Rapport D'activité 2014 de Tracfin

Rapport annuel
dactivit
tracfin 2014
tracfin Traitement
du Renseignement
et Action
contre
les Circuits
FINanciers
clandestins
SOMMAIRE
ACTIVIT DCLARATIVE: +33% DINFORMATIONS REUES EN 2014
2014: une progression historique et un primtre largi
Lactivit dclarative des professionnels assujettis
Lactivit dclarative de 2009-2014

Cas typologique 1: Manquement lobligation de vigilance de la part dune banque.
9
11
2014: les professionnels du secteur financier

Cas typologique 2: Soupon dabus de biens sociaux, de fraude fiscale et de blanchiment de ces dlits
dtects par plusieurs professions assujetties.
Cas typologique 3: Abus de biens sociaux corruption ou trafic dinfluence dans le cadre dun march public.
Cas typologique 4: Assurance-vie: Fraude fiscale, soupon de donation non dclare.
Cas typologique 5: Assurance-vie: Soupon de blanchiment du dlit de corruption.
Cas typologique 6: Fraude aux organismes de mutuelles.
12
2014: les professionnels du secteur non-financier

Cas typologique 7: Reprise de socits en difficult - abus de biens sociaux.
Cas typologique 8: Soupons dabus de biens sociaux ou de banqueroute commis par des socits en difficults.
Cas typologique 9: Fraude souponne lors dune liquidation judiciaire.
Cas typologique 10: Blanchiment par le jeu du produit de tous crimes ou dlits.
19
21
23
24
26
Comment dclarer?
27
Les informations ADMINISTRATIVES
28
Les communications systmatiques dinformation
29
Cas typologique 11: Corruption, dtournement de fonds publics, transfert de fonds.
31
13
14
16
17
18
LACTIVIT DE TRACFIN
33
Analyser et orienter linformation
34
Enrichir linformation
35
Le droit de communication
35
Le droit dopposition
35
Les demandEs dinformations de tracfin adresses ses homologues trangers
36
Diffuser linformation
37
transmission lAutorit judiciaire

Transmissions concluant la prsomption dinfractions pnales
Origine et caractrisation pnale des informations ayant donn lieu transmission en justice
Notes dinformation transmises la justice par catgories dinfraction sous-jacente
Cours dappel destinataires des notes dinformation de Tracfin
Transmission spontane de renseignements lAutorit judiciaire et aux services de police judiciaire
Les rquisitions judiciares
Une interface active et quotidienne avec les services de police judiciaire et les magistrats
37
37
38
38
40
41
41
41
La transmissionsaux administrations partenaires

Diffusion aux services de renseignements
Diffusion ladministration fiscale
Diffusion aux organismes sociaux
Diffusion ladministration des douanes
Diffusion aux autorits de contrle
Diffusion aux CRF trangres
42
42
42
43
44
44
45
Linternational46
Le GAFI et Moneyval
46
La participation de Tracfin aux travaux mens au sein de lUnion Europenne
47
Tracfin au sein du Groupe Egmont
47
La coopration bilatrale
48
Les sollicitations des CRF

Cas typologique 12: Escroquerie en bande organise, abus de confiance, blanchiment.
Les enqutes ouvertes sur signalement dune CRF.
49
50
LE SERVICE TRACFIN
53
Une structuration adapte aux enjeux du Service
55
Les dpartements oprationnels
55
Le dveloppement de la mission des systmes dinformation
55
Le ple juridique et judiciaire
56
La monte en puissance de la cellule danalyse stratgique
56
Le bilan social DE TRACFIN
58
4
Repres59
Glossaire60
AVANT-PROPOS
Lanne 2014 a t marque par un contexte de difficults conomiques et financires majeures, mais aussi par une
poursuite de laction politique, mene depuis plusieurs annes, visant, tant au niveau national quinternational,
renforcer les outils de lutte contre la fraude, le blanchiment et le financement du terrorisme.
Ces efforts ne sont pas rests vains. Ils se sont traduits en 2014 par une augmentation sans prcdent du nombre
de dclarations reues par Tracfin, soit un accroissement de plus de 30% par rapport 2013. Paralllement, 2014
a permis dengager la mise en uvre effective du dispositif de COmmunication Systmatique dInformation (COSI),
vot en 2013, relatif aux oprations de transferts despces et de monnaies lectronique ; le Service a reu ce
titre plus de 2millions de ces nouvelles informations au cours de lanne.
Pour rpondre ces nouveaux enjeux et faire face cette croissance dactivit, Tracfin a bnfici pleinement de
lengagement de ses autorits ministrielles. Ainsi, le Service a, nouveau, t autoris accroitre ses effectifs
en 2014 portant ainsi le nombre de ses agents 104 la fin de lanne. Paralllement, Tracfin a, cette anne
encore, poursuivi ses efforts visant amliorer sa productivit. Lvolution de lorganisation interne du Service,
engage depuis 2011, sest poursuivie avec, notamment, une meilleure identification de la fonction informatique
qui constitue dsormais lun des axes majeurs du dveloppement de Tracfin pour les prochaines annes. Les
ples oprationnels ont accompagn ces efforts dorganisation en faisant face avec succs lanalyse et
lorientation de toutes les dclarations reues malgr la brutale augmentation de leur nombre. Ainsi, le Service a
t en mesure, tout en amliorant sa productivit, daccrotre de 5% le nombre de dossiers analyss et le nombre
de signalements transmis ses diffrents destinataires en 2014.
Au cours des cinq dernires annes, Tracfin aura ainsi connu une mutation sans prcdent au cours de son histoire.
Lensemble des indicateurs dactivit traduisent, en effet, au moins un doublement, voire un triplement, du volume
des diffrentes missions du Service en moins de cinq ans en mme temps quune extension de son champ daction
des nouveaux mtiers, notamment en matire de lutte contre la fraude et au sein de la communaut nationale
du renseignement. Malgr le chemin dj parcouru, le Service devra sadapter et consolider ces volutions au
cours des prochaines annes. Pour ce faire, Tracfin a dfini des orientations stratgiques visant prparer les
chances quil rencontrera lhorizon 2018, en sassurant notamment de la conformit aux meilleurs standards
internationaux, du dveloppement des relations avec les professionnels dclarants et de ladaptation de ses
systmes dinformation.
En 2014, lactualit a dmontr que Tracfin participait pleinement leffort de lutte contre la fraude et que
son efficacit tait indispensable pour accompagner les politiques publiques visant restaurer la confiance
dmocratique. Lactualit nous a aussi rappel que largent, licitement ou illicitement obtenu, tait loutil
ncessaire laction des groupes terroristes, dont la menace sest dramatiquement matrialise sur notre
territoire au cours des premires semaines de lanne 2015. Le renseignement financier ne saurait tre, lui seul,
la rponse une telle menace. Il participe cependant laction collective mene en la matire.
Jean-Baptiste Carpentier
Directeur de Tracfin
TRACFIN - RAPPORT ANNUEL DACTIVIT 2014
Nanmoins, toutes ces volutions nauront t surmontes avec succs et ne continueront ltre que grce
laction de ses agents qui mettent en uvre les stratgies collectives dfinies, souvent les suscitent par leurs
propositions et en amliorent lefficience par leurs initiatives. Je tiens remercier ici chacun et chacune dentre
eux pour leur engagement personnel exceptionnel, qui a permis de maintenir au sein de Tracfin une culture de
service remarquable, marque par la loyaut rpublicaine et leur adhsion sans faille leur mission de service
public. Je tiens galement remercier les reprsentants des organisations syndicales qui ont, dans le strict respect
de leur rle, accompagn ces changements en permettant un dialogue constant et toujours constructif.
ACTIVIT DCLARATIVE:
+33% DINFORMATIONS REUES EN 2014
* Variation 2013/2014 en %
RCEPTION
ANALYSE
+33%
38419 Informations adresses Tracfin

36715 +34%
1 125 +10%
579
+5,5%
+5%
1 395 Notes de transmission
Enqutes ralises en 2014

partir dinformations reues

dans lanne ou dannes
antrieures
Dclarations de soupons

Demandes entrantes
en provenance des CRF
trangres et rquisitions
judiciaires
9782
DISSMINATION
41743
Actes dinvestigations
8302
1569
31876
Informations
administratives
464 +1,5%
Transmissions judiciaires

931 +7,5%

Transmissions administratives
Droits de communication
equtes adresses
R
aux homologues trangers
(CRF)
echerches (consultations
R
de fichiers et de bases
ouvertes, interrogations
de services institutionnels)
> 38 419 Informations ont t reues en 2014. Toutes les informations reues sont analyses
et orientes par le Service.
> 9782 Enqutes ont t ralises en 2014. Ces enqutes sont issues de 4889 informations
reues en 2014 et 4893 informations reues antrieurement.
> 3837 Enqutes, dbutes suite un signalement reu en 2014, taient toujours en cours
dinvestigations au 1er janvier 2015.
> 41743 Actes dinvestigations ont t raliss pour enrichir linformation reue.
Au cours de la dernire dcennie, laccroissement des missions de Tracfin a eu pour consquence une progression significative de son activit.
Sur cette priode, le nombre dinformations reues a t multipli par plus de 3 et le nombre de
transmissions lAutorit judiciaire et aux administrations partenaires a quadrupl, passant
de 347 en 2004 1395 en 2014.
Depuis 5 ans, le nombre dinformations reues dans le Service a doubl.
50 000
1 800
40 000
1 201
1 326
1 064
30 000
20 000
10 000
0
38 419
886
716
347
10 842
405
411
410
12 347 13 245 13 352
24 090
487
15 609
18 104
1 395
27 237
1 300
28 936
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Nombre dinformations reues
800
20 252
Notes transmises lAutorit judiciaire

et aux administrations partenaires
300
-200
Flux dinformations reues

par Tracfin et transmissions
du Service lAutorit judiciaire
et aux administrations partenaires
de 2004 2014.
2014: une progression historique

et un primtre largi
En 2014, la progression enregistre au cours des
annes prcdentes saccentue nettement passant
de 28938 informations adresses Tracfin en 2013
38419 en 2014 (+33%).
Laccroissement des signalements relatifs la fraude
fiscale expliquent en partie cette progression. Le
contexte politique, conomique et lgislatif concourt
galement la sensibilisation des professionnels sur ce
type de fraudes. En outre, la mdiatisation des affaires
financires a pu accrotre cette tendance.
Autre fait majeur, la cration, par la loi, des Communications Systmatiques dInformation (COSI) en janvier2013 ouvre de nouvelles perspectives denqute.
Compte tenu de la nature des oprations dclarer
(cf.COSI page29), et de la volumtrie attendue, les
capacits dinvestigations de Tracfin vont sen trouver
renforces.
Hormis les COSI prcites, trois types dinformations
peuvent tre adresss Tracfin:
les dclarations de soupon
professionnels assujettis;
manant
des
les informations transmises par les services de

ltat, les personnes charges dune mission de
service public, les autorits de contrles et les ordres
professionnels;
les informations adresses par les cellules de

renseignement financier trangres (CRF).
Les professionnels assujettis sont tenus de dclarer

Tracfin les sommes inscrites dans leur livre ou les
oprations portant sur des sommes dont elles savent,
souponnent ou ont de bonnes raisons de souponner
une provenance frauduleuse susceptible de caractriser une infraction passible dune peine privative de
libert suprieure un an ou participant au financement du terrorisme.
La tl procdure Ermes
Le nombre de dclarations de soupon envoy via la
plateforme de tl dclaration Ermes en 2014 est de
35788, soit 93,3% du nombre total de dclaration de
soupon reues (87,8% en 2013). Il est noter que les
professionnels du secteur non financier, non soumis
la tl dclaration titre obligatoire, ont choisi cette
modalit de transmission dans 69,7% des cas (43,3%
en 2013).
Tracfin assure la stricte confidentialit des dclarations
de soupons. Sauf exception strictement encadre par
la loi (CMF art.L.561-19), Tracfin ne communique jamais
les dclarations de soupon. En outre, le dclarant a
un devoir de discrtion et ce titre ne doit, en aucune
faon, voquer lexistence dune dclaration de soupon
avec son client.
Lactivit dclarative
des professionnels assujettis
Lactivit dclarative 2009-2014
2010
2011
2012
2013
2014
volution
2013-2014
Banques, tablissements de crdits
12254
13206
15582
19288
21950
29508
+34,4%
Changeurs manuels
2249
3002
3251
2104
1199
1141
-4,8%
Compagnies dassurance
1007
808
889
1059
1169
1423
+21,7%
Non
applicable
290
1218
831
1641
+97,5%
675
608
779
436
259
254
-1,9%
tablissements de paiement
Instituts dmission
Entreprises dinvestissements
67
134
133
52
46
51
+10,9%
Mutuelle et institutions de prvoyance
58
56
98
35
60
139
+131,7%
Conseillers en investissement financier
46
78
92
20
20
25
+25,0%
Intermdiaires en assurances
40
38
25
62
+148,0%
Participants systme de rglements
Socits de gestion de portefeuille
10
10
13
20
23
+15,0%
Non
applicable
Non
applicable
Non
applicable
Non
applicable
Non
applicable
tablissement de monnaie
lectronique
16361
17905
21165
24264
25579
34268
+34,0%
Notaires
Total professions financires
370
674
1069
995
970
1040
+7,2%
Cercles, jeux de hasard, pronostics

sportifs ou hippiques
361
269
73
120
127
185
+45,7%
Casinos
30
137
149
171
153
270
+76,5%
Administrateurs de justice
et mandataires judiciaires
57
55
62
52
82
100
+22,0%
Experts-comptables
55
98
135
145
195
215
+10,3%
Professionnels de limmobilier
33
14
19
34
54
29
-46,3%
Commissaires aux comptes
22
46
57
54
72
84
+16,7%
Marchands de bien prcieux
12
13
12
16
+33,3%
Commissaires-priseurs,
socits de vente
16
25
26
+4,0%
Huissiers
17
14
18
23
+27,8%
Avocats
-83,3%
Socits de domiciliation
21
+166,7%
Oprateurs de jeux en ligne
Non
applicable
76
127
181
450
+148,6%
Agents sportifs
Non
applicable
Total professions non financires
949
1303
1691
1747
1898
2447
+29,6%
Total professions
17310
19208
22856
26011
27477
36715
+33,7%
2009
Professions
Depuis 5ans, Tracfin enregistre une augmentation

constante du nombre de dclarations de soupon reues. En 2014, avec une augmentation du nombre de
dclarations de soupon de 34%, la hausse est particulirement marque tant pour le secteur financier
(+34%) que pour le secteur non financier (+29%).
Lanalyse, moyen de dtection des manquements aux

obligations de vigilance et de dclaration:
Lanalyse des informations reues par Tracfin permet,
entre autres, de dtecter des manquements aux obligations de vigilance et/ou de dclaration de la part des
professionnels assujettis au dispositif lutte anti blanchiment et financement du terrorisme.
Trois types de comportement sont ainsi rgulirement
dtects:
10
lenvoi tardif dune dclaration de soupon (par

rapport aux oprations vises);
lenvoi dune dclaration de soupon la suite de
la rception dune rquisition judiciaire, lorsque
quil apparat clairement que la dclaration a t
envoye en raction la rquisition;
labsence denvoi dune dclaration de soupon.
Dans ces cas, lanalyse de la base de donnes de Tracfin peut lui permettre de dtecter ces comportements.
Il est donc rappel que de tels faits sont susceptibles
de constituer un manquement aux obligations de vigi-
lance et/ou de dclaration conformment aux articles

L.561-5 et s. et L.561-15 du CMF. Lorsque Tracfin souponne un cas de manquement lobligation de vigilance et/ou de dclaration de la part dun professionnel assujetti, une note de renseignement est transmise
aux autorits de contrle ou aux ordres professionnels
comptents. Lorsque les faits sont susceptibles de
constituer un lment de complicit, Tracfin transmet
cette information lAutorit judiciaire.
Lorsque la suspicion se porte sur une opration ou une

tentative dopration, lensemble des professionnels
assujettis prenant part au circuit financier suspect sont
tenus de dclarer Tracfin les informations dont ils
ont connaissance, indpendamment des informations
dtenues par les autres professionnels assujettis. Ainsi,
un professionnel assujetti ne saurait sexonrer de
son obligation de vigilance et de dclaration au motif
quun autre professionnel galement assujetti serait
susceptible de dtenir la mme information.
Cas typologique n1
Manquement lobligation de
vigilance de la part dune banque.
En juillet2014, Tracfin reoit une information en provenance
de la CRF polonaise sur des flux financiers entrant entre une
socit localise en Pologne et la socitX, domicilie en
France. Ds lors, Tracfin mne des investigations mettant en
exergue la dfaillance dun dclarant.
La socitX est une SARL de cration rcente (octobre2013).
Elle ne possde quun seul compte bancaire. Son objet social
est particulirement tendu: ngoce, import-export, distribution, achat vente de papiers et de matires premires,
impression, objets publicitaires et autres produits non rglements, conseil et activit dans le marketing direct, call
center, e-mailing.
2,9M provenant de virements de socits diverses

oprant dans des secteurs risque (socit de formation,
BTP, scurit priv) et sans logique conomique avec une
jeune socit).
Les flux dbiteurs de la socitX slvent 5M au 1er semestre 2014 dont:
Les associs/grants de la socit sont jeunes (30ans).
3,7M de virement SEPA dont 1,8M ont t transfrs

entre mai et juin2014 en faveur de deux socits
bnficiaires
: une premire socit localise en
Pologne, de cration rcente (2013) et dont lactivit
(quipement de plomberie et chauffage) ne justifie pas
les flux sortants; Une seconde socit localise en
Hongrie, cre en 2013 (activit inconnue).
La socit Y est une SARL cre la mme priode. Son objet

est le commerce de dtail de textiles en magasin spcialis.
Du 30/06/14 au 03/07/14, la socit X effectue des virements pour un total de 617K vers la socit :
Ds louverture du compte bancaire de la socitX, le chiffre

daffaires est lev: 4,2M au 1er trimestre 2014 dont:
les chques tirs entre le 26/06/14 et le 07/07/14 seront

rejets car les comptes de la socit Y seront clos;
1,2M en provenance de la socit Y sous forme de remises

de chques effectues entre le 26/06/14 et le 07/07/14.
Les chques ont t tirs sur des banques diffrentes que
celle de la socit X;
la socit Y sera mis en liquidation judiciaire le 08/07/14;

la suite de ces oprations, le solde de la socit X est dbiteur de 736K.
11
Secteurs risque
Entre le 26/06/2014
et le 07/07/2014 :
Virement de 617 k
Solde dbiteur de :
736 k
Socit
Cre en 2012
2,9 M
1,8 M
Socit X
1,2 M
Secteur dactivit multiple
Place en liquidation
judiciaire le 08/07/2014
Les critres de risque qui aurait d alerter la

banque:
socits de cration rcente;
activit trs large dans des secteurs risque;
profil des associs-grants;
mouvements levs constats tant au crdit quau dbit;
Socit
Cre en 2013
flux vers des socits jeunes, sans lien avec lactivit de

la socitX, localises dans des pays risque en termes
de blanchiment.
La banque en situation de dfaillance dclarative a fait
lobjet dune transmission auprs de lACPR pour manquement son obligation de vigilance.
Socit Y
Entre le 30/06/2014
et le 03/07/2014 :
Virement de 617 k
2014: les professionnels

du secteur financier
Lactivit dclarative des professionnels

du secteur financier
Dans cette rubrique, consacre lactivit dclarative

des professionnels, le choix a t fait de raliser un
focus tout particulier sur certains secteurs:
Sur le plan quantitatif, le secteur bancaire reste le principal contributeur (86% du nombre de dclarations de
soupon manant du secteur financier). Il a augment
sa participation au dispositif de lutte anti-blanchiment et de financement du terrorisme de prs de 35%
en 2014. Cette anne, Tracfin a choisi de consacrer un
clairage particulier au flux dclaratif 2014 en provenance des compagnies dassurance. En effet, malgr
une augmentation du nombre de dclarations de soupon recues de cette profession, linsuffisante implication de ces professionnels au dispositif de LAB-FT est
patente au regard du nombre de fraudes susceptibles
dtre dtectes.
les assurances (en raison de leur faiblesse

dclarative comparativement au poids de ce
secteur dans lconomie franaise);
les notaires (en raison dune forte disparit
dclarative rgionale);
les jeux (en raison dune relle carence en termes
de traabilit des oprations).
2013
2014
volution
2013-2014
Banques, tablissements de crdits
21950
29508
+34,4%
Changeurs manuels
1199
1141
-4,8 %
Compagnies dassurance
Professions
12
1169
1423
+21,7%
tablissements de paiement
831
1641
+97,5%
Instituts dmission
259
254
-1,9 %
Entreprises dinvestissements
46
51
+10,9%
Mutuelle et institutions de prvoyance
60
139
+131,7%
Conseillers en investissement financier
20
25
+25,0%
Intermdiaires en assurances
25
62
+148,0%
Participants systme de rglements
Socits de gestion de portefeuille
20
23
Non applicable
25579
34268
tablissement de monnaie lectronique
Total
+15,0%
+34,0%
On note, dautre part, que lanne 2014 a t marque

par une trs forte hausse du nombre de dclarations
de soupon reues de la part les tablissements de
paiement (1641 en 2014 contre 831 en 2013, soit une
hausse de 97%), refltant la monte en puissance du
secteur.
Cas typologique n2
Soupon dabus de biens sociaux,
de fraude fiscale et de blanchiment
de ces dlits dtects par plusieurs
professions assujetties.
En mars2014, un tablissement de crdit transmet une
dclaration de soupon concernant M.X, associ-grant de
deux salons de massage. Lanalyse des comptes bancaires
des salons, par le teneur de compte, rvle des encaissements consquents en espces (respectivement 75 K et
95K). Ces mouvements constituent plus de 80% des flux
crditeurs des deux socits.
En avril2014, une deuxime dclaration de soupon est
transmise par un autre tablissement de crdit sur des
oprations suspectes ralises par M.Y. Lexamen de ses
comptes bancaires rvle quil reoit de nombreux flux en
provenance de socits de restauration dont il est associ.
Ces oprations ne semblent pas cohrentes avec le versement de son ventuel salaire ou la perception de dividendes.
En aot
2014, une troisime dclaration de soupon
transmise au Service par un autre tablissement de crdit
concerne une socitA de cration rcente (janvier2014),
dont lactivit est Grossiste alimentaire et ayant pour
associs MM.X et Y. M.X est galement le grant de cette
socit. Les crdits bancaires de la socit slvent
1,2M et proviennent de socits de restauration appartenant notamment MM.Y et Z. Une somme de 800K est vire
vers un compte en Asie. Les flux dbiteurs slvent 350K
en faveur des associs, messieursX et Y.
En septembre2014, un notaire transmet une dclaration
de soupon mentionnant lacquisition dun appartement
Paris pour un montant de 900K par une SCI (associs:
MM.X, Y et Z). Les fonds proviennent dun compte franais
et dun compte ouvert en Asie.
Les investigations du Service rvlent les lments suivants:
MM.X et Y sont impliqus dans respectivement 15 et
18 socits (dont 9 socits communes);
il est remarqu la prsence rcurrente de M.Z au capital

de ces socits;
de nombreuses socits ont moins de 6 mois danciennet.
De plus, en raison de la localisation gographique de certaines entits (socits de domiciliation la mme adresse,
zone industrielle), Tracfin a des doutes sur la ralit
conomique des flux.
Linterrogation des bases fiscales, sociales, et douanires
sur ces socits rvle que certaines dentre elles ont des
flux crditeurs en inadquation avec le chiffre daffaires
dclar (exemple: chiffre daffaires dclar: 2M; flux
encaisss: 5M).
En outre:
sagissant de la socitA dont lactivit est Grossiste
alimentaire, aucune justification conomique nexplique le virement de 800K vers un compte en Asie. En effet,
il ny a aucune dclaration douanire de marchandises
justifiant les transferts de fonds vers lAsie.
13
sagissant des socits de restauration, on constate

labsence de dpt de liasse fiscale et de dclaration de
TVA. En outre, aucune dclaration sociale na t ralise
auprs des URSSAF.
Les nombreux droits de communication bancaires raliss par Tracfin confirment lexistence de flux rcurrents et
disproportionns en espces sur les socits de massage
et de restauration, qui pourraient provenir dagissements
dlictueux.
Il est constat un fonctionnement similaire des comptes de
toutes les entits, laissant ainsi prsumer que les faits sont
susceptibles de sinscrire dans un schma frauduleux plus
complexe.
Acquisition
immobilire
Notaire
900 000
600 000
Socit A
M. X
Grant
800 000
Compte ouvert
en Asie
Virement
des fonds
M. Z
SCI
M. X
M. Y
Associs
Cas typologique n3
Abus de biens sociaux corruption
ou trafic dinfluence dans le cadre
dun march public.
Tracfin a t amen analyser certaines oprations atypiques, enregistres sur les comptes dune socit spcialise dans les travaux du btiment qui participe des appels
doffre des marchs publics.
En lespace de 6 mois, cette socit a reu plus de 250000
dune collectivit locale. Il est apparu au cours des investigations que le grant de la structure est parent avec llu
local la tte de la commune lorigine des virements sujets
caution.
Corrlativement lencaissement des fonds, le grant a
procd des retraits despces, lmission de chques
de banque et de virements en faveur de particuliers dont
lactivit de certains parat difficilement compatible avec la
ralisation des travaux en cause.
Ces chques sont, pour lessentiel, encaisss par le dit-grant, lun de ses proches et deux fonctionnaires territoriaux.
Le montant total des flux dbiteurs pouvant tre considrs

comme suspects dpasse 210000.
Les bnficiaires de ces fonds ont alors effectu des placements financiers, opr des retraits en numraire ou mis
des chques de banque des tiers.
Afin de justifier la perception de fonds publics, le responsable de la socit bnficiaire a prsent divers documents
relatifs lattribution dun march public. Or, ces derniers
comportent certaines incohrences, telles que la discordance entre les tranches de rglement et les factures correspondantes ou encore un paiement antrieur lmission
de la pice comptable y affrente.
Le dossier a t transmis lAutorit judiciaire en soulignant
les incertitudes pesant sur loctroi dudit march public et
ses conditions de financement, ainsi que sur les oprations
financires subsquentes ralises par le dirigeant de la
socit attributaire.
Versement de 250 000
dans le cadre dun march public
14
M. X
Grant de la socit de BTP
M. X
Un proche de M. X
Une partie est verse

dans des placements financiers
Fonctionnaires territoriaux
Une partie est verse des tiers

sous la forme despces ou de chques de banque
Principaux critres dalerte:

socit rcemment cre;
identits du grant de la socit du btiment et du
responsable de la collectivit territoriale;
zones dombre affectant le march public et lexcution
de son financement;
suspicion au regard des flux dbiteurs de la socit,
profitant tout particulirement des personnes physiques
relevant de lentourage familial de son grant ainsi qu
des fonctionnaires territoriaux.
Le secteur des assurances
Sagissant des intermdiaires en assurance, le nombre

de signalements raliss, traditionnellement faible,
saccrot en 2014: 43 dclarations de soupon contre
25 en 2013.
Les signalements effectus par les mutuelles sont, en
2014, une nouvelle fois en nette progression: 139 dclarations de soupon contre 60 en 2013.
Cela tant, avec 4,7% du volume global des signalements reus du secteur financier contre 4,9% en 2013,
la part du secteur des assurances (compagnies dassurance, intermdiaires en assurance, mutuelles et institutions de prvoyance) marque un lger recul en 2014.
La participation du secteur des assurances au dispositif
LAB/FT reste perfectible.
En effet, les pratiques dclaratives ne sont pas la
hauteur du poids conomique de ce secteur. titre
dexemple, le montant des cotisations collectes sur
les contrats dassurance-vie par les compagnies dassurance au 30novembre 2014 tait de 116,1milliardsd
(contre 108,3milliards d pour les onze premiers mois
de lanne 2013). Lencours des contrats dassurancevie fin novembre slevait 1515,2milliardsd.
Dans ce contexte, Tracfin a mis laccent en 2014 sur la
sensibilisation de ces professionnels aux dispositifs
LAB/FT. Tracfin a apport un concours actif la rvision des principes dapplication sectoriels pour le secteur des assurances lors des diffrentes commissions
consultatives de lutte anti-blanchiment et financement
du terrorisme qui se sont droules lACPR en 2014.
Notamment, Tracfin y a prsent des cas typologiques
sur lassurance nonvie et sur lassurance-capitalisation visant aider les professionnels de lassurance
dans leur approche par les risques.
Le 3dcembre 2014, Tracfin et lACPR ont annonc, lors
de la commission consultative organise par lACPR,
le lancement de la rdaction des lignes directrices
conjointes.
En outre, Tracfin a rgulirement organis des runions
bilatrales avec des professionnels de lassurance aux
fins de leur prsenter un bilan de leur activit LAB/FT.
les produits risque

dans les assurances
Les produits prsentant un risque lev dans les assurances
sont les produits favorisant lanonymat de lopration
ralise. Il sagit notamment des bons de capitalisation
au porteur, et plus particulirement ceux pour lesquels
lanonymat au plan fiscal a t exerc. Un bon de
capitalisation est dit anonyme lorsque son souscripteur
(pour les bons souscrits depuis 1998) ou son dtenteur
final (pour les bons souscrits avant 1998) nautorise pas
lorganisme dassurance rvler son identit et son
domicile ladministration fiscale.
Il sagit de bons au porteur qui peuvent tre remis
un tiers sans quil soit possible dtablir la chane de tous
les porteurs. Ainsi, le porteur final (celui qui sollicite le
rachat du bon) na pas lobligation de rvler lidentit
du prcdent porteur. Ce qui peut alerter est le fait que le
taux de prlvement libratoire est particulirement lev
dans le cadre du rgime de lanonymat fiscale (60% hors
prlvements sociaux +2% par anne de dtention). Les
assureurs peuvent donc lgitimement se demander quel
est lintrt de souscrire ces produits sauf souhaiter
une certaine opacit de lopration ralise et labsence
dinformation de ladministration fiscale lors de leur rachat.
15
Le FICOVI: fichier central

des contrats dassurance-vie
et de capitalisation
Le principe de cration du Ficovi figure dans la loi de
finances rectificative de 2013 (Dcision n2013-684 DC du
29dcembre 2013 relative la Loi de finances rectificative
pour 2013). Ce fichier a pour objet de renforcer les
obligations dclaratives des organismes dassurance.
Il a t cr pour faciliter la lutte contre la fraude fiscale.
Ds lors, les organismes dassurances devront dclarer
annuellement ladministration fiscale la souscription et le
dnouement des contrats de capitalisation et dassurancevie, et, le cas chant le montant des
primes verses et la valeur de rachat des contrats.
Cette obligation sera effective compter du 1erjanvier 2016
ou au plus tard le 15juin 2016.
Avec 1423 dclarations de soupon envoyes en 2014,

les compagnies dassurance restent les principaux dclarants du secteur de lassurance.
Cas typologique n4
Assurance-vie: Fraude fiscale,
soupon de donation non dclare.
MmeY a souscrit en anne N-3 un contrat dassurance-vie
avec un versement initial de 30000. Ce contrat a ensuite
t aliment par des versements de 60000 en anne N-2 et
anne N-1 et 50 000 en N. Lanne suivante, en anne N+1,
elle procde au rachat total de son contrat dassurance-vie.
MmeY explique avoir besoin de fonds pour raliser une acquisition immobilire. Les investigations complmentaires
et les demandes de justificatifs ralises par lassureur
lui permettent de constater que le contrat dassurancevie ntait pas aliment par MmeY mais par les parents de
celle-ci. Ce procd pourrait avoir pour but de contourner la
rglementation fiscale applicable en matire de donation.
En N-3, demande de souscription dun contrat

Assurance-vie , pour placer 75 000
Demande de justificatifs Mme Y

sur lorigine des fonds
Mme Y
Demande laisse sans suite
16
Assurance
1) Versement initial de 30 000
Soupon
de donation
non dclare
Banque A
2) En N-2 : versement de 60 000

3) En N-1 : versement de 60 000
4) En N : verseement de 50 000
Total des versements

200 000
Demande de justificatifs Mme Y
sur lorigine des fonds
Parents de Mme Y
Critres dalerte:
Les fonds proviennent dune personne autre que le
souscripteur du contrat dassurance-vie
Rachat prcipit du contrat dassurance-vie
Cas typologique n5
Assurance-vie: Soupon de
blanchiment du dlit de corruption.
M. X, ressortissant dun pays non europen, serait PDG dune
socit A domicilie dans le pays non europen Z et reprsentant de la socitF ayant son sige social en France.
Selon ses dclarations, M.X dispose de revenus annuels
de plus de 1,5M et son patrimoine serait estim plus de
3M. Il souscrit un contrat dassurance-vie et effectue un
versement initial de 10000. Puis, sur une priode de deux
ans, il ralise deux versements complmentaires de 20000
et 50000. Les fonds proviendraient des revenus et de dividendes de M.X. Aucun justificatif na t fourni par le client.
A lissue de la deuxime anne, le client procde au rachat
de la totalit de son contrat (80000). La compagnie
dassurance a constat que les oprations de M.X sinscri-
vaient dans un contexte particulier. En effet, un article paru

dans la presse internationale indique que M.X et la socit
A seraient au cur dune affaire de corruption touchant
lEtat Z. Selon les informations collectes, M.X est le gendre
dun ancien Ministre des Finances du pays non europenZ,
emprisonn depuis plusieurs annes pour des faits de corruption. La socit A serait une socit cran qui servirait
dintermdiaire entre la socit franaise F et le pays non
europen pour la fabrication de machines composter des
timbres fiscaux.
Patrimoine : 3 M
Revenus annuels : 1,5 M
Gendre
N
TIO
UP
R
OR
M. X
P.D.G.
tan
en
s
pr
u
es
ou
ep
c
pla
Re
Socit A
Pays Z
En N
Souscription dun contrat dassurance-vie
1) Versement de 10 000 en N
2) Versement de 20 000 en N+1
3) Versement de 50 000 en N+2
Assureur
17
Source des fonds

INCONNUE
N+2
Rachat de la totalit du contrat
Cession de la relation commerciale
Socit F
Socit franaise
Critres dalerte:
La dcouverte dun profil dfavorable de M.X suite des
recherches sur bases ouvertes
Absence de justificatif fourni lappui des oprations
Rachat prcipit du contrat dassurance-vie
Cas typologique n6
Fraude aux organismes de mutuelles.
Dans le cadre du remboursement de frais optiques ses
assurs, une mutuelle est interpelle par certaines anomalies rcurrentes:
Aprs investigations, la mutuelle constate que les factures

prsentes pour remboursement manent dun petit groupe
de socits gographiquement proches. Certaines de ces
socits ont une boutique effective, dautres ne sont que
des coquilles vides. Il semble galement que certains assurs soient complices de la fraude (utilisation du plafond
pour toute la famille,) et lon peut donc douter de leffectivit de la vente de matriel optique.
plusieurs factures quelle reoit sont dun montant

particulirement lev pour lachat de lunettes et/ou
lentilles (suprieurs 1000);
certains clients ont mis plusieurs chques dun mme
montant;
les montants des rglements des particuliers correspondent souvent des sommes rondes;
la majorit des metteurs des chques ne rside pas
proximit des socits doptique o ils ont achets leurs
lunettes;
de nombreux chques reviennent impays.
18
Mutuelle
es
de s
s res
de ad
an ent elle
m
u
De sem ut
ur a m
bo l
re
Prestations fictives
ou un prix surestim
Critres dalerte:
Montant lev des factures doptique
Emission de plusieurs chques dun mme montant par
certains clients
Absence de lien gographique entre les metteurs de chques
et les magasins doptique
Un nombre de chques impays importants
2014: les professionnels

du secteur non-financier
Lactivit dclarative des professionnels
du secteur non financier
Lactivit dclarative des professions non financires
est en augmentation en 2014: on dnombre 2447
dclarations de soupons reues contre 1898 en 2013
(+29%).
2013
2014
volution
2013-2014
Notaires
970
1040
+7,2%
Cercles, jeux de hasard, pronostics

sportifs ou hippiques
127
185
+45,7%
Professions
Casinos
153
270
+76,5%
Administrateurs de justice et mandataires

judiciaires
82
100
+22,0%
Experts-comptables
195
215
+10,3%
Professionnels de limmobilier
54
29
-46,3 %
Commissaires aux comptes
72
84
+16,7%
Marchands de biens prcieux
12
16
+33,3%
Commissaires priseurs, socits de vente
25
26
+4,0%
Huissiers
18
23
+27,8%
Avocats
-83,3 %
Socits de domiciliation
+166,7%
181
450
+148,6%
1898
2447
Oprateurs de jeux en ligne

Agents sportifs
Total
19
+29,6%
Les professionnels du droit
Les notaires
Les notaires sont les premiers contributeurs du secteur
non financier avec 42% des signalements reus. Toutefois, leur part relative continue de baisser (51% en
2013, 57% en 2012). Comme en 2013, Tracfin constate

une forte concentration de lactivit dclarative dans
certaines rgions et repose sur un nombre limit
doffices notariaux.
Notamment, en 2014, 527 tudes notariales ont transmis des dclarations de soupon, soit 11% des offices.
Ltude par rgion rvle que 14 rgions se positionnent en dessous du taux de 10% (dont la rgion
Centre, le Languedoc-Roussillon, les pays de la Loire),
et 6 en dessous de 5%. Or, ces 6 rgions recensent plus
de la moiti de lensemble des offices notariaux au
niveau national.
Le nombre de dclarations de soupon transmises par

les professionnels du droit: notaires (+70 dclarations de soupon), administrateurs judiciaires et mandataires judiciaires (+18 dclarations de soupon),
commissaires-priseurs judicaires (+1 dclaration de
soupon), huissiers (+5 dclarations de soupon) est
en lgre augmentation.
Quelques critres dalerte

Les critres dalerte mentionns ci-dessous ne sont
pas exhaustifs. Ils proviennent dune tude attentive
des dclarations de soupon reues par Tracfin ces dernires annes. Ils constituent une aide dans lvaluation du risque par le notaire lors dune transaction:
origine douteuse des fonds;
profil socio-conomique ou jeune ge des
acqureurs;
localisation gographique des biens (zones
sensibles en termes de blanchiment de capitaux
en raison dun march immobilier attractif);
dcalage entre le montant de lacquisition et le
profil financier de lacqureur;
disproportion entre le prix dacquisition et la
valeur du bien sur le march (bien sous ou sur
valu);
20
substitution, au moment de la signature de lacte

authentique, entre deux personnes physiques,
ou dune personne physique par une personne
morale dont le(s) bnficiaire(s) effectif(s) est
mal identifi;
achat/revente dans un laps de temps trs bref.
Tracfin rappelle que ces critres doivent tre entendus sous langle dun faisceau dindices conduisant
au soupon. Ainsi, une origine trangre des fonds ne
saurait constituer, elle seule, un lment dclencheur
de la dclaration.
Enfin, de nombreuses dclarations de soupon de

notaires restent motives par le refus des banques
de dlivrer, la requte du notaire, une attestation
de lorigine des fonds lorsque le paiement intervient
comptant. Cette demande doit tre faite non pas aux
tablissements bancaires mais au client, charge pour
ce dernier de la solliciter auprs de sa banque. La demande dattestation doit apparatre comme un document fournir parmi dautres, ncessaire la ralisation de lacte et non comme une exigence Tracfin qui
pourrait conduire alerter le client. Nanmoins, le refus de ce dernier de produire cette attestation constitue un critre dalerte pouvant conduire adresser une
dclaration de soupon au Service.
Les commissaires aux comptes

et les experts comptables
En 2014, les experts-comptables et les commissaires
aux comptes ont transmis 299 dclarations de soupon, soit une hausse de 12% par rapport 2013.
Cette tendance la hausse est encourageante mais le
nombre de dclarations de soupon reste encore trop
faible par rapport au nombre de professionnels susceptibles de dclarer.
Cas typologique n7
Reprise de socits en difficultabus de biens sociaux.
Lattention de Tracfin a t appele sur des oprations financires effectues par des socits franaisesA, B et C dtenues par M.X, homme daffaires tranger.
Huit mois plus tard, la socit C revend le terrain la

socitD pour 2,6M alors quaucun amnagement na t
ralis sur le terrain.
M.X rachte les parts de socitA pour un prix symbolique

en contrepartie du maintien de lemploi et de lactivit.
Dans la cadre de cette opration, M.X bnficie dune aide
publique d1million deuros et dun prt bonifi du mme
montant.
Quatre jours aprs lencaissement du prix de vente, la

socitC effectue un virement de plus d1M vers un compte
ouvert ltranger au nom de M.X, sans quaucune contrepartie ne puisse tre identifie.
Les lments ont t transmis lAutorit judiciaire sur les
conditions de reprise des socits et les mouvements financiers conscutifs ces reprises.
Six mois aprs lobtention du prt et le dblocage de 40% de

la subvention publique, la socit A connait une forte baisse
dactivit et procde des licenciements. Sous la pression
des acteurs publics, la socit rembourse le prt ainsi que
laide publique dj perue.
Dans le mme temps, M.X rachte les parts de la socitB
pour un prix symbolique. Neuf mois plus tard, la socitB
vend un terrain la socitC, elle-mme dtenue par M.X,
pour 1,5M.
de
M. X
blo
e
ag
tio
en
bv
u
as
21
qu
bli
u
np
Achat pour un prix

symbolique
de la Socit A
5
Achat pour un prix
ouvert ltranger
Compte de M. X
ouvert ltranger
de
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m
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bo s p pu
de ides
a
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Re
Conseil
gnral
Socit A
3
Socit B
Licenciements
'
6
Vente dun terrain :
1,5 M
M. X
Socit D
7
Revente du mme terrain sans
amnagement pour 2,5 M
Socit C
8
Virement d1 M
reprise de socits pour un montant symbolique;

obtention daides publiques;
non-respect des engagements pris lors de la reprise des
socits;
revente dun bien immobilier dans une courte priode
avec une trs forte plus-value;
virement suprieur un million destination dun compte
personnel ouvert ltranger.
Les administrateurs judiciaires

et mandataires judiciaires
La participation de ces professions est essentielle dans
la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme, notamment dans un contexte conomique tendu, qui se traduit par une augmentation
du nombre de procdures collectives. Cette tendance
devrait en tout tat de cause avoir un impact dans
les prochaines annes sur la pratique dclarative des
AJMJ. En 2014, les AJMJ ont transmis 100 dclarations
de soupon, soit une hausse de +22% par rapport
2013.
Les commissaires-priseurs judiciaires et

les socits de vente volontaire
22
Les commissaires-priseurs judiciaires et les socits de

vente volontaire ont transmis 26 dclarations de soupon en 2014 (+4%). Il est important de signaler que
dans les cas descroqueries lors de lachat de vhicules
laide de faux documents, il est recommand aux professionnels, aprs avoir dpos plainte, deffectuer une
dclaration en cas de soupon concernant une opration de blanchiment apparaissant dans le dossier.
Quelques critres dalerte

intervention de galeries dart, dantiquaires,
dexperts ou dintermdiaires multiples dans
lopration de vente;
vigilance accrue lors des ventes de vins ou dobjets

dart ou de collection susceptibles de faire lobjet
dun trafic de biens culturels (arts premiers,
contrefaon, espces protges par la Convention
de Washington, etc...);
acheteurs dj connus des salles de vente pour
impays, ou autres antcdents pouvant constituer
une infraction sous-jacente une opration de
blanchiment (abus de biens sociaux, activit non
dclare, recel, corruption, fraude fiscale, etc...);
lien de parent ou de proximit entre lacheteur et
le vendeur;
cas doprations dachats et de reventes

successives dun objet dans le but de faire accrotre
sa valeur;
discordance anormale entre le prix de vente et
lestimation du bien;
attitude ou demande inhabituelle de lacheteur ou
du vendeur;
prsence dune personne politiquement expose,
franaise ou trangre;
paiement par un tiers lopration de vente,
origine des fonds inconnue.
Les fraudes lAGS, le rgime

de garantie des salaires
Organisme patronal cr en fvrier1974, lAssociation
pour la Gestion du rgime de garantie des crances des
Salaris (AGS) a pour objet de garantir le paiement des
crances dues en excution du contrat de travail en cas
de redressement judiciaire, de liquidation judiciaire ou,
sous certaines conditions, de procdure de sauvegarde
des entreprises.
LAGS peut contester le principe et ltendue de sa
garantie condition dapporter la preuve que le
fondement contractuel de la crance quelle conteste
procde dune fraude. Ces fraudes procdent souvent
de la dlinquance financire astucieuse, des fraudes en
rseau ou relevant du travail illgal. Elles se droulent
notamment dans des secteurs tels que le btiment ou la
confection, et dissimulent parfois des rseaux de travail
dissimul ou des faillites frauduleuses.
Tracfin concourt la dtection de ces fraudes et de leur
blanchiment. ce titre, les signalements raliss par
les AJMJ auprs de Tracfin revtent un intrt majeur et
peuvent contribuer de manire dterminante la lutte
contre les rseaux organiss.
Cas typologique n8
Soupon de banqueroute commis
par des socits en difficults.
La socit X a pour activit les baptmes de lair en hlicoptre. la suite de difficults financires, elle est rachete
par la socit Y dont le sige social est situ dans un tat
fiscalit privilgie.
massifs en numraire de deux socits spcialises dans

le commerce de vhicules, les socits AUTO et VOITURE
(socits en liquidation judiciaire et souponne de banqueroute).
Cependant, les fonds destins financer la cession des parts

sociales nont jamais t verss.
Par la suite, la socit X a procd des transferts de fonds

au profit de personnes physiques et morales, dont la justification conomique napparat pas.
La socit X a donc t place en redressement judiciaire:

elle na pu continuer son activit que grce des apports
VOITURE
AUTO
3
Apport de fonds
1
Rachat des parts
de Jet mais les fonds
ne sont jamais verss
2
Socit place
en redressement
judiciaire
Socit Y
23
Socit X
poux
Transferts de fonds des personnes
sans justification conomique
Employ territorial
Critres dalerte:
les bnficiaires de ces transferts sont des personnes
physiques et morales, dont lactivit ne semble pas en
relation avec celle de la socit X;
la mandataire judiciaire sur le compte de la socit X est,
par ailleurs, concubine du reprsentant de la socit Y;
virements sans justification conomique.
Cas typologique n9
Soupon de fraude lors
dune liquidation judiciaire.
la suite de difficults financires rcurrentes, une socit
industrielle A1 dirige par M.X a fait lobjet dune liquidation judiciaire. Quelques mois plus tard, ses actifs sont mis
en vente aux enchres.
Au cours de la vente, un homme daffaires se porte acqureur de loutil de production, des brevets, de la marque et de
plusieurs stocks de pices dtaches pour un montant global consquent. Cette acquisition est ralise via une SCI,
et des recherches montrent que lhomme daffaires est en
ralit un des actionnaires de la nouvelle entit cre par M.X,

et dont le nom rappelle fortement celui de la socit en liquidation judiciaire.
De plus, on remarque que la socitA1 avait bnfici daides
publiques pour son installation. La nouvelle socit cre(A1)
qui sest porte acqureur des actifs envisage par ailleurs le
dmnagement de loutil de production dans une rgion limitrophe.
1
Socit place en liquidation judiciaire
24
Dirigeant :
M. X
SCI
2
Socit industrielle A1
Rachat de loutil de production,

des brevets, de la marque et du stock
Socit A1
Actionnaires
3
Les actifs sont acquis par la socit A1
qui dmnage dans une rgion limitrophe
Les critres dalertes:

soupon par rapport la liquidation judiciaire qui
semble avoir pour objectif de permettre la continuit de
lactivit de lentreprise via une autre structure avec une
comptabilit dsormais assainie;
rachat des actifs dune socit en liquidation judiciaire

par une personne physique ou morale ayant un lien troit
avec lancienne quipe dirigeante;
rachat des actifs dune socit par une socit de cration
rcente, dont le nom, lobjet social et la composition de
lactionnariat semblent similaires.
Le secteur des jeux

La diversit des offres de jeu et les taux de retour aux
joueurs souvent levs attirent par nature, les capitaux
dorigine suspecte afin dtre recycls dans lconomie
lgale.
Le bilan quantitatif des dclaration de soupon reues
par Tracfin dans le domaine des jeux montre une hausse
globale, particulirement marque dans le domaine
des jeux en ligne.
ons en 2014 contre 49 et 77 en 2013) ce qui laisse esprer une trs nette marge de progression dans les annes
venir.
Les dclarations de soupon transmises au Service en 2014
par les professionnels du secteur des jeux sont de qualit ingale. Elles sont argumentes lorsquelles portent
sur des points de vente, des rachats de tickets mais elles
peuvent tre aussi trs imprcises.
Ainsi, en 2014, le volume de dclarations de soupon

transmises par les oprateurs de jeux en ligne marque
une hausse significative, du nombre dutilisateurs:
450 signalements en 2014 contre 181 en 2013. Toutefois, la plupart des informations transmises ne sont
pas pertinentes en labsence lien direct avec des oprations de blanchiment dargent.
Labaissement du seuil de paiements des gains par chque,

tant la Franaise des Jeux et au PMU (qui doit prochainement mettre en uvre un abaissement du seuil de 3000
2000) devrait avoir un impact positif.
Sagissant des casinos, le Service continue regretter leur faible participation au dispositif LAB/FT.
En effet, en 2014, sur prs de 200 tablissements,
seuls 80 ont transmis des dclarations de soupons.
A linverse, le nombre de dclaration de soupon
envoyes par ces 80 tablissements est en nette augmentation: 270 dclarations, soit +76% par rapport
2013. Toutefois, labsence dinformations sur le
niveau de mises rend difficile lexploitation de ces
dclarations par le Service.
En dehors des oprateurs de jeux en ligne, les dclarations

de soupon transmises par les dclarants traditionnels
mentionnent dans la plupart des cas le montant des
gains. Tracfin regrette que les dclarations de soupon ne
mentionnent jamais les mises qui ont t ralises. Il est
rappel que cette information est essentielle pour lanalyse
des flux par Tracfin. A dfaut, il est difficile de reconstituer le
caractre frauduleux du flux lorigine de la mise.
la traabilit des oprations de jeux
25
Les deux oprateurs que sont le Pari mutuel urbain

(PMU) et la Franaise des jeux (FDJ) ont quant eux
augment sensiblement le nombre de signalement
Tracfin (respectivement 90 et 92 dclarations de soup-
Cas typologique n10

Blanchiment par le jeu du produit
de tous crimes ou dlits.
M. X est salari dun point de vente de la FDJ et du PMU situ
en le-de-France et gr par M.Y. Lattention de Tracfin a t
appele sur le nombre anormalement lev de chques et
virements de gains crdits sur les comptes bancaires de ces
deux individus.
En effet, sur une priode de 15 mois, M.X a peru plus de
4000 lots pour un total denviron 1,5M. M.Y a, quant lui,
encaiss prs de 700 gains pour plus de 200000.
Les tickets gagnants, quasiment tous issus des pronostics
sportifs ou hippiques, ont t valids dans le point de vente
de M.Y, dont le chiffre daffaires jeux a connu sur la
priode une hausse exponentielle.
En effet, si des paiements par chques, virements ou CB ont

bien t rpertoris sur leurs comptes bancaires, ils napparaissent pas suffisants pour expliquer la rcurrence et le
montant extrmement consquent des gains. MM.X et Y ont
donc d injecter dans le jeu des sommes supplmentaires
dont lorigine na pu tre retrace et demeure donc sujette
caution.
Enfin, il convient de prciser que M.X, dont les ressources
officielles sont trs modestes, finance un train de vie trs
ais ainsi quune acquisition immobilire.
Or, lorigine des fonds miss par MM.X et Y nest que partiellement connue.
Point de
vente
26
A peru plus de 4 000 lots

pour un montant total denviron 1,5 M
A peru plus de 700 gains

pour un total de 200 000
Paris sportifs et hippiques
M. Y
Grant du point de vente
M. X
Salari du point de vente
Les seuls paiements par chques ou carte bancaire rpertoris

ne permettent pas eux-seuls de justifier le montant
et la frquence des gains perus par M. X et M. Y.

Rcurrence et montant significatif des gains perus par
les intresss.
Mises identifies insuffisantes pour expliquer ces gains.
Augmentation exponentielle du chiffre daffaires du

point de vente lie aux pronostics sportifs.
Train de vie disproportionn au regard du profil socioconomique des personnes.
Acquisition immobilire,
Train de vie trs ais,
malgr des revenus
officiels modestes
COMMENT DECLARER?
Les informations transmises Tracfin par les professionnels dclarants sont adresses au Service suivant
deux modalits:
la tlprocdure Ermes, obligatoire pour les
professionnels financiers et recommande pour les
autres dclarants;
le formulaire dmatrialis obligatoire transmis par
tlcopie ou par voie postale, pour les professionnels
non financiers qui choisissent de ne pas utiliser
Ermes.
www.economie.gouv.fr/Tracfin
Tracfin la rencontre
des professionnels en 2014
27janvier: runion plnire du Conseil dorientation de
lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du
terrorisme
6fvrier: rencontre avec lIFPPC (Institut Franais des
Praticiens des Procdures collectives) sur la profession
dadministrateur judiciaire et de mandataire judiciaire
13mars: rencontre de lALFA (agence pour la lutte contre la
fraude lassurance)
18mars: participation au LAB Tour organis par la Caisse des
dpts et Consignation
18mars: animation du colloque des notaires des Hauts de
Seine
20mai: colloque avec le Procureur Gnral de Lyon et les
Commissaires aux Comptes du ressort de la Cour dAppel
17juillet: intervention au Congrs National des Greffiers des
Tribunaux de commerce
27
25septembre: intervention auprs des membres de la FFSA

(Fdration Franaise des Socits dAssurance) et de la
GEMA (Groupement des Entreprise Mutuelles dAssurance)
2octobre: colloque LAB-FT auprs des Greffiers des
Tribunaux de Commerce Dijon
14octobre: rencontre avec le Conseil suprieur du Notariat
sur lactivit dclarative de la profession de notaire
18novembre: participation lassemble gnrale
des notaires la Cour dAppel dAix
La transmission des dclarations

de soupon
Les informations ADMINISTRATIVES
28
Hormis les dclarations de soupon, Tracfin est destinataire de deux types dinformations administratives
distinctes:
En 2014, 579 informations administratives ont t reues par Tracfin (contre 436 en 2013, soit une hausse
de 33%).
- les informations transmises par des administrations

de ltat, des collectivits territoriales, des tablissements publics ou toute autre personne charge dune
mission de service public*;
Les administrations dtat les plus reprsentes sont

nos partenaires au sein de la communaut du renseignement ainsi que ceux du ministre de lEconomie et
des Finances (DGFiP, DGDDI, DGTPE) avec 411 informations transmises.
- les informations transmises par les autorits de

contrle et les ordres professionnels. La loi de sparation et de rgulation des activits bancaires
(n2013-672 du 26 juillet 2013) rend obligatoire la
transmission dinformation Tracfin par les autorits
de contrle et les ordres professionnels lorsquils ont
relev des manquements lobligation de vigilance lors
de lexercice dun contrle.**
* CMF art. L.561-27

** CMF art. L.561-30-II
On relve laugmentation notable des informations

reues de la part des autorits de contrle, principalement de lAutorit de contrle prudentiel et de rsolution (ACPR) avec 140 informations transmises (47 en
2013). Cette augmentation rsulte de la clarification
apporte par la loi de sparation et de rgulation des
activits bancaires prcite.
LES COMMUNICATIONS SYSTMATIQUES

DINFORMATION
Les modalits de communication de ces informations

sont fixes par le code montaire et financier: les seuils
partir desquels les informations sont requises sont
fixs 1000 par opration et 2000 cumuls par
client sur un mois calendaire. Les informations relatives lensemble de ces oprations sont adresses
Tracfin au plus tard dans les trente jours suivant le mois
o lopration a t effectue.
La loi de sparation et de rgulation des activits bancaires du 26juillet 2013 avait introduit de nouveaux
types de Communications Systmatiques dInformations (COSI) qui visaient plus largement les professionnels du secteur financier et concernaient oprations
financires prsentant un risque lev de blanchiment
ou de financement du terrorisme en raison du pays ou
du territoire dorigine ou de destination des fonds, du
type dopration ou des structures juridiques concernes.
La cration des Communications Systmatiques dInformation a ouvert de nouvelles perspectives denqutes pour le Service.
Cette COSI se dmarque nettement des dclarations
de soupon. Ainsi, alors que la dclaration de soupon
doit comprendre la motivation dun soupon sur des
oprations ou tentatives doprations dont les professionnels savent, souponnent ou ont de bonne raison
de souponner que les sommes ou oprations proviennent dune fraude fiscale ou dune infraction punie
*** CMF art. L.561-15-1 alina2
de plus dun an demprisonnement, quelle sert de fondement la conduite dinvestigations par TRACFIN et
exonre le dclarant de sa responsabilit (art. L.56122 du Code montaire et financier), la COSI est quant
elle dfinie par des critres objectifs. Elle a un caractre systmatique sans notion de soupon. Contrairement aux dclarations de soupon, elle ne peut elle
seule justifier louverture dune enqute par le service.
Les donnes issues des COSI alimentent une base documentaire laquelle seul TRACFIN a accs et les informations communiques dans ce cadre ont uniquement
vocation enrichir les investigations en cours.
La COSI ne dispense pas le professionnel dune dclaration de soupon sur le fondement du mme flux
financier. Les COSI sont, en effet, transmises sans prjudice de la dclaration qui devrait tre effectue, le
cas chant (art. L. 561-15-1.III), et qui seule implique
une exonration de responsabilit du dclarant.
29
Ce dispositif dj en vigueur largit de faon encadre,

les missions de Tracfin dans ses fonctions de recueil et
danalyse des informations reues. Les capacits dinvestigations de Tracfin sen trouvent renforces.
Une concertation approfondie avec les professionnels
du secteur bancaire, et des premiers contacts avec assurances, ont t mens en 2014 afin dchanger sur la
nature des oprations prsentant un risque lev
de blanchiment, les seuils partir desquels ces COSI
devaient tre adresses Tracfin, et les lments
dinformation devant parvenir au Service. Des textes
rglementaires, dterminant les critres objectifs de
ces nouvelles COSI, devraient tre adopts courant
2015 en fonction des risques identifis sinscrivant
dans lesprit de la loi prcite.
La loi n2013-100 du 28janvier 2013 a introduit une

obligation pour les tablissements de crdit, de paiement et de monnaie lectronique dadresser systmatiquement Tracfin les lments dinformation relatifs
aux oprations de de transmissions de fonds effectues
partir dun versement en espces ou au moyen de
monnaie lectronique.***
La finalit des COSI est diffrente de celle des dclarations de soupon. Elle a un caractre systmatique sans
notion de soupon. Contrairement aux dclarations de
soupon, elle ne peut elle seule justifier louverture
dune enqute par le Service. Les donnes issues des
COSI alimentent une base documentaire et ont uniquement vocation enrichir les investigations en cours. Ce
dispositif largit les missions de Tracfin dans ses fonctions de recueil et danalyse des informations reues.
En 2014, 42 oprateurs ont transmis prs de 2millions
de dclarations Tracfin, reprsentant 2400000 oprations soit plusieurs milliards deuros de transmission
de fonds. Les 3 principaux dclarants reprsentent
eux seuls 80% des oprations transmises.
30
Compte tenu de la nature des oprations dclarer, et

de la volumtrie attendue, un processus dchanges
dmatrialiss et automatiss dinformations a t mis
en place, en troite collaboration avec les professionnels concerns.
Cas typologique n11

Corruption, dtournement
de fonds publics, transfert de fonds.
Lattention de Tracfin a t appele sur des oprations financires atypiques ralises de janvier2013 juin2014, sur
les comptes de M.X, cadre dans la fonction publique, en
poste dans un territoire ultramarin franais. Au cours de
cette priode, lintress a effectu de nombreux dpts en
espces reprsentant un montant total denviron 300000,
soit 60% des flux crditeurs enregistrs sur ses comptes
bancaires.
M.X a indiqu que ces flux atypiques correspondaient la
mobilisation de son pargne destine couvrir des problmes de trsorerie sur ses comptes. Lexamen de lensemble des comptes et de la situation patrimoniale de lintress na pas permis de corroborer ses dires, aucune pargne
prexistante, susceptible de justifier ces flux, nayant t
identifie.
Par ailleurs, au cours de la priode analyse, M.X a galement effectu de nombreux transferts despces, reprsentant un montant total de 100000, qui prsentaient la
particularit dtre mis par lui-mme son propre bnfice. En labsence de toute justification conomique, il sem-
blerait que ces transferts aient constitu un artifice afin de

dissimuler une partie du produit apprhend en utilisant un
circuit non bancaris. En outre, compte tenu du montant
des retraits en espces effectus par M.X au cours de la
mme priode, il semblait peu probable que ces transferts
correspondent au remploi des fonds retirs de ses comptes
bancaires. Les fonds dposs en espces sur les comptes
bancaires de M.X taient principalement utiliss pour financer le train de vie de lintress et celui de son pouse.
Compte tenu des fonctions exerces par M.X, dans le cadre
desquelles il pouvait tre amen manier des fonds publics
en lien, notamment, avec plusieurs acteurs conomiques
locaux, il semble possible de prsumer la commission des
dlits de corruption, de dtournement de fonds publics ou,
titre subsidiaire, du dlit de fraude fiscale, ainsi que la
commission de faits de blanchiment.
Ces lments ont fait lobjet dune transmission judiciaire
au Parquet comptent.
31
Comptes de M. X
300 000
Socit/oprateur de transfert despces
Dpt despces dans un bureau de poste

son propre bnfice dans un autre bureau
M. X

dpts en espces levs et rpts;
transferts despces atypiques;
fonctions spcifiques exerces par lintress.
M. X
Fonctionnaire
en poste en Outre-Mer
100 000
32
LACTIVIT
de TRACFIN
33
Analyser et orienter
linformation
Toutes les informations reues par Tracfin sont
analyses et orientes par le Service. En 2014,
9782 informations (contre 9244 en 2013)
ont conduit raliser une investigation.
La mission danalyse dbute ds larrive dune dclaration de soupon. Elle consiste mener une tude prcise de chaque information reue pour en dgager des
lments servant infirmer ou confirmer le doute sur
la ou les oprations vises.
34
Pour les aider dans cette tche, les analystes ralisent

des actes dinvestigations au moyen de bases de
donnes. Les premires analyses ralises visent dterminer les lments denvironnement des personnes
dclares. Les bases ouvertes sont ainsi largement
consultes.
Dautres outils sont galement utiliss comme les
bases fiscales, les bases douanires, les bases sociales
ou encore les bases police/gendarmerie. Lorsque les
informations reues dveloppent des lments transnationaux, les homologues trangers de Tracfin sont
galement sollicits. Aprs ce premier niveau dinvestigation, il peut tre ncessaire dapprofondir les
recherches par lexercice de droits de communication.
Dans la trs grande majorit des cas, il sagira de demandes de relevs de comptes bancaires.
Dans le processus de traitement dune dclaration de

soupon, il existe donc deux niveaux danalyse: un premier niveau consistant enrichir linformation dlments denvironnement et un second niveau consistant
mener des investigations approfondies aboutissant
traiter le dossier sur une plus longue priode.
Le premier niveau danalyse de linformation reue doit

dans tous les cas permettre dorienter linformation.
Lorientation est laction visant dcider des modalits
de traitement dune information. Elle peut dboucher
sur:
une enqute: cest pendant cette phase que les
enquteurs sont amens utiliser leurs pouvoirs lgaux, comme par exemple, le droit de communication;
une mise en attente: lorsque linformation semble
potentiellement inexploitable, ou, aprs enqute, le
doute est lev (dans ce cas, linformation ne fait pas
lobjet dune externalisation). Elle pourra, nanmoins,
au regard de nouvelles informations ultrieurement
reues par le Service, tre ractive. En effet, Tracfin
est susceptible de ractiver des informations reues au
titre des annes antrieures (dans la limite de dix ans).
Le Service a men 9782 enqutes issues de 4889
informations reues en 2014 et 4893 informations
reues antrieurement. En outre, 3837 enqutes,
dbutes suite un signalement reu en 2014,
taient toujours en cours dinvestigation au 1erjanvier 2015.
Enrichir linformation
En 2014, Tracfin a ralis 41743 actes dinvestigations.
Le droit de communication
Parmi les actes dinvestigations, le service
a adress 8302 droits de communication.
Focus sur les droits de communication aux

organismes sociaux:
Dans le cadre de ses investigations relatives aux dossiers de fraude sociale, Tracfin est amen interroger
les organismes de protection sociale partenaires via
lexercice du droit de communication.
Au cours de lanne 2014, une nouvelle procdure a
t mise en place en collaboration avec la Caisse Nationale dAllocations Familiales (CNAF). Dsormais, les
changes dinformation suite lexercice du droit de
communication avec cet organisme transitent via la
plateforme de tl dclaration ERMES. Ces nouvelles
modalits apportent une meilleure fluidit et rpondent au souci de scurisation accrue des changes
dinformation.
Fort de cette exprience, les autres organismes de protection sociale ont fait part de leur intrt pour lutilisation de la plateforme ERMES.
Nombre de droit de communication exercs

par Tracfin en 2014 auprs des organismes
de protection sociale
Nom organisme
Nombre de droit
de communication
ACOSS
756
CNAF
85
RSI
37
CNAMTS
25
PLE EMPLOI
20
CCMSA
CNAV
TOTAL
934
Le droit dopposition
35
En 2014, le Service a exerc 8 fois son droit

dopposition lexcution dune opration.
Le service use de cette prrogative avec prudence ds
lors quelle conduit de facto informer le client que les
fonds ou les oprations sont temporairement bloqus.
Celle-ci est mise en uvre en troite concertation avec
lAutorit judiciaire et uniquement dans les cas o il
existe des risques immdiats de disparition des fonds
suspects identifis (retraits en liquide, transferts vers
des pays trangers peu ou faiblement coopratifs,
etc.).
Depuis 2013, Tracfin peut exercer un droit dopposition sur le fondement de toute dclaration de soupon
ou information reue des dclarants, des administrations ou des CRF trangres, mme sans dclaration
de soupon pralable du professionnel en charge de
lopration. Le droit dopposition peut tre effectu,
sans limite de temps, tant que la transaction naura pas
encore t excute. Le dlai pendant lequel lopration est suspendue est de 5 jours ouvrables.
Ce dlai permet Tracfin de poursuivre ses investigations sans risque de disparition des avoirs. Le dossier
est ensuite transmis lAutorit judiciaire en charge de
prononcer une saisie pnale.
Les actes dinvestigation se dfinissent par des recherches documentaires, destines enrichir le soupon dtect et dclar par le professionnel ou contenu
dans une information. Ils se traduisent par lexercice
du droit de communication, la consultation directe
ou indirecte de fichiers (fichier des comptes bancaires
Ficoba, fichiers de ladministration fiscale ou des
douanes, donnes sociales, fichiers de la gendarmerie ou de la police nationale), lexploitation des bases
ouvertes, linterrogation des autres services de renseignement, des cellules de renseignement trangres,
dautres administrations de ltat, les collectivits
territoriales, les tablissements publics et tout autre
personne charge dune mission de service public.
Le cas chant, Tracfin pourra approfondir davantage

ses investigations avant dadresser une note dinformation plus complte.
Les demandes
dinformations de
Tracfin adresses ses
homologues trangers
1 221
En 2014, le service a t inform doprations atypiques

sur les comptes bancaires dune socit proposant
des formations professionnelles et sur ceux de son
grant. Tracfin a pu dterminer que ces oprations
caractrisaient des escroqueries commises au prjudice
de nombreux particuliers qui procdaient au paiement
de formations payantes auprs de cette socit,
lesquelles ntaient finalement pas dispenses, sans
que les frais engags ne leur soient jamais rembourss.
La somme globale ainsi escroque slevait plus dun
million d. Dans ce dossier, Tracfin a pu exercer son
droit dopposition lexcution dun virement sollicit
par le grant de la socit de formation, vers un
compte bancaire tranger, ce qui a permis la Justice
de saisir lissue du dlai de 5 jours, la somme de plus
d1milliond.
36
De mme, dans un dossier o une socit de

construction a procd au virement de 745000 sur le
compte dune socit qui stait faite passer pour lun
de ses fournisseurs habituels, Tracfin a exerc son droit
dopposition lexcution dun virement dune partie
de cette somme. Ce virement avait t sollicit par
lauteur prsum de cette escroquerie vers lun de ses
comptes bancaires personnels domicili dans un pays
tranger. Le parquet comptent inform de ces faits par
Tracfin a ainsi pu saisir prs de 200000 et ouvrir une
information judiciaire.
47
55
146
90
Europe
Afrique
Asie, Moyen-Orient
Australie, Ocanie
Amrique du Nord
(Mexique inclus)
Amrique du Sud/
Amrique centrale/Carabes
Tracfin peut interroger ses homologues trangers dans

le cadre dune investigation mene sur le fondement
dun signalement reu au niveau national. Dans ce
cadre, le nombre de requtes adresses par le service
aux cellules de renseignement financier (CRF) trangres est de 1569 en 2014.
Lanalyse des donnes chiffres dans le dtail rvle
que lEurope reste traditionnellement la zone avec
laquelle Tracfin change le plus: 1221 demandes sur
1569, soit 78% du volume dchanges.
Le nombre de demandes adresses des CRF de lAsie,

du Moyen-Orient et de la zone Afrique observe en
2014 est respectivement de 146 et 90 demandes dinformations.
Il est prcis que les demandes de renseignement
adresses sont comptabilises par personne (physique
ou morale) ou par lment financier (Nde compte,
rfrence de transfert international). Elles peuvent
porter sur de simples vrifications dantcdents, sur
lexistence de dclarations de soupon mais galement
constituer des requtes gnrales sur un environnement conomique ou plus prcises sur des lments financiers collecter auprs dtablissements assujettis.
Les lments fournis lors de ces demandes sont ainsi
susceptibles dintresser la CRF destinataire pour une
exploitation nationale.
Diffuser linformation
En 2014, Tracfin a rdig 1395 notes de transmission

(+5% par rapport 2013).
592 notes adresses lAutorit judiciaire dont :
464 portant sur la prsomption dinfractions pnales
128 transmissions spontanes lAutorit judiciaire et aux services de police judiciaires.
Montant total des enjeux financiers

des transmissions judiciaires ralises
par Tracfin depuis 2009
1 400
1 000
868
2009
384
458
464
404
300
200
100
0
2009
2010
2011
2012
2013
* Transmissions concluant la prsomption dinfractions pnales

transmises sur le fondement de L 561-23.
* CMF art. L-561.2
2014
2011
2012
2013
2014
2%
37
5%
13 %
29 %
36 %
15 %
Indfini
Infrieur 100 k
Entre 100 k et 500 k
Entre 500 k et 1 000 k
Entre 1 000 k et 10 000 k
Suprieur 10 M
En 2014, parmi les 464 dossiers transmis, 60 portent

sur un montant infrieur 100000, 240 sur un montant compris entre 100000 et 1milliond, 133 sur un
montant compris entre 1million et 10millionsd et 8
sur plus de 10millions d.
Ces montants correspondent aux enjeux financiers mis
en vidence par les enquteurs du Service au terme de
leurs investigations effectues dans le cadre de lenqute administrative mene par Tracfin. Une fois les
dossiers transmis en justice, il est frquent que la procdure denqute judiciaire rvle des montants bien
suprieurs ceux transmis initialement par le Service.
Ils constituent nanmoins un repre financier sur les
enjeux de lactivit de Tracfin.
400
522
2010
valuation de la valeur estime

des dossiers en 2014
volution du nombre de transmissions

en justice depuis 2009
495
524
430
200
464 dossiers concluant la prsomption dinfractions pnales ont t transmis par Tracfin lautorit judiciaire en 2014, contre 458 en 2013. Ces transmissions sont accompagnes du visa du conseiller
juridique du service.*
500
861
400
Transmissions concluant la
prsomption dinfractions pnales:
600
766
800
600
Transmission
lautorit judiciaire
1 146
1 200
38
Origine et caractrisation pnale

des informations ayant donn lieu
transmission en justice
Notes dinformation transmises

la justice par catgories dinfraction
sous-jacente
Une transmission en justice peut rsulter de plusieurs informations reues par le Service. De nombreux dossiers peuvent en effet provenir du croisement
dinformations issues de plusieurs professionnels,
exerant eux-mmes dans plusieurs secteurs.
En 2014, les cinq catgories dinfractions sous-jacentes

les plus reprsentes sont les infractions fiscales, le
travail dissimul, labus de biens sociaux, labus de
confiance et lescroquerie. Cette anne a par ailleurs
t marque par une hausse du nombre de dossiers
dabus de faiblesse prsums.
Par nature, toutes les enqutes diligentes par le Service portent sur la suspicion de faits de blanchiment ou
de financement du terrorisme. Tracfin met en lumire
un faisceau dindices raisonnables laissant prsumer
le blanchiment de capitaux ainsi que linfraction qui
lui est sous-jacente. Il peut proposer lors de la transmission de son dossier, des qualifications pnales qui
correspondraient aux faits dnoncs. Cette qualification reste purement indicative. Elle ne lie pas lAutorit
judiciaire, seule mme dapprcier les orientations
donner aux notes dinformation ralises par le Service.
Dix dossiers relatifs des oprations de financement

du terrorisme ont t transmis lAutorit judiciaire en
2014.
En outre, une transmission en justice peut contribuer

la rvlation ultrieure dautres faits qui ne pouvaient
tre dtects ni par le professionnel dclarant ni par
Tracfin au stade de la dclaration de soupon ou de
lenqute administrative effectue par le Service.
1.Les dossiers o apparat un lien potentiel avec le financement

du terrorisme font systmatiquement lobjet, le plus en amont
possible, dune transmission aux services de renseignement
comptents, sans prjudice dune transmission concomitante ou
ultrieure lAutorit judiciaire dans les cas o la prsomption
dinfraction est suffisamment caractrise.
Nombre
Abus de biens sociaux
47
Abus de confiance
55
Abus de lignorance ou de la faiblesse dun mineur ou dun majeur
53
Association de malfaiteurs
Banqueroute
Concussion, perception ou exonration indue de sommes

par une personne exerant une fonction publique
Contrefaons
Corruption
Corruption dagent public tranger
Dlit repris au code des douanes
Dtournement de fonds
10
Escroquerie
47
Escroquerie en bande organise
35
Exercice illgal de la profession de banquier
11
Extorsion
Faux et usage de faux
16
Financement du terrorisme
Fraude fiscale - dclaration absente ou errone - organisation dinsolvabilit
144
Infraction la lgislation sur les stupfiants
Prise illgale dintrt par une personne exerant une fonction publique
Proxntisme
Recel
12
Tous crimes ou dlits
80
Trafic darmes
Trafic dinfluence
Travail dissimul
113
Vol
39
Infractions principales releves
Cours dappel destinataires

des notes dinformation de Tracfin
40
2010
2011
2012
2013
2014
Paris
124
204
214
182
196
Aix-en-Provence
53
54
58
44
37
Versailles
21
34
31
54
39
Lyon
19
19
22
19
19
Douai
25
19
22
29
Bordeaux
14
16
10
15
Montpellier
13
16
12
Rennes
27
20
15
Bastia
10
13
14
13
Amiens
11
11
Colmar
15
11
Toulouse
14
10
Nmes
Reims
Chambry
Fort-de-France
Rouen
Nancy
Angers
11
Grenoble
10
11
Pau
Orlans
Riom
Polynsie franaise
Metz
Agen
Caen
Basse-Terre
Besanon
Bourges
Poitiers
Saint-Denis de la Runion
Dijon
Nouma
Cayenne
Limoges
Mamoudzou
Saint-Pierre et Miquelon
(Tribunal Suprieur)
404
495
522
458
464
Total
Rpartition des transmissions en justice

pour les dpartements dle-de-France:
Bobigny 36
Crteil 17
Evry 7
Meaux 6
Melun 2
Nanterre 30
Paris 119
Pontoise 18
Versailles 8
Transmission spontane de
renseignements lAutorit judiciaire
et aux services de police judiciaire
Tracfin peut procder la transmission spontane de
renseignements ne permettant pas de conclure une
prsomption dinfraction pnale mais pouvant cependant abonder utilement un dossier judiciaire en cours.
Il adresse toute autorit judiciaire comptente des
renseignements quil lui semble opportun de porter
sa connaissance et quelle pourra exploiter et approfondir, soit dans le cadre dune enqute pnale, soit
dautres fins.
Ces informations transmises par Tracfin, bien que ne
constituant pas une infraction pnale, devront nanmoins tre en lien avec les faits viss auI de larticle
L.561-15 du code montaire et financier et avec les
missions de ce destinataire.
Comme pour toute transmission du Service, la source
des informations est strictement protge. En outre,
la note dinformation adresse lAutorit judiciaire
comptente, sur ce fondement constitue une pice de
procdure qui pourra tre verse au dossier judiciaire.
En 2014, Tracfin adress 128 transmissions sponta-
nes lAutorit judiciaire et aux services de police

et de gendarmerie
Les rquisitions judiciaires

Les magistrats comme les services denqute judiciaire
ont la possibilit, dans le cadre de leurs investigations,
dadresser deux types de rquisitions judiciaires au directeur de Tracfin. Ces rquisitions peuvent avoir pour
objet dobtenir:
toute information dtenue par Tracfin, susceptible dclairer lenqute judiciaire en cours.
Tracfin a reu et trait en 2014, 67 rquisitions
judiciaires (contre 73 en 2013) manant des
magistrats ou des officiers de Police judiciaire.
Cette baisse du nombre de rquisitions judiciaires
sexplique en grande partie par les nombreux
contacts pralables des Autorits judiciaires avec
les magistrats du Service ou les officiers de liaison
pour apprcier lutilit dune rquisition au regard
des informations dtenues ou non par le service;
41
la communication dune dclaration de

soupon, dans le seul cas o lenqute judiciaire
fait apparatre que le professionnel dclarant
pourrait tre impliqu dans le mcanisme de
blanchiment de capitaux ou de financement du
terrorisme quil a rvl.
LAutorit judiciaire ou les officiers de police judiciaire
ne peuvent pas, loccasion dune perquisition ou
via une rquisition, obtenir la communication dune
dclaration de soupon directement auprs dun professionnel. En effet, le principe de confidentialit de
la dclaration de soupon est opposable lAutorit
judiciaire et aux officiers de police judiciaire. Le professionnel peut, en revanche, rvler ces derniers la
transmission dinformations Tracfin.
Une interface active et quotidienne

avec les services de police judiciaire
et les magistrats
Quil sagisse daccompagner les dossiers que Tracfin
transmet la justice, dassister les magistrats et les
officiers de police judiciaire dans la prparation de
rquisitions judiciaires, ou dadresser des informations susceptibles dintresser les dossiers judiciaires
en cours, le ple juridique et judiciaire de Tracfin peut
Trois cours dappel prdominent quant au nombre de

transmissions reues: la cour dappel de Paris reste
largement en tte avec 196 dossiers (contre 182 en
2013), dont 119 transmissions pour le TGI de Paris,
36 pour le TGI de Bobigny, 17 pour le TGI de Crteil et
7 pour le TGI dEvry, suivie par la cour dappel de Versailles avec 39dossiers reus (contre 54 en 2013) dont
13 pour le TGI de Nanterre, 18 pour le TGI de Pontoise
et 8 pour le TGI de Versailles, puis par la cour dappel
dAix-en-Provence avec 37 dossiers reus (contre 44 en
2013).
tre contact tant par tlphone que par courriel pour

toute demande en lien avec lexercice de ses missions
judiciaires.
Ainsi en 2014, les trois officiers de liaison du ple
(DGGN, OCRGDF et OCLTIFF) ont t sollicits plus de
2400 fois par les services de police judiciaire pour rpondre diverses demandes et valoriser linformation
dtenue par le Service.
Lintervention des officiers de liaison est par ailleurs
trs frquente afin darticuler efficacement laction
de Tracfin et celle des services denqute dans les cas
descroqueries lingnierie sociale.
42
En outre, afin de faciliter linformation de Tracfin par

les parquets sur les suites donnes ses transmissions*, une application informatique a t conue
(lapplication ARPEJ Application en Rseau pour les
changes avec la Justice), laquelle permettra une communication informatique directe entre Tracfin et les
parquets et devrait tre dploye au cours du second
semestre 2015.
De mme, afin de maintenir la qualit des changes
et du partage dinformation avec lAutorit judiciaire,
un guide mthodologique dinformation sur la lutte
contre le blanchiment de capitaux et le financement
du terrorisme labor conjointement par Tracfin et la
Direction des Affaires Criminelles et des Grces a t
actualis en 2014 et diffus lAutorit judiciaire.
Enfin, le guide daide la dtection des oprations

financires susceptibles dtre lies la corruption,
labor par Tracfin conjointement avec le Service Central de Prvention de la Corruption, a galement fait
lobjet dune actualisation en 2014: cette nouvelle
dition, trs largement enrichie et mise jour, succde
ainsi celle ralise en 2008. Elle est disponible sur le
site Internet du ministre des finances et des comptes
publics et sur celui du ministre de la Justice.
*note: larticle L.561-24 du code montaire et financier prvoit

que Tracfin est inform par le procureur de la Rpublique de
lengagement dune procdure judiciaire, du classement sans
suite ainsi que des dcisions prononces par une juridiction
rpressive dans les affaires ayant fait lobjet dune note
dinformation du Service.
La transmission
aux administrations
partenaires
Diffusion aux services
de renseignements
Les affaires transmises aux autres services de renseignements concernent, conformment aux dispositions
lgales, uniquement des informations relatives des
faits susceptibles de rvler une menace aux intrts
fondamentaux de la Nation en matire de scurit
publique et de sret de ltat.
Les principales informations que le Service a t amen
transmettre aux autres services de renseignements
concernent les thmatiques suivantes:
des personnes ou des mouvements suspects
dactivits terroristes;
des investissements immobiliers raliss par
des investisseurs trangers souponns de
blanchiment sur le territoire franais;
des oprations de contre-prolifration;
des signalements relatifs des contournements
dembargo.
En 2014, 213 des notes dinformation ont t transmises aux autres services de la communaut du renseignement.
Diffusion ladministration fiscale

En 2014, 365 notes ont t transmises par Tracfin
ladministration fiscale.
Les montants en jeu, abstraction faite dun dossier
dont les montants en jeu sont particulirement levs,
sont de 418M (contre 285 M en 2013). Il est prcis
que ces montants reprsentent les flux susceptibles de
concourir une fraude fiscale, sans prjuger des rsultats financiers des ventuels contrles diligents par
ladministration fiscale partir des notes de renseignements de Tracfin.
La dissimulation partielle ou totale dactivit professionnelle, la minoration et/ou le dtournement de

recettes ou de chiffre daffaires, ainsi que lexercice
dune activit occulte reprsentent toujours une part
significative du nombre dinformations reues par
Tracfin relatif de la fraude fiscale. Ces thmatiques
de fraude recouvrent galement, le plus souvent une
problmatique de fraude sociale (travail dissimul et/
ou perception indue dallocations ou de prestations
sociales).
En moins de cinq ans, Tracfin a ainsi pu trouver sa place
dans le dispositif de lutte contre la fraude aux finances
publiques et dvelopper une coopration toujours plus
troite avec la DGFiP.
Tracfin et la DGFiP en 2014

4avril: groupe de travail cas typologiques
Tracfin/agents en charge des oprations
bancaires de la Caisse Des dpts
et Consignation
15mai: action de sensibilisation au dispositif
LAB/FT du personnel encadrant de la
Direction du Contrle Fiscal dIle-de-France
10juillet: runion tripartite Tracfin, DGFiP et
la CRF espagnole sur le Fichier des comptes
bancaires (FICOBA)
Diffusion aux organismes sociaux

En 2014, 83 notes ont t transmises aux organismes
sociaux partenaires contre 80 en 2013, dont prs de la
moiti vers lACOSS.
Les montants moyens en jeu slvent 37K.
Les typologies de fraude sociale ayant donn lieu
transmission dune note de renseignement portent
principalement sur les problmatiques suivantes:
Fraude aux cotisations sociales, dont:

soupon de travail dissimul et demploi de main
duvre non dclare;
minoration de lassiette des cotisations sociales
par dissimulation dune partie plus ou moins
importante de lactivit professionnelle (inclus
des cas dauto-entrepreneur);
activit occulte;
structures trangres non affilies lURSSAF
employant des salaris en France.
Fraude aux prestations sociales, dont:
travail au noir effectu de manire rgulire
paralllement la perception dallocations
chmage, RSA ou autre allocation soumise
condition de ressources (APL, AAH);
perception indue en France dallocations soumises
condition de rsidence sur le territoire national
(RSA, AAH).
Des lments relatifs aux suites donnes aux notes
de renseignement envoyes par Tracfin en matire
de fraude sociale ont t transmis au Service. Ainsi,
le montant des droits notifis aprs contrles raliss par lACOSS (destinataire principal en matire de
fraude sociale) sur la base de notes de renseignements
Tracfin, slvent :
Nombre
de dossiers clos
ayant donn lieu
redressements
Montant
des droits
notifis
2012
27
6294769
2013
27
3005041
Annes
43
Pour 2013, 14 dossiers sont encore en cours de contrle

et pour 2014, la trs grande majorit des dossiers ne
sont pas encore clos lors de la ralisation de ce rapport.
Certains signalements destination des organismes
sociaux sont galement susceptibles dtre transmis
dautres partenaires administratifs pour investigation, tels que la DGFiP, la Police, la Gendarmerie Les
services concerns sont informs de ces transmissions
multiples destinataires.
Lanne 2014 a t marque par la monte en puissance

du nombre dinformations relevant de la problmatique
des comptes dtenus ltranger, en raison notamment
dune actualit riche sur ce sujet avec, entre autre, les
ngociations internationales menant progressivement
la fin du secret bancaire en Europe. Dans ce contexte,
Tracfin travaille activement en lien avec la DGFiP, afin
de dtecter les dossiers pouvant intresser le service
de traitement des dclarations rectificatives (STDR).
Diffusion ladministration des Douanes

En 2014, Tracfin a communiqu 42 notes dinformation la direction gnrale des douanes et des droits
indirects (DGDDI), hors notes de renseignement
transmises la Direction du Renseignement et des
Enqutes Douanires (DNRED).
La majorit des transmissions portent sur des
soupons de manquement lobligation dclarative
(MOD) en particulier lors du rapatriement despces
depuis des comptes dtenus ltranger, mais aussi
dans le cadre de plus en plus frquent dachats de
vhicules de grosse cylindre acquis ltranger
notamment en Allemagne par des particuliers ou
par de petites structures commerciales, souvent
phmres.
44
Quant aux autres informations communiques,

elles portent sur des risques relevant de la lutte
contre les prohibitions (contrefaons de marque;
trafic de stupfiants et de mdicaments; nonrespect de la Convention de Washington relative
la protection de la faune et de la flore; non-respect
de la rglementation sur les biens culturels), mais
aussi sur des soupons doprations dimportation
ou dexportation sans dclaration.
Tracfin est galement amen rpondre aux
sollicitations des services douaniers que ce soit
dans un cadre judiciaire (SNDJ) ou administratif
(DNRED).
Diffusion aux autorits de contrle

Lagent de liaison de lACPR, prsent dans les locaux
de Tracfin, a pour mission de suivre et de faciliter au
quotidien les changes dinformations utiles laccomplissement de leurs missions. Ces changes rguliers
permettent damliorer la communication lgard des
assujettis, notamment par la mise jour et la publication de lignes directrices conjointes et par lorganisation de rendez-vous communs de sensibilisation et de
formation.
Lagent de liaison dresse chaque anne un bilan dclaratif pour lensemble des tablissements soumis la
supervision de lACPR. La prsentation de ce document
donne lieu un change formel entre Tracfin et les
directions concernes de lACPR.
Un agent de liaison des Douanes

chez Tracfin
Annonce par le protocole dchanges TracfinDGDDI sign le 7juin 2013, la cration dun poste
dagent de liaison des douanes auprs de Tracfin
vient renforcer les liens troits existant entre les
deux acteurs, au sein des ministres conomiques
et financiers, de lutte contre le blanchiment de
capitaux et le financement du terrorisme.
Dans ce contexte, lagent de liaison a pour mission
la mise en uvre des dispositions du protocole
en vue de faciliter les changes et assurer
une complmentarit optimale entre les deux
services. En outre, par son positionnement, il sert
dintermdiaire entre les agents de Tracfin et les
services douaniers et tout particulirement avec la
DNRED et le service de douane judiciaire (SNDJ).
Dans sa mission de relais, il contribue
promouvoir une meilleure connaissance mutuelle
des champs dexpertise et des proccupations
respectives des deux services.
Lun des objectifs stratgiques affich est aussi
doptimiser la coordination entre Tracfin et la
DGDDI en dveloppant des projets et des tudes
dintrts communs, en particulier sur les
typologies de fraude ou sur les risques mergents
en matire de blanchiment de capitaux et de
financement du terrorisme.
Le renforcement de la collaboration avec lACPR, dj

fortement active dans le secteur financier, a t tendu
au secteur des assurances. Ainsi, les travaux de la commission consultative de lACPR ont t enrichis par des
typologies aussi bien pour la branche incendie, accidents et risques divers (IARD) que pour la branche vie
et les mutuelles. En outre, lACPR a accueilli une quinzaine dagents de Tracfin pour des formations dans le
domaine des assurances.
Lagent de liaison ACPR participe aux rencontres priodiques avec les principaux tablissements de la place
et les entits rgionales des groupes mutualistes.
Diffusion aux CRF trangres

Indpendamment des rponses aux sollicitations des
CRF trangres, Tracfin peut communiquer spontanment certaines informations ses homologues. Ces
transmissions rsultent danalyses ralises partir
de signalements nationaux reus par le Service. Ainsi,
certaines informations peuvent faire lobjet dune
transmission aux autorits nationales et tre valorises au plan international par les CRF trangres.
destinataires de ces transmissions restent les CRF des pays

limitrophes la France et certaines CRF du continent africain. Les transmissions ralises ont port sur des dossiers
dont les enjeux sont en 2014, plus importants quen 2013:
322M en 2014 contre 206M en 2013.
Les transmissions spontanes aux CRF trangres permettent de les informer de faits qui nont pas vocation
tre traits au niveau national, mais qui sont susceptibles
dtre intressants pour les CRF destinataires.
En 2014, Tracfin a transmis 79 notes de renseignements ses homologues trangers. Les principaux
Tracfin et la lutte contre le financement du terrorisme*
Dans le cadre de la coopration entre services

partenaires, notamment ceux de la communaut
du renseignement, Tracfin a t amen faire
bnficier ses interlocuteurs de son expertise
financire. Le Service a, par ailleurs, produit des
documents danalyse stratgique destins
apprhender, dans leur globalit, les phnomnes
lis la radicalit.
dispositif LAB/FT. Prs de 950 informations

ont t changes avec les services de Police
judiciaire et de renseignement.
Ces dossiers ont donn lieu 78 externalisations
ces services.
45
Chiffres cls 2014 de la cellule de lutte

contre le financement du terrorisme :
Rception
> 323 informations ont t reues et analyses
(+15 % par rapport 2013).
> 3 000 personnes ont t suivies par la cellule.
> 231 dossiers de financement du terrorisme traits
(+15% par rapport 2013).
Analyse
> 3129 actes dinvestigation
> 1193 droits de communication
> 944 demandes aux services de Police judiciaire
et aux services de renseignement
> 18 demandes aux cellules de renseignement
financier trangres
Au cours de lanne 2014, la cellule a travaill

231 dossiers soit 15% de plus quen 2013.
Au total prs de 3000 personnes ont fait lobjet
dinvestigations de la part du Service en 2014.
Dissmination
Tracfin a dissmin 78 notes (+95 % par rapport
2013)
> 67 transmissions spontanes de renseignement
> 1 transmission spontane de police judiciaire
> 10 transmissions lAutorit judiciaire
Au total, plus de 3129 actes dinvestigations ont

t raliss, dont 1193 droits de communication
exercs auprs des professions assujetties au
* Le caractre confidentiel des informations lies la lutte

contre le terrorisme nous impose de ne pas dtailler prcisment
les actions menes par le Service en la matire.
Forte de son exprience en matire danalyse

financire, la cellule ddie la lutte contre le
financement du terrorisme de Tracfin, a collabor
laction collective mene par la communaut
franaise du renseignement en orientant
prioritairement son activit autour des sujets
suivants :
maintien de la surveillance gnrale des flux
lis des phnomnes de radicalisation,
orientation des investigations sur le financement
des filires dacheminement de volontaires
vers les zones trangres de combat.
focalisation sur dventuelles malversations
financires commises au prjudice de personnes
morales dveloppant des actions humanitaires
vers les zones de crise.
Linternational
46
Le GAFI et Moneyval
Les premires valuations selon

la nouvelle mthodologie du GAFI
Fond en 1989 loccasion du Sommet du G7

Paris, le Groupe dAction Financire (GAFI) regroupe
34 pays membres. Lactuel mandat (2012-2020)
raffirme avec force les objectifs de lorganisation
internationale, qui sont dlaborer des normes et de
promouvoir lapplication efficace de mesures lgislatives, rglementaires et oprationnelles de lutte
contre le blanchiment de capitaux, le financement
du terrorisme et les menaces lies, afin dassurer
lintgrit du systme financier international.
Faisant suite ladoption des 40 nouvelles recommandations en fvrier2012, et de la nouvelle

mthodologie dvaluation affrente en 2013, les
premires valuations fondes sur cette nouvelle
mthodologie ont eu lieu en 2014 et ont concern
lEspagne et la Norvge.
Le GAFI value la mise en uvre de ses standards

par ses membres et les pays adhrant aux 9groupes
rgionaux de type GAFI.
Au sein de la dlgation franaise, Tracfin est en
charge des travaux mens par le groupe de travail
sur les typologies. En 2014, dans le cadre de ltude
des tendances mergentes, le Service a fait part des
caractristiques des plateformes de crowdfunding propices diffrents schmas frauduleux.
Tracfin a particip llaboration du document sur
les dfinitions cls et les risques potentiels en matire de LAB/FT des monnaies virtuelles, publi sur
le site internet du GAFI.
Le Service participe aux travaux et aux runions de

Moneyval, le groupe rgional de type GAFI du Conseil
de lEurope. La France est membre titulaire Moneyval. Ce statut particulier, attribu par le Prsident
du GAFI deux de ses tats membres, leur permet
de participer directement aux travaux de Moneyval.
Accord une premire fois la France daot2011
aot2013, ce statut a t renouvel pour deux ans.
Le respect des standards par le plus grand nombre

de pays possible est la condition dune lutte efficace
contre le blanchiment de capitaux et le financement
du terrorisme. Dans cette optique, Tracfin participe
lvaluation de ses pairs. Il a envoy un expert
pour participer lune des deux premires valuations ralises selon la nouvelle mthodologie.
Afin dassurer le respect des termes du mandat ministriel, la dlgation franaise a rappel la ncessaire adquation entre lvaluation de la conformit technique et lvaluation de lefficacit lors de
ladoption de ces premiers rapports. Le respect de la
cohrence dans les premires mises en uvre de la
mthodologie dvaluation a galement t mis en
avant.
Contexte international: UKRAINE

Le 28fvrier 2014, dans le cadre des vnements
survenus en Ukraine, le ministre de lEconomie et des
Finances a demand Tracfin de lancer un appel
vigilance aux professionnels dclarants. Dans ce cadre,
les professionnels viss larticleL. 561-2 du code
montaire et financier ont t invits renforcer, sans
dlai, lintensit des mesures de vigilance prvues aux
lgard de toutes les oprations financires susceptibles
de se rapporter directement ou indirectement
lUkraine, et plus particulirement, celles impliquant les
personnes vises larticleR.561-18 du code montaire
et financier.
En 2013, des ngociations relatives la proposition de

rvision de la directive n2005/60/CE du 26octobre
2005 (dite troisime directive anti-blanchiment),
transpose en France par lordonnance n2009-104
du 30janvier 2009, ont t lances. Cette proposition
avait pour ambition de rviser le cadre juridique europen actuel en le compltant notamment des nouvelles
obligations dcoulant des recommandations labores
au niveau international par le Groupe daction financire (GAFI). la suite des deux annes de ngociations auxquelles Tracfin a particip au sein de la dlgation franaise, un accord politique avec le Parlement
europen a t trouv dans le cadre du Trilogue la fin
de lanne 2014.
Les volutions portent notamment sur:

La mise en uvre dune approche europenne
des risques pour coordonner les pratiques au sein du
march intrieur;
Llaboration au niveau europen dune rglementation contraignante en matire de transparence pour permettre lidentification, avec certitude,
des bnficiaires effectifs des personnes morales et
des entits juridiques (trusts, fondations);
La ncessit dune approche globale de la rglementation des paiements en Europe prenant en
compte les risques de blanchiment que reprsentent
certains moyens de paiement, et notamment les monnaies virtuelles;
Une harmonisation et un renforcement des comptences des cellules de renseignement financier
afin, en particulier, de dvelopper la coopration entre
elles dans le prolongement des exigences poses par
larrt Jyske Bank Gibraltar (C-212-11) rendu le
25avril 2013 par la CJUE;
La mise en place dune approche europenne

concerte lgard des pays tiers et permettant de se
doter doutils pour porter, au niveau europen, la lutte
contre les juridictions non coopratives.
Tracfin au sein du Groupe

Egmont
Le groupe Egmont, en charge de lchange oprationnel dinformations entre cellules de renseignement
financier, sest lanc depuis deux ans dans la rvision
de ses propres standards.
La runion plnire du groupe Egmont en Afrique du

Sud de juin2013 a consacr le principe du rapprochement de ses standards sur ceux du GAFI avec comme
principale consquence, la monte en puissance des
pouvoirs des cellules de renseignement financier et
dune coopration internationale renforce.
47
En fvrier2014, loccasion de lintersession Egmont

Budapest et lors de la plnire Lima en juin2014,
Tracfin, en tant que reprsentant rgional pour lEurope, a particip la rflexion sur les volutions structurelles engendres par la cration de nouveaux standards, telles que les procdures internes de contrle
de conformit ou la rpartition gographique des
membres.
En janvier
2014, Tracfin et la CRF amricaine
(Fincen), membres du comit Egmont et de lorgane
dcisionnel de cette organisation, ont effectu une
visite de la CRF du Nigria Abuja.
deux reprises en avril et octobre 2014, Tracfin a organis Paris deux runions du comit Egmont, o il a
t question de llaboration de la ligne stratgique de
lorganisation sur les prochaines annes.
La participation de Tracfin
aux travaux mens au sein
de lUnion Europenne
Dans le cadre du processus dadhsion au groupe

Egmont, Tracfin parraine en partenariat avec la CRF
du Sngal, la candidature de la cellule de renseignement financier du Niger. cette occasion, Tracfin a ralis une mission dvaluation sur site de cette CRF, en
octobre 2014 Niamey.
La coopration bilatrale
Le Cercle des CRF francophones
En octobre 2014, la plnire du Groupe dAction Financire (GAFI) Paris a t loccasion dchanges
oprationnels entre Tracfin et la CRF chinoise. Les reprsentants des deux cellules ont souhait donner un nouvel lan leurs relations oprationnelles. cette fin,
un nouvel accord de coopration (le prcdent accord
sign entre la France et la Chine date de 2009), plus
dtaill, va tre mis en uvre.
Ce cercle est une association de CRF qui partagent

une mme langue, le franais et des problmatiques
communes en matire de lutte contre le blanchiment et
le financement du terrorisme.
Cette association ou Cercle sest constitue en
janvier2013 Ostende. Ses objectifs sont:
48
lamlioration de la connaissance mutuelle entre CRF

francophones en terme de personnes, de capacits
dinvestigation et donc daffiner la coopration oprationnelle;
la ralisation dchanges de bonnes pratiques sur des
problmatiques communes en terme de lutte antiblanchiment et de financement du terrorisme;
la facilitation de ladhsion des CRF francophones
candidates au Groupe Egmont par la mise en place de
formations ddies.
Cette association a constitu un cadre favorable au
parrainage des CRF dAlgrie, du Burkina Faso et du
Togo pour leur adhsion au Groupe Egmont. Ces trois
CRF sont entres officiellement dans le groupe en juillet2013. La CRF du Tchad a bnfici de ce cadre en
2014.
La CRF du Cameroun a organis Douala en avril2014

un sminaire sur les fonctions de rception, analyse et
dissmination de linformation, ainsi quun focus sur la
coopration internationale.
En juin2014 la runion plnire du groupe Egmont
Lima a t loccasion de raliser en partenariat avec la
CRF du Cameroun, un atelier en franais sur la fonction
de rception de dclarations de soupon, avec toutes les
problmatiques lies.
En octobre 2014, la CRF du Niger a organis Niamey un
sminaire sur le financement du terrorisme, ou 13 CRF
taient prsentes, ainsi que lONU, la Banque Mondiale
et le Groupe Intergouvernemental dAction contre le
Blanchiment dArgent en Afrique de lOuest (GIABA).
Les accords de coopration

Plusieurs accords de coopration bilatrale ont t
conclus en 2014 entre Tracfin et des CRF trangres.
En fvrier2014, un accord de coopration sur la
qualit et la quantit des changes oprationnels a t
sign entre Tracfin et la CRF du Vatican nouvellement
cre.
Enfin, la fin de lanne 2014 a t marque par des

changes institutionnels croissants entre Tracfin et les
CRF de Jersey et Guernesey. Lobjectif tant de renforcer
la coopration oprationnelle entre les signataires, ces
deux accords mettent tout particulirement laccent
sur les pouvoirs respectifs de chaque CRF, ltendue des
bases de donnes auxquels elles ont accs, les modalits pratiques dchange dinformations ainsi que les
rgles de dissmination des informations changes.
Ils doivent permettre daccroitre le nombre des informations changes ainsi que leur qualit. La signature
de ces deux accords est prvue pour avril2015.
Les missions ltranger

A la demande de la CRF du Vietnam, Tracfin sest rendu
en octobre 2014 Hanoi pour mutualiser ses connaissances avec les membres de cette cellule sur le rle
dune CRF, la coopration internationale et les standards internationaux en matire LAB/FT. La CRF du
Vietnam souhaite rejoindre le groupe Egmont dans les
deux ans, en souhaitant le parrainage de Tracfin et de
la CRF de Taiwan.
Tout au long de lanne 2014, Tracfin a particip plusieurs sminaires au Maroc et en Tunisie, sur les sujets
de lutte contre la corruption, la transparence financire ou le gel des avoirs.
Les sollicitations des CRF

trangres
La demande de renseignement manant dune CRF
trangre est traite par le Service comme une dclaration de soupon. Sur le fondement de cette demande,
Tracfin peut exercer les mmes prrogatives que celles
dont il dispose pour effectuer ses investigations sur
la base dun signalement mis par un professionnel
dclarant. Il peut notamment effectuer un droit de
communication auprs des professionnels concerns,
demander des informations complmentaires aux
autorits publiques nationales ou demander des renseignements complmentaires dautres homologues
trangers, diffrents de celui lorigine de la requte
( la condition, dans ce cas, que la CRF trangre qui a
effectu la requte autorise la dissmination de cette
information).
Les rponses apportes aux demandes trangres
dpendent la fois des questions qui sont poses et
des lments de rponses la disposition du Service.
Soumis au principe de rciprocit, lchange veut que
le demandeur ne sollicite que des informations quil
serait lui-mme susceptible dobtenir dans son pays.
En 2014, le nombre de demandes reues de la part des

CRF trangres progressent: 1051 contre 952 en 2013.
Le service enregistre une forte progression du nombre
de rponses apportes: 1120 contre 748 en 2013).
Cette volution est due la fois la progression des
demandes reues (+10%) et une volont de rationalisation de leur traitement visant conforter le caractre
oprationnel des rponses de Tacfin.
Demandes dinformation adresses Tracfin par les
CRF trangres en 2014.
13
17
64
57
900
49
Europe
Afrique
Asie, Moyen-Orient
Australie, Ocanie
Amrique du Nord
(Mexique inclus)
En novembre2014, Tracfin a particip un sminaire

sur la lutte contre le financement du terrorisme
Bahrein.
Cas typologique n12

Escroquerie en bande-organise,
abus de confiance, blanchiment.
Les enqutes ouvertes sur
signalement dune CRF.
Une cellule de renseignement financier (CRF) trangre a
indiqu Tracfin lexistence, sur son territoire, dune procdure de blocage de fonds suspects pouvant tre en lien
avec une escroquerie, et dont certains fonds provenaient de
France. Le montant des avoirs bloqus slevait plus dun
million deuros.
Paralllement, Tracfin avait eu connaissance sur le territoire national de virements de plusieurs particuliers en
faveur de socits domicilies dans ce pays, prsents
comme des placements financiers fort rendement. Certaines de ces socits faisaient lobjet de mises en garde
de la part de lAutorit des Marchs Financiers quant la
nature des investissements quelles proposaient.
50
CRF trangre
Lenqute a rapidement permis de dterminer le caractre

frauduleux de ces placements, offrant des taux de rmunration irralistes et donnant lieu des virements vers
plusieurs comptes bancaires domicilis dans des places
offshore.
,
Gestionnaire
de patrimoine
Ces oprations faisaient intervenir un mme gestionnaire de

patrimoine, salari dune compagnie dassurance, qui jouait
le rle dintermdiaire pour la souscription ces produits.
E
Socits de placements
financiers promettant
de forts rendements
Virements vers
des comptes domicilis
dans des places offshores
Publication de mise en garde

par lAMF sur la nature
des investissements
proposs

promesse de rendements levs, sur la base dun ou
plusieurs produits financiers, dont la nature prcise nest
pas connue ou la ralit incertaine;
recours des socits trangres rcemment cres,
permettant dassurer une certaine opacit;
transferts de/vers des comptes ouverts dans des paradis
fiscaux;
intermdiation active dun professionnel de la gestion de
patrimoine, qui permet de cibler les victimes potentielles
et offre une garantie de lgitimit aux placements.
52
LE SERVICE
TRACFIN
53
Directeur
Jean-Baptiste CARPENTIER
Cellule
danalyse
stratgique
Directeur adjoint
Albert ALLO
DPARTEMENT DE LANALYSE,
DU RENSEIGNEMENT
ET DE LINFORMATION
Division de lenrichissement
et de la dtection des fraudes
DPARTEMENT
DEs enqutes
Division denqute 1
dont ple Jeux
54
Division de lorientation
et de la valorisation
de linformation 1
Secteur financier
Division de lorientation
et de la valorisation
de linformation 2
Secteur non financier
MISSION
DES SYSTMES
DINFORMATION
Ple
information amont
Division denqute 2
dont ple circuits non bancaires
Ple infrastructures
Division denqute 3
dont ple lutte contre
le financement du terrorisme
Ple projets
Division internationale
Officiers de liaison
ACPR et Douane
Division denqute 4
dont ples montages
juridiques complexes
DPARTEMENT
DEs AFFAIRES
ADMINISTRATIVES
ET FINANCIRES
PLE JURIDIQUE
ET JUDICIAIRE
Officiers
de liaison
Police et
Gendarmerie
Une structuration adapte

aux enjeux du Service
Pour rpondre ces nouvelles priorits et au flux

croissant des informations reues, Tracfin continue
faire voluer son organisation interne avec la monte
en puissance de la Mission systmes dinformation
(MSI). Sagissant des effectifs, les deux dpartements
oprationnels du service sont maintenant rpartis en
quatre divisions chacun.
Le dveloppement
de la mission des systmes
dinformation
Pour donner suite aux prconisations de laudit effectu par lIGF en 2012, qui recommandait un changement dchelle du systme dinformation de Tracfin et
une professionnalisation de ses quipes, la Mission des
systmes dinformation (MSI) a t mise en place fin
2013. Constitue de 15 agents sous lautorit du responsable de la mission, elle est rattache au directeur
de Tracfin.
La MSI est charge du systme dinformation de Tracfin, de son fonctionnement et de son adquation aux
besoins mtiers et de ses volutions conformment
aux orientations stratgiques, aux attentes des utilisateurs et aux rglementations.
Fin 2014, la MSI est compose de trois ples:
Les dpartements
oprationnels
le ple infrastructures, charg de la production

informatique des postes de travail et de
lassistance utilisateurs;
En complment de la division de lenrichissement et

de la dtection des fraudes et de la division internationale, le DARI est dsormais compos de deux divisions
ddies lorientation et la valorisation de linformation: la premire est en charge des dclarants financiers et la seconde, des dclarants non financiers et de
nos partenaires de la communaut du renseignement.
le ple projets, charg de ltude et de la mise

en place du futur systme dinformation, de la
transition avec le systme dinformation actuel
et du maintien en conditions oprationnelles des
applications actuelles;
Au sein du dpartement des enqutes, chaque division est gnraliste mais conserve nanmoins une
spcificit thmatique: jeux, circuits non-bancariss (tablissements de paiement, tablissements de
monnaie lectronique, changeurs manuels), lutte
contre le financement du terrorisme et montages juridiques complexes.
55
le ple de linformation amont (PIA) charg de

lintgration, de la recevabilit et de la qualit
des informations. Il sattache intgrer dans le
systme dinformation les informations reues
des professionnels et partenaires dans un souci de
qualit et dhomognit.
Un responsable scurit conformit est galement
intgr cette structure.
En 2014, la MSI a conduit les premires tudes du systme dinformation cible qui viendra progressivement
remplacer le systme actuel. Il permettra dagrger les
informations de natures htrognes transmises par
les sources dinformations nationales et internatio-
La 3e directive europenne anti-blanchiment, et plus

particulirement sa transposition en droit franais
(ordonnance du 30janvier 2009) a accru les missions
du Service, notamment en matire de lutte contre
les fraudes fiscales et sociales, et dans le domaine du
renseignement, amplifiant ainsi considrablement le
champ dinformations susceptibles dtre reues par
Tracfin. En 5 ans, le Service a ainsi vu une nette augmentation de ses activits oprationnelles dont les
nouvelles missions reprsentent environ de cellesci.
nales prvues par les textes lgislatifs et de les traiter

conformment aux procdures mtiers en vigueur.
Actions de sensibilisation DE TRACFIN

AUPRS DE LAUTORIT JUDICIAIRE
Par ailleurs, la scurit est une proccupation

constante Tracfin. La protection des sources et des
informations dtenues passe par la scurit du systme
dinformation, la scurit des changes, des locaux,
des procdures et le respect strict de lensemble du
corpus lgislatif auxquels est soumis Tracfin. La fonction de responsable scurit et conformit, cre en
2014, permet de relier lensemble de ces proccupations dans un souci constant defficacit.
Comme chaque anne, Tracfin est intervenu auprs

de magistrats franais et trangers, denquteurs,
ou encore de dlgations trangres et dtudiants,
tant pour prsenter le Service que sur les thmatiques
relatives lenqute financire, au blanchiment de
capitaux, au financement du terrorisme, la corruption,
ou dautre forme de criminalit organise.
Le ple juridique
et judiciaire
Laugmentation de lactivit du service et la multiplication de ses missions a rendu ncessaire la cration dun
ple juridique et judiciaire.
56
Plac sous lautorit du magistrat assurant les fonctions de conseiller juridique de Tracfin au sens du Code
montaire et financier, le ple juridique et judiciaire
comprend six agents dont deux officiers de liaison de la
police nationale et un officier de liaison de la gendarmerie nationale.
Il exerce tout dabord une mission dexpertise juridique
dans tous les domaines dactivit du service, participe
llaboration des textes nationaux et internationaux
en matire de lutte contre le blanchiment dargent et le
financement du terrorisme et assure le suivi des sujets
informatique et liberts.
Il assure par ailleurs une mission dinterface et de coordination avec les autorits judiciaires et les services
denqute (juridictions, services denqute, ministre
de la Justice et ministre de lIntrieur).
Outre sa participation aux runions institutionnelles
et oprationnelles avec lautorit judiciaire et les services de police judiciaire, il est en lien quotidien avec
les magistrats et les services denqute.
Il est notamment intervenu dans des sminaires,

formations ou colloques organiss par lcole nationale
de la magistrature (ENM), le service Central de
Prvention de la Corruption (SCPC), lEcole Nationale
dAdministration (ENA), lUniversit de Cergy-Pontoise,
lEcole suprieure de Police et lEcole nationale de
police.
La monte en puissance
de la cellule danalyse
stratgique
Lvaluation nationale des risques de blanchiment
de capitaux et de financement du terrorisme qui sert
de base lapplication dune approche fonde sur
les risques, est, en France, coordonne par le COLB
(Conseil dorientation de la lutte contre le blanchiment
de capitaux et le financement du terrorisme).
Le Gafi distingue deux niveaux danalyse:
lanalyse oprationnelle ralise sur la base de
cibles (personnes physiques et ou personnes
morales);
lanalyse stratgique qui a vocation, par le
recoupement des donnes de contexte, identifier
des tendances et schmas marquants de risques
de blanchiment de capitaux et de financement du
terrorisme.
La cellule danalyse stratgique de Tracfin travaille, en
collaboration avec les entits publiques et prives, nationales et internationales, comptentes en la matire.
Elle vise identifier des tendances et schmas en matire de blanchiment de capitaux et de financement du
terrorisme, en dterminer les menaces et vulnrabilits lies. Elle contribue ainsi lvaluation des risques
exige par la recommandation1 du GAFI et sur laquelle
En 2014, la cellule sest notamment attache analyser deux sujets mergents prsentant une vulnrabilit particulire: les monnaies virtuelles et le crowdfunding, qui ont t, cette anne, au cur de ses
rflexions.
Ainsi, dans le prolongement des rflexions engages
en 2011 sur les nouveaux moyens de paiement, le
groupe de travail monnaies virtuelles, mis en place
par Tracfin en dcembre2013, a remis le 11juillet
2014 ses recommandations au Ministre des Finances
et des Comptes publics. Le groupe de travail a dress
un panorama des risques et menaces prsents par les
monnaies virtuelles et effectu des recommandations

visant en diminuer les impacts. Le rapport du groupe
de travail est accessible sur le site internet du Service
(www.economie.gouv.fr/tracfin).
Un rapport ddi lanalyse des risques sera dit au

deuxime semestre 2015. Il explorera les tendances et
risques mis en exergue, notamment lors de lanalyse
des signalements transmis au Service.
57
les professionnels dclarants appuient leur approche

par les risques.
Le bilan social
de Tracfin
Au 31dcembre 2014, le Service comptait 104 agents.
4%
11 %
9%
13 %
72 %
16 %
6%
42 %
2%
25 %
58
Fonctions supports
Systmes dinformation
Fonctions juridique
et judiciaire
Ple oprationnel
Depuis 2006, les effectifs du Service ont augment de

82%.
Lanalyse de la rpartition des effectifs par dpartement confirme Tracfin dans son rle de service oprationnel: 38% des agents sont affects au dpartement
des enqutes, 34% au dpartement de lanalyse, du
renseignement et de linformation.
Depuis 2009, Tracfin sest attach diversifier ses
recrutements, au sein des ministres conomiques et
financiers et recourir des comptences spcialises
auprs dacteurs conomiques privs (contractuels).
DGDDI
DGFiP
DGCCRF
Administration centrale
Agents contractuels
Autres directions
Le service dnombre 82% dagents de catgoriesA

et A+.
La moyenne dge constate au 31dcembre 2014 est
de 41,7ans. Le service compte 51% de femmes et 49%
dhommes. Le comit de direction tait compos, en
2014, de 57% de femmes et 43% dhommes.
Tracfin a poursuivi en 2014 son activit de formation de
ses agents en sollicitant tant ses partenaires institutionnels que ses ressources internes pour proposer des
formations thmatiques adaptes. 90% des agents du
service ont ainsi suivi au moins une formation au cours
de lanne 2014.
5%
Les agents de Tracfin sont issus essentiellement des

administrations des ministres conomiques et financiers, dont 42% de la direction gnrale des douanes
et des droits indirects, 25% de la direction gnrale
des finances publiques, 16% du secrtariat gnral.
Par ailleurs, 11% sont agents sont contractuels.
20 %
4%
11 %
60 %
Acadmie/Renseignement
Autres
Langues
Formations mtiers
Prparation concours
Tracfin a galement poursuivi son dialogue social

interne en organisant sur 2014 quatre runions de
concertation, notamment au travers de son comit
technique spcial.
repres
26 juillet 2013 : Loi n 2013-672 de sparation
et de rgulation des activits bancaires
6 dcembre 2013 : Loi n 2013-1117 relative la
lutte contre la fraude fiscale et la grande dlinquance
conomique et financire
18 dcembre 2013 : Loi n 2013-1168 relative
la programmation militaire pour les annes 2014
2019 portant diverses dispositions concernant la
dfense et la scurit nationale
Fvrier 2014 : accord de coopration sur la qualit
et la quantit des changes oprationnels entre
Tracfin et CRF du Vatican
29 septembre 2014 : Entre en vigueur

du dcret autorisant Tracfin accder aux donnes
des transporteurs ariens pour la seule prvention
des actes de terrorisme
18 au 24 octobre 2014 : Plnire du GAFI
13 novembre 2014 : loi n 2014-1353 :
Renforcement des dispositions relatives la lutte
contre le terrorisme
3 dcembre 2014 : commission consultative
de lACPR : lancement des lignes directrices
8 au 12 dcembre 2014 : Plnire de Moneyval
9 au 14 fvrier 2014 : Plnire du GAFI

16 fvrier 2014 : runion du groupe Egmont
Budapest
59
24 mars 2014 : Loi n 2014-366 pour laccs

au logement et un urbanisme rnov :
Assujettissement au dispositif LAB/FT des personnes
exerant des fonctions de syndic de coproprit
28 mars 2014 : prsentation des axes
stratgiques 2014 - 2018 de Tracfin
31 mars au 4 avril 2014 : Plnire de Moneyval
Mai 2014 : Assujettissement au dispositif LAB/FT
des intermdiaires en financement participatif
1er juin : runion du groupe Egmont Lima
22 au 27 juin 2014 : Plnire du GAFI
9 aot 2014 : Allongement de la dure de

conservation des donnes bancaires des personnes
physiques sur le fichier Ficoba (dix ans rvolus)
15 au 19 septembre 2014 : Plnire de Moneyval
11 juillet 2014 : remise du rapport

Lencadrement des monnaies virtuelles au
ministre des Finances et des Comptes publics
GLOSSAIRE
ACOSS
DNRED
Agence centrale des organismes de scurit sociale
Direction nationale du renseignement

et des enqutes douanires
AMF
Autorit des marchs financiers
ACPR
Autorit de contrle prudentiel et de rsolution
ARJEL
lAutorit de rgulation des jeux en ligne
CMF
FDJ
Franaise des jeux
GAFI
Groupe daction financire
IFPPC
CNAJMJ
Institut franais des praticiens des procdures

collectives
COSI
Communication systmatique dinformations
CRF
LAB/FT
Lutte anti-blanchiment et contre le financement
du terrorisme
OCRGDF
Cellule de renseignement financire
Office central pour la rpression de la grande

dlinquance financire
CSN
SCCJ
Conseil suprieur du notariat
DGGN
Direction gnrale de la Gendarmerie nationale
DGSN
Direction gnrale de la sret nationale
DGDDI
Direction gnrale des douanes et droits indirects
DGFIP
Direction gnrale des finances publiques
DGT
Direction gnrale du trsor
Dclaration de soupon
Code montaire et financier

Conseil national des administrateurs judiciaires
et des mandataires judiciaires
60
DS
Service central des courses et jeux
SCPC
Service central de prvention de la corruption
SNDJ
Service national de douane judiciaire
TGI
Tribunal de grande instance
Traitement du renseignement et action contre les circuits financiers clandestins

Directeur de publication: Jean-Baptiste Carpentier
10 rue Auguste Blanqui 93186 MONTREUIL - tl : (33)1 57 53 27 00
Maquette: Studio graphique SIRCOM
www.economie.gouv.fr/tracfin
crf.france@finances.gouv.fr

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Rapport D'activité 2014 de Tracfin

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Rapport annuel

2014: une progression historique et un primtre largi

Lactivit dclarative des professionnels assujettis

Lactivit dclarative de 2009-2014

2014: les professionnels du secteur financier

2014: les professionnels du secteur non-financier

Les informations ADMINISTRATIVES

Les communications systmatiques dinformation

Cas typologique 11: Corruption, dtournement de fonds publics, transfert de fonds.

Analyser et orienter linformation

Les demandEs dinformations de tracfin adresses ses homologues trangers

transmission lAutorit judiciaire

La transmissionsaux administrations partenaires

La participation de Tracfin aux travaux mens au sein de lUnion Europenne

Tracfin au sein du Groupe Egmont

Les sollicitations des CRF

Une structuration adapte aux enjeux du Service

Les dpartements oprationnels

Le dveloppement de la mission des systmes dinformation

Le ple juridique et judiciaire

La monte en puissance de la cellule danalyse stratgique

Le bilan social DE TRACFIN

TRACFIN - RAPPORT ANNUEL DACTIVIT 2014

TRACFIN - RAPPORT ANNUEL DACTIVIT 2014

38419 Informations adresses Tracfin

1 395 Notes de transmission

Enqutes ralises en 2014

12 347 13 245 13 352

Notes transmises lAutorit judiciaire

TRACFIN - RAPPORT ANNUEL DACTIVIT 2014

Flux dinformations reues

2014: une progression historique

les informations transmises par les services de

TRACFIN - RAPPORT ANNUEL DACTIVIT 2014

les informations adresses par les cellules de

Les professionnels assujettis sont tenus de dclarer

Banques, tablissements de crdits

Mutuelle et institutions de prvoyance

Conseillers en investissement financier

Participants systme de rglements

Socits de gestion de portefeuille

Total professions financires

Cercles, jeux de hasard, pronostics

Commissaires aux comptes

Marchands de bien prcieux

Oprateurs de jeux en ligne

Total professions non financires

TRACFIN - RAPPORT ANNUEL DACTIVIT 2014

Depuis 5ans, Tracfin enregistre une augmentation

Lanalyse, moyen de dtection des manquements aux

lenvoi tardif dune dclaration de soupon (par

TRACFIN - RAPPORT ANNUEL DACTIVIT 2014

lance et/ou de dclaration conformment aux articles

Lorsque la suspicion se porte sur une opration ou une

2,9M provenant de virements de socits diverses

Les associs/grants de la socit sont jeunes (30ans).

3,7M de virement SEPA dont 1,8M ont t transfrs

La socit Y est une SARL cre la mme priode. Son objet

Ds louverture du compte bancaire de la socitX, le chiffre

les chques tirs entre le 26/06/14 et le 07/07/14 seront

1,2M en provenance de la socit Y sous forme de remises

la socit Y sera mis en liquidation judiciaire le 08/07/14;

Les critres de risque qui aurait d alerter la

2014: une progression historique et un primtre largi

Lactivit dclarative des professionnels assujettis

Lactivit dclarative de 2009-2014

2014: les professionnels du secteur financier

2014: les professionnels du secteur non-financier

Les informations ADMINISTRATIVES

Les communications systmatiques dinformation

Cas typologique 11: Corruption, dtournement de fonds publics, transfert de fonds.

Analyser et orienter linformation

Les demandEs dinformations de tracfin adresses ses homologues trangers

transmission lAutorit judiciaire

La transmissionsaux administrations partenaires

La participation de Tracfin aux travaux mens au sein de lUnion Europenne

Tracfin au sein du Groupe Egmont

Les sollicitations des CRF

Une structuration adapte aux enjeux du Service

Les dpartements oprationnels

Le dveloppement de la mission des systmes dinformation

Le ple juridique et judiciaire

La monte en puissance de la cellule danalyse stratgique

Le bilan social DE TRACFIN

Les commissaires aux comptes