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Les moyens de paiement linternational
Le choix du moyen de paiement dans le contrat de vente est dautant plus important dans les relations commerciales internationales que les risques de non paiement sont dcupls du fait de lloignement des entreprises. Diffrentes techniques sont la disposition des entreprises. Cette note en fait un rsum.
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Le virement (bank transfer) est un ordre donn par un acheteur tranger son banquier de dbiter son compte dune certaine somme pour crditer celui du vendeur. Il peut tre transmis par courrier, tlex ou encore par un rseau de tlcommunications prives gres par ordinateur : le virement SWIFT (Society for Wordlwide Interbank Financial Telecommunications ) appuy sur lEDI (changes de donnes informatises). Plus de 198 pays et 7400 utilisateurs sont connects ce rseau priv. Le virement SWIFT est privilgier chaque fois que les relations le permettent : il est le moyen de transmission le plus rapide, le plus souple et il est peu coteux. Autres avantages : impossibilit de perte, vol ou falsification puisquil ny a pas de support papier et impossibilit dimpay. Un des principaux inconvnients est quil est mis linitiative de lacheteur.
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Le crdit documentaire documentary credit letter of credit Bien que la remise documentaire soit plus simple, plus rapide et moins chre que le crdit documentaire, ce dernier tient une place prpondrante et est trs utilis comme mode de rglement linternational. Il est en effet le seul prsenter une scurit suffisante pour les deux parties. La remise documentaire rend le vendeur trs dpendant de lacheteur : que fera le vendeur si lacheteur ne lve pas les documents ? Le crdit documentaire prsente la couverture de risque la plus large : il protge le vendeur du risque commercial (linsolvabilit du client) , du risque li au pays (catastrophique, politique, conomique) et de non transfert lorsquil est irrvocable et confirm. Il est cependant relativement complexe et minutieux et doit donc tre bien matris pour tre une bonne scurit de paiement. Il savre de plus relativement coteux.
Le crdit documentaire est donc : - lengagement pris par une banque banque mettrice , avant mme le dbut dexcution du contrat, - la demande et pour le compte de son client : lacheteur tranger donneur dordre - de rgler au vendeur exportateur bnficiaire , vue ou chance, - par lintermdiaire de sa correspondante, gnralement situe dans le pays du vendeur banque notificatrice - un montant dtermin jusqu une date prdfinie validit - contre remise des documents conformes numrs dans la demande douverture de crdit documentaire remplie par lacheteur tranger.
Le crdit documentaire, indiffremment appel dans la pratique lettre de crdit , est soumis une codification internationale trs prcise et rgulirement mise jour : Les Rgles et Usances relatives aux crdits documentaires, labores par la Chambre de Commerce Internationale, actuellement en er abrg les RUU 600 entrs en vigueur le 1 juillet 2007.
On distingue diffrents types de crdit documentaire : - le crdit irrvocable : il ne peut tre amend ou annul que si toutes les parties concernes y consentent, - le crdit documentaire irrvocable et confirm : en plus de lengagement irrvocable de payer de la banque mettrice, le vendeur obtient galement celui dune banque appele banque confirmante de son propre pays ou dun grande banque internationale situe dans un pays risque politique pratiquement nul.
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La lettre de crdit stand-by standby letter of credit en abrg SBLC Elle fait actuellement lobjet de deux jeux de rgles : elle peut tre soumise, au choix des oprateurs : - soit au RUU 600 relatives aux crdits documentaires (qui ne la citent que dans ses articles 1 et 2) ; cest alors une garantie bancaire premire demande documentaire - soit aux Rgles et pratiques internationales relatives aux standby International standby practices ISP98 dnommes RPIS 98, mises en vigueur le 1er janvier 1999 et qui font de la lettre de crdit stand-by non seulement une garantie mais aussi un instrument de paiement. La lettre de crdit stand-by soumise aux RUU 6500 consiste en lengagement irrvocable de la banque dindemniser le vendeur en cas de dfaillance de lacheteur. Lorsque le contrat est sign, lacheteur demande sa banque dmettre une lettre de crdit stand-by en faveur du vendeur. Lmission est faite directement par la banque de lacheteur et peut tre confirme par une banque du pays du vendeur qui sengage payer ce dernier, premire demande, en cas de non-paiement par lacheteur. Pour faire jouer cette garantie, le vendeur doit prouver, par la production de documents dtermins lors de lmission de la lettre, quil a bien rempli ses obligations. Il sagit donc dune garantie documentaire. La lettre de crdit stand-by savre facile mettre, souple, elle rend crdible lacheteur et rassure le vendeur mais elle est ambigu : elle entretient une grande confusion entre paiement et garantie. Par ailleurs, les services Rglementation Internationales des CCI de Cte dOr proposent en consultation des guides prcisant lutilisation des diffrents moyens de paiement selon les usages et pratiques de chaque pays.
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