RETRAITE

Article crit par Lucy apRoberts, Anne-Marie GUILLEMARD

Prise de vue

Les pensions de retraite constituent la source principale de revenus des personnes ges dans tous les
pays industrialiss. Les autres sources potentielles de revenus sont les intrts et dividendes ou pour les
personnes sans patrimoine ni pension des allocations d'assistance sociale, verses sous condition de
ressources. L'importance des pensions de retraite par rapport aux revenus du patrimoine ou allocations
d'assistance dpend de l'importance du salariat. De mme que les salaires constituent la source principale
de revenus de la population au-dessous de l'ge de la retraite, les pensions de retraite constituent la
ressource principale de la population ge.

I- Fondement et principes gnraux

Retraant l'histoire de la scurit sociale en France, Henri Hatzfeld analyse les volutions qui ont abouti
la cration en 1945 du rgime gnral de retraite, un systme d'assurance sociale, financ par des
cotisations obligatoires salariales et patronales, couvrant les salaris du secteur priv. Cet vnement
exprime la transformation d'une certaine attitude envers la prvoyance. On passe alors d'une acception de la
scurit fonde sur la proprit, apanage des rentiers ou de certains travailleurs indpendants propritaires
de leurs moyens de production, une scurit fonde sur le droit, un systme qui accorde des droits un
revenu en remplacement du salaire, droits acquis durant la priode d'activit. Avant la cration de
l'assurance vieillesse, l'idologie prdominante considrait que les salaris devaient se constituer une
pargne en vue de la retraite, l'exemple des non-salaris.

Logiques des systmes par rpartition

En fondant le nouveau systme sur la solidarit intergnrationnelle les cotisations des salaris actuels
tant verses sous forme de pensions aux retraits actuels, les pays industrialiss ont construit des
systmes par rpartition qui marginalisait l'pargne comme mode de financement de la retraite. Avec le
temps, les travailleurs indpendants ont mme imit les salaris en se constituant des retraites travers des
cotisations obligatoires prleves sur leurs revenus du travail. Aujourd'hui, en France comme ailleurs, de
nombreux salaris possdent des biens immobiliers ou mobiliers qui peuvent leur rapporter des
complments de retraite, la diffrence de leurs ans. Mais leur ressource principale aprs leur vie active
reste pour l'crasante majorit d'entre eux les pensions de retraite.

Les revenus de retraites peuvent tre considrs comme des prestations verses aux personnes ges
leur permettant de subvenir leurs besoins pendant la priode de leur vie o elles ne peuvent plus travailler.
Vue sous cet angle, la pension de retraite reprsentera un montant uniforme pour toute personne ge
inactive, qu'elle ait travaill ou non, qui lui sera verse ventuellement sous condition de ressources. Ces
revenus peuvent aussi tre considrs de manire trs diffrente comme des prestations verses
d'anciens travailleurs. La pension de retraite reprsente alors une partie de la rmunration du travail, une
sorte de prolongement du salaire qui garantit le maintien pendant la retraite d'un niveau de vie comparable
celui de la priode d'activit.

La plupart des systmes de retraite des pays industrialiss relve de cette seconde logique. Les pensions
verses sont calcules en fonction des revenus d'activit: plus ces revenus ont t importants, plus la
pension de retraite est leve. Nanmoins, les pouvoirs publics ont partout le souci de garantir au moins un
revenu de subsistance aux personnes ges dont les revenus sont d'un niveau insuffisant pour vivre de
faon dcente. Tous les pays industrialiss ont ainsi des dispositifs d'assistance qui versent des revenus sous
condition de ressources aux personnes ges dans le besoin.

Au-del de ces dispositifs d'assistance sociale, les rgimes de retraite permettent aux salaris retraits
et parfois aux travailleurs indpendants de percevoir un revenu de retraite qui se rapproche de la
rmunration qu'ils ont connue pendant leur carrire. Certains pays ont mis en place des systmes qui
garantissent des pensions qui se rapprochent des revenus du travail pour l'ensemble des salaris. Ces
systmes sont ingalitaires dans la mesure o ils reproduisent plus ou moins fidlement lors de la retraite les
ingalits de rmunration connues par les travailleurs pendant leur carrire. Dans d'autres pays, les
pouvoirs publics ont cr des rgimes de retraite qui versent des pensions d'un montant faible compar aux
salaires, parfois mme d'un montant uniforme pour tous les anciens travailleurs, voire pour tous les rsidents
gs. Dans ce cas, le soin de garantir le remplacement des revenus d'activit est laiss aux acteurs du
march du travail les employeurs, les syndicats et parfois les salaris eux-mmes travers des rgimes
de retraite professionnels. Toutefois, les pouvoirs publics rglementent ces dispositifs non tatiques. Ils
participent leur financement par le biais d'exemptions d'impt ou de cotisations sociales et ils peuvent
mme rendre ces dispositifs non tatiques obligatoires.

Les rgimes publics, socles des systmes

Chaque pays industrialis possde plusieurs sortes de rgimes de prestations de retraite. Pris ensemble,
ces rgimes forment un systme national de retraite. Leurs caractristiques et leur agencement diffrent
considrablement d'un pays lautre.

Il est habituel de distinguer deux catgories de systmes de retraite publics: les bismarckiens et les
beveridgiens. Ces termes se rfrent deux figures qui ont marqu l'histoire de la protection sociale de
leurs pays: le chancelier Bismarck en Allemagne et lord Beveridge au Royaume-Uni. La distinction est
souvent utilise dans les comparaisons internationales de la protection sociale pour qualifier deux
conceptions opposes de l'action des pouvoirs publics. La premire considre que les pouvoirs publics
doivent se limiter garantir des prestations d'un montant gal et donc minimal pour tous (soit tous les
travailleurs, soit tous les citoyens). Le second considre que les pouvoirs publics doivent organiser ou
soutenir une protection sociale lie l'activit professionnelle dont les prestations reproduisent plus ou
moins l'ingalit des rmunrations.

Entre 1880 et 1889, Bismarck a instaur pour les ouvriers allemands les premires assurances sociales
couvrant des salaris du secteur priv. Ces dispositifs versaient des pensions d'invalidit, des indemnits
journalires en cas de maladie et des pensions de retraite. Par la suite, elles se sont tendues
progressivement l'ensemble des travailleurs allemands, du secteur public et du secteur priv,
indpendants et salaris. Chaque catgorie avait au dpart une caisse propre, autonome par rapport au
budget de l'tat et cogre par les assurs et les employeurs. En 1957, une rforme des rgimes de retraite
assigne l'assurance sociale l'objectif de fournir aux travailleurs un revenu leur permettant de maintenir leur
niveau de vie pendant la retraite.

En 1942, le gouvernement britannique a publi un rapport sur l'assurance sociale rdig par Beveridge.
Le gouvernement s'en est largement inspir pour dfinir le systme de protection sociale adopt en 1946. Ce
systme verse des allocations familiales et donne tous un accs aux soins mdicaux fournis par un service
public de la sant; il verse aux salaris des indemnits journalires en cas de maladie et lors de priodes de
chmage; il verse enfin des pensions de retraite aux travailleurs gs ayant cess leur activit. Beveridge
tenait un systme national unique, gr par l'tat et couvrant l'ensemble de la population. Cette
universalit tait considre comme cruciale pour souder l'unit nationale au sortir de la guerre. Le Service
national de la sant toujours en place est rellement universel: toute la population en bnficie. Mais le
rgime de retraite, lui, est contributif, les pensions tant rserves aux travailleurs ayant cotis au rgime.
dfaut d'tre universel, il constitue un vritable rgime gnral dans la mesure o il couvre l'ensemble
des travailleurs: les salaris du secteur public comme ceux du secteur priv, les travailleurs indpendants
comme les salaris. Selon les recommandations de Beveridge, le rgime de retraite, de mme que les autres
assurances sociales, devait fournir aux bnficiaires un revenu minimum, du mme niveau pour tous,
indpendamment du niveau de leurs revenus. De la mme faon, les cotisations devaient tre forfaitaires,
c'est--dire du mme montant pour tous les niveaux de rmunration. Ce principe a bien t adopt au
dpart, mais, dans les annes 1960, les cotisations sont devenues proportionnelles jusqu' un plafond. Dans
la philosophie de Beveridge, l'tat devait subvenir aux besoins de la population par une protection sociale
limite en versant des prestations d'un niveau juste suffisant pour permettre aux bnficiaires de vivre, sans
plus. Tout supplment de revenus de remplacement devait provenir de l'pargne individuelle.

Il existe dans certains pays des rgimes de retraite universels qui ne correspondent ni l'une ni l'autre
de ces deux conceptions. Ces rgimes versent des pensions toutes les personnes ges rsidant sur le
territoire nationale, aussi bien celles qui ont exerc une activit professionnelle que celles qui n'ont jamais
travaill. Ils sont financs par des cotisations sociales ou l'impt ou une combinaison des deux. Les pensions
verses par ces rgimes universels sont forfaitaires; leur montant ne varie pas selon les ressources des
bnficiaires: riches et pauvres touchent autant. Ces rgimes universels se distinguent de l'assistance
sociale parce que celle-ci soumet ses prestations une condition de ressources. Des rgimes de retraite de
ce type existent dans les pays scandinaves et aux Pays-Bas.

Le rgime de base britannique diffre de ces rgimes universels. D'abord, il est contributif, la pension
n'tant verse qu'aux travailleurs qui ont cotis. Ensuite, dans le rgime britannique, le montant de la
pension ne varie pas avec le niveau des salaires, mais dpend du nombre d'annes de cotisations. Les
assurs qui ont cotis pendant moins qu'une carrire pleine 44 annes pour les hommes et 39 pour les
femmes touchent une pension rduite. La pension pleine est qualifie de forfaitaire en raison du fait qu'elle
ne varie pas avec le niveau des rmunrations mais ce n'est pas pour autant que les bnficiaires touchent
tous une somme identique.

Les rgimes de base britannique et allemand relvent donc tous deux de l'assurance sociale. Il s'agit de
rgimes contributifs, qui versent des pensions aux personnes qui ont cotis et leur famille. La pension de
retraite, de mme que d'autres prestations sociales qui remplacent le salaire (en cas de chmage, de
maladie, d'invalidit), peut tre considre comme une sorte de prolongement du salaire. La pension est
calcule sur la base du nombre d'annes de cotisation et du montant des rmunrations. Le mode de calcul
diffre d'un pays l'autre et d'un rgime l'autre, mais le principe gnral est que celui qui a cotis plus
touche plus. Ainsi, contrairement aux rgimes universels, l'assurance sociale est ingalitaire, les
ingalits de dure de carrire et des rmunrations tant refltes dans des ingalits des pensions.
Refltes, mais pas forcment reproduites: les pensions ne sont pas strictement proportionnelles aux
salaires. On peut voir dans les rgimes de base allemand et britannique deux ples extrmes des types
d'assurance sociale. Le premier verse des prestations plus ou moins proportionnelles aux salaires;
autrement dit, il garantit un certain taux de remplacement. Le second verse des pensions dont le montant ne
dpend pas du niveau des salaires.

Quant au rgime de base franais, il prlve des cotisations sur la tranche des salaires sous le plafond de
la scurit sociale, qui est gale environ 1,3 fois le salaire moyen du secteur priv. Les pensions sont
calcules sur la base des salaires sous plafond. Ce rgime est ainsi bismarkien dans la mesure o les
pensions sont corrles aux salaires. Mais celles-ci sont loin aussi d'tre strictement proportionnelles aux
salaires. Elles sont plafonnes et, de plus, il existe un minimum contributif qui relve les pensions des
assurs dont les salaires ont t faibles. Le rgime de base se situe donc mi-chemin entre un principe
forfaitaire beveridgien et un principe proportionnel bismarkien.

Les rgimes professionnels, complment des rgimes publics

Dans les pays industrialiss, des rgimes professionnels, instaurs par les employeurs ou par la
ngociation collective, se sont dvelopps ct des rgimes publics. Ils couvrent des groupes de salaris,
dont les contours varient selon le pays: rgimes d'entreprise, qui couvrent les salaris ou certaines
catgories de salaris employs par une seule entreprise; rgimes inter-entreprises, qui concernent les
salaris employs par plusieurs entreprises; rgimes de branche ngocis par les organisations syndicales
et patronales pour les salaris employs dans un secteur de l'conomie. Il existe enfin des rgimes
interprofessionnels, instaurs par la ngociation collective travers toute l'conomie ou tout le secteur priv.

Les comparaisons internationales de la protection sociale qui classent les systmes de retraite comme
beveridgiens ou bismarckiens tendent prendre en compte les seuls rgimes tatiques et ignorer les
rgimes mis en place par des acteurs autres que l'tat. Or, selon les pays, ces derniers sont susceptibles de
fournir une part importante des revenus de retraite. Pour comparer les systmes de retraite nationaux, il faut
prendre en compte l'ensemble des systmes, et notamment l'agencement entre le rgime de base et les
rgimes professionnels. En effet, le rgime de base britannique est, certes, plus galitaire que le rgime de
base allemand ou franais. Mais le systme de retraite britannique dans son ensemble est plus ingalitaire.
En effet, une partie seulement des salaris britanniques reoit en plus des pensions du rgime de base des
pensions professionnelles, qui peuvent tre importantes.

L'tat peut soutenir les dispositifs professionnels, travers des exemptions d'impt ou de charges, en
renforant des dcisions prises par la ngociation collective, voire en obligeant les employeurs instaurer ou
participer ces rgimes. Enfin, les pouvoirs publics instaurent et grent des rgimes pour les
fonctionnaires et les non-fonctionnaires qu'ils emploient. On peut donner quatre exemples d'agencement
entre rgimes publics et rgimes professionnels:

Aux tats-Unis, le rgime de base couvre tous les travailleurs l'exception de certains salaris du
secteur public qui ont des rgimes part. Environ 80p. 100 des salaris du secteur public sont affilis un
rgime professionnel spcifique l'administration employeur. Dans le secteur priv, seulement 20p. 100 des
salaris sont affilis un rgime professionnel, d'entreprise ou de branche.

En Allemagne, le rgime de base couvre les salaris du secteur priv, certains travailleurs
indpendants et les contractuels du secteur public. Les fonctionnaires ont un rgime part. Les salaris
contractuels du secteur public sont tous affilis des rgimes complmentaires grs par les
administrations. Dans le secteur priv, environ 40p. 100 sont affilis des rgimes complmentaires
d'entreprise.

Aux Pays-Bas, tous les rsidents gs ont droit une pension universelle. Plus de 90p. 100 des
travailleurs sont affilis en plus un rgime professionnel. Il y a une myriade de rgimes professionnels,
organiss par diverses administrations, des entreprises, des branches et des associations regroupant
diffrentes professions librales. Au total, la plupart des retraits touchent la pension universelle et une
pension complmentaire.

Au Royaume-Uni, le gouvernement a instaur un second rgime public, en plus du rgime de base

forfaitaire. Contrairement au rgime de base, les pensions verses par ce rgime public complmentaire
varient avec le niveau des salaires. Depuis l'instauration de ce rgime, les salaris sont obligs d'avoir une
couverture complmentaire. Ceux qui ont accs un rgime professionnel ont le choix entre ce rgime, le
rgime public complmentaire ou un plan individuel d'pargne-retraite. Les autres choisissent entre le
rgime public complmentaire et un plan individuel d'pargne-retraite. Les administrations proposent
systmatiquement un rgime professionnel leurs salaris et une partie des entreprises prives font de
mme.

En rgle gnrale, ces rgimes, quand ils existent, sont bien plus avantageux que les deux autres
possibilits. La possibilit de sortir du rgime public complmentaire constitue une exception britannique.
Pour qu'un rgime en rpartition soit prenne, il faut que l'affiliation soit obligatoire. Sinon, les ressources
fluctuent avec les arrives et les dparts de cotisants, alors que les engagements du rgime au titre des
affilis passs perdurent. Le systme britannique permet aussi aux travailleurs de sortir d'un rgime
professionnel. Il s'agit, l encore, d'une exception britannique. Les rgimes professionnels ne sont pas des
dispositifs d'pargne individuels mais des rgimes de protection sociale qui mettent en uvre une certaine
solidarit au sein du groupe. Pour tre opratoire, la solidarit d'un groupe concern par un rgime de
protection sociale doit faire l'objet d'une affiliation obligatoire. S'agissant d'un rgime d'entreprise, si les
salaris peuvent s'y soustraire, alors ceux qui sont en bonne sant et jeunes auront la possibilit de trouver
sur le march de l'assurance des prix plus favorables; de mme, s'agissant d'un rgime de branche, si les
entreprises peuvent s'y soustraire, celles qui ont des populations relativement jeunes et en bonne sant
pourront ngocier de meilleurs prix sur le march de l'assurance. Le processus est bien connu des
compagnies d'assurances, qui le qualifient de slection adverse: sur un march concurrentiel, la
compagnie ne garde comme clients que les personnes les plus susceptibles d'engendrer des cots de
sinistres importants. Aux tats-Unis, en France, aux Pays-Bas, en Allemagne et ailleurs, l'affiliation un
rgime de protection sociale d'entreprise ou de branche est obligatoire pour les salaris membres du groupe
concern.

S'agissant de rgimes d'entreprise, il est habituel de distinguer deux types de rgimes de retraite selon
l'engagement de l'employeur vis--vis de ses salaris. Dans le cadre d'un rgime dit prestations
dfinies, l'employeur s'engage verser aux salaris retraits des pensions calcules sur la base de leurs
salaires et de leur anciennet dans le groupe couvert. Autrement dit, l'employeur garanti un certain taux de
remplacement, indpendamment de la manire dont le rgime est financ. Dans le cadre d'un rgime dit
cotisations dfinies, l'employeur s'engage cotiser pour le compte des salaris une caisse, mais il ne
s'engage pas sur le montant des pensions verses. Le montant des pensions est fonction de la valeur des
rserves accumules au cours de la carrire des salaris. travers un rgime prestations dfinies,
l'employeur est responsable du financement des pensions et il encourt tout risque associ aux placements
d'un ventuel fonds de rserve. Dans un rgime cotisations dfinies, ce sont les salaris qui assument le
risque associ aux placements des rserves; si les rendements obtenus sont levs, le niveau de leurs
pensions s'lve; si les rendements sont faibles, voire ngatifs, le niveau de leurs pensions baisse. Dans les
pays o les rgimes d'entreprise ont t pendant longtemps plutt prestations dfinies les tats-Unis,
l'Allemagne, le Royaume-Uni..., les employeurs ont tendance les convertir en rgimes cotisations
dfinies, de manire faire reporter le risque financier sur les salaris.

Une spcificit franaise: des rgimes professionnels en

rpartition

En France, le rgime de base a des traits en commun avec ce que l'on observe dans d'autres pays.
Toutefois, le systme franais prsente une spcificit lie son histoire. Le systme de retraite s'est
construit petit petit, par l'instauration de rgimes spcifiques diffrentes catgories de travailleurs. Le
plus important est de loin le rgime de base des salaris de l'industrie et du commerce. Mais il existe aussi
des rgimes de base spcifiques certains groupes: les artisans et les commerants, les professions
librales, les salaris agricoles, les exploitants agricoles, les clercs de notaire, etc. Les entreprises publiques
la R.A.T.P., la S.N.C.F... ont bnfici longtemps de rgimes part, dits rgimes spciaux. Enfin, il
existe une sparation entre fonctionnaires et salaris du secteur priv. Mais cette sparation est observe
dans beaucoup de systmes de retraite. L'clatement du systme franais tend se rduire avec le temps.
La compensation entre les caisses les a rendues progressivement solidaires et il existe une tendance
l'harmonisation des rgles et au regroupement de rgimes spars. Nanmoins, les rgimes de base franais
restent plus fragments que dans la plupart des autres pays. Ce qui dmarque fondamentalement le
systme de retraite de la France est la quasi-absence de rgimes d'entreprise ou de branche et l'existence
de rgimes professionnels fonctionnant l'chelle de tout le secteur priv. Ces deux caractristiques
dcoulent l'une de l'autre.

Avant la Seconde Guerre mondiale, les retraites du secteur priv sont limites, en France comme dans
d'autres pays industrialiss, certaines entreprises qui ont instaur des rgimes pour leurs salaris. Ces
rgimes d'entreprise sont souvent restreints aux cadres. Le rgime gnral, qui couvre l'ensemble des
salaris du secteur priv, a t cr en 1945. Peu aprs est apparu un rgime complmentaire catgoriel
instaur par un accord interprofessionnel pour tous les cadres du secteur priv: l'A.G.I.R.C. (Association
gnrale des institutions de retraites des cadres). Ces deux vnements ont fait disparatre les rgimes
d'entreprise, les employeurs n'ayant plus de raison de fournir des retraites maison leurs cadres. Parce
que l'A.G.I.R.C. couvrait une population large, il tait galement possible de le faire fonctionner en
rpartition: les syndicats et les organisations patronales gestionnaires ont choisi cette option.
 Le rgime complmentaire des cadres a servi de modle pour la conception des rgimes
complmentaires d'autres catgories. Les salaris non cadres ont embot le pas en mettant en place leurs
propres rgimes complmentaires, notamment travers des accords de branche. Ces derniers ont souvent
t tendus par l'tat l'ensemble des entreprises des branches concernes. En 1961, les diffrents rgimes
complmentaires de non-cadres se sont regroups dans l'Arrco (Association des rgimes de retraites
complmentaires). Au milieu des annes 1970, l'affiliation un rgime membre de l'Arrco est devenue
lgalement obligatoire pour tout salari affili au rgime gnral, y compris les cadres, et l'affiliation
l'A.G.I.R.C. est devenue lgalement obligatoire pour tous les cadres. Comme l'A.G.I.R.C., les rgimes de
l'Arrco ont pu pratiquer un financement essentiellement en rpartition en raison de leur caractre obligatoire
et de leur large champ de couverture. En 1999, les rgimes adhrents de l'A.R.R.C.O. se sont runis pour
former un seul rgime (le nom complet de l'organisme est devenu Association pour le rgime de retraite
complmentaire des salaris).

L'extension des retraites complmentaires est lie l'organisation des relations professionnelles et
notamment la possibilit qu'un accord collectif soit tendu par l'tat. En effet, un accord collectif ne
s'applique d'emble qu'aux adhrents des organismes signataires. Ainsi, un accord de branche ne s'applique
qu'aux entreprises membres de l'organisation patronale signataire. De mme, un accord l'chelle nationale
ne concerne que les entreprises membres d'une organisation patronale adhrente de l'organisation
patronale nationale. Or les entreprises non adhrentes seront avantages dans la concurrence ds qu'il
s'agit d'un accord prvoyant une protection sociale qui augmente les cots salariaux, comme un rgime de
retraite complmentaire. Dans ce cas, la concurrence entre entreprises peut rapidement vider une
convention collective de sa substance. Dans certains pays europens, l'tat a le pouvoir d'tendre une
convention collective l'ensemble d'une branche, de manire ce que les conditions de la concurrence
s'harmonisent au sein de la branche en s'alignant sur la ngociation collective. Cette possibilit pour les
pouvoirs publics de soutenir la ngociation collective n'existe pas dans les pays anglo-saxons: Australie,
Canada, tats-Unis, Nouvelle-Zlande, Royaume-Uni. Elle existe en France, en Allemagne, aux Pays-Bas, en
Sude et dans d'autres pays de l'Union europenne. L'tat franais a jou un rle primordial dans la
construction des retraites complmentaires en tendant les accords de branche et en largissant les accords
interprofessionnels de manire ce qu'ils s'appliquent tout le secteur priv. Mme si la possibilit
d'tendre les accords de branche existe dans d'autres pays, ce n'est qu'en France qu'elle a donn lieu la
mise en place de rgimes complmentaires en rpartition.

Depuis la fin des annes 1980, les cotisations au titre des rgimes complmentaires obligatoires sont
prleves sur la quasi-totalit des salaires du secteur priv. Les non-cadres cotisent l'Arrco sur leur salaire
jusqu' trois fois le plafond de la scurit sociale; tant donn que peu de non-cadres touchent davantage,
ils cotisent dans leur grande majorit sur la totalit de leurs salaires. Les cadres cotisent l'Arrco sur la
tranche de leur salaire au-dessous du plafond de la scurit sociale; ils cotisent l'A.G.I.R.C. sur la tranche
de leur salaire situe entre le plafond et huit fois le plafond, montant que peu de cadres dpassent. Ils
cotisent ainsi sur la totalit de leurs salaires, l'exception de quelques rares cadres suprieurs.

En France, la seule articulation entre les rgimes complmentaires et le rgime de base consiste en la
rfrence au plafond de la scurit sociale pour dterminer les tranches de salaire soumises aux cotisations
des rgimes complmentaires. Les pensions verses par les rgimes complmentaires s'ajoutent celles
verses par le rgime de base, sans coordination entre les deux. Dans d'autres pays, comme les tats-Unis,
les Pays-Bas et le Royaume-Uni, les rgimes professionnels ajustent les pensions servies en fonction de
celles du rgime de base, en se rfrant un taux de remplacement global, dduction faite des pensions
verses par le rgime de base. Ce systme de vases communicants tait l'avantage des rgimes
professionnels pendant la monte en charge des rgimes publics, lorsque les pensions de base
augmentaient rgulirement. l'inverse, ce systme joue au dtriment des rgimes professionnels,
renforant leurs obligations lorsque les rgimes publics sont en difficult. Il en rsulte une pression accrue
sur les rgimes professionnels qui incite les employeurs se dsengager. Cette tendance au dsengagement
des rgimes professionnels est observe aux tats-Unis, aux Pays-Bas et au Royaume-Uni.

Comme l'assurance sociale dans d'autres pays, le rgime gnral et les rgimes du secteur public en
France calculent le niveau des pensions selon une formule base sur les carrires professionnelles: le
nombre d'annes travailles en cotisant au rgime, le montant des salaires. Le niveau des cotisations est
ajust de manire quilibrer le financement du rgime. En cas de dsquilibre significatif et durable, les
prestations peuvent tre ajustes, comme lors de la rforme des retraites de 1993. Les rgimes
complmentaires, en revanche, attribuent des points chaque cotisant. Le nombre de points attribu
chacun est proportionnel au montant des cotisations verses pour son compte pendant chaque priode. En
fin de carrire, la pension est calcule en multipliant le nombre de points acquis par chaque cotisant par la
valeur attribue aux points. Toutefois, comme le rgime de base, les rgimes complmentaires accordent
aux bnficiaires certains supplments en fonction de leur situation familiale: majorations pour enfants,
pensions de rversion, etc. La valeur des points est calcule de manire rpartir la masse des cotisations
parmi l'ensemble des retraits, de telle sorte que les caisses ne soient jamais en dficit. Par construction, le
montant de la somme des pensions dpend de la somme des cotisations collectes. Ce systme garantit aux
assurs des pensions proportionnelles la totalit des cotisations verses par chacun sans garantir
explicitement un taux de remplacement constant d'une gnration l'autre.

Des rgimes professionnels couverture tendue par l'tat existent dans d'autres pays. Ceux de la
Sude ressemblent ceux de la France. Il y existe quatre grands rgimes complmentaires qui, ensemble,
couvrent quelque 90p. 100 des salaris. Les groupes concerns par ces rgimes sont les cols blancs du
secteur priv, les cols bleus du secteur priv, les salaris de l'tat et ceux des collectivits locales. Comme
les rgimes complmentaires franais, les rgimes complmentaires sudois sont issus d'accords collectifs
tendus par l'tat. En revanche, ils possdent des rserves importantes et pratiquent une certaine
capitalisation.

Ancrs dans le systme de retraite franais, les rgimes complmentaires versent aux salaris du
secteur priv une part importante de leurs pensions. En 2005, le rgime gnral a vers des prestations de
retraite d'un montant total de 75millions d'euros et l'Arrco et A.G.I.R.C. ont vers 51millions d'euros. Avec le
rgime de base, les rgimes complmentaires contribuent la ralisation d'une solidarit large travers tout
le secteur priv.

Certains experts qualifient le rgime gnral de rgime prestations dfinies et les rgimes
complmentaires de rgimes cotisations dfinies. Cette terminologie souligne la diffrence dans
l'articulation entre prestations et cotisations: le rgime gnral dfinit un taux de remplacement et les
cotisations sont ajustes de manire financer les pensions dues; les rgimes complmentaires dfinissent
les taux de cotisation et les pensions sont ajustes de manire rpartir la masse de cotisations parmi les
retraits. Cependant, les expressions prestations dfinies et cotisations dfinies ont leurs origines
dans les rgimes d'entreprise; dans le contexte d'un rgime d'entreprise, les deux appellations caractrisent
l'engagement de l'employeur vis--vis des salaris. Dans un rgime fonctionnant large chelle, comme les
rgimes de retraite publics ou les rgimes complmentaires de la France, il s'agit plutt d'un engagement de
l'ensemble des travailleurs, voire des citoyens, vis--vis d'eux-mmes. travers les dcisions politiques ou la
ngociation collective, les travailleurs dcident la fois du niveau des prestations et du niveau des
cotisations. Autrement dit, lorsque des dcisions sont prises sur les pensions du rgime gnral, les taux de
cotisation ncessaires pour les financer sont pris en considration. De mme, lorsque les partenaires sociaux
ngocient sur le niveau des cotisations verses aux rgimes complmentaires, ils prennent en compte
l'volution des pensions par rapport aux salaires. Ainsi, les dcisions concernent la fois le niveau des
pensions et la part de la masse salariale qui sera consacre aux retraits. De ce point de vue, ces rgimes ne
sont ni prestations dfinies ni cotisations dfinies; ils dfinissent prestations et cotisations en mme
temps.

II- Leons des expriences nationales

Les conditions de la rpartition

 Pour fonctionner durablement en rpartition, un rgime de retraite doit couvrir une population large
relativement stable. Seuls des rgimes obligatoires concernant des groupes importants de travailleurs,
comme l'ensemble des fonctionnaires ou tous les cadres du secteur priv, rpondent cette condition. Un tel
rgime peut asseoir son financement sur les seules cotisations collectes, sans accumuler de rserves.

Dans les pays industrialiss, les grands rgimes de retraite obligatoires ont connu une phase de monte
en charge pendant les premires dcennies de leur fonctionnement, priode pendant laquelle la masse des
pensions a augment de faon continue par rapport la masse salariale. Les taux de cotisations se sont
levs progressivement, de manire quilibrer les rgimes, ces augmentations concernant l'ensemble des
salaris et employeurs participants. Par la suite, le rapport entre les pensions et la masse salariale soumise
cotisations fluctue, mais de faon moins importante et moins abrupte qu' l'chelle d'une branche ou d'une
entreprise. Si l'emploi diminue dans certaines entreprises ou branches, il peut augmenter dans d'autres, se
soldant par une certaine stabilit de l'emploi global et donc de la masse salariale qui constitue l'assiette des
cotisations. Si un rgime affilie des salaris travers tout le secteur priv dans toutes les entreprises,
rgions et branches, les emplois qui disparaissent dans un endroit seront compenss par des crations
d'emplois ailleurs. Le rgime peut fonctionner sans dsquilibre marqu, malgr les fluctuations locales de
l'emploi. Autrement dit, la rpartition est peu vulnrable la conjoncture, grce la solidarit qu'elle met en
place entre entreprises, secteurs d'activit et rgions.

Cela n'empche pas qu'un rgime large couverture puisse accumuler des rserves et utiliser le
rendement obtenu sur les placements effectus avec ces rserves pour complter le financement par des
cotisations. L'Arrco et l'A.G.I.R.C. possdent des rserves mais celles-ci sont trs limites par rapport aux
engagements de ces rgimes: elles sont quivalentes environ une anne de prestations. L'tat franais a
instaur un fonds de rserves pour le rgime gnral, mais ce fonds n'a pas reu les versements prvus lors
de sa mise en place. En dehors de la France, certains rgimes publics dtiennent des rserves, encore que
celles-ci peuvent prendre la forme d'une crance sur l'tat, auquel cas le remboursement de cette crance
entranera une dpense budgtaire pour financer une partie des pensions venir. Une telle dpense peut
tre expose une contestation politique. Ainsi, aux tats-Unis, les rserves du rgime de base, places en
bons du Trsor, sont-elles menaces de premption par certains rpublicains.

La ncessit de rserves pour les rgimes couverture

restreinte

Contrairement aux grands rgimes obligatoires, les rgimes professionnels couvrant des groupes
restreints, tels les salaris d'une seule entreprise, sont obligs d'accumuler des rserves places en dehors
de l'entreprise elle-mme. Sinon, une faillite de l'entreprise entranerait la cessation de paiement des
pensions en cours et la perte de toute pension future pour les salaris non encore retraits.

Dans le cadre d'un rgime cotisations dfinies, l'employeur s'engage cotiser pour le compte des
salaris une caisse de retraite, mais il ne s'engage pas sur le montant des pensions verses. Les pensions
sont fonction de la valeur des rserves accumules au cours de la carrire des salaris, calcules de manire
ce que les rserves suffisent financer l'ensemble des pensions. Dans un rgime cotisations dfinies, la
valeur des pensions est gale par construction la valeur des rserves. On peut dire qu'un tel rgime est
financ purement en capitalisation. Dans le cadre d'un rgime d'entreprise prestations dfinies,
l'employeur s'engage garantir un certain taux de remplacement ses anciens salaris mais la valeur des
pensions est indpendante de la manire dont elles sont finances. Un rgime prestations dfinies qui
couvre un groupe restreint ne peut fonctionner longtemps sans rserves.

Pour lisser dans le temps le cot des retraites servies, les entreprises fonctionnant dans un
environnement concurrentiel accumulent des rserves pendant la premire phase d'existence du rgime, de
manire financer par la suite une partie des pensions avec les rendements obtenus sur les placements.
Dans les pays o les rgimes d'entreprise sont courants les tats-Unis, le Canada, le Royaume-Uni ces
rgimes possdent des fonds de pension, c'est--dire des rserves capitalises places sur les marchs
 financiers en dehors de l'entreprise. Une fois la monte en charge termine, la masse des pensions tend se
stabiliser par rapport la masse des salaires.

Mais au-del du phnomne de la monte en charge, un groupe restreint est facilement sujet des
fluctuations importantes du rapport entre le nombre de retraits et le nombre de salaris actifs. En l'absence
de rserves, un ralentissement de l'activit de l'entreprise ou du secteur tend rduire les effectifs
employs et faire augmenter le cot des pensions par rapport aux cots salariaux globaux. Le cot des
pensions pourrait le cas chant menacer la survie des entreprises concernes. Enfin, les rserves trouvent
leur ultime justification dans la possibilit de faillite. En l'absence de rserves, les anciens salaris actifs ou
retraits se retrouvent sans pension aucune en cas de disparition de l'entreprise.

Sous un rgime prestations dfinies, le montant de la pension est dfini par contrat. Pour honorer les
engagements pris, un rgime de ce type requiert des rserves et doit donc pratiquer une certaine
capitalisation. Mais pour autant on ne peut pas considrer les salaris comme des pargnants. De fait, les
rgimes professionnels prestations dfinies instaurent une certaine forme de scurit-droit, pour reprendre
l'expression de Henri Hatzfeld. Les salaris acquirent des droits une pension mais ils ne sont nullement
propritaires du fonds de pension, ni collectivement ni individuellement. Et cette scurit-droit est limite
par le degr de scurit de l'emploi au sein du groupe couvert par le rgime.

La capitalisation individuelle, un dispositif non solidaire

Une autre possibilit pour financer des revenus de retraite est la capitalisation individuelle. Il s'agit de
comptes individuels d'pargne. S'ils sont instaurs dans un cadre professionnel, ces comptes peuvent tre
aliments par des cotisations patronales, par des cotisations salariales ou une combinaison des deux. Lors de
la retraite, le salari touche une prestation gale la valeur de l'pargne accumule pour son compte.

Cette forme de financement de la retraite est promue par la Banque mondiale comme la solution aux
problmes du financement des retraites. Sous une forme renouvele, il s'agit en fait d'un retour la
scurit-proprit prne par les libraux qui s'opposaient l'assurance sociale au XIXesicle et au dbut du
XXesicle. Les libraux du pass concevaient la scurit-proprit comme le fruit de l'pargne individuelle,
en dehors du cadre de l'emploi, une pargne accumule par la vertu des efforts individuels. Une telle
pargne individuelle est promue dans de nombreux pays Allemagne, Italie, Espagne, France... et
favorise par les tats par le biais de la fiscalit. L'pargne individuelle facultative en vue de la retraite est
souvent qualifie de troisime pilier de la retraite, ct d'un premier pilier public en rpartition et d'un
deuxime pilier professionnel en capitalisation.

En France, l'pargne individuelle facultative prend la forme de plans individuels ouverts tous (P.E.R.P.:
plan d'pargne retraite populaire) et de plans d'entreprise (Perco: plan d'pargne retraite collectif). Ces
dispositifs ont eu pour l'instant un succs modr. Ce relatif chec est patent dans d'autres pays, ce qui
conduit certains analystes, et notamment la Banque mondiale, proposer une pargne individuelle
obligatoire. Ces dispositifs imposeraient chaque salari un prlvement obligatoire qui alimenterait un
compte individuel pour la retraite. La Sude a instaur un tel dispositif en 1999, mais il est un complment
d'importance rduite ct du rgime public en rpartition. Des dispositifs de capitalisation individuelle
obligatoire beaucoup plus importants sont en place dans de nombreux pays en Amrique latine, en Europe
de l'Est et en Europe centrale. Tous les risques lis aux fluctuations des rendements portent sur l'individu,
sans solidarit aucune entre personnes ou entre gnrations.

Lucy apRoberts

III- Retraite et retraits

 Dveloppe dans le contexte de la socit industrielle, l'institution de la retraite revt une signification
ambivalente: celle d'un droit au repos, mais aussi celle d'une mise l'cart de la force de travail ge.

Les systmes de retraite ont ainsi constitu l'oprateur d'un nouveau dcoupage des ges de la vie. Ils
ont confr une identit particulire la vieillesse et construit la dfinition moderne de cette tape de vie,
comme temps de l'inactivit pensionne. La cration des retraites a eu quatre consquences majeures
sur la construction sociale du parcours des ges et sur la dfinition sociale de la vieillesse: nous les
dsignerons successivement par un effet de hirarchisation, de chronologisation, de standardisation et de
construction d'identit.

Retraite et construction sociale du parcours des ges

En premier lieu, les systmes de retraite ont fortement contribu l'ordonnancement et la

hirarchisation du cycle de vie en trois tapes principales. Le travail est l'tape centrale, qui dfinit le
contenu social de la vie adulte, encadr par la jeunesse voue la formation pour se prparer au travail et
par la vieillesse associe l'inactivit. Les systmes de retraite ont aid btir un parcours des ges dans
lequel le droit l'inactivit se situe la fin de la vie et est conditionn par la contribution, lors de la vie
adulte, l'effort productif.

En deuxime lieu, le dveloppement des systmes de retraite a aid, avec d'autres politiques sociales
(l'ducation entre autres), accentuer le poids des critres chronologiques parmi les repres qui marquent
les seuils et balisent les transitions d'un ge l'autre du cycle de vie. Les retraites ont donc contribu la
constitution d'un parcours des ges, scand essentiellement par des ges chronologiques: l'ge obligatoire
de scolarisation et l'ge minimal fix pour la fin de scolarit dlimitant l'enfance et l'adolescence; l'ge fix
pour le droit la retraite pleine signalant l'entre dans la vieillesse et la sortie de l'ge adulte. La place de la
vie de travail est centrale dans ce modle ternaire du cycle de vie.

En troisime lieu, cette tendance la chronologisation du cycle de vie ternaire a induit progressivement
une normalisation de celui-ci. Chacun passe, au mme ge chronologique et d'une manire prvisible, d'une
tape l'autre du parcours des ges. L'entre sur le march du travail s'opre pour chaque niveau
d'ducation un mme ge, la sortie d'activit s'effectue pour tous au mme ge. L'volution en longue
priode des ges de sortie d'activit tmoigne d'une normalisation des comportements dans ce domaine. Le
temps du retrait d'activit s'est constamment tabli, avec la gnralisation des systmes de retraite, autour
de l'ge de la retraite. Une rduction considrable de la dispersion des ges de sortie s'est galement
produite. Le modle de la retraite salarie est mme devenu la norme pour le monde des non-salaris, dont
les comportements se sont progressivement calqus sur ceux des salaris.

Enfin, la gnralisation des retraites va oprer un nouveau dcoupage des ges de la vie: vieillesse et
retraite vont tre associes, ce qui va confrer progressivement un principe d'identit la dernire tape de
la vie. Auparavant, la vieillesse ne pouvait tre identifie en tant qu'ensemble homogne appelant une
action sociale spcifique. Tout contribuait diffrencier le patriarche, dot d'un patrimoine familial et cl de
vote de ce systme, des vieux sans patrimoine, qui venaient grossir le flot de ceux qu'on dsignait comme
dshrits les pauvres, les vieux incapables de travail, les handicaps, enfants ou adultes,
qu'accueillait indistinctement l'hospice ou que desservaient les secours domicile. Les retraites vont
introduire une nouvelle dfinition de la vieillesse. Une nouvelle tape de vie s'interpose entre maturit et
incapacit de travail. Elle se caractrise par une situation commune d'inactivit pensionne qui lui donne
son identit. Avant la mise en place des retraites, l'ouvrier tait considr comme un vieillard et avait droit
l'assistance parce que ses forces avaient disparu et qu'il n'tait plus capable de travail. Avec la
gnralisation des systmes de pension, la vieillesse n'est plus synonyme d'incapacit fonctionnelle. Elle se
dtache de son horizon de pauvret et d'incapacit. La retraite a introduit une redfinition des limites des
classes d'ges. La retraite se prend sur la base de critres formels: ge chronologique ou dure d'activit, et
non plus en fonction de la capacit fonctionnelle de l'individu. Elle constitue une transition rgle vers la
dernire tape de vie. L'ge fix pour le droit la retraite devient dsormais l'un des repres majeurs de
l'entre dans la vieillesse. Vieillesse et retraite vont devenir indissociablement lies.
 Toutefois, depuis les dcennies 1970-1980, cette dfinition s'est encore transforme. La diffusion de la
pratique des prretraites et des sorties anticipes du march du travail des salaris vieillissants a cr un
nouveau seuil d'entre dans la vieillesse. L'inactivit dfinitive, souvent fixe autour de l'ge de
cinquante-cinq ans, intervient bien avant toute possibilit d'entre dans le systme de retraite. Dsormais,
pour le groupe concern, devenu majoritaire dans nombre de pays europens, le temps de la vieillesse
professionnelle, o l'on est dclar inutile sur le march du travail, commence bien avant la retraite et alors
que tous les autres repres (place dans la famille, sant, dynamisme, rseau de sociabilit...) situent encore
ce groupe dans l'ge adulte.

Ainsi, tout ce qui faisait l'identit de la vieillesse comme retraite tend se brouiller. Les prretraits ne
sont ni totalement des chmeurs, dans la mesure o ils sont dfinitivement sortis du march du travail, ni
pleinement des retraits, puisqu'ils n'ont pas encore liquid leur pension de retraite. Ils seraient plutt des
travailleurs dcourags. On peut mesurer, par cet exemple, le rle exerc par les dispositifs de politique
sociale dans la redfinition des ges de la vie, de leurs fonctions et de leur identit.

Les retraits: un ensemble trs diversifi

Il est difficile de parler des retraits comme d'un groupe homogne aux intrts communs. Il convient de
se mfier d'une catgorisation totalisante. Ni le statut d'inactif pensionn, ni l'assimilation des retraits une
classe d'ge ou une gnration ane ne sont convaincants pour dfinir ce groupe de manire pertinente.
La population des retraits doit tre considre comme un ensemble htrogne, encore plus diversifi que
le monde des actifs.

Ni un statut...

Le statut d'inactif pensionn confre une dimension commune cette catgorie. Mais elle se rvle
insuffisante pour construire son homognit. En premier lieu, la diversit des rgimes de retraite engendre
une mosaque de statuts et de multiples ingalits dans les droits, qui rgissent les conditions de sortie
d'activit comme les montants des retraites. La forte disparit des revenus des retraits, qui est plus
accentue que celle qu'on observe entre les actifs, peut en trs large partie tre explique par les
diffrences entre les rgimes.

En second lieu, le dveloppement de politiques incitatives au dpart prcoce des actifs vieillissants, en
multipliant des statuts transitoires entre travail et retraite tels les dispositifs de prretraite, congs de fin
de carrire, etc., a mis mal le dcoupage binaire actifs-retraits tant en France qu'en Europe. Si les
prretraits sont des inactifs dfinitifs, sans espoir de retour sur le march du travail, ils ne sont pas des
retraits au sens strict. Les revenus de transfert qu'ils peroivent ne sont pas des pensions de retraite et ils
ne bnficient pas du statut d'allocataires de rgimes de retraite.

... ni une classe d'ge...

La catgorie des retraits est souvent identifie l'ensemble de ceux qui ont dpass l'ge lgal
d'ouverture du droit la retraite. Ce critre rsiste mal l'examen. Outre qu'il existe des diffrences
notables dans les ges d'ouverture du droit la retraite selon les rgimes qui peuvent s'tendre sur un
spectre d'environ vingt-cinq ans pour l'ge minimal d'ouverture des droits la retraite, la diffrenciation
croissante entre ge de cessation dfinitive d'activit et ge minimal de liquidation de la retraite introduit un
flou supplmentaire dans la possibilit de classer la population des retraits partir d'un critre d'ge.

La progression impressionnante de l'esprance de vie, qui s'est accrue de prs de 60p. 100 en une
trentaine d'annes, a fait du groupe des retraits un groupe pluri-ges, au sein duquel la part des
soixante-quinze ans et plus augmente rgulirement depuis 1975. Il en rsulte que la catgorie des retraits
englobe une srie de sous-populations aux traits extrmement diffrencis; depuis les jeunes prretraits
de cinquante-cinq ans jusqu'aux grands vieillards, de plus en plus nombreux, qui ont plus de quatre-vingts
ans, dont on sait qu'une partie non ngligeable d'entre eux de l'ordre de 20p. 100 selon les estimations
des tudes pidmiologiques est en situation de dpendance et requiert des prises en charge domicile ou
en institution.

la disparit des classes d'ge s'ajoutent les diffrences lies au sexe. En effet, l'cart en 2006 entre
l'esprance de vie la naissance des hommes (77ans) et des femmes (84ans) engendre une fminisation
des groupes les plus gs, ainsi que des situations contrastes en matire de composition du mnage: les
hommes de plus de soixante-quinze ans vivent en couple, alors que les femmes sont plus souvent veuves et
vivent seules.

... ni une gnration

La population retraite est compose de plusieurs gnrations successives, chacune ayant en commun
un ensemble d'expriences, d'ides, de mentalits et de visions du monde et de la socit. Ces diffrentes
cohortes se caractrisent par une disparit de niveaux de vie et de modes de vie la retraite. Sur le plan des
niveaux de vie, on note une progression notable du niveau des retraits depuis le milieu des annes 1970.
Cependant, ces amliorations ont principalement bnfici aux nouvelles cohortes de retraits. Ceux-ci
disposent de revenus systmatiquement plus levs que leurs ans, en raison principalement de cet effet
gnrationnel. En 1991, Le Livre blanc de Michel Rocard concluait un cart de 30p. 100 dans les revenus
entre la cohorte ne en 1908 et celle de 1922.

Sur le plan des modes de vie galement, les contrastes sont importants entre gnrations successives.
Une recherche sociologique sur les modes de vie des retraits mene en 1968, nous proposions cinq
modles types de conduites en situation de retraite: depuis la retraite-retrait, marque par un
rtrcissement extrme du champ social et alors largement majoritaire, jusqu'aux retraites-loisirs ou
troisime ge impliquant le redploiement d'activits sociales centres soit sur la consommation de loisirs,
soit sur des activits cratrices. Les rsultats de recherches ultrieures montrent que la retraite-retrait n'est
plus qu'un modle minoritaire de comportement au sein des nouvelles gnrations de retraits. La
retraite-loisirs devient un modle trs largement majoritaire. Quant la retraite-troisime ge, elle volue
vers une retraite-solidaire oriente vers la recherche d'une nouvelle utilit sociale des retraits et vers un
no-bnvolat.

Les gnrations la retraite en 1968 n'ont dcouvert que tardivement les consommations de loisirs et de
vacances. Nes au dbut du sicle ou avant, elles ont connu tardivement les congs pays. Leur socialisation
au temps libre et aux loisirs tait insuffisante pour transformer le temps libr par la retraite. Pour ces
cohortes, la retraite-retrait tait le modle dominant.

Ces retraits anciens taient aussi, le plus souvent, les premiers de leur ligne faire l'exprience de la
retraite. Au contraire, les gnrations suivantes ont pu se prparer, tout au long de leur vie active, aux
comportements de loisirs et de vacances. Elles ont bnfici galement d'un meilleur niveau initial
d'ducation et elles sont en meilleure sant. La retraite va pouvoir tre transforme en temps pour soi et
pour la famille. Elle va devenir un temps o, libr des contraintes du travail, il est possible de se livrer aux
loisirs.

Il est bien vrai que les systmes de retraite, btis aprs la Seconde Guerre mondiale sont aujourd'hui en
question dans tous les pays dvelopps, en raison du vieillissement dmographique et de l'arrive l'ge de
la retraite des gnrations nombreuses du baby-boom. Toutefois, la rflexion actuelle sur la rforme des
retraites privilgie trop la seule approche comptable et financire. Elle omet de prendre en compte tout ce
que les systmes de retraite reprsentent comme institution d'un parcours de vie et comme rapport social
au temps et l'avenir. Les retraites ont constitu un vritable contrat entre les gnrations portant sur les
manires de distribuer les temps de travail, de formation et de repos sur tout le cycle de vie. Il semble que le
modle du cycle de vie ternaire, qui s'est impos progressivement avec la monte de la socit industrielle,
cde la place aujourd'hui des formes plus dilues et flexibles o s'interpntrent, chaque ge, les
 diffrentes fonctions de formation, emploi et loisirs, auparavant disjointes en une spcialisation des ges. La
rflexion sur l'avenir des retraites doit imprativement s'intgrer dans une rengociation plus globale sur les
manires de redistribuer les temps sociaux sur le parcours des ges dans une socit de plus en plus
largement postindustrielle.

Anne-Marie GUILLEMARD

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