires. Cet Accord vise instaurer progressivement le libre
change des produits industriels, auxquels lUnion europenne a dj accord le libre accs,
tandis que le Maroc s'est engag oprer un dmantlement tarifaire progressif sur une
priode de 10 ans. En ce qui concerne les produits agricoles, de nouvelles concessions
commerciales rciproques sont entres en vigueur en janvier 2004.
Pour les produits industriels originaires de lUnion europenne, le dmantlement des
barrires tarifaires seffectue des rythmes diffrents et dcroissants selon le degr de
sensibilit des produits. Cest ainsi que les produits ont t ventils en six listes, les trois
premires prsentent un caractre gnral, les trois suivantes concernent des produits
particuliers :

Un dmantlement total ds lentre en vigueur de laccord pour les biens dquipements

(liste 1). Il sagit de biens non fabriqus au Maroc et dont les droits dimportation taient
dj trs faibles (souvent de 2,5%).

Un dmantlement rapide, en quatre ans, raison de 25% par an, ds lentre en vigueur
de laccord, pour les matires premires, les pices de rechange et les produits non
fabriqus localement (liste 2).

Un dmantlement lent, en dix ans, raison de 10% par an, aprs un dlai de grce de
trois ans, pour les produits industriels fabriqus au Maroc (liste 3).

Le bilan de ces ngociations demeure mitig cause notamment du soutien interne lagriculture dans les pays
dvelopps. Ce qui ne favorise pas la progression des changes supplmentaires entre pays dvelopps et pays en
dveloppement

11

Ces trois listes concernent environ 60% des importations marocaines, quoique la
situation demeure fort variable dun secteur lautre.
Tableau n1 : Calendrier des rythmes de dsarmement tarifaire
Biens
Matires premires et
Produits fabriqus
Anne de
dquipement
produits non fabriqus
localement
dmantlement
(liste 1)
localement (liste 2)
(liste 3)
2000
100%
25%
Dlai
2001
25%
de
2002
25%
grce
2003
25%
10%
2004
10%
2005
10%
2006
10%
2007
10%
2008
10%
2009
10%
2010
10%
2011
10%
2012
10%
Source : Listes annexes laccord.

Les listes particulires portent sur les voitures automobiles ou sur llment industriel
des produits agricoles transforms :

Le dmantlement pour les voitures automobiles (liste 4) est dabord lent (3% par an de la
quatrime la sixime anne de lentre en vigueur de laccord), puis plus rapide (15%
par an dans les annes suivantes, jusqu llimination des droits dimportation).

Le dmantlement des lments industriels des produits agricoles transforms suivant

deux rythmes : quatre ans ds lentre en vigueur de laccord (liste 6-1) ou dix ans partir
de la quatrime anne (liste 6-2).

2.3. ALE Maroc-Et ats-Unis

Laccord de Libre Echange entre le Maroc et les Etats-Unis est entr en vigueur le
1er janvier 2006. Cet accord se veut un accord relativement complet, touchant quasiment
tous les domaines, en loccurrence le libre accs aux marchs des produits agricoles,
industriels et, pour la premire fois, les services.
En outre, lAccord offre une protection de la proprit intellectuelle, des instruments
juridiques de garantie et de scurit pour les investisseurs amricains, des procdures
ouvertes et des mesures de transparence, de moralisation et de concurrence dans la passation
des marchs publics, ainsi quune protection du travail et de lenvironnement. Pour l'accs au
march marocain, le schma de dmantlement dj l'uvre avec l'Union europenne a
servi de rfrence. Concernant les produits industriels, laccord retient 5 types de
dmantlement variant dun dmantlement immdiat un dmantlement sur 10 ans6. Il
sagit en particulier du :
6

Pour un nombre limit de produits, les droits seront limins sur une priode de 15 ans compter de la date de
la mise en application de lAccord.

12

dmantlement sur une priode de 2 ans et 5 ans, pour les produits non fabriqus
localement, qui reprsentent 58% des positions du tarif marocain. Ces positions
concernent notamment les biens dquipements et les intrants non fabriqus localement
qui composent, actuellement, 93% des exportations amricaines vers le Maroc.

dmantlement sur une priode de 9 ans et 10 ans pour les produits fabriqus au Maroc
(42% des positions tarifaires). Ainsi, lindustrie nationale disposera des dlais ncessaires
pour complter sa mise niveau afin de tirer le meilleur profit de cet accord.

Notons que des secteurs exportateurs amricains, comme ceux des machines-outils,
des technologies de l'information, des quipements de construction et des produits chimiques,
bnficient d'un accs libre et immdiat au march marocain. Au total, 32% des positions
tarifaires bnficient du taux zro ds l'entre en vigueur de l'accord.
Dans le secteur textile, les schmas de dmantlement retenus tant en termes de
rduction des droits de douanes que daccs contingent sont quasi symtriques. Laccord
prvoit le dmantlement des droits de douane sur 6 ans pour lessentiel des produits
(respectivement 83% et 78% des positions tarifaires respectivement pour le Maroc et les
Etats-Unis).
L'Accord prvoit un contingent en quivalent de 30 millions de mtres carrs de
produits textiles exporter en drogation la rgle d'origine de la triple transformation. Ce
contingent devra rester stable pendant les 4 premires annes aprs l'entre en vigueur de
l'Accord et sera rduit ensuite de manire linaire durant les 6 annes suivantes. L'Accord
prvoit galement un contingent en quivalent de 1.000 tonnes de fils et tissus obtenus partir
de fibres de coton originaires des pays africains subsahariens les moins avancs (PMA).
Concernant les produits agricoles, laccord tient compte de la ncessit daccompagner
la mise niveau de lagriculture marocaine, sa modernisation et sa reconversion vers des
crneaux forte valeur ajoute. Ce faisant, il prvoit une ouverture progressive qui prend en
considration la production nationale et les besoins du secteur (traitement particulier pour les
produits qui sont considrs sensibles, savoir les bls, les viandes bovines et les viandes de
volailles). En contrepartie, un accs libre et immdiat est accord pour des produits marocains
frais ou en conserve tels que la clmentine, les fleurs, les olives et tomates. Cet accs libre
concerne galement tous les produits agro-industriels avec ou sans quota.
Au total, les deux parties marocaine et amricaine accordent le traitement national
leurs produits respectifs et sengagent paralllement un programme dlimination des tarifs
douaniers, des barrires non tarifaires telles que les licences limportation, les quotas
limportation, les restrictions commerciales injustifies affectant les nouvelles technologies
amricaines en particulier. Toutefois, lAccord stipule que tout bien doit contenir au moins
35% de la valeur ajoute dorigine marocaine et/ou amricaine pour tre ligible au rgime
prfrentiel.
2.4. ALE Maroc-Turquie
LALE avec la Turquie, entr en vigueur le 1er janvier 2006, prvoit laccs immdiat
des produits industriels d'origine marocaine au march turc, alors que les droits de douane et
taxes sur limportation des produits turcs seront limins progressivement sur une priode de
dix ans.

13

La table de dmantlement prvoit deux listes : (1) un dmantlement sur 10 ans

raison de 10% annuellement partir de l'entre en vigueur de l'accord et (2) un
dmantlement sur 10 ans raison de 3% par an partir de la date d'entre en vigueur de
l'accord et de 15% partir de la 4me anne. Pour les rgles dorigine, les parties ont convenu
dadopter le protocole euro-mditerranen ds son entre en vigueur dans le cadre de laccord
dassociation Maroc-Union europenne.
Pour les produits industriels d'origine turque qui ne figurent pas sur les listes prcites,
ceux-ci sont exonrs depuis la signature de l'accord. Pour les produits agricoles, laccord
prvoit un change de concessions sur des listes de produits, avec une possibilit damliorer
progressivement ces concessions.
Sagissant du secteur des services, les deux pays comptent soutenir leur coopration
afin de promouvoir davantage les flux dinvestissements bilatraux et de renforcer la
poursuite de la libralisation progressive de leur commerce de services respectifs. Enfin,
laccord prvoit des mesures anti-dumping et dautres mesures protectionnistes et
compensatrices qui pourraient tre adoptes pour faire face aux pratiques commerciales
illgales.
Dans ces conditions, laccord de libre change avec la Turquie serait de nature
favoriser laccessibilit des produits marocains destination des marchs de lUnion
europenne via le systme pan-euro-mditerranen de cumul des rgles dorigine. Il serait
galement un chanon important dans le processus dintgration lchelle de la rgion
mditerranenne, constituant de ce fait un bouclier parfait face aux menaces suscites par la
monte en puissance de la concurrence asiatique, notamment chinoise.
2.5. Accord dAgad ir
LAccord dAgadir conclu entre le Maroc, la Tunisie, lEgypte et la Jordanie, vise
acclrer le processus dintgration rgionale Sud-Sud. Il projette l'limination de lessentiel
des barrires tarifaires et non tarifaires sur le commerce bilatral, dans la perspective de
ltablissement de la zone de libre-change euro mditerranenne lhorizon 2012. Les
produits industriels bnficient dune exonration totale ds la mise en uvre de lAccord.
Pour les produits agricoles et agro-industriels, ils seront libraliss conformment au
programme excutif relatif linstauration de la Grande Zone arabe de libre-change
(GAFTA). La libralisation des services sera ngocie entre les pays membres conformment
aux termes du GATS.
Sign en fvrier 2004, cet accord nest entr en application effective quen mars 2007,
aprs la publication des circulaires dapplication douanire par les pays membres. Ce retard
sexplique par un dfaut dharmonisation des clauses de lAccord entre les diffrents pays,
notamment celles relatives au volet agricole7. Toutefois, un compromis semble avoir t
trouv et consiste nexonrer des droits de douanes que les exportations de produits
agricoles pour lesquelles le pays dorigine est un importateur net.

En vertu dune clause de prfrence dans lALE liant le Maroc et les Etats-Unis, ces derniers devaient profiter
de tout avantage accord par la partie marocaine un pays arabe. Or, contrairement aux autres accords conclus
avec la Turquie ou lUE, celui dAgadir prvoit un dmantlement immdiat pour les produits agricoles, ce qui
risquerait de causer de grandes difficults lagriculture marocaine.

14

Laccord dAgadir devrait permettre de dynamiser les changes commerciaux entre les
pays signataires et soutenir lattractivit de la rgion pour les investissements internationaux
et ce, en favorisant la leve dune partie des obstacles structurels llargissement de ce
nouveau march commun qui compte environ 120 millions de consommateurs et ralise un
PIB cumul de prs de 150 milliards deuros.
Pour valuer les risques sur lconomie marocaine de la mise en uvre de lAccord,
un dispositif de surveillance des importations a t mis en place. Il sagit de contrler le
niveau des importations de certains produits de manire anticiper tout ventuel prjudice
lencontre de la production locale. Ce dispositif vise essentiellement les produits agricoles tels
que le riz, lhuile dolive, le sucre, les farines, le papier et les jus.
2.6. Op p ortu n i ts et coh ren c e d es AL E con clu s p a r le Maroc
Lexamen des dispositions de lensemble des accords dcrits prcdemment permet de
dnoter leur caractre relativement cohrent. Toutefois, chaque accord recle des singularits
et prsente des opportunits et menaces pour certains secteurs de lconomie nationale.
Au niveau du secteur agricole, les dispositions de laccord avec la Turquie
comprennent un change limit de concessions, compte tenu de la sensibilit de ce secteur
dans les deux pays. En revanche, laccord avec les Etats-Unis accorde une place plus
importante au volet agricole. Il prvoit nanmoins une priode transitoire de 15 ans, pour le
Maroc, avant douvrir compltement son march aux produits agricoles amricains. Durant
cette priode, les Etats-Unis devraient contribuer un effort global de mise niveau de
lagriculture marocaine moyennant un transfert de technologie et de savoir-faire. De par sa
taille et le pouvoir dachat de ses consommateurs, le march amricain recle dnormes
potentialits commerciales pour les exportations agricoles marocaines.
En dpit de ce potentiel, louverture du march amricain aux produits marocains nest
pas une condition suffisante daccessibilit. Outre la question de lloignement gographique
qui pose avec acuit la question des modes de transports appropris, ce march est rput tre
fortement protg par des barrires non tarifaires essentiellement sanitaire et phytosanitaire.
Cela rend ncessaire la poursuite de la mise niveau de l'appareil productif national et
lamlioration de la comptitivit par le biais des facteurs hors-prix, tels que la qualit, la
ractivit aux modes de consommation et l'adaptation aux normes et standards du march
amricain.
Au niveau du secteur du textile, la Turquie figure parmi les principaux fournisseurs
sudmditerranens de lEurope. Laccord sign entre le Maroc et la Turquie pourrait,
cependant, savrer utile pour rsoudre le problme de lapprovisionnement en matires
premires. En effet, les producteurs marocains du textile peuvent importer le tissu et dautres
intrants de la Turquie, ce qui permettra aux produits confectionns marocains, conformment
au principe paneuromditerranen de cumul des rgles dorigine, daccder aux marchs de
lUnion europenne en exonration totale des droits de douane sur le produit final.
En outre, la conclusion de laccord de libre change avec les Etats-Unis pourrait
constituer une opportunit saisir pour le secteur textile-habillement. Alors que la position du
Maroc sur le march europen du textile habillement risque de sroder sous leffet de la
concurrence asiatique, le libre accs au march amricain, lun des plus importants dans le
monde, pourrait compenser les pertes ventuelles de parts de march en Europe.

15

Au niveau des services, laccord avec la Turquie entend renforcer la poursuite de la

libralisation progressive du commerce bilatral de services. Cet accord serait ainsi opportun
pour renforcer la coopration entre oprateurs des deux pays travers la promotion des flux
dinvestissements bilatraux.
Pour sa part, laccord de libre-change avec les Etats-Unis consolide les engagements
pris en 1995 relatifs la libralisation des secteurs financiers, mais adopte une approche de
liste ngative. En effet, une grande marge de manuvre a t conserve au niveau de ce
secteur. Le Maroc sest rserv en effet le droit dintroduire toute nouvelle rglementation
future des services financiers, ainsi que laptitude octroyer titre exclusif des avantages aux
institutions financires publiques sans les tendre au secteur priv.
Au total, la mise en uvre par le Maroc dune politique axe sur louverture et la
libralisation commerciale est un choix irrvocable. Il sinscrit dans lobjectif dune meilleure
insertion de notre pays dans son espace rgional dont les retombes devraient favoriser aussi
un ancrage plus profitable lconomie mondiale. Toutefois, la multiplication des accords de
libre change ne devrait pas constituer une fin en soi et ne pourrait se substituer intgralement
aux engagements pris dans le cadre multilatral au sein de lOMC, qui offrent galement des
avantages indniables comme point dappui des politiques de croissance et de
modernisation.
Aussi, ces accords ne gagneraient-ils en efficience quune fois relays par des flux
dinvestissements vers notre pays travers notamment la constitution dentreprises mixtes
dans les branches industrielles forte croissance ou leur participation la ralisation des
grands projets dinfrastructure. Le Maroc, compte tenu de son positionnement gographique,
pourrait aussi jouer le rle de plate-forme dexportation vers les marchs avoisinants pour les
entreprises amricaines et turques.
3. Ap p rci ati on d es ef f ets p rl i mi n ai res d e l a p ol i ti q u e d ou vertu re
co mme rci al e en gage p ar l e Ma roc
Malgr la multiplication des accords de libre change conclus par le Maroc, lanalyse
de la rpartition gographique de ses changes extrieurs montre le poids prpondrant de
l'Union europenne en tant que principal partenaire commercial.
3.1. Libre change avec lUE : socl e du commer ce ext rie u r ma rocain
Lentre en vigueur de laccord dassociation entre lUnion europenne et son
corollaire le dmantlement tarifaire permet doffrir quelques enseignements mme de
cerner la trajectoire parcourue et dapprcier ses rpercussions prliminaires sur lconomie
nationale, notamment en matire de flux commerciaux.
En ce qui concerne les exportations, la part de lUnion europenne dans les
exportations totales du Maroc est demeure relativement stable, tandis que du ct des
importations le poids de lUnion europenne sest progressivement repli (52,4% en 2006
contre 57% en 1996). Parmi les pays de lUE, la France et lEspagne reprsentent les
principaux partenaires du Maroc qui dtiennent respectivement 28% et 21% des exportations
et 17% et 12% des importations.

16

Ceci laisse suggrer demble que le poids de lUnion europenne comme partenaire
commercial de premier plan na connu quune lgre modification par rapport aux annes
prcdant la conclusion de laccord dassociation. Toutefois, une telle approche simpliste ne
permet pas de rendre compte effectivement de limpact rel du libre change avec lUnion
europenne. Pour se faire, il convient de se rfrer au ratio exportations/ PIB, considr
comme un indicateur permettant dvaluer leffet cration de commerce . Ce dernier est
pass de 13,9% 16% respectivement entre 1996 et 2005. De son ct, le ratio
importations/PIB est pass, entre les deux priodes, de 15% 21,3%. Une telle volution
traduit une relative substitution des produits europens ceux en provenance du reste du
Monde.
Cette tendance est appele saccentuer en lien avec les besoins croissants de
l'conomie nationale en matire de rattrapage conomique qui sous-tend une forte demande
dimportations de biens dquipements. Ainsi, lachvement du dmantlement tarifaire
devrait ncessairement gnrer dimportants effets de dtournement de commerce au profit de
lUnion europenne.
Part de l'Union europenne dans
le commerce extrieur du Maroc
80

Exportations

Evolution des importations et exportations

du Maroc avec l'UE
200

70

16 0
60
50
40

Importations

Importations
12 0

80

Exportatios

2001=100

Source : OC, calculs DEPF

Au vu des donnes disponibles, il apparat clairement que le potentiel de laccord

dassociation entre lUnion europenne et le Maroc en matire de cration de supplments de
flux commerciaux est loin dtre atteint. La part dtenue par le Maroc sur les marchs de
lUnion demeure encore en de des niveaux atteints par dautres pays, pourtant ne
bnficiant pas de la proximit gographique et culturelle au mme titre que le Maroc. En
revanche, le caractre incompressible des importations en provenance de lUnion europenne
constitue un facteur de taille qui explique le caractre ascendant des approvisionnements
auprs des fournisseurs europens.
Plusieurs facteurs peuvent tre retenus pour expliquer une telle situation, dont
notamment :

Le caractre limit de la libralisation commerciale qui na concern que les biens

dquipements et intermdiaires, pour lesquels le Maroc dispose de peu datouts
comptitifs pour largir sa part de march, en labsence deffets positifs des
investissements europens en termes de transferts technologiques.

Les exportations marocaines semblent voluer dj leur niveau potentiel, ncessitant en

consquence une acclration des chantiers de rformes en cours, particulirement celles
visant lamlioration de la comptitivit institutionnelle et le renforcement de loffre
exportable.

17

Le poids grandissant de la concurrence trangre qui soppose toute ventuelle

expansion des exportations. Cette limitation est conforte par labsence dun modle de
spcialisation dynamique capable de gnrer une plus grande adaptation la demande
dimportation europenne.

Lapproche dintgration adopte sarticule autour dune complmentarit sectorielle peu

gnratrice de valeur ajoute et qui ne suscite pas une propagation du progrs technique et
de transfert de savoir faire.

3.2. Net rebond des changes co mme rc i aux avec les Etats-Unis, mais les
en jeu x s o n t mu l ti p l es
Une anne aprs lentre en vigueur de lALE entre le Maroc et les Etats-Unis, les
changes commerciaux entre les deux partenaires ont enregistr une volution remarquable.
Le commerce bilatral a progress de 30%, pour stablir prs de 11,3 milliards de dirhams.
La part des Etats-Unis dans le total des changes extrieurs du Maroc est passe ainsi de 3%
3,5% entre 2005 et 2006.
En particulier, les exportations marocaines vers les Etats-Unis se sont chiffres 2,1
milliards de dirhams. Elles ont port principalement sur la machinerie lectrique,
lhabillement, les conserves alimentaires, les chaussures et les fruits et noix comestibles. De
leur ct, les importations marocaines en provenance des Etats-Unis ont progress plus
rapidement, pour atteindre 9,2 milliards de dirhams. Ces importations ont concern en
particulier les avions, les crales, la machinerie, dont lectrique, le plastique et le
combustible minral.
Paralllement cette dynamique commerciale, lvolution structurelle de lconomie
marocaine laisse augurer de bonnes perspectives de croissance dans certains secteurs qui
prsentent un intrt potentiel pour les investisseurs amricains, notamment le tourisme, les
nouvelles technologies de linformation et de la communication et, celui fortement
capitalistique, de la prospection ptrolire.
De mme, compte tenu de sa position gographique et le niveau de qualification de sa
main d'uvre, le Maroc a tous les atouts pour s'riger comme une plate forme pour la mise
en uvre des nouvelles technologies de linformation et de la communication en Afrique. La
libralisation du secteur des tlcommunications a contribu amliorer loffre des services
et laccs aux rseaux de linformation et a fait du Maroc un exemple pour les autres pays de
la rgion.
Laccord pourrait ainsi offrir de nouvelles perspectives de dveloppement pour
lindustrie textile marocaine et pourrait attnuer ventuellement les effets dcoulant de la
rsurgence de la concurrence asiatique au lendemain de lexpiration des accords de Shanghai
entre lUnion europenne et la Chine.
Nonobstant ces dveloppements positifs, lALE avec les Etats-Unis nest pas sans
enjeux pour lconomie nationale. La libralisation du secteur agricole, compte tenu de son
irrversibilit, constitue une vritable source dinquitude. Lavenir de ce secteur stratgique
demeure largement tributaire de la russite de son processus de mise niveau. Cette dmarche
est radicalement diffrente de celle qui a t retenue avec l'Union europenne. Dun autre
ct, l'industrie marocaine du mdicament serait mise rude preuve. Selon les oprateurs de
ce secteur, l'ALE avec les Etats-Unis impactera ngativement cette industrie car l'accs aux
mdicaments gnriques, nettement moins chers, sera retard.
18

3.3. Pe rspec tives pro met teuses des c hanges avec la Turquie
Sagissant des changes avec la Turquie, le volume global des changes commerciaux
entre les deux pays a progress de 52%, pour stablir 6,6 milliards de dirhams en 2006
contre 4,3 milliards de dirhams en 2005. Cette progression a permis de rehausser la part de la
Turquie dans le commerce total de notre pays de 1,5% 2,1% respectivement entre les deux
annes.
Le rebond du commerce bilatral est attribuable la forte croissance des importations
marocaines en provenance de la Turquie. Celles-ci se sont chiffres 5,5 milliards de dirhams
en 2006 (3,56 milliards de dirhams en 2005). De leur ct, les exportations marocaines vers la
Turquie, bien quen croissance rapide (44% en 2006), se sont tablies 1,1 milliard de
dirhams contre 773 millions de dirhams en 2005.
Globalement, la poursuite de ce dynamisme commercial entre les deux partenaires
devrait tendre vers un partage plus profitable des gains issus de lchange. Lamlioration de
lavantage comptitif des entreprises nationales dans certains secteurs sensibles linstar du
textile-habillement, travers un approvisionnement bon march, pourrait constituer cet
effet un des aspects favorables de cet accord.
En matire dinvestissement, les opportunits de partenariat avec les entreprises
turques devraient connatre de lampleur. Cest ce que laisse suggrer la participation active
des entreprises turques aux appels doffres internationaux lancs au Maroc, o plusieurs
holdings turcs sont actuellement pied duvre, notamment dans les secteurs du btiment et
travaux publics.
De plus, le statut de la Turquie en tant que candidate lUnion europenne devrait
acclrer sa convergence conomique, par le biais de lmergence de nouvelles spcialisations
industrielles. Le rattrapage technologique dj luvre en Turquie tendrait favoriser les
secteurs rendements croissants et permettrait ainsi de librer certains segments de
production intensifs en main duvre. En consquence, le Maroc pourrait constituer une
destination privilgie pour les investisseurs turcs, qui pourraient faire du Maroc une plate
forme dexportation vers les Etats-Unis et les autres pays arabes et africains, compte tenu des
accords de libre change et de coopration dj luvre.
Par ailleurs, outre la phase de transition qui devrait permettre au tissu productif
national de se prparer au mieux aux dfis du libre change, les effets dentranements
suscits par la dynamique concurrentielle des entreprises turques seraient un stimulus non
ngligeable pour acclrer la modernisation comptitive de lconomie nationale. La
ralisation de cet objectif demeure toutefois tributaire de la poursuite des efforts consentis en
termes damlioration du climat gnral des affaires au Maroc et de dynamisation du rle des
associations professionnelles marocaines largir le champ de coopration avec leurs
homologues turques.
Toutefois, si la libralisation des changes avec le partenaire turc est de nature
insuffler un nouvel lan dans les relations bilatrales, force est de constater que la
concrtisation du potentiel dcoulant du libre change prsuppose la prise en compte de
plusieurs mesures daccompagnement ayant trait aussi bien aux aspects informationnel et
logistique quaux aspects rglementaire et institutionnel.

19

3.4. Laccord dAgadir : un cadre fort potentiel malg r les obstacles

s tru ctu rel l es d es c h a n g es S ud -S u d
Concernant laccord dAgadir, il convient de souligner que la valeur des changes
commerciaux entre les quatre Etats ne dpasse pas actuellement 4% de leur commerce
extrieur. Bien que les changes extrieurs du Maroc avec les trois pays aient progress de
29% en 2006, il nen demeure pas moins que la valeur de ces changes reste marginale et ne
dpasse gure 4,4 milliards de dirhams en 2006.
La part des trois pays de laccord sest leve seulement 1,4% des changes
commerciaux du Maroc en 2006 contre 1,2% en 2005 (0,7% avec lEgypte, 0,6% avec la
Tunisie et peine 0,1% avec la Jordanie). Le solde commercial du Maroc nest excdentaire
quavec la Jordanie (252 millions de dirhams) et reste dficitaire avec lEgypte et la Tunisie
(1,5 milliard de dirhams et 393 millions de dirhams respectivement).
La faiblesse des changes commerciaux du Maroc avec les pays de laccord dAgadir
traduit des limitations dordre structurel quil conviendrait de rsorber. Il sagit notamment de
la faiblesse de la diversification des structures productives, du caractre concurrentiel plutt
que complmentaire de leurs exportations, de la faible harmonisation des procdures
commerciales, des rgles et normes techniques, ainsi que linsuffisance des rseaux de
transport intra-rgional.
Dans ces conditions, une des voies possibles consiste renforcer lintgration intrargionale par le biais de lapprofondissement de la coopration entre les entreprises
exportatrices en vue de mieux exploiter les opportunits commerciales offertes sur les
marchs trangers, en particulier ceux de lUnion europenne.
A cet effet, le soutien la cration des consortiums dexportateurs permettrait aux
PME originaires des pays signataires davoir la taille critique et les capacits ncessaires pour
accder aux principaux marchs et faire face la concurrence trangre et ce, en les dotant de
ressources humaines et financires ncessaires pour stimuler leurs comptitivits et renforcer
leurs positionnements sur les marchs porteurs.
De plus, le cumul pan-euro-mditerranen de rgles d'origine, en vigueur depuis aot
2006 avec lUnion europenne, devrait se traduire par des avantages substantiels pour les
oprateurs conomiques, notamment en termes de libert daccs aux sources
dapprovisionnements et doptimisation des cots sy rapportant. En particulier, il permettra
aux entreprises marocaines doptimiser leurs importations dintrants, notamment fil et tissu,
sans pour autant affecter leur accessibilit aux marchs de lUnion europenne.
Toutefois, pour profiter davantage de ce rgime de rgles dorigine, il serait profitable
que les autres pays arabes mditerranens adhrent lAccord dAgadir, en particulier
lAlgrie qui est dj lie lUnion europenne par un accord dassociation. Cet
largissement constituerait une tape supplmentaire pour le parachvement de la zone de
libre change euro-mditerranenne, mais galement un des leviers importants pour
redynamiser lUnion du Maghreb Arabe.

20

4. Analyse de la protection tarif aire a u Maroc

4.1. Evolution de la protection ta rif aire
Le degr de protection tarifaire de l'conomie peut tre estim partir du ratio des
recettes tarifaires (nettes des subventions ventuelles l'exportation comme limportation)
sur les importations totales8. Selon cet indicateur, la protection tarifaire de l'conomie
marocaine a enregistr une baisse continue durant les dernires annes. Ainsi, le taux apparent
des droits de douane est pass environ 7% en 2006 contre prs de 20% au dbut des annes
1990.
Toutefois, le rythme de cette baisse a t moins rapide comparativement celui
enregistr par dautres pays comme la Tunisie. En effet, le taux apparent de protection de
l'conomie tunisienne, qui tait presque comparable celui du Maroc au dbut des annes
1990, s'est inscrit en forte baisse depuis 1996, pour se situer moins de 4% en 2005. De
mme, en Egypte, la baisse de ce ratio a commenc en 2000 et s'est acclre en 2005, en lien
avec la mise en uvre de rformes tarifaires d'envergure9.
Taux apparent de protection tarifaire
25
20

Egypte

15
Maroc
10
Tunisie
5
Source : Banque m ondiale, FMI

0
1990

1992

1994

1996

1998

2000

2002

2004

2006

Outre l'entre en vigueur de l'accord d'association avec l'Union europenne, la baisse

de la protection tarifaire apparente de l'conomie marocaine s'explique notamment par la mise
en uvre des incitations fiscales de la Charte d'investissement. En effet, la rduction des taux
tarifaires sur les biens d'quipement et les pices de rechange s'est traduite par un manque
gagner sur les recettes au titre du droit dimportation.
En termes de taux tarifaires moyens non pondrs, le niveau de protection appliqu par
le Maroc na cess de baisser, passant de 33,6% en 2000 19,4% en 2005. Cest le rsultat du
processus de dmantlement tarifaire et des engagements pris par le Maroc lchelle
internationale, mais aussi celui des rformes tarifaires engages de manire unilatrale.
Cependant, cette baisse tarifaire a t relativement moins rapide qu'en Turquie et en Tunisie
qui ont rduit de plus de moiti leurs droits de douane durant la mme priode.

Ce ratio permet d'agrger des droits ad valorem et des droits spcifiques, mais il ne donne videmment aucune
indication de l'intensit des barrires non tarifaires.
9
Dans le cadre des rformes du rgime fiscal gyptien, un nouveau tarif douanier a t adopt en 2004 pour se
conformer aux rgles de l'OMC, simplifier la structure tarifaire et rduire la moyenne pondre des tarifs de 14%
9,1%. La majorit des taxes sur les exportations et importations ont t supprimes et les formalits douanires
simplifies.

21

Tableau : Droits de douane moyens non pondrs (produits manufacturs), 1990-2005

gypte
Maroc
Tunisie
Turquie

1990
33,5
23,5
27,5
22,7

1995
28,3
22,8
27,5
9,0

2000
20,5
33,6
30,6
7,1

2005
18,9
19,4
13,4
2,4

Source : The Frazer Institute, 2007

La hausse de la protection tarifaire au cours de la deuxime moiti des annes 1990

s'explique par la mise en uvre des engagements pris dans le cadre des accords de l'OMC,
notamment en matire de consolidation des tarifs douaniers10 et de dmantlement des
mesures non tarifaires, transformes en quivalents tarifaires et incorpores dans le droit
dimportation. Dans ce cadre, le Maroc a dj complt la liste du "binding" (limitation) de
toutes ses lignes tarifaires, par la tarification des restrictions quantitatives qui affectent les
produits agricoles.
4.2. Structure de la protection ta rif aire
L'examen des tarifs douaniers de la nation la plus favorise (NPF) montre que
l'conomie marocaine reste relativement protge. Avec un taux moyen simple qui slve
24,5%11 en 2006, le niveau de protection reste globalement comparable celui de la Tunisie,
mais suprieur ceux enregistrs par l'Egypte et la Turquie. La comparaison est beaucoup
moins favorable avec les pays du Golfe, de lAsie du Sud-Est ou de lAmrique latine, qui
prsentent des moyennes tarifaires largement infrieures.
La moyenne de tous les produits masque toutefois des politiques de protection
diffrentes entre les produits agricoles et les produits manufacturiers. Avec un taux moyen
simple de 21,2% pour les biens manufacturs, le Maroc a un profil tarifaire comparable la
Tunisie (21%), mais son industrie reste moins ouverte au commerce international relativement
la Turquie et l'Egypte (3,3% et 12,2% respectivement). S'agissant du secteur agricole, la
protection demeure leve, avec des tarifs moyens dpassant 40% dans les quatre pays, et
mme 65% dans les cas de l'Egypte et la Tunisie.
Tableau : Droits de douane moyens non pondrs (NPF)
Anne*
gypte
Maroc
Tunisie
Turquie
Sources: OMC, Banque mondiale

2005
2006
2006
2006

Total des
produits
19,3
24,5
26,8
9,6

Produits
agricoles
66,6
46,2
65,1
42,0

Produits
manufacturs
12,2
21,2
21,0
3,3

* dernire anne disponible

10

Une consolidation tarifaire est un niveau plafond qu'un pays membre de l'OMC ne peut pas dpasser lorsqu'il
applique un droit de douane. Toutefois, les taux ne sont pas immuables. Ils peuvent tre relevs ou supprims
sous rserve de l'octroi d'une compensation aux membres de l'OMC affects par une telle action. Dans
l'application, les droits d'importation appliqus sont largement en de des taux consolids.
11
La multiplication des accords de libre-change conclus par le Maroc a provoqu le creusement de lcart entre
les droits de douane NPF (rgime de droit commun) et ceux prfrentiels appliqus dans le cadre desdits accords.

22

Au Maroc, certains produits agricoles sensibles bnficient des tarifs encore levs,
dpassant 50% et pouvant mme atteindre 329%. Les tarifs les plus levs sappliquent aux
animaux vivants, viandes, produits laitiers et crales. Ils sont le rsultat de la transformation
en tarifs des restrictions quantitatives dans le secteur agricole, suite aux accords de l'Uruguay
Round sur l'agriculture. Toutefois, les tarifs effectivement appliqus pour ces produits de base
sont infrieurs ceux consolids l'OMC.
Par ailleurs, les principaux intrants agricoles (semences, engrais, produits
phytosanitaires, etc.) et biens dquipement (matriel de travail du sol et de rcolte, matriel
d'irrigation et d'abri serres, etc.) ne sont soumis qu' un droit d'importation minimum de 2,5%
et sont exonrs du PFI, de la TVA l'importation et de la taxe parafiscale l'importation
(0,25%). Pour les produits non agricoles, les quotits principales du droit d'importation
varient selon la nature du produit import, avec un taux minimum de 2,5% et un maximum de
45%, mais les plus courants tant 2,5%,10% et 40%. La structure en vigueur du tarif douanier
se prsente comme suit :

2,5% retenu pour les biens dquipement dans le cadre de la Charte de linvestissement;

10% appliqu pour les pices dtaches et accessoires pour biens dquipement (Charte de
linvestissement) ainsi que pour certaines matires premires non fabriques localement et
les produits sensibles la contrebande;

17,5% appliqu pour les matires premires non fabriques localement;

25% appliqu aux matires premires fabriques localement, aux produits semi-finis et
certains produits finis non fabriqus localement;

2,5% et 40% appliqus pour les produits semi-finis fabriqus localement; et 45% appliqu
aux produits finis fabriqus localement.

En somme, les tarifs les plus bas sappliquent aux biens qui ne sont pas produits au
Maroc et qui sont ncessaires pour lappareil productif et la mise niveau des entreprises
marocaines. Les produits ayant un niveau de protection lev sont pour la plupart des produits
manufacturs qui font concurrence la production marocaine, en particulier les produits de
lindustrie agroalimentaire, les plastiques, papeterie, textiles, cuirs, chaussures et produits
mtalliques.
Tableau : dispersion tarifaire : cart type des tarifs pratiqus
gypte
Maroc
Tunisie
Turquie

1990
425,8
10,1
35,7

1995
28,9
13,2
11,7
5,7

2000
39,5
22,0
12,6
14,7

2005
141,1
23,5
26,0
21,6

Source: The Frazer Institute, 2007

Outre le niveau moyen lev des tarifs douaniers pratiqus, leur plus grande variation
exerce un impact plus restrictif sur le commerce. Au Maroc, la dispersion des tarifs, mesure
par l'cart type, demeure leve et se situe prs de 24% (40% pour les produits agricoles et
17% pour les produits manufacturs). La dispersion tarifaire reste galement forte dans les
autres pays de l'chantillon, surtout en Egypte.

23

Cette situation s'explique par l'utilisation des droits progressifs et des pics tarifaires qui
sont gnrateurs dune forte protection effective de lindustrie locale. Les droits augmentent
avec le degr dlaboration du produit, laccs aux produits les plus transforms est ainsi
rendu plus difficile. Toutefois, un excs de protection tarifaire n'encourage pas les industries
concernes amliorer leur comptitivit et se prparer la concurrence des importations
trangres lors de la mise en uvre des accords de libre change.
5 . I mp a c ts d u d ma n tl e men t ta ri f a i re s u r l es f i n an ces p ub l i qu es
Le processus de dmantlement tarifaire dans le cadre de l'Accord d'association avec
l'Union europenne se traduit par une baisse progressive des droits de douane sur les
importations de produits industriels en provenance de lUnion europenne. Ce processus
suscite de fait des implications sur les finances publiques marocaines.
Ainsi, au moment de l'entre en vigueur de laccord dassociation avec l'Union
europenne en 2000, les finances publiques marocaines taient encore dpendantes des
recettes douanires qui reprsentaient environ 3% du PIB, soit un niveau suprieur la
moyenne des pays mergents. Depuis, les recettes douanires rapportes au PIB se sont
inscrites en baisse continue pour se situer prs de 2% en 2006. Toutefois, cette baisse a t
graduelle sur toute la priode de la mise en uvre, contrairement au cas de la Tunisie qui a t
expose une forte chute de ses recettes douanires au dbut de la priode du dmantlement.
Evolution des droits de douane (en % du PIB)
9
8
7
6

Tunis ie

Maroc

4
3
2
1
0
1990

1992

1994

1996

1998

2000

2002

2004

2006

Source : Banque m ondiale, FMI

Au Maroc, l'entre en vigueur l'Accord d'association s'est traduite par un manque

gagner au titre des recettes de droits de douane qui s'accroit progressivement au fil des annes,
passant de 0,2% du PIB en 2000 environ 1% du PIB en 2006. Suite ce manque gagner,
les recettes douanires ne reprsentent plus que 10% des recettes fiscales en 2006 contre 16%
en 2000. Cette diminution s'explique galement par la forte amlioration des autres recettes
fiscales qui sont passes de 14% 17,6% du PIB sur la mme priode.

24

Tableau : Evolution des recettes budgtaires (en % du PIB)

Droits douane

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2,9

2,9

2,7

2,2

2,3

2,4

2,1

Manque gagner des droits de douane

0,2

0,3

0,3

0,5

0,8

1,0

Recettes fiscales (hors droits de douane)

14,0

15,2

15,3

15,3

15,5

16,9

17,6

Deficit budgtaire

-4,7

-2,4

-4,1

-3,1

-3,0

-4,0

-1,7

Source : Ministre de l'Economie et des Finances

S'agissant du dficit budgtaire, celui-ci est rest globalement maitris au cours des
dernires annes, en raison notamment des bonnes performances des recettes fiscales hors
douane, en lien avec lvolution globalement favorable de lactivit conomique nationale qui
a largement compens le manque gagner en termes des recettes douanires.
Partant dune situation proccupante des finances publiques (dficit budgtaire
dpassant 4% du PIB en 2000), dont une bonne partie des recettes est constitue des impts et
taxes douanires, le Maroc a entrepris un grand effort pour rorienter ses ressources
budgtaires vers les activits intrieures. Il a entam cet effet une profonde rforme fiscale
visant, entre autres, la rationalisation et l'largissement de l'assiette fiscale et le renforcement
des dispositifs de contrle.

25

C o n cl u s i o n
Nul doute, les efforts de libralisation commerciale sur les plans bilatral et rgional se
sont avrs dune incidence positive sur laccroissement des flux commerciaux extrieurs de
notre pays et partant sur le renforcement de son ancrage lconomie mondiale. Nanmoins,
une telle orientation ne devrait pas occulter la ncessit de poursuivre la libralisation
multilatrale dans le cadre de lOMC qui offre des opportunits conomiques indniables,
notamment pour ce qui est la prise en compte des exigences et impratifs de dveloppement
des pays mergents et en dveloppement limage du Maroc.
De plus, la stratgie de diversification des alliances et des partenariats conomiques
poursuivie par le Maroc ne semble pas avoir atteint son point culminant mme de gnrer
une vritable redistribution du commerce extrieur marocain sur des partenaires cls. Le poids
prpondrant de lUnion europenne est sans rappel et ne devrait pas connatre daltration
notable du moins court terme. Ceci est dautant plus comprhensible que les accords
rgionaux sud-sud conclus par notre pays pivotent autour de laccord dassociation qui
demeure de loin le socle de lintgration rgionale.
Par ailleurs, en dpit de la libralisation commerciale graduelle, il reste encore des
tarifs ayant des niveaux levs, notamment au niveau des secteurs o les importations peuvent
concurrencer les productions nationales. Cela fait que la marge de rduction en ce qui
concerne les tarifs semble importante, surtout dans les secteurs des produits intermdiaires,
lagriculture et les produits de consommation. La dispersion de la structure tarifaire reste
assez forte, ce qui introduit des distorsions importantes sur la structure des incitations, avec
des effets ngatifs en termes dallocation des ressources.
De plus, l'ouverture du march marocain reste globalement slective dans la mesure o
seuls les pays partenaires peuvent y vendre leurs produits en bnficiant de tarifs
d'importation avantageux alors que les exportateurs des pays tiers sont toujours soumis aux
taux NPF levs. Cette asymtrie conduit un phnomne de diversion des flux commerciaux
des producteurs plus efficaces des pays tiers vers les partenaires producteurs moins efficaces,
ce qui engendre une perte de revenus tarifaires pour le Maroc, sans pour autant que les
consommateurs bnficient de meilleurs prix.
En dfinitive, la conciliation entre les bienfaits de la mondialisation et le cot de
louverture se prte beaucoup plus un exercice de maximisation. Les effets prliminaires du
libre change sur lconomie nationale ne sont pas trs ngatifs, mais pointent du doigt la
ncessit de relancer les exportations pour en faire un pilier de croissance part entire. Du
coup, cest toute la problmatique de la comptitivit de loffre exportable qui revient
lordre du jour et dont la rsolution devrait transcender la logique simpliste base sur les cots
pour englober des dimensions plus structurantes, telles la modernisation institutionnelle, la
refonte des schmas de spcialisation au profit des crneaux porteurs du commerce mondial et
la promotion des investissements trangers gnrateurs de transferts technologiques et de
savoir-faire.

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B i b l i o g r a ph i e :

Ministre de lEconomie et des Finances, DEPF : Rapport Economique et Financier

2008 . www.finances.gov.ma/depf/depf.htm

Ministre du Commerce Extrieur : Diagnostic du commerce extrieur 1995-2005 ,

octobre 2006.

Office des Changes : Statistiques du commerce extrieur , www.oc.gov.ma.

Gonzalo Escribano : la politique commerciale du Maroc : entre libralisation et

modernisation , Universidad Nacional de Educacin a Distancia, UNED, Espagne,
septembre 2003.

OCDE : Mettre la libralisation des changes au service du dveloppement , octobre

2005.

J.L.Combes et T.Saadi Sadik : How does trade openness influence budget deficits in
developing countries FMI Working paper, janvier 2006.

OMC: Profiles tarifaires dans le monde , juin 2007. www.wto.org.

Fraser Institute : Rapport sur les barrires tarifaires , 2007. www.fraserinstitute.org.

Institut de la Mditerrane : Rapport du FEMISE 2006 sur le Partenariat euromditerranen , www.femise.org.

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