RÉPUBLIQUE DU CAMEROUN REPUBLIC OF CAMEROON

Paix-Travail-Patrie Peace-Work-Fatherland
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MINISTÈRE DES FINANCES MINISTRY OF FINANCE
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DIRECTION GÉNÉRALE DES IMPÔTS DIRECTORATE GENERAL OF TAXATION
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CSIPLI WOURI

N°  1139714819
[Déclaration réceptionnée]

DÉCLARATION DES TAXES SUR LE CHIFFRE D’AFFAIRES ET

DES IMPÔTS SUR LE REVENU
Régime d'imposition : RÉEL Exercice fiscal :2018
Numéro Identifiant Unique (NIU) : M080800025592A Mois de :Juin
Nom ou Raison sociale : COPROTEV CAMEROUN Prénom/Sigle :COPROTEV
Ville : DOUALA Commune : Quartier : Lieu-dit :1040 RUE SYLVANI
FACE CENTRE
PROMOTION DE LA
FAMILLE
BP : 3737 Tél. fixe:670197702/696344228 Tél. mobile :
Email : Fax :
Rattachement : CSIPLI WOURI

1 - PRELEVEMENT SPECIAL SUR LES REVENUS VERSES A L'ETRANGER (TSR)

BASE TAUX (%) PRINCIPAL PÉNALITÉS TOTAL

TSR retenue 1 1  15 0   0 L0.1
TSR retenue 2 0  10 0   0 L0.2
TSR retenue 3 0  7,5 0   0 L0.3
TSR retenue 4 0 0   0 L0.4
Total TSR retenue 0   0 L1

2 - DROITS D’ACCISES (DA)

1a - CHIFFRE D’AFFAIRES RÉALISÉ CA TAUX (%) MONTANT

          CA taxable au taux normal 0  25 0 L2
          CA taxable au taux réduit 0  12,5 0 L3
          CA taxable au taux super réduit  2 0 L4
1b- DROIT D’ACCISES AD VALOREM = L2 + L3 ou L4      0 L5
1c- DROIT D’ACCISES SPECIFIQUE     0 L6
1d- DROITS D’ACCISES À REVERSER = L5 + L6     L7
1e - DROITS D’ACCISES PAYÉS À L’IMPORTATION     0 L8
          TOTAL DROITS D’ACCISES À PAYER = L7 - L8     0 L9

3 - TAXE SUR LA VALEUR AJOUTÉE (TVA)

2 - CHIFFRE D'AFFAIRES RÉALISÉ CA TAUX (%) MONTANT DE LA TAXE

Opérations taxables au taux normal 1 140 000  19,25 219 450 L10
Montant du Droit d’Accises L8 ou L9 0  19,25 0 L11
Autres opérations taxables 0   0 L12
Exportations (taxables au taux zéro) : 0   0 L13
Chiffre d’affaires exonéré : 0     L14
CA global hors taxes = L10 + L11 + L12 + L13 1 140 000   219 450 L15

Date saisie : 10/07/2018 13:45:16

Date validation : 10/07/2018 13:55:15
 Document édité sur Fiscalis par M080800025592A le 28/12/2018 13:03:51

4 - TVA DEDUCTIBLE

Prorata prévisionnel (assujettis partiels) confère DSF n-1 L16 0,00 %

Report du crédite antérieur = L33 de la déclaration précédente L17 0
TVA déductible sur achats locaux L18 0
TVA déductible sur services locaux L19 0
TVA déductible sur achats à l’étranger L20 0
TVA déductible sur services et autres rémunérations versés à l’étranger L21 0
Total TVA déductible : L18+L19+L20+ L21 L22 0
TVA déductible au prorata previsionnel (assujettis partiels): L16 X L22 L23 0

5 - RÉGULARISATIONS EXCEPTIONNELLES

Régularisation de TVA déductible ou TVA déjà retenue à la source (-) L24 219 450

Régularisation de TVA prise en charge par l’Etat (-) L25 0
Régularisation sur cession d’éléments de l’actif immobilisé à reverser (+) L26 0
Régularisation de TVA à reverser et autres (+) L27 0

6 - TVA À PAYER OU CRÉDIT DE TV

TVA collectée (L10 + L11 + L12) L28 219 450

TVA déductible : (L22) ou (L23) L29 0
Régularisation TVA à déduire : (L24 +L25) L30 219 450
Régularisation TVA à reverser : (L26 + L27) L31 0
TVA à payer : (L28 - L29 - L30 + L31) L32 0
Crédit de TVA : L33 0
Remboursement demandé : (Préciser le montant) L34 0
Crédit à reporter : (L33- L34) L35 0

7 - TOTAL DE TVA À PAYER PRINCIPAL CAC TOTAL

TVA à payer : (L32) L36 0 0 0
TVA retenue à la source (Entreprise habilitée): L37 0 0 0
TVA retenue sur remunération versée à l’étranger L38 0 0 0
Montant à payer : ( L36+ L37 + L38 ) L39 0 0 0

IMPÔTS SUR LES REVENUS (IR)

8 - ACOMPTES ET PRÉCOMPTES
PRINCIPAL CAC PÉNALITÉS TOTAL
À REVERSER
Acompte sur CA retenu à la source L40 0 0 0
Précomptes sur achats retenus L41 0 0
Précomptes sur loyers (15%) L42 0 0
Précomptes sur rémunérations et honoraires(5%) L43 0 0 0
TOTAL = (Somme L40 à L43) L44 0 0 0
9 - ACOMPTES ET PRÉCOMPTES
PRINCIPAL CAC PÉNALITÉS TOTAL
À DEDUIRE
Acompte sur CA retenu à la source L45 22 800 2 280 25 080
Précomptes sur achats L46 0 0
Précomptes 15% sur loyers (déductible sur IR) L47 0 0
Précomptes sur rémunérations et honoraires(5%) L48 0 0 0
TOTAL = (Somme L45 à L48) L49 22 800 2 280 25 080

10 - LIQUIDATION ACOMPTE IMPOTS SUR

PRINCIPAL CAC PÉNALITÉS TOTAL
LE REVENU
Acompte sur CA déclaré L50 22 800 2 280 25 080
Acompte de 15% sur loyers perçus L51 0 0
Déductions à opérer = L49 L52 22 800 22 800
Crédit antérieur =(L55 déclaration précédente) L53 0 0 0
Acompte à payer = Solde [(L50 + L51) - (L52 + L53)] L54 0 0 0
Crédit d’impôt à reporter = (Solde négatif L54) L55 0 0 0

11 - RETENUES SUR REVENUS DE

BASE DATE PAIEMENT PRINCIPAL CAC (10%) TOTAL
CAPITAUX MOBILIERS
Revenus des Actions, parts de capital et assimilésL56 0 0 0 0
Dividendes payés hors du Cameroun L57 0 0 0
Remunération des dirigeants et jetons de présence L58 0 0 0 0
Revenus des obligations L59 0 0 0 0
Revenus créances, dépôts, cautionnements L60 0 0 0 0
Gains sur cession d’actions, d’obligations L61 0 0 0 0
TOTAL= (Somme L56 à L61) L62 0 0 0

12-IMPOTS RETENUS À LA SOURCE SUR LA RÉMUNÉRATION DES AGENTS COMERCIAUX

BASE TAUX (%) PRINCIPAL CAC (10%) PÉNALITÉS TOTAL

Rémunérations des mandataire ou agents commerciaux 
non salariés L63 0  10 0 0   0
Rémunérations des ventes directes L64 0  10 0 0   0
TOTAL = (Somme L63 à L64) L65 0 0 0

13-IMPÔTS SUR LES REVENUS NON COMMERCIAUX RETENUS À LA SOURCE

BASE TAUX (%) PRINCIPAL CAC (10%) PÉNALITÉS TOTAL
Rémunérations des sessions des conseils 
d’administration L66 0  10 0 0   0
Primes, gratifications, indemnités et perdiem des 
commissions et comités ad-hoc ou permanents
L67 0  10 0 0   0
Rémunérations des artistes et sportifs L68 0  10 0 0   0
TOTAL = (Somme L66 à L68) L69 0 0 0

14 - IMPÔTS RETENUS SUR SALAIRES PRINCIPAL CAC  (10%) PÉNALITÉS TOTAL

IRPP sur traitements et salaires L70 8 441 844 9 285
Crédit Foncier du Cameroun (part salariale) L71 3 816 3 816
Crédit Foncier du Cameroun (part patronale) L72 6 324 6 324
Fonds National de l’Emploi L73 4 216 4 216
Redevance audiovisuelle L74 4 200 4 200
Taxe de Développement Local L75 1 500 1 500
TOTAL = (Somme L70 à L75) L76 28 497 844 29 341
 VALEUR NET IMPOTS A 
15 - IMPOTS SUR LES PLUS-VALUES PRIX DE CESSION + /- VALUES TAUX (%)
COMPTABLE PAYER
Revenus des Actions, parts de capital et assimilés L77 0 0 0  10 0
Revenus des obligations L78 0 0 0  15 0
CHARGES IMPOTS A 
PRIX DE CESSION + /- VALUES TAUX (%)
DEDUCTIBLES1 PAYER
Gains sur cession d’actions, d’obligations L79 0 0 0  10 0
TOTAL L80 0

1 Charges réelles déductibles = valeur d’acquisition + frais réels de construction et/ou de transformation dûment justifiés
NB: En cas de moins values, pas d’imposition

NOMBRE DE 
16- DROIT DE TIMBRE D’AÉROPORT TAUX PRINCIPAL PÉNALITÉS TOTAL
PASSAGERS
Vols internationaux L81 0 0 0 0
Vols nationaux L82 0 0 0 0
TOTAL L83 0 0

RECAPITULATIF PRINCIPAL CAC PÉNALITÉS TOTAL

TSR (L1) 0 0 0
Droit d’Accises (L9) 0 0 0
TVA (L39) 0 0 0 0
AC/IR + Précomptes (L44) 0 0 0 0
Acompte à payer (L54) 0 0 0 0
IRCM (L62) 0 0 0 0
Impôts retenus sur rémunération agents commerciaux (L65) 0 0 0 0
Impôts sur revenus non commerciaux (L69) 0 0 0 0
RTS / salaires (76) 28 497 844 0 29 341
Impots sur la plus-value (L80) 0 0 0
Droit de timbre aéroport (L83) 0 0 0
TOTAL A PAYER 28 497 844 0 29 341