Raison Social EURL DE BIENFAISANCE

Factures fournisseurs (ACHAT)

Fournisseur Smain
Achats de marchandises 1,777,000.00
Frais de transport 12,633.30
Total HT 1,789,633.30
TVA 19% 340,030.33
TTC 2,129,663.63

Fournisseur Smain
Retour de marchandises 77,800.00
-
Total HT 77,800.00
TVA 19% 14,782.00
TTC AVOIR 92,582.00

Fournisseur BURTEC
UN BUREAU 32,000.00
-
Total HT 32,000.00
TVA 19% 6,080.00
TTC 38,080.00

mobilis
bimestre- 18,963.96
-
Total HT 18,963.96
TVA 19% 3,603.15
TTC 22,567.11

Factures clients (Ventes)

Fournisseur ZAKARYA
VENTE MARCHANDISE 2,132,400.00

Total HT 2,132,400.00
TVA 19% 405,156.00
TTC 2,537,556.00
 Fournisseur ALI
VENTE MARCHANDISE 120,226.40
EXO -
Total HT 120,226.40
TVA 0% -
TTC 120,226.40
L DE BIENFAISANCE

res fournisseurs (ACHAT)

Fournisseur Khaled
Location clarck 18,900.00
Frais de transport -
Total HT 18,900.00
TVA 19% 3,591.00
TTC 22,491.00

Fournisseur PAPETERIE GLE

Retour de marchandises 5,000.00
-
Total HT 5,000.00
TVA 19% 950.00
TTC 5,950.00

Assurances SAA
UN BUREAU 4,718.00
-
Total HT 4,718.00
TVA 19% 896.42
TTC 5,614.42

Fournisseur Smain
Achats de marchandises 98,522.00
Frais de transport
Total HT 98,522.00
TVA 9% 8,866.98
TTC 107,388.98

ctures clients (Ventes)

Fournisseur SADDEK
VENTE MARCHANDISE 109,500.00
-
Total HT 109,500.00
TVA 9% 9,855.00
TTC 119,355.00
R social EURL DE BIENFAISANCE

Plan comptable

2184 Mobilier
3000 Stocks Marchandises
3800 Achats de marchandises à 19%
3801 Achats de marchandises à 9%
4010 Fournisseurs biens et services
4040 Fournisseurs immobilisations
4110 Clients
44540 Crédit de TVA à reporter
44562 TVA déductible sur immobilisations
44566 TVA déductible sur biens et services
44571 TVA collectée à 19%
44572 TVA collectée à 9%
44551 TVA à décaisser
44861 (TAP) à payer
6160 Assurances
6064 Fournitures de Bureau
6130 Location
6240 Frais de transport
6251 Frais de voyages et déplacements
6421 Taxe sur l'activité professionnelle due
6580 Charges diverses de gestion courante
7071 Ventes de marchandises à 19%
7072 Ventes de marchandises à 9%
7073 Ventes de marchandises exonérée à 9%
7580 Produits divers de gestion courante
 JOURNAL D'ACHAT

Comptes Intitulés Débit Crédit

3800 Achats de marchandises à 19% 1,777,000.00
624 Frais de transport 12,633.30
44566 TVA déductible sur BS 340,030.33
401 Fournisseurs BS 2,129,663.63
facture Smain
613 Location clarck 18,900.00
44566 TVA déductible sur BS 3,591.00
401 Fournisseurs BS 22,491.00
facture Khaled
401 Fournisseurs BS 92,582.00
44566 TVA déductible sur BS 14,782.00
3800 Achats de matières 77,800.00
facture Smain retour M/ses
6064 Fournitures fourniture de bureaux 5,000.00
44566 TVA déductible sur BS 950.00
401 Fournisseurs BS 5,950.00
facture Papeterie générale
2184 Mobilier 32,000.00
44562 TVA déductible sur immobilisations 6,080.00
404 Fournisseurs immobilisations 38,080.00
facture BURTEC
626 Mobois bimestre 18,963.96
44566 TVA déductible sur BS 3,603.15
401 Fournisseurs BS 22,567.11
facture mobilis
616 Assurances 4,718.00
44566 TVA déductible sur BS 896.42
401 Fournisseurs BS 5,614.42
facture Assurances saa
3801 Achats de marchandises à 9% 98,522.00
44566 TVA déductible sur BS 8,866.98
401 Fournisseurs BS 107,388.98
facture Smain

2,424,337.14 2,424,337.14
 JOURNAL DES VENTES

Comptes Intitulés Débit Crédit

411 Clients 2,537,556.00
44571 TVA collectée 19% 405,156.00
7071 Ventes de marchandises à 19% 2,132,400.00
facture ZAKARYA
411 Clients 119,355.00
44572 TVA collectée 9% 9,855.00
7072 Ventes de marchandises à 9% 109,500.00
facture SADDEK
411 Clients 120,226.40
44572 TVA collectée 0% -
7072 Ventes de marchandises à 0% 120,226.40
facture ALI - A en franchise
 GRAND LIVR
44566 TVA DEDUCTIBLE 44562 TVA DEDUCTIBLE
Débit Crédit Débit Crédit
340,030.33 14,782.00 6,080.00
3,591.00
950.00
6,080.00
3,603.15
896.42
8,866.98

364,017.88 14,782.00 6,080.00 -

SD 349,235.88 SD 6,080.00

7071 Ventes à 19% 7072 Ventes à 9%

Débit Crédit Débit Crédit
2,132,400.00 109,500.00

CA TOTAL 2,362,126.40

TAP 33,069.77
GRAND LIVRE
44571 44572
44571-TVA collectée à 19% 44572-TVA collectée à 9%
Débit Crédit Débit Crédit
405,156.00 9,855.00

- 405,156.00 - 9,855.00
SC 405,156.00 SC 9,855.00

7072 Ventes à 0%
Débit Crédit
120,226.40
Raison Social EURL DE BIENFAISANCE

FICHE D'IMPUTATION FOLIO N°

Code journal 90 Journal Op Diverses

Mois Apr-19
Année 2019 COMPTABILISATION G-50 avr.-19
Code -R

COMPTES VALEURS
JOUR

LIBELLES
DEBITER CREDITER DEBIT CREDIT
005 1/4 44571 TVA collectée avr.-19 415,011.00
" " 44540 TVA précompte ant " -
" " 44562 TVA biens & sce " 349,235.88
" " 44566 TTVA sur immobilisations " 6,080.00
" " 44540 Crédit de TVA à reporter "
44551 TVA à décaisser " 59,695.12

Suivant déclaration G50

SOUS TOTAL 415,011.00 415,011.00

005 1/4 64210 Taxe sur l'activité professionnelle avr.-19 33,069.77

" " 44861 (TAP) à payer " 33,069.77
"
sv déclaration G50
SOUS TOTAL 33,069.77 33,069.77
TOTAL BORDEREAU 448,080.77 448,080.77

JOURNAL BQUE
Code -R
COMPTES VALEURS

JOUR
LIBELLES
DEBITER CREDITER DEBIT CREDIT
90 30/12 44551 TVA A REGLER avr.-19 59,695
" " 44861 TAP DUE " 33,070
" " 5120 BANQUE " 92,765
sv déclaration G50 avr.-19