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mis jour Mars 2013

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Les moyens de paiement linternational
Le choix du moyen de paiement dans le contrat de vente est dautant plus important dans les relations commerciales internationales que les risques de non paiement sont dcupls du fait de lloignement des entreprises. Diffrentes techniques sont la disposition des entreprises. Cette note en fait un rsum.

Les techniques d encaissement simple


Le chque Il faut distinguer deux sortes de chques : - le chque dentreprise (check) mis par le titulaire du compte (lacheteur importateur) appel tireur sur une banque appele tire au profit du bnficiaire (le vendeur, lexportateur). Il peut, pour offrir plus de garantie, tre certifi cest--dire que la banque appose sur le chque un visa at testant quil existe une provision suffisante sur le compte bancaire lors de son mission et quelle bloque cette provision jusqu lexpiration du dlai lgal de prsentation. - le chque de banque (bank draft) mis par une banque, la demande de lacheteur et qui reprsente donc un engagement direct de paiement de celle-ci. On remarque que le chque est un instrument peu utilis dans la pratique du commerce international car malgr sa simplicit dutilisation, il prsente certains inconvnients peu attrac tifs. En effet, outre le fait que son statut juridique et la possibilit dy faire opposition varient fortement dun pays lautre, le risque politique subsiste ainsi que les risques de perte, vol et falsification. De plus, les dlais dencaissement peuvent tre longs (envoi par la poste, intervention de plusieurs banques) et les frais importants. Les effets de commerce Ils se rencontrent sous deux formes : - la lettre de change ou traite (bill of exchange) est un crit par lequel le vendeur (tireur) donne ordre lacheteur (tir) de payer vue ou une date dtermine une ce rtaine somme lui-mme ou un tiers (bnficiaire). - Le billet ordre (promissory note) est galement un crit mais il est mis par lacheteur (appel souscripteur ) au profit du vendeur ( bnficiaire ). Hormis cette diffrence essentielle, ce dernier prsente les mmes caractristiques que la lettre de change. La lettre de change est un instrument couramment utilis dans les relations internationales car, contrairement au billet ordre, elle est mise linitiative du vendeur. Elle prsente le grand avantage de matrialiser sa crance et de prciser exactement le dlai de paiement accord. Cependant le risque dimpay subsiste (quoiquil puisse tre pratiquement annul si le tireur obtient laval dune banque sur la lettre cest dire lengagement solidaire de payer). Nanmoins, les risques de perte, vol et falsification et la lenteur de recouvrement demeurent.

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Beaune : 03.80.26.39.41/ Dijon : 03.80.65.92.71 Le virement bancaire

mis jour Mars 2013

Le virement (bank transfer) est un ordre donn par un acheteur tranger son banquier de dbiter son compte dune certaine somme pour crditer celui du vendeur. Il peut tre transmis par courrier, tlex ou encore par un rseau de tlcommunications prives gres par ordinateur : le virement SWIFT (Society for Wordlwide Interbank Financial Telecommunications ) appuy sur lEDI (changes de donnes informatises). Plus de 198 pays et 7400 utilisateurs sont connects ce rseau priv. Le virement SWIFT est privilgier chaque fois que les relations le permettent : il est le moyen de transmission le plus rapide, le plus souple et il est peu coteux. Autres avantages : impossibilit de perte, vol ou falsification puisquil ny a pas de support papier et impossibilit dimpay. Un des principaux inconvnients est quil est mis linitiative de lacheteur.

Les techniques d encaissement documentaire


La remise documentaire Cest une technique de paiement par laquelle le vendeur exportateur (appel donneur dordre ) mandate sa banque ( banque remettante ) pour recueillir, par lintermdiaire de sa correspondante ( banque prsentatrice ), le rglement ou lacceptation de lacheteur ( tir ) au moment de la prsentation des documents reprsentatifs de la marchandise (documents de transport et dassurance, facture, certificat dinspection, certificat dorigine, liste de colisage) . Le vendeur expdie donc les marchandises lacheteur et fait tablir les documents de transport lordre de sa banque, aprs accord pralable de celle-ci, les lui envoie avec la facture, la liste de colisage.. Cette dernire les remet alors sa correspondante dans le pays de lacheteur ; cette banque prsentatrice informe ensuite lacheteur de la rception des documents et la remise documentaire se ralise selon deux formes : - soit la banque ne remet les documents lacheteur que contre paiement immdiat : documents contre paiement (documents against payment D/P) - soit elle ne les lui remet que contre acceptation de la traite jointe ces derniers : documents contre acceptation (documents against acceptance D/A). Contrairement au crdit documentaire (voir ci-aprs), les banques ninterviennent que comme mandataires de leurs clients respectifs, elles ne sengagent qu excuter les instruc tions de leurs clients. La remise documentaire obit, sauf convention expresse, aux Rgles et Usances Uniformes relatives aux encaissements publies par la Chambre de Commerce Internationale.

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Le crdit documentaire documentary credit letter of credit Bien que la remise documentaire soit plus simple, plus rapide et moins chre que le crdit documentaire, ce dernier tient une place prpondrante et est trs utilis comme mode de rglement linternational. Il est en effet le seul prsenter une scurit suffisante pour les deux parties. La remise documentaire rend le vendeur trs dpendant de lacheteur : que fera le vendeur si lacheteur ne lve pas les documents ? Le crdit documentaire prsente la couverture de risque la plus large : il protge le vendeur du risque commercial (linsolvabilit du client) , du risque li au pays (catastrophique, politique, conomique) et de non transfert lorsquil est irrvocable et confirm. Il est cependant relativement complexe et minutieux et doit donc tre bien matris pour tre une bonne scurit de paiement. Il savre de plus relativement coteux.

Le crdit documentaire est donc : - lengagement pris par une banque banque mettrice , avant mme le dbut dexcution du contrat, - la demande et pour le compte de son client : lacheteur tranger donneur dordre - de rgler au vendeur exportateur bnficiaire , vue ou chance, - par lintermdiaire de sa correspondante, gnralement situe dans le pays du vendeur banque notificatrice - un montant dtermin jusqu une date prdfinie validit - contre remise des documents conformes numrs dans la demande douverture de crdit documentaire remplie par lacheteur tranger.

Le crdit documentaire, indiffremment appel dans la pratique lettre de crdit , est soumis une codification internationale trs prcise et rgulirement mise jour : Les Rgles et Usances relatives aux crdits documentaires, labores par la Chambre de Commerce Internationale, actuellement en er abrg les RUU 600 entrs en vigueur le 1 juillet 2007.

On distingue diffrents types de crdit documentaire : - le crdit irrvocable : il ne peut tre amend ou annul que si toutes les parties concernes y consentent, - le crdit documentaire irrvocable et confirm : en plus de lengagement irrvocable de payer de la banque mettrice, le vendeur obtient galement celui dune banque appele banque confirmante de son propre pays ou dun grande banque internationale situe dans un pays risque politique pratiquement nul.

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mis jour Mars 2013

La lettre de crdit stand-by standby letter of credit en abrg SBLC Elle fait actuellement lobjet de deux jeux de rgles : elle peut tre soumise, au choix des oprateurs : - soit au RUU 600 relatives aux crdits documentaires (qui ne la citent que dans ses articles 1 et 2) ; cest alors une garantie bancaire premire demande documentaire - soit aux Rgles et pratiques internationales relatives aux standby International standby practices ISP98 dnommes RPIS 98, mises en vigueur le 1er janvier 1999 et qui font de la lettre de crdit stand-by non seulement une garantie mais aussi un instrument de paiement. La lettre de crdit stand-by soumise aux RUU 6500 consiste en lengagement irrvocable de la banque dindemniser le vendeur en cas de dfaillance de lacheteur. Lorsque le contrat est sign, lacheteur demande sa banque dmettre une lettre de crdit stand-by en faveur du vendeur. Lmission est faite directement par la banque de lacheteur et peut tre confirme par une banque du pays du vendeur qui sengage payer ce dernier, premire demande, en cas de non-paiement par lacheteur. Pour faire jouer cette garantie, le vendeur doit prouver, par la production de documents dtermins lors de lmission de la lettre, quil a bien rempli ses obligations. Il sagit donc dune garantie documentaire. La lettre de crdit stand-by savre facile mettre, souple, elle rend crdible lacheteur et rassure le vendeur mais elle est ambigu : elle entretient une grande confusion entre paiement et garantie. Par ailleurs, les services Rglementation Internationales des CCI de Cte dOr proposent en consultation des guides prcisant lutilisation des diffrents moyens de paiement selon les usages et pratiques de chaque pays.

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