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GRAND-DUCHE DE LUXEMBOURG

Service de Police Judiciaire Section Entraide Judiciaire Internationale

Entre au Cabinet d'instructiOn

Luxembourg, !e 19

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Madame Ie Juge d' Doris WOLTZ pres Ie Trtbunald'Arron de Luxembourg

Vos references:

RACE 2008/278 eRI PARIS c/MENAY/\

,DENTEL et THEVENET !uer

Nos reterences:

SPJ 1 EJ!N 12010/5498.351

RAPPORT

~ objet: rapport final sur l'executlon de la Commission Rogatoire lnternationale ret .0602792012 1 .JIRSAF 08/1 du 07 octobre 2008 ernlse pa Mme Francoise DESSET, Vice-president charge de I'instruction au Trlbt nal de Grande Instance de Paris, aupres de la Caur d'Appel, nous transmise une premiere fois en date du 19 janvier 2009

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instruction menee a I'encontre de : MENAYAS Gerard Philippe, ne Ie 18 mars 1947 Charenton Le Pon (F) DENTEL Jean Pierre, ne Ie 19 mai 1954 a Dakar (Senegal) THEVENET Claude, ne Ie 19 janvier 1950 a Nice (F)

a

~ du chef de faits susceptibles de recevoir en droit luxembourgeois la qualification penete : d'abus de biens sociaux, corruption privee, recel d'abus de biens soci ux

SeNice de Police Judlctalre 24. rue de Bitbourg Adresse postale: L-2957 Luxembourg

Tel: (+352) 4997-6353 Fax: (+352) 4997-6309

email: Erjc.ludwig@police.~lat.lu

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4 07/10/2008

Annexes:

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Demande d'entraide judiciaire ref .. 06027920121 .JIRSAF 08/1 ernlse par Mme Francolse DESSET, Vice-president charge de I'instruction au Tribunal de Grande Instance de Paris, at pres de la Cour d'Appel et sa cornplementatre N" 2 3011012008 Avis favorable du Parquet General du Grand-duche de Luxembourg 19/01/2009 Ordonnance de perquisition et de saisie RACE 2008/278 (Eurolux Gestion SA 2) aup de la societe Eurolux Gestion SA, au 41, avenue de la Gare (2 originaux non-executes) . 19/01/2009 Ordonnance de perquisition et de saisie RACE 2008/278 (Eurolux Gestion SA 1) aup es de la societe Eurolux Gestion SA. au 1 Place du Theatre 19/01/2009 Ordonnance de perquisltion et de saisle RACE 2008/278 (Heine SA 2) aupres de la societe Societe de Develop_Q_ementnternational HEINE SA, au 41, avenue de la Gare (2 originaux non executes) I 19/01/2009 Ordonnance de perquisition et de saisie RACE 2008/278 (Heine SA 1) aupres d la Societe de DeveloPl:lement International HEINE SA, au 1 place du Theatre Ordonnance de perquisition et de saisie RACE 2008/278 (dom. Boivin) au domicilie d M. Jean-Marie 19/01/2009 BOIVIN . 19/01/2009 Ordonnance de perquisition et de saisie RACE 2008/278 (Contest Int. s.a.r.l.) aupni5 de la societe CONTEST INTERNATIONAL s.a.r.l, 19/01/2009 Ordonnance de perquisition et de saisie RACE 2008/278 (Elch Gestion SA) aupre de la societe EICH GESTION SA Ordonnance de pecquisition et de salsle RACE 2008/278i'{orn SA) sucres de la socle . VORN SA 19/01/2009 19/01/2009 Ordonnance de perquisitlon et de saisie RACE 20081278 (BGL) aupres de la banque Be:L SA 19/01/2009 Ordonnance de perqulsitlon et de saisie RACE 2008/278 (Dresdner Bank) aupres de a DRESDNER BANK Luxembourg SA 19/01/2009 Ordonnance de perquisition et de saisie RACE 2008/278 (Dexia) aupres de la (EXIA 8anque Internationale l.uxernbouro S.A. 19/01/2009 Transmis du Juge d'instruction la Police Judiciaire Proces-verbal de notification, de perqulsltlon et de saisie : NDSPJ 1 EJIN 12009/5498.1 1 gial aupres 27101/2009 de la societe CONTEST INTERNATIONAL s.a.r.l, domicillee chez la Fiduciaire de Gestioh et de Domiciliation Proces-verbal de notification, de perquisition et de saisie : NDSPJ I EJIN 12009/5498.1 E Iluer aupres 27/0112009 de la societe' EUROLUX GESTION SA Proces-verbal de notification, de perquisition et de saisie : NDSPJ 1 EJIN 120091 5498.1E Iluer au pres 27101/2009 de la SOCIETE DE DEVELOPPEMENT INTERNATIONAL HEINE SA Proces-verbal de notification et de perquisition : ND SPJ 1 EJIN 12009 15498.18 Iluer aup es de la 27/01/2009 societe EICH GESTION SA Proces-verbal de notification et de perquisition : N" SPJ 1 EJ IN I 2009 15498.17 Iluer aup es de la 27/01/2009 societe VORN SA Proces-verbal de notification et de saisie negative: N" SPJ 1 EJIN 12009/5498.211 DOY aupres de 27/01/2009 la DEXIA Banque Internationale a Luxembourg Procss-verbal de notification: NDSPJ I EJIN 12009/5498.231 DOYV aupres de la banqua BGL SA' 27/01/2009 Proces-verbal de notification: N" SPJ I EJIN /2009/5498.191 DOYV aupres de laDRES ~NER BANK 27/01/2009 Luxembourg SA Transmis urgent du Juge d'instruction a la Police Judlclatre avec annexes 27101/2009 Proces-verbal de notification, de perquisition et de salsle negative: N" SPJ I EJIN 12009/5498.131 27/01/2009 luer au domicile de M. BOIVIN Jean-Marie Strassen Audition de M. Yves SCHMIT 28/01/2009 Audition de Mme Karin BITTLER 28/0112009 Audition de M. Paul LUX 29/01/2009 Proces-verbal de salsie : NDSPJ / EJIN /2009/5498.20 Iluer aupres de la DRESDNER Bi"-NK 29101/2009 Luxembourg SA Proses-verbal de notification et de saisie : NDSPJ / EJIN /2009 / 5498.2a/luer aupres de 'etude 29/01/2009 ARENDT & MEDERNACH (curateur de EUROLUX GESTION SA)_ . Proces-verbal de perqulsition, de saisie et de saisie coffre-fort : N" SPJ 1 EJIN 1 20091 549( .29 1 luer 30101/2009 aupres de la BGL SA(Cigence Garel. Proces-verbal de saisie : N" SPJ I EJIN 12009 J 5498.30 Iluer aupres de la BGL SA 3010112009 Audition de Me Rene FALTZ 11/02/2009 Ordonnance de perqulsttlon et de saisie RACE 2008/278 (Etude FALTZ) aupres de l'Etuc e d'Avocats 25/03/2009 de Me Rene FALTZ Transmis du Juge d'instruction la Police Judiclalre 25/03/2009 Proces-verbal de notification, de perquisition et de saisie : N" SPJ I EJIN 12009/5498.321 uer aupres 27/0312009 de l'etuoe de Me Rene FALTZ . Proces-verbal de salsie : N" SPJ 1 EJIN 1 2009 15498,331 luer aupres de la BGL SA 14/04/2009 .Proces-verbal de salsle additionnelle : N" SPJ I EJfN 12009/5498.34 Iluer aupras de la OFESDNER 16/04/2009 BANK Luxembourg SA Recapitulatif des operations du compte de la ORESDNER BANK ~ Impression et copies de certains documents interessante retrouves sans la saisle. _.-t'

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Service de Police Judlclalre 24, rue de Bitbourg Adresse poslale: L-2957 Luxembourg

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Tel: (+352) 4997-6353 Fax: (+352) 4997-6309

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Feuilfe 3122

du

SPJ I EJIN 12010 15498.35/1uer

Les soussiqnes LUDWIG Eric - t'" commissaire principal - OPJ et Alexandra, - 1er commissaire principal - OPJ, tous deux membres de Entraide Judiciaire Internationale du Service de Police Judiciaire, raonortent I'affaire susmentionnee ce qui suit: II est de:

a remarquer

de prime abord que Ie present dossier a ete execute en

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M. Huques PEYRONET - capitaine M. Laurent CHAPON - lieutenant de la police francalse tel qu'autorise dans Ie transmis du 19 janvier 2009. Le present rapport est subdlvlss en 5 parties principaJes : les perquisitions a I'adresse 1, place du theatre, les autres perquisitions physiques, les perquisitions bancaires, les auditions effectuees, l'exploltation sommaire des donnees saisies, les conclusions.

Des ordonnances pour 4 societes differentes avaient ete emises a I'adresse 1 du theatre, L-2613 Luxembourg: EUROLUX GESTION SA, SOCIETE DE DEVELOPPEMENT INTERNATIONAL HEINE - VORN SA, EICH GESTION SA.

A)

Notification et execution de I'ordonnance RACE 20081278 (Eurolux S.A. 1. de la societe EUROLUX GESTION SA

II est a remarquer que la societe EUROLUX GESTION SA (cl-apres EU en faillite par jugement du 01/12/2006 et que Me Melissa WALKER en est Ie cu Cependant une perquisition a ete faite a I'ancien siege de EUROLUX pour s' qu'iI ne reste plus de documents sur place. Le problems a I'adresse etalt de determiner chez qui la societe EUROLUX etait dorniciliee. II existait a I'adresse un panneau de : l'etude MEYER-TURK, l'etude Andre HARPES, COMPTABILUX.

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rei: (+352) 4997-6353
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Feuille 4/22

du rapport SPJ 1 EJIN /2010 1 5498.35 1 luer

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Comme les administrateurs de COMPTABILUX apparaissaient aussi e administrateurs de la societe EUROLUX it a ete decide de s'adresser cett dernlere

a

en premier. L'objet social de la societe COMPTABILUX etait : -..!.J 161 « La societe a pour objet la prestation de taus services d'agent ou de mandataire co ercial et industriel, soit qu'elle se porte elle-meme contrepartie, soit qu'elle n'agisse q e comme deleguee ou intermediaire. La societe pourra aussi prester tous services e bureau generalement quelconques pour Ie compte de tiers, personnes physiques ou morales ainsi que Ia sous-Iocation et la mise a disposition a ces tiers de locaux et d'installations de bureau, a l'exception toutefois des travaux d'expertises comptables. D'une facon generale la societe pourra, dans les limites ci-dessus specifiees, effectuer toutes operations in ustrielIes, commerciales, financieres, mobilieres ou immobilieres qui rentrent dans son objet social ou qui sont de nature a en favoriser l'accomplissement ou I'extension .... » Elle a I'autorisation d'etabllssernent de faire des travaux administratifs, cela exclurait donc des activites de cornptable et des activltes de domiciliation, Le 27 janvier 2009, nous avons sonne au 1er etage chez COMPTABILUX et M. Yves SCHMIT nous a ouvert la porte sur question de savoir ou se trouve la societe EUROLUX il nous repond qu'elle est domlciliee chez eux. (SCHMIT Yves, domicilie 1410311972a Luxembourg)

1"' J f, Lt-I+J 4-

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7, rue Dr Robert Koch, L-8049 STRASSE

1

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M. SCHMIT nous explique que Ie gros des documents de EUROLUX sent p esents a ete nomme. Ceei vient du fait que la com tabllite eta it faite icl.

a I'adresse merne sl un curateur

En date du 27 janvier 2009, I'ordonnance de perquisitlon et de saisie No 2 (Eurolux Gestion SA 1) a ete notiflee et executee, II est a noter que peu apres les 3 autres ordonnances ont ete notifiees a I'a resse afin de permettre aux enqueteurs defaire les recherches pour les 4 s cietes simultanement et ne pas avoir besoin de recommencer la perquisition pour c aque ordonnance. Au 1er etage taus les bureaux derriere l'entree de COMPTABILUX appartien ent a cette derniere seton les dires de M. SCHMIT. Plus tard iI nous informe qu iI y a egalement d'autres socletes qui y ont leur siege, mais aucune distinction ne p uvait etre faite. Aucun panneau ne se trouvait sur les portes et les document des differentes socletes se retrouvaient un peu partout dans les locaux san etre separes de manlere aucune. Lars de la visite des dlfferents locaux dans la maison on nous a aussi mont e un bureau au 2eme etage ou se trouverait le bureau de domiciliation de Me HARPE . Ce bureau ne fermait pas cle, etait en chantier et ne contenait aucune feuil e de papier. Ainsi les 4 socletes recherchees se trouvaient au 1er etaqe dans les I caux de COMPTABILUX SA et avaient bien leur siege social aupres de cette dernler .

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a

Une perquisition detaillee a ainsi ete faite afin de retrouver tous les document qui etaient a saisir. Vu Ie desordre qui regnait dans les locaux il etait necessalre d' uvrir chaque dossier et de regarder son contenu comme iI etait impossible de savoir si ~e .
Service de Police Judiciaire" 24. rue de Bilbourg Adresse postale: L-29S7 Luxembourg Tel: (+352) 4997-6353 Fax; (+352) 4997-6309 email: Eric.Ludwig@police eta!

Fe,n~ 5/22

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SPJ/ EJIN/ 2010/ 5498.35 II,,,

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udiciaire ous les cuments t qui ont mais qui stes sur

contenu correspondalt a ce qui etalt II rechercher, Les OPJ de la Polic luxembourgeoise ont rassemble tous les documents pouvant tomber ordonnances et les colleques de la Police francalse ont fait Ie tri entre les d tombant sous I'ordonnance qui etaient necessalres l'enquete francalse done ete saisis ulterleurernent et les documents tombant sous l'ordonnance ne les interessaient pas (dans Ie cadre de cette enquete) et qui sont r place. .

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a

les temoins sur place nous informent d'un cambriolage qui avait eu lieu ou des documents et de vleux ordinateurs ont ete voles mais ou ni de I'arge t ni les ordinateurs recents n'ont ete voles. lis nous demandent si nous avons quelque chose a faire dans cela. les soussiqnes ont seulement pu rassurer M. SCHMIT et Mme BITTlER que ni les soussiqnes du PV ni d'autres policiers luxemb ur eois . n'etalent I'origine de ce cambriolage, que nous on venait avec une ordon ance de perquisition et qu'on n'avait pas besoin de faire un cambriolage. les temoins pensent tout de rnerne que Ie cambriolage est lie a cette affaire francaise se sible.

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l~··.·.).

<.»

(BITTLER Karin, domicttie« 63, rue de Strassen, L-8094 1011011949 Horgenzell (AIOJ

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BERTRANG

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Apres retour au bureaude la Police, nous avons decouvert que les faits av ient eu lieu entre Ie 23/07/2008 et Ie 24/07/2008. Des traces exploitables ont ete r levees, aucun auteur n'a ete ldentitie jusqu'a present. Dans la cadre de la perquisltion divers flaqrants-delits ont ete decouve s et Ie substitut de service M. HARPES (non lie avec I'avocat au merne nom de fa ille) a ete contacte et plusieurs affalres luxembourgeoises ont ete ouvertes a I'enc ntre de diverses personnes egalement lrnpllquees dans la presents affaire. Les donnees se trouvant sur les differents ordinateurs et sur Ie serv ur de COMPTABllUX ont ete analyses et saisis en partie. Sur Ie serveur se trouvaient un tres grand nombre de donnees de differentes societes dorniciliees. SAISIE: 12 classeurs A4 numerates de 1-12 2 CD-ROM (> Details en annexe 4 & 16 et ceisse 1 et 2) A ete joint aux pieces saisies une impression recente du registre de commere societes de la societe EUROlUX GESTION SA.

8)

Notification et execution de "ordonnance RACE 2008/278 (Heine .A. 1) aupres de la societe SOCIETE DE DEVElOPPEMENT INTERNA IONAl HEINE SA

Vu que la societe SOCIETE DE DEVELOPPEMENT INTERNATIONAL HEI E SA (cl-apres HEINE) a son siege a la rnerne adresse que la societe EUROL X, les memes remarques que celles reprises ci-dessus s'appliquent. En date du 27 janvier 2009, I'ordonna.nce de perquisltion et de salsle No 20 8/2~78 . (Heine SA 1) a ete notifiee et executes.
Service de Police Judiciaire 24, rue de Bitbourg Adresse postale: L-2957 Luxembourg Tel: (+352) 4997-6353 Fax: (+352) 4997-6309 email: Eric.Ludwi9@polic .etat.ki

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SAISIE:
2 classeurs A4 numerates de 1-2 1 boite d'archivage
(> Details en annexe 6 & 17 at caisse 3)

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A ete jointaux pieces saisies une impression recente du registre de comme ce et des societes de la societe SOCIETE DE DEVELOPPEMENT INTERNATtONPL HEINE SA.

C)

Notification et execution de la societe VORN SA

de I'ordonnance

RACE 2008/278

(Vorn S.A) aupres

I

En date du 27 janvier 2009, ('ordonnance (VORN SA) a ete notiflee et executes. " est important 2004 et que la les documents saisir n'ont pas

de perquisition

et de saisie No

008/278

,:''C'':)

t.,

de noter que la societe VORN SA a ete constltuee Ie 21 septembre societe n'a eu que tres peu d'activite, Les enqueteurs ftencals qui de VORN SA ont ete presentee afin de faire le tri des docunents a trouve de documents qui les interesseralent dans la presents affaire.

a

Aucune saisie n'a done ete effectuee. (> Details e,n annexe 10 & 19)

:

A ete joint aux pieces saisies une impression recente du registre de commerce et des socletes de la societe VORN SA.
(> Details en caisse.3)

D)

Notification et execution de I'ordonnance RACE 2008/278 aupres de la societe EICH GESTION SA

(Eich Gestic n S.A.)

En date du 27 janvier 2009, I'ordonnance de perquisition (Eich Gestion SA) a ete notifiee et executes.
i
. ..-

et de saisie No

2( 08/278

....)

II est important de noter que la societe EICH GESTION SA (ci-apres EICH a ete constituee Ie 29 janvier 2004 et que la societe n'a eu que tres peu d'activi e. les enqueteurs francais qui les documents de EICH ont ete presentee afin de fai e Ie tri des documents saisir n'ont pas trouve de documents qui Ies lnteresseralent [ans la presents affaire.

a

a

Aucune saisle n'a donc ete effectuee. (> Details en ennexe 9 & 18) A ete joint aux pieces salsles une impression recente du registre de commerce et des societes de Ia societe EICH GESTION SA.
(> Details en caisse 3)

Adresse postale: L·2957 Luxembourg

24, rue de Bitbourg

Service de Police Judlcialre Tel: (+352) 4997·6353 Fax: (+352) 4997·6309

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Feuille 7/22

du

SPJ I EJIN /2010 15498.35/1uer

Des ordonnances ont ete executees a d'autres lieux : Domicile de M. BOIVIN Jean-Marie, CONTEST INTERNATIONAL Sari, Etude de Me Rene FALTZ, Etude de Me Melissa WALKER, Ancien siege de EUROLUX, Ancien siege de HEINE. A} Notification et execution de l'ordonnance domicile de M. J-M. BOIVIN a Strassen RACE 2008/278

Lors de dlfferentes reconnaissances I'adresse 130, route d'Arlon Luxembourg, il n'stalt pas possible de determiner quel appartement etait BOIVIN devait resider. II s'agissait d'une grande maison a appartements . . un appartement au 3eme etaqe avait sur la sonnette Ie nom d'une personne qultte la commune deStrassen environ au merne moment que M. BOIVIN immatricule it Strassen. . . II a sonne a cette porte Ie 27 janvier 2009 a 06.30 mais iI ne s'agissait personne qui avait trouve plus pratique de se faire immatriculer a son bu .qu'a son domicile et qui n'avait donc pas pu etre connue de nos services plus iI avait perce les murs entre deux appartements sans autorisation ce qui avait pas permis d'identifier Ie voisin. Ce ne fut que lorsque les collegues francais sur place ont pris contact equipe de policiers qui faisait une perquisition a Paris dans un ap parfois par M. BOIVIN que celul-cl fut trouve et on put nous informer appartement if s'agissait..11 n'y avait personne dans eet appartement et la po fermee . .) Un serrurier a alors ete appele sur les lieux qui est arrive a 08.00 heures. porte avait deux serrures de securite celui-ci nous informa qu'i1 aurait beso 1h1/2 pour ouvrir la porte et qu'i1aurait besoin du renfort d'un colleque et que serait fortement endornmaqee. II a donc decide de commencer les autres perquisitions prevues la jou d'essayer de retrouver une cle de I'appartement en cours de route. Ceci etalt comme M. BOIVIN avait ete retrouve en France. Une requisition pour Ie se done ete ecrite pour son deplacement uniquement . Lors de la perquisition a I'adresse 1, place du theatre, M. Yves SCHMIT n une cia de I'appartement de Strassen. La societe MORGAN K.I.B SA domici COMPTABILUX etait en fait proprietaire de I'appartement qui etait loue a M. B M. SCHMIT avait un double des cles dans son vehlcule, Le 27 janvier 2009, 09.45 heures la perquisition a donc ete commen I'appartement en presence de deux temoins fonctionnaires communaux commune de Strassen.
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a

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ete

a

Tel: (+352) 4997-6353
Fax: (+352) 4997-6309

, .. ill. 81 22

" "pport SPJ I EJiN 1201 01 5498."

II,,,

" 19 J'" i"~

L'appartement etalt rneuble mais non habite. II etait indenlable qu'il adresse de complaisance et que M. BOIVIN n'a jamais habite a cette adre sse mais semble-t-it en France. Le commissariat de Proxlrnlte de la Police a infor de cet etat de fait et lui a ete demands de faire en sorte que M. BOIVIN ne soit plus unrnatrlcule a cette adresse.

ete

s'a~?rr-!~!t'f-I0 10
re

Aucun document tombant so us I'ordonnance La requisition pour Ie deplacement annexe 24 de la presente, (~ Details en ennexe 7 & 24)

n'a pu etre decouvert a l'adress e.

du serrurier est jointe en annexe du PV repris en

I
;r ")

B) Notification

et execution de I'ordonnance RACE 2008/278 (CONTES r.l.) aupres de la societe CONTEST INTERNATIONAL Sari Sari est domlcillee

II"

Int. s.a

I

\. )

La societe CONTEST INTERNATIONAL GESTION ET DE DOMICILIATION.

chez la FIDUCII ...RE DE I

En date du 27 janvier 2009, I'ordonnance de perquisition (Contest Int. Sari) a ete notiflee et executee.

et de saisie No ~008/278

.

SAISIE:
5 c1asseurs A4 numerates de 1-5 (~ Details en annexe 8 & 15 et caisse 7)

I
)

C)

Notification et execution de I'ordonnance RACE aupres de l'Etude d'Avocats de Me Rene FAL TZ

2008/278

(Etude

FALTl)

En date du 27 mars 2009, I'ordonnance de perquisition et de saisie No 2 '08/278 (Etude FAL TZ) a ete notiflee et executes en presence de ; - Mme Doris WOLTZ - Juge d'instruction-directeur - et de sa gre ffiere - M. Guy BREISTROFF - representant du Parquet - Me KAUFFMAN Jean - batonnier de I'ordre des avo cats a l'etude d'Avocats de Me Rene FAL Tl, en presence de Me FELGEN. Un certain nombre de documents se trouvaient a I'adresse actuelle de l'etude, d'autres documents (archives) ont ete achernines de I'ancienne adresse et sa sis a la presents adresse. II est specifiquement fait reference la farde saisie so us Ie nurnero 11. II s'ag t d'une circulaire de la CSSF (00/21) et de copies de deux pages manuscrites du 23/C312003 ou Me FALTZ a eu contact avec M. BOIVIN et une autre personne et au iI a demande indirectement au client de partir de chez lui en faisait reference a la circulaire de la CSSF. Les documents saisis sont en partie des doublons avec des pieces deja saisles, rnals vu Ie volume de la saisie et vu qu'il existe souvent differentes versions d'un merne document, iI a ete demands a Me FALTZ s'il voyait un probleme a ce que t( us les documents restent saisis.
Service de Police Judiciaire 24, rue de Bitbourg Adresse postaie: L-2957 Luxembourg Tei: (+352) 4997-6353 Fax: (+352) 4997-6309

a

Feo'" 9/ 22

d, "'pp,rt SPJ / EJIN 12010/5498.35

fI'"

d, 19

J,.'~

En date du 14 janvier 2010 09.35h Ie soussiqne a contacts Me FJ~Z pour I'informer de ces faits. II nous a lnforme que cela ne Ie deranqealt pas et ( u'il n'avait de to ute facon plus besoin des ces documents (pas de copies non-plus) qui ne lui prendraient que de la place de stockage. Me FALTZ a declare ne pas s'o] poser a la transmission de I'integralite des documents saisis chez lui aux autorites fra caises. Ainsi I'ensemble de rapport.

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19'

la

saisie chez Me FALTZ vous est remise avec e present

SAISIE: 16 classeurs A4 numerates 1 farde plastique avec des notes manuscrites (~ Details en annexe 33 & 35 et caisses 6A et 68) D) Notification et execution de I'ordonnance RACE 2008/278 (E UROLUX GESTION SA 1) aupres de l'Etude d'Avocats ARENDT & MEDER~ ACH, Me WALKER En date du 29 janvier, 2009, I'ordonnance de perquisition et de saisie No 2008/278 (Eurolux Gestion SA '1) a ete notitlee et executes chez Me Melissa WALKER, curateur de lafaillite de lasociete EUROLUX GESTION SA, a l'etude A ~ENDT & MEDERNACH Luxembourg.

a

SAISIE: 1 classeur A4 1 farde de divers papiers regroupes
(~ Details en annexe 4 & 29 et caisse 2)

A ete joint aux pieces saisies une impression recente du registre de comme ce et des socletes de la societe EUROLUX GESTION SA.

E) Non-execution de "ordonnance RACE 2008/278 (EUROLUX Gestio" S.A. 2) aupres de la societe EUROLUX GESTION SA a I'adresse 41, ave: ue de la Gare Avant Ie debut des perquisitions, Ie soussiqne a fait diverses reconnaissances a I'adresse 41, avenue de la Gare, L-1611 Luxembourg. II ne lui a pas ete pcssible de retrouver un signe de la societe recherches, ni de societes liees ou de dorniciliataires qui pourraient encore etre en possession de documents a rechercher dans la presents affaire. Cette adresse etait en fait un ancien siege de l'etude de M ~ FALTZ, les documents y relatifs sont saisis avec Ie PV fait en l'etude actuelle de Me rALTZ. II a done ete decide d'executer en premier les perquisitions a I'adresse 1, place du Theatre et de voir ensuite s'il etait possible de determiner ou on pourra t encore trouver d'autres documents lies la presente affaire. Vu que la societe recherchee a ete retrouvee aussi bien a son dernier siege social au 1, place du Theatre ~ue chez son curateur et qu'aucune trace ne nous menait vers I'adresse du 41, aver ue de la Gare, iI a ete decide de ne pas executer la presente ordonnance qui vous lest done renvoyee Em deux exemplaires.

a

();> Details en ennexe 3)

Service de Police Judlciaire 24, rue de Bitbourg Adresse postale: L·2957 Luxembourg

.u.. ,
....

Tel: (+352) 4997-5353 Fax: (+352) 4997-5309

email: Eric,Ludwig@p llce.e t.lu

Feuille 10/22

du rapport SPJ I EJIN 12010 15498.35/1uer

F) Non-execution de I'ordonnance RACE 2008/278 (Heine S.A. 2) aup SOCIETE DE DEVELOPPEMENT INTERNATIONAL HEINE SA a 'adresse 41, avenue de la Gare Avant Ie debut des perquisitions, Ie sousslqne a fait diverses recon I'adresse 41, avenue de la Gare, L-1611 Luxembourg. II ne lui a pas et~ retrouver un signe de la societe recherches, ni de socletes llees ou de dom qui pourraient encore etre en possession de documents rechercher presents affaire. Cette adresse etalt en fait un ancien siege de l'etude de M les documents y relatifs sont salsls avec Ie PV fait en l'etude actuelle de Me
'Q'''''>;)QI

a

ces a ble de liataires dans la FALTZ, ALTZ.

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<:,»

II a donc ete decide d'executer en premier les perquisitions a I'adresse 1, Theatre et de voir ensuite s'il etalt possible de determiner ou on pourra trouver d'autres documents lies a la presents affaire. Vu que la societe rOf"na:>!rrn ete retrouvee a son dernier siege social au 1, place du Theatre et que a ne nous menait vers I'adresse du 41, avenue de la Gare, il a ete decide executer la presente ordonnance qui vous est donc renvoyee en deux exemp
();> Details en annexe 5)

Des ordonnances pour 3- banques avaient ete emlses : BGLSA, DRESDNER BANK SA; DEXIA BIL SA. A) Notification et execution de I'ordonnance RACE 2008/278 ba ue BGL SA (BGL) au

II est a noter que la BGL (Banque Generale du Luxembourg) a change plusleurs reprises, en s'appelant provisoirement FORTIS BANQUE Luxembo elle a repris Ie nom de BGL pour s'appeler actuellement BGL BNPPARIBAS En date du 27 janvier 2009, I'ordonnance de perquisition et de saisie No (BGL SA) a ete notifiee ala BGL SA. Vu Ie nombre de noms a rechercher, la BGL a promis de nous ulterleurement du resultat de la recherche.
();> Details en annexe 11 & 21)

Peu apres la BGL nous contacte telephonlquement pour nous informer qu'u fort a ete ldentifle qui n'avait pas ete detecte de suite. II s'agit du coffre I'agence Gare. Le 30 janvier 2009, a la BGL agence Gare (Luxembourg) a ete ouvert Ie ldentifie, No 469 appartenant a M. Jean-Marie M. BOIVIN. SAISIE: 1 enveJoppe A4 contenant une autre enveJoppe avec une lettre
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Feuille 11/22

du rapport SPJ I EJIN 12010 15498.35/1uer

du 19 jan iar 20~

(> Details

en ennexe 30)

J~v.-J A"

En annexe 1 du PV se trouve copie de la requisition d'un serrurier pour ouvrir Ie coffre-fort.
Par mesure de secutlte, vu Ie con ten u de la lettre, une copie scennee de la directement reprise ci-dessous. /I semble s'agir du demier paiement dans d'une grande affaire de corruption, ou une entreprise pub/ique fram;aise D un dernier paiement de plus de 13 MiD d'€ a un lniermedielre, Ie document et signe par des protagonistes et pourrait avoir ete place ici pour setvir de d'ecnenqe ou de garantie M. BOIVIN par rapport ses anciens patrons. ettre est Ie cadre N(I) fait est daie onnaie

a

a

c:?

,.

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____ F_e_u_i1_~e_1_2_1_2_2

du ~~p~p_ort __ __S_P_J_J_E_JI_N_I_2_0~10-J-5-4-9-8-.3-5-J-IU-e-r-------------d-u-1-9~j-an-v+e_r_2_0'~

FINAL SETTLEMENT

Acting in his own name and on behalf of Mr Wang Chuan Pu (Andrew), CATHAY ENTERPRISE COMPANY Ltd and BULEVERD COMPANY Ltd jointly and severally, the undersigned Mr Chia Hsing (Bruno) Wang duly empowered, declares, warrants and undertakes the followings: .

Whereas a series of agreements ("the Agreements") have been entered int (or its agent or representative or any other company from wl!i;llcgll!.DOiIi.lI:i:ciii~~fIld~~~;Q..£iElffte--trights to act, and assumed obligation to act) and Wang Chuan ENTERPRISE COMP A1'!oryLtd and BULEVERD COMPA . os to be rendered in relation to the sale or potential sale of any products manufactured supplied directly or indirectly by DCN International all over the world. Whereas Mr Wang Chuan Pu (Andrew), CATHAY ENTERPRISE COMPANY Ltd and BULEVERD COtvil'ANY.Ltd claimed against DeN International for some payments related to the Agreements arid that such claims have been denied by DCN International, and whereas, following negociations Mr. Wang Chuan Pu (Andrew), CAUlA Y ENTERPRISE COMPANY Ltd and BtlLEVERD COMPANY Ltd have accepted to reduce the initial amount of their chums.

or

1. Subject to the receipt by CATHAY ENTERPRISE
Ltd, as endorsee, no later than September 200

Ltd or B(~LEVERD COMPANY . illion eight hundred s. .... .' .' ne (13.87;1:861) euros fro N International as full andfinal seti1~tDe~t filiiy and cllclaiIns n de byrang o ,uririPu(Anch:ew),TATHAY RISE COMPANY Ltd 'ERD COMPANy Ltd against DCN and DCN International, Mr Wang Chuan Pu (Andrew), CATlLA:Y ENTERPRISE COMPANY Ltd ami BULEVERD COMPANY Ltd hereby waive, dismiss and withdraw all their claims for the past and' futureand any and all civil, commercial or criminalactions againstDCN International or DCN or . any of their representatives or agents, affiliated or related companies whatsoever or against any companies that PCN. International or DCN represented vis-a-vis Mr Wang Chuan Pu (Andrew), CATHAY ENTERPRISE COMPANY Ltd and BULEVERD COMP ANY Ltd relating directly or indirectly to the Agreements existing between DCN International on one hand and Mr W ang Chuan Pu (Andrew),CATHAY ENTERPRISE COMPANY Ltd and BULEVERD COJv(PANY Ltd on the other hand. All Agreements, undertakings, contracts whatsoever and without exception shall become null and void at the date hereof

COMPANY

It is expressly understood that the herein above waiver, dismissal and withdrawal is binding and benefits to !I1IY Affiliates, Subsidiaries-or Related Companies. FO.r the purpose of this Final Settlement «Affiliates, Subsidiaries or Related Cornpanies » shall mean : Any company which all or prof of capital and voting rights are owned directly or indirectly by DeN

International Any company owning dir~y
International.

or .ind,irectlyall or part of the capitaland

voting rights of DeN

2. Mr Chia Hsing Wang (Bruno) acting on Iris own name and on behalf of Mr.Wang Chuan Pu (Andrew) and Mrs Wang, CATHAY ENTERPRISE COMPANY Ltd and BULEVERD COMPANY Ltd undertake to keep strictly confidential the existence and content of this Final

Settlement.

Service de Police .Judlclalre 24, rue de Bitbourg Adresse posta Ie: L-2957 Luxembourg

Tel: (+352) 4997-6353 Fax: (+352) 4997-6309

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__ ~F~e~u~iI~le~1~3~/~2~2

~d~u~ra~p~p~ort~S~P~J~/~E~JI~N~/~2~O~10~/~5~4~9~8.~3~5~/~lu~e~r ~d~U~1~9~ja=lrFV~ie~r2~!)1

.:J)~lfll.i9: ;
3. Mr Chia Hsing Wang (Bruno) acting on his own name and on behalf of Mr.Wang Chuan Pu (Andrew), CATHAY ENTERPRISE COlvlPANY Ltd and BULEVERD COMPANY Ltd declares, represents and warrants that it has full rigbts,power and autorization to enter into this Final Settlement and that there bas been no assignment or transfer of any claim or cause of action or other transfer of any interest in any claim referred to in this Final Settlement. 4. Once the Bank of CATHAY ENTERPRISE COMPANY Ltd or BULEVERD COMPANY Ltd, as endorsee, has conflrmedto Mr Chia Hsing Wang acting on behalf of Mr. Wang Chuan Pu (Andrew), CATHAY ENTERPRISE COlvlPANY Ltd and BULEVERD COMPANY Ltd the payment referred in article 1 hereinabove, Mr ChiaHsing Wang acting on behalf of Mr.Wang Chuan Pu (Andrew) and of CATHAY ENTERPRISE COMPANY Ltd and BULEVERD COMPANY Ltd shall destroy the Agreements. 5. MrChia Hsing Wang (Bruno) acting on behalf of Mr.Wang Chunn Pu (Andrew), CATIIAY ENTERPRISE COMPANY Ltd and BUtEVERD COMPANY Ltd hereby agree that in their relation withDCN Intemational and DCN: this Final Settlement shall be governed in accordance with the laws of France and shall be construed as a "transaction" in accordance with the provisions contained in Sections 2044 et seq. of the French.Civil Code, any dispute arising from or relating to this Final Settlement shall be submitted to an arbitration tribunal composed of three arbitrators in accordance with the International Chamber of Commerce Rules of arbitration. The venue of the arbitration tribunal shall be Paris (France) .

. 6~thlsFinaCSettiemeirtshallenter

info force upon receiplOY-CATHAY·ENTERPRISfrCOMPAN¥-~-,_:-.·,· Ltd or BULEVERD COMPANY Ltd, as endorsee, of the full amount referred herein above

•.......

c:::::::

~!7ned in Zunchon September ZOOO,the28 th, in one single original given to DCN Internation;;J

--".

Mr Chia Hsing Wang (Bruno), acting for Mi.Waug Chuan Pu (Andrew) and on behalf of CATfM. Y ENTERPRISE COMPANY .Ltd and BULEVERD COMPANY Ltdjointly and severally.

-'-"~')

Cette piece fait reference au dernier paiement de DCN(I) M. WANG pour un montant de 13.872.861€, paiement qui est egalement decouvert dans les extraits bancaires de la DRESDNER BANK (voir ci-dessous).
(>- Details en caisse 5 dans une envefoppe Police scettee)
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Fax: (-1-352)4997-6309 Servlca de Police Judiclaire 24, rue de Bitbourg Adresse postale: L-2957 Luxembourg email: Eric.Ludwig@plice.etat.lu

a

__ ~Fe~u~ille~1~4~/2~2~

~du~rn~p~po~rt~S~PJ~/~E=JI~N~/2~O1~O~/~54=98~.3=5~/I=ue~r d~U~19~j~nv~.~ ~

Le 30 janvier 2009, Ie soussiqne s'est rendu au siege de la BGL afin de saisir les releves de compte des comptes identifies. Les pieces justificatives n'etant pas encore
disponibles.

JD J"I+4-~~
I),

SAISIE: 1 classeur A4 intiiul« AS2764
(~ Details en annexe 31 et caisse 5)

Le 14 avril 2009, Ie sousslqne s'est rendu au siege de la BGL afin dE saisir les pieces justificatives manquantes dans les saisies precedentes, SAISIE: 3 feuilles recepitutetives (en annexe du PV) 2 classeurs A4 intitules AS2764, 1 & 2
(~ Details en annexe 36 et ceisse 5)

B) Notification et execution de I'ordonnance RACE 2008/278 BANK) aupres de [a banque DRESDNER BANK SA

(DI~ESDNER

En date du 27 janvier 2009, I'ordonnance de perquisition et de saisle No 2008/278 (DRESDNER BANK) a etenotifiee a la DRESDNER BANK SA. (~ Details en annexe 12 & 22) Vu· le nombre de noms a' rechercher, la banque a promis de now: ulterieurement du resultat de [a recherche. informer

En date du 29 janvier 2009, une premiere saisie a ete effectuee. Des con ptes sont ouverts au nom et pour compte de HEINE, EICH et VORN, le compte de EUROLUX GESTION est cloture au 21/05/2007. Aucun coffre n'a ete ldentifle. La banque continuera a rechercher d'autres documents dernandes. SAISIE: 5 classeurs A4 numerates de 1-5
,

... " .... r

\

(» Details en ennexe 28 et ceisee 4)

En date du 16 avril 2009, une deuxlerne salsle a ete effectuee, SAISIE: 2 classeurs A4

(~ Details en annexe 37 et ceisse 4)

numerois«

de 1-2

Lors de la salsie du 16 avril 2009 iI avait ete rernarque dans Ie PV que: « epres verification sommaire des documents presentee par la banque, Ie soussi~ne Eric LUDWIG constate que les documents fournis par la banque, notammer t par Ie compliance de la DRESDNER BANK semblent incomplets ». La banque ( fait les controles et a contacte Ie soussiqne Eric LUDWIG au courant de l'ete 2009 pour lui dire qu'elle n'avait pas d'autres documents en sa possession. En date du1 ~janvier 2010 Ie soussiqne a encore une fois contacts Ie compliance de la ORESDNER BANK avec son compliance officer M. KOGGE pour redemander s'ils r 'avaient vraiment pas d'autres 'documents en leur possession. M. KOGGE est affirmatif, aucun autre document de cette epoque n'a pu etre retrouve ni au compl ance ni autre part dans la banque. II n'est d'ailleurs par sur que d'autres docume ~tsaient
Service de Police Judiciaire 24, rue de Bitbourg Adresse postale: L·2957 Luxembourg Tel: (+352) 4997·6353 Fax: (+352) 4997·6309 email: Eric.Ludwig@Folice.etat.lu

exlste. Le sousslqne est cependant etonne de constater que la DRESDN n'aurait vraiment pas conserve d'autres documents sur cette affaire, des demandes de renseignements sur les operations tres importantes que Ie cI nt a fait passer par leurs comptes ou des rapports internes sur ces actlvltes.

~

C) Notification

et execution la ban ue DEXIA SA

~

de I'ordonnance

~

RACE 2008/278

(DEXIA)

~~.A5

En date du 27 janvier 2009, I'ordonnance de perquisition et de saisie No 2008/278 (DEXIA) a ete notifiee la DEXIA Banque Internationale Luxembourg. se trouvant sur I'ordonnance n'a ete identlfie par la banque. (}> Details en annexe 13 & 20)

a

a

()

Les auditions suivantes ont ete effectuees : M. Yves SCHMIT, Mme Karin SITTLER, M. Paul LUX, Me Rene FAl TZ. II etait demands d'entendre M. PONNEl Alain, ne Ie 12 juin 1976 an BGL. M. PONNNEL ne travaille plus a la BGL, iI a ete contacte telephonlqu ent mais nous informe qu'au moment des faits iI travaillait dans Ie guichet de la BG centre et avait uniquement des clients de passage, il n'avait pas de clients ""1"1"'1~.. ne se souvient nullement d'un M. THEVENET. la societe INTERNATIONAL ne lui dit plus rien non-plus. II se souvient vaguement LUX eta it client chez eux et qu'il avait une fiduciaire dont il ne se souvie nom nid'autres details. Vu que les faits recherches datent d'il y a 6 a explique qu'il ne s'en souvient malheureusement plus. Vu ces faits il a ete fait abstraction d'entendre M. PONNEL.
",c>

)

1975 qui travaille encore actuellement a la BGL. Contactee telephoniquement, elle nous declare se souvenir du nom THEVENET, mais ne sait pas dans que lies circonstances. Elle ne se rapp nom de LUX Paul. La societe CONTEST INTERNATIONAL lui est inconnue. Elle nous renvoie vers les documents qui ont ete sa isis anterieurernent a declare ne pas avoir d'autres souvenirs et surement pas de souvenirs operations specifiques faites sur des comptes. Vu ces faits iI a ete fait abstraction d'entendre Mme HESS.

II etait egalement demande d'entendre Mme HESS Michaela Erika, nee Ie
d'un M. pas du BGL et des

a

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Tei: (+352) 4997-6353 Fax: (+352) 4997-6309

__ ~F~e~uil~le~16~/~2~2

~du~r~ap~po~rt~S~PJ~/~EJ~IN~/~2~01~O~/5~49=8=.35~/~lu=er

~d~U~19~ja~'i~

I A)

Audition de M. Yves SCHMIT

I

I B)

Audition de Mme Karin SITTLER de EUROLUX et de HEINE. Elle est e galement qui s'occupait de la ccmptabllite des societes

I

Mme SITTLER est administrateur administrateur de COMPTASILUX recherchees a I'adresse.

II semble clair que ni Mme SITTLER ni M. SCHMIT n'ont fait de gros efforts pour se souvenir des details de HEINE et de EUROLUX. lis en etaient si longtemps les administrateurs, comptables ou contacts qu'il est quasiment impossible qu' Is n'aient pas d'autres souvenirs.
(» Details en annexe 26)

1

G) Audition. de M. Paul LUX

I a

)

\.

II nous declare notamment que M. Claude THEVENET a ete I'origine de Ie creation de CONTEST INTERNATIONAL SarI. II semble peu au courant des affaires de la societe CONTEST INTERN ~TIONAL Sarl, II n'a pas eu de pouvoir de signature pour la societe domlclliee et encodait simplement les factures lui remises par M. THEVENET et M. MAUCHAND ( elan ses dires).
(» Details

en annexe

27)

I D)

Audition de Me Rene FAL TZ

I

En date du 11 fevrier 2009 Me FAL TZ a ata entendu. II etalt Ie domlcllla aire des societas EUROLUX ET HEINE. II a redige (sur ordre) un bon nombre de de cuments juridiques pour ces socletes, II a cesse, selon ses dires, les relations avec les personnes en cause dans Ie present dossier parce que « Ie dossier ne me paralssait pas transparent 100% ». I a attire I'attention des protagonistes sur la directive de I'OCDE quant la corruption de fonctionnaires et politiciens. La reponse des protagonistes etait qu'il ~'agissait uniquement de consulting et de lobbying. II paraissait clair que Me FAL TZ ne croyait quere cette explication.

a a

a

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Fax: (+352) 4997-6309

email: Eric.LudWig@pnce~tat.lu

Me FAL TZ est sOrement la personne au Luxembourg qui a Ie plus d'info tions sur la presente affaire. I( est evident qu'il ne va pas reveler les secrets dont il doit avoir connaissance. II faut se souvenir qu'il a n§dige les contrats, conventio a ete present lors des assemblees, reunions avec M. BOIVIN.

C}>

Details en annexe 32)

L'exploitation

sommaire se divise en deux parties: I'exploitation des operations sur les comptes bancaires HEINE et EUROLUX la DRESDNER BANK, I'exploitation de certains documents retrouves dans les pi

a

(")

PS: {'exploitation n'esi malheureusement que sommaire etent donne la travail qui pese sur les soussiqne« et les informations limltees Luxembourg.

de la DRESDNER Vu Ie volume et I'importance des documents saisis, il a ete demande d'Analyse et d'Appui (eM) du Service de Police JudiCiaire de faire une . des documents par rapport aux operations qu'iI y a eu sur les comptes.

a

I

En annexe 38 de la presents, vous trouverez l'impression des resumes des entrees et sorties de fonds des comptes bancaires compiles a partir des de la DRESDNER BANK et partir de factures retrouvees,

a

Ainsi pour Ja societe HEINE, les fonds qui sont entres {principalement les sorties de fonds vers des offshores sont :

de

Annee

Entrees

Sorties

1994-1995 1996 1997 1998 1999 TOTAL

30'380'560 9'482'365 8'708'635 8'046'385 2'984'751
59'602'696

30'252'749 8'106'426 8'164'209 9'752'178 5'431'186
61'7061748

Toutes les devises ont

efe

convetties en EUR

Ainsi entre 1994 et 1999, +·60.000.000€ ont transite de DCNI (societe nati francaise) par HEINE (Luxembourg) vers d'autres offshores pour etre contlnuees vers des mtermedlalres Jors de la vente de materiel militaire. Des annees 2000 a 2004, un peu plus de 16.000.000€ sont entres de DCNI ressortis presque entierernent vers des offshores. Y compris un paiem 13.872.861€ MULDERG LIMITED. Cette somme correspond I'€ pres la reprise dans Ie « final settlement » repris ci-dessus.

a

a

a

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Feuille 18/22

du rapport SPJ / EJIN 12010 15498.35/1uer

dU19jaVie~

En total pour HEINE iI semble donc que de 1994 a 2004, +~76.000.000€ ont transite par Ie Luxembourg. II semble exclu, vu Ie montant, qu'il s'agissait unlqi ement de consultance (voir aussi Ie paiement de 13 Mio d'€ a M. WANG) mais qu'iI ne s'agissait de rien d'autre que de corruption par l'lntermedlaire d'une societe luxembourgeoise faisant ecran, de la part d'une entreprise francaise (DCN( )) vers les pays ou elle convoitait des marches.

A partir de fin 1999 la societe EUROLUX GESTION a egalement fait son ap parition. " ressort du tableau recapltulatlt que de debut 2000 a fin 2004, soit en 5 ans, la somme de 4'228'026,60€ est entree par la DCNI, et qu'll y a eu des enca ssements de cheques pour un montantde 2'880'591,97€, cela explique Ie gros des entrees totales de +-8.500.000€. Ces sommes sont reparties a dlfferents fournisss urs. Bien que les sommes soient importantes, il se pourrait qu'il s'agisse ici uniqu ement de paiements d'etudes de rnarche de mise en relation, de collecte d'inform stions etc sans qu'll s'agisse de corruption, Mals pour s'en assurer il faudrait des commissions rogatoires dans les pays destinataires de ces sommes pour voir quel a I'emploi effectif de ces sommes et qui en est Ie beneficlalre effectif.

et~

I B)
1)

Exploitation de certains documents retrouves dans les pieces saisies En annexe 39 de la presente vous trouverez I'impression de certains documents sa isis qui semblent interessants pour I'enguete

I

Un document repris sous Ie N°1 fait etat de l'historique de la creatk n et du fonctionnement des socletes HEINE et EUROLUX. Selon ce document, les accords sur la creation des societes semblaient venir directement de M. Ie Premie Ministre BALLADUR et de M. Ie Ministre des finances Nicolas SARKOZY. II est lnteressant de voir que Ie 29/09/2000 on parle de f'entree en VigUE de la ur convention OCDE en France sur la corruption de fonctionnaires. ::>ourquoi
mentionner un tel texte dans un resume sur la vie de deux societes si pas e u mains

( .)

un des buts de ces societes n'etalt pas de permettre, en servant d'lntermedia ire entre l'Etat francais et des decldeurs etrangers, de corrompre des fonctionnaires e rangers. En 1995 des references font croire a une forme de retro-cornrnlsslon pour payer des campaqnes politiques en France. Nous soulignons qu'Edouard BALLAD WR etait candidat l'electlon presidentlelle en 1995 face Jacques CHIRAC et etait soutenu par une partie du RPR dont M. Nicolas SARKOZY et Charles PASQUA.

a

a

On constate qu'en 2003 une nouvelle flllere est mise en place continuer les affaires qui ne sont plus traltees par Ie Luxembourg.

a

Bruxel es pour

Un document repris so us Ie N°2 fait etat d'un courrier adresse a M. Nicolas SARKOZY, Ministre de I'lnterleur Ie 29 novembre 2006 ou on lui derna de des instructions par rapport a la demarche a suivre concernant le risque de lieuidation judiciaire de la societe HEINE. " est du moins etonnant de poser une telle question a un ministre francais.

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___

F_e_ui_lIe_1_9~_2_2

d_u_ra~pp~o_rt_SP_J_!_EJ_IN_I_20_1_0_/5_49_8_.35_!_IU_e_r

dU_1_9~ja~V~ie~r2~O~

Concernant Ie document repris sous Ie N°3 un article du Journal Le Mo de du 14 novembre 2008 fait etat dans la cadre de I'affaire Clearstream 2 qu Francois PEROL etait accuse par I'informaticien Imad LAHOUD de lui avoir or anise une rencontre avec Nicolas SARKOZY ce que celul-ci dement. Un document repris sous Ie N°4 a I'entete de HEINE demande un rend z-vous en 2007 a Mme M. ALLIOT -MARIE, Ministre de la Defense. Un document repris sous Ie N°S montre des liens vers Ie dossier Clear tream, un annuaire papier de 4.000 pages repertoriant quelques 31.000 noms d'o ganismes bancaires et quelques personnalites leur est transmis en date du 10 dece bre 2004 de Bruxelles a la societe EUROLUX. Dans un document repris sous Ie N°6 on indique que la liste Clearstrea des milieux judiciaires avait ete adresse a EUROLUX debut juillet 2004. emanant

J)" l+4-/II~

Un document repris sous Ie N°7/8 adresse M. Ie President de la epublique francaise M. J. CHIRAC, en date du 26 avril 2006 lui demande des instru tions par rapport a la demarche a suivre. Un document repris so us Ie N°9 est une note d'honoraires et de frais pour n avocat la cour. Apres quelques recherches il appert vite qu'iI s'agit de Me Thi rry JeanPierre, .egalement Juge d'instruction en France. " est du moins etonnant de constater que I'auteur du livre «Taiwan Connection », qui denonce Ie scandale de freqates Ta"iwanaises, ait rer;:u de I'argent des entites mises en place afin de perm ttre. cette corruption. C'est en plus lui qui luttait contre Ie classement secret defense des pieces du dossier.

a

a

Un document repris so us Ie N°10, point 4. semble indiquer que M. Ie Juge d'instruction Renaud Van Ruymbeke se serait lance sur une piste sur init ative des protagonistes de cette affaire.
En resume ces documents semblent donner I'image suivante :

La societe DeN produit et vend du materiel militaire par une succurs Ie DeNI qui exporte ce materiel a travers Ie monde. La DeNI trensier« de fortes ommes d'argent vers Ie Luxembourg sur Ie compte de la societe HEINE ou de I societe EUROLUX dont Ie beneficiaire economique est l'Etat trencets. Ces societes !uxembourgeoises continuent I'argent vers des societes a l'lle of Man. Lorsque de nouvel/es lois sur la corruption entreat-en vigueur l'ectivite est ch ngee de suite. 'Les instructions pour la continuation des affaires de INE et d'EUROLUX sont detnendes eupres: des plus hauts dirigeants irenceis. La lettre reprise en copie ci-dessus confirme parfaitement ces affirmations. Fi alement une partie des fonds qui sont passes par Ie Luxembourg reviennent e France pour Ie financement de campagnes politiques trencetses.

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du rapport SPJ 1 EJIN 12010 15498.35/1uer

2)

D'autres elements interessants retrouves dans les dossiers saisi

Pour la societe CONTEST INTERNATIONAL it ressort que M. THEVEN T Claude recolt beaucoup de remboursements de frais et d'autres remunerations. L actlvite de la societe consiste en la remuneration d'intermediaires pour coli cter des informations. Dans les comptes figure la facture du Juge Thierry JEAN-PIERRE. M. THEVENET dirige la societe et M. MAUCHAND est rernunere, de n mbreuses affaires avec des mots de code sont traltees. Concernant EUROLUX, les nombreuses factures VISA de· +-10. temolqnant de nombreux voyages. Une facture interessante ressort : Facture du 2411012003 pour Me FAL TZ avec lettre mention (( lettre tree Monsieur Ie Ministre Henri Grethen » etentretiens avec M. Ie Min/stre. Un grand nombre de commissions payees avec des noms code faisant r' ference a des ventes ou ventes potentieiles de materiel militaire francais a des pays e rangers.
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Concernant M. BOIVIN, quand il est de passage au Luxembourg, iI HILTON a Luxembourg et non a son appartement a Strassen. . II existe un contrat d'assistance date du 23 novembre 1994 entre DeNI et la remuneration de HEINE est expliquee : . « une commission de 2% du montant des commissions tecturees tntetmedlelre pour Ie' compte de la Societe constituera la remuner. services du Consultant» De ces fonds importants ont profite a divers deqres, M. BOIVIN, Me FA BITTLER, M. SCHMIT et d'autres.
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par tout lion des TZ, Mme Ie coffre

Dans tous les nombreux dossiers saisis (sauf dans Ie courrier retrouve dan de la banque) jamais aucun nom de beneflclaire des paiements n'appar II est etonnant de voir autant d'argent etre transfere sans qu'apparaisse nom des beneficiaires finaux. II nous parait clair que des informations par ra beneffclalres ont soit ete detrults soit caches autre part.

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amais Ie port aux OLUX et Tous les t tout, la rats font on peut taches ns leurs

)

II existe des contrats de consultance entre DCNI et HEINE, DCNt et EU puis des contrats et des factures entre EUROLUX et les offshores creditees. virements a partir de Luxembourg sont faits avec des contrats, des factures structure juridique est bien mise en place. II faut juste noter que les con reference a des annexes confldentielles et des contrats precedents (dont eventuellement douter s'ils existent) qui expliqueraient les paiements et I exactes a effectuer. II existe ainsi des contrats cadre, mais qui sont s annexes simplement des coquilles vides.

II est a noter que la demande des autorites francaises s'applique, pour les ba ques, a la periode de l'annee 2000 a aujourd'hui. Des documents saisis chez Me ALTZ il ressort clairement qu'avant 2000 par l'interrnedlalre de la societe HEINE SA sommes d'argent ont transite par Ie Luxembourg pour partir aussitot structures de l'lle of Man (non sans laisser un % au Luxembourg).

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Ainsi 90-100 Mio de FRF sont passes par Ie Luxembourg uniquement it tion de MULD(B)ERG de 1998-1999 pour les deux annees cumulees, D'autres virements tres importants sont repartis vers d'autres societes limited dont une rep avec les initiales « Fo » probablement FOMOYLE avec un vir.ement unique de .462.000 FRF en 1995. ~

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Dans les documents saisis 'il n'existe AUCUNE preuve concrete de documents sont tous entlsrement vides de noms et les descriptifs des prestations sont vagues. Probablement pour tous les transferts il existe de « consultance » en bonne et due forme. Mes compliments a celul qu systerne en place, il s'agit d'un travail rneticuleux et en avance sur son que des beneflclalres des sommes devraient etre nornrnes iI y a ..eTa r-",.n . entretien, une note (absente des dossiers), une rencontre ...

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Les sousslqnes tiennent

a faire reference it une loi luxembourgeoise

:

La lol du 11 aoOt 1998 portant introduction de I'incrimination des 0 criminelles et de I'infraction de blanchlrnent au code penal. Art. 506-1. Sont punis d'un emprisonnement d'un a cinq ans et de 50.000 a 50.000.000 francs, ou de l'une de ces peines seulement: 1) ceux qui ant sciemment facilile, par tout moyen, fa justification . de I'origine des biens ou revenus - d'une infraction de corruption; Cet article est justement rnentionne par Me FALT2 dans ses dossiers et aux responsables de la DCNI, il semble doric avouer indirectement que les .en cause sont de la corruption. Pour finir avec une citation issue de wikipedia : .« L'affaire des fregates de Taiwan est une bombe qui n'eclatera jamais. » - Cette ete prononcee par Renaud van Ruymbeke, juge d'instruction au pole financier du Grande Instance de Paris, charge d'instruire l'enquete des fregates de Taiwan.

)

II est important de souligner encore une fois qu'un grand nombre de tombant sous I'ordonnance I'adresse 1, rue du Theatre avaient ete retro , qu'une bonne partie n'avait pas ete saisie sur demande des enqueteurs place. Ce cholx a ete fait par rapport a l'enquete lirnitee qui est ouverte en faut se souvenir qu'une partie du « present dossier » est classee « secret en France et que l'enquete se limite donc it certains faits.

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Plus d'autres devoirs n'etant executer actuellement, les sousslqnes clotur nt par ce rapport les devoirs en relation avec la presents Commission Rogatoire Inte ationaJe. Les soussiqnes vous remettent sous pli separe, contre accuse dans Ie livre des quittances, tous les documents et objets saisis dans Ie cadre des or onnances precitees. Clos en ce 19 janvier 2010

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GIANNINI Alexandra
1er commissa ire principal -OPJ-

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