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OFFICE CENTRAL DE LA COOPÉRATION A L'ECOLE

OCCE de la DRÔME
64, rue Jean Vilar
26000 VALENCE
( 04 75 55 67 21
Courriel : ad26@occe.coop

Version 1.46 du 22/11/2007


INFORMATIONS

C Les comptes sont tenus sur les feuilles liées "Page 1" à "Page 10".
La situation des comptes financiers, Remplissages
Le report des totaux, automatiques
La ventilation des charges et des produits,
Le compte de résultat et le bilan,

REMPLIR OBLIGATOIREMENT toutes les cases jaunes

Catégorie d'école
Code de la coopérative

Adresse

Code postal / Commune

Nom(s) et Prénom(s) des mandataires Mrs

Exercice comptable du 1er septembre 2009 au 31 août 2010

Nombre de classes adhérentes à l'OCCE Nombre TOTAL de classes de l'école:

Adresse e-mail de l'école

Banque Banque Populaire des Alpes (BPA) - Agence de Saint-Vallier

Numéro de compte Intitulé du compte :

Assurance Utilisez le menu déroulant → → →


Numéro de police …

BANQUE 0.00 €
SITUATION DES COMPTES
EN DÉBUT D'EXERCICE CAISSE 0.00 €
(au 1er septembre)
TOTAL 0.00 €
CONSEILS POUR REMPLIR LE CAHIER
Tenez votre comptabilité si possible au jour le jour !
Les pages droites (ventilation des produits et des charges) sont protégées en écriture. Il suffit de choisir le compte adéquat (voir le plan comptable feuille
suivante) dans la colonne IMPUTATION pour que la ventilation soit automatique !
Voir exemples ci-dessous !
N Mouvements 512
530 CAISSE Situation

Imputation
° Libellé internes BANQUE
Vérif.
Date Générale
Relevé Nature de l'opération
P
J Reçu Versé Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation 8 + 11

1 2 3 R V 6 7 8 9 10 11 12
001 X 5/9 OCCE : COT. STATUTAIRES 179.00 3,064.43 6281 0.00 3,064.43
002 6/9 PART. SPECTACLE : 1,50 € x 50 3,064.43 7080 75.00 75.00 3,139.43

Pour la ventilation du Produit ou de la Charge


Cette colonne est destinée à faciliter votre pointage entre votre compta choisissez dans la colonne le numéro du compte !
et le relevé bancaire : il suffit de mettre par exemple une X dans la case
lorsque le chèque a bien été débité sur le compte.
Pour les virements de Banque à Caisse ou Caisse à Banque,
n'inscrivez rien dans la colonne imputation !

001 X 5/9 OCCE : COT. STATUTAIRES 179.00 3,064.43 6281 0.00 3,064.43
002 6/9 PART. SPECTACLE : 1,50 € x 50 3,064.43 7080 75.00 75.00 3,139.43
003 7/9 RETRAIT ESPÈCES 305.00 2,759.43 - 305.00 380.00 3,139.43

004 15/9 VIR. COOP CENTRALE / CLASSE A 80.00 2,759.43 V 80.00 300.00 3,059.43
005 27/9 VIR. CLASSE B A COOP. CENTRALE 105.70 2,759.43 R 105.70 405.70 3,165.13

Pour les régies d'avance aux classes, notez :


V : VERSÉ → de la coop. centrale à la coop. de classe
R : REÇU → de la coop. de classe à la coop. centrale
NOMENCLATURE DES COMPTES et exemples d'opérations
CLASSE 6 : COMPTES DE CHARGES (ou dépenses) CLASSE 7 : COMPTES DE PRODUITS (ou recettes)
6070 ACHATS DE PRODUITS POUR CESSIONS 7070 CESSIONS DE PRODUITS
Il s'agit d'objets achetés pour les revendre "tels quels" : calendriers, photos de classe Tout ce que vous revendez sans l'avoir fabriqué et payé au compte 6070.
réalisées par un photographe professionnel, revues revendues aux enfants, bulbes et Ce qui signifie, par exemple, pour les photographies de classe : achat des photos au photographe en 6070,
plantes… vente aux parents en 7070.
Le produit de la vente apparaît en 7070. La seule indication du bénéfice restant à la coopérative est incorrecte.
Il est interdit de faire apparaître seulement le bénéfice réalisé sur ces opérations.

6180 CHARGES DES ACTIVITES EDUCATIVES 7080 PRODUITS DES ACTIVITES EDUCATIVES
Ensemble des charges résultant des activités pédagogiques de la coopérative : fournitures Eléments comptabilisés, en termes d'achats, en 6180.
nécessaires à la fabrication des journaux scolaires, frais de correspondance scolaire, Vous regroupez ici les sommes versées éventuellement par les parents pour les activités éducatives de la
documentation pédagogique, fichiers pédagogiques, frais d'organisation de voyages, sorties, coopérative (vente de journaux scolaires, d'objets fabriqués, participations aux voyages, sorties, spectacles...).
spectacles, achats pour travaux manuels...

6281 COTISATIONS VERSEES A L’OCCE 7410 SUBVENTIONS DES COLLECTIVITES LOCALES


Il s'agit exclusivement des cotisations statutaires versées à l'OCCE. Il doit y avoir Toute subvention provenant de l'Etat, de ses établissements publics (Préfecture, Inspection académique,
concordance d'écriture avec le montant des cotisations réellement versées à l'OCCE. Rectorat, Ministère, DRAC,…) ou des collectivités locales (Conseil Régional, Conseil Général, Mairie,…).
Le paiement à d'autres organismes figurera au compte 6500.

6282 ASSURANCES VERSEES 7420 AUTRES SUBVENTIONS


Montant versé pour les assurances de la coopérative (responsabilité civile, biens). Sou des écoles, association de parents,…
Faire la ventilation sur le cahier de comptabilité. Association départementale OCCE,
Association de conservation du patrimoine,…
Autre association locale ou générale,…
Bien différencier les subventions des dons à inscrire en 7700 !

6500 AUTRES CHARGES COURANTES 7500 AUTRES PRODUITS COURANTS


Charges engagées à l'occasion de la vie quotidienne de la coopérative, à l'exclusion de toute Recettes du loto, de la fête d'école,...
activité éducative : frais de gestion des activités, cotisations autres qu'OCCE (PEP,...), frais Toute autre manifestation (exposition,...) organisée par la coopérative
postaux divers, loto, fête, SACEM,... Cotisations autres qu'OCCE...
Frais de tenue de compte.

6700 CHARGES EXCEPTIONNELLES 7560 COTISATIONS PERÇUES


Charges résultant d'un événement imprévu ou non lié à une activité pédagogique (tombola Il s'agit exclusivement des cotisations perçues au titre de la coopérative OCCE et dans le respect des buts de
FOL, solidarité nationale et/ou internationale,...) l'association. Elles peuvent varier suivant la catégorie de membres (actifs, bienfaiteurs, honoraires) mais
Reversement de la collecte de solidarité (catastrophe,…) enregistrée en 7700 doivent être les mêmes pour chaque catégorie.
Les cotisations sont déterminées par les statuts, le montant pouvant en être fixé par l'Assemblée Générale (Le
choix n'est pas de la compétence du directeur). Cf documents statutaires. Une cotisation n'est pas un don !

6800 ACHAT DE BIENS DURABLES 7600 PRODUITS FINANCIERS


Gros matériel, équipement durable, qui doit figurer au cahier d'inventaire du matériel de la Ce compte financier ne concerne pas les coopératives scolaires ni les foyers coopératifs.
coopérative. (à partir d'un montant unitaire d'environ 200 €) En effet, une coop n'a pas le droit de posséder un compte épargne.
La décision d'achat est consignée dans le registre des délibérations. Rappel: seule l'association départementale OCCE est habilitée à ouvrir et fermer des comptes bancaires.

7700 PRODUITS EXCEPTIONNELS


Sommes reçues pour la vente des timbres des collectes de Solidarité nationale ou internationale, des tombolas
d'autres associations,...
Aide exceptionnelle de l'Association départementale (différente d'une subvention sur projet),
Collecte de solidarité (catastrophe,...)
Dons : il peut s'agir d'un don d'un particulier ou d'une entreprise. Il est nécessaire de prendre conseil auprès de
l'association départementale qui est seule habilitée à établir un reçu fiscal.
INVENTAIRE DES BIENS DE LA COOPERATIVE
0 0 0 0 Montant des biens
Coopérative OCCE n° : 0 0.00 €

N° facture
Date PRIX Date
N° Désignation du matériel Fournisseur Référence ou N° de Motif de la sortie de l'inventaire
d'achat pièce
d'achat de sortie
1
2
3
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50
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54
55
56
57
58
59
60
61
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63
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66
67
68
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70
71
72
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79
80
81
82
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90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
Coop n° 0
Exercice comptable du 1er septembre 2009 au 31 août 2010 PAGE 1
0 BPA n° 0
N Mouvements
512 BANQUE 530 CAISSE

Imputation
° internes Situation
Vérif. Date Libellé
Relevé jj/mm Nature de l'opération
Générale
P
J Reçu Versé Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation 8 + 11
1 2 3 R V 6 7 8 9 10 11 12
Reports de l'exercice précédent 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Ne pas utiliser 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

Totaux à reporter 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 Ventilation des produits PAGE 1 Ventilation des charges
Produits Achats Charges Autres Achat de
Cessions Subv. Autres Produits Cotis. Produits Produits Cotis. Assurances Charges
activités de activités charges biens
de produits publiques subv. courants perçues financ. exception. OCCE versées exception.
éducatives produits éducatives courantes durables
- calendriers - journal - État - Sou des - loto Pour la coop - plus-values - dons - calendriers - documenta. - affilia. - M.A.E - correspondance - évènement - gros matériel
- photos scolaire - collectivités écoles - kermesse uniquement mutualisation - solidarité - photos - livres BCD OCCE - M.A.I.F - loto, fête imprévu - biens durables
- revues - voyages locales - OCCE fêtes - revues - journal scol. départ. -… - kermesse - solidarité
-… - sorties - etc… - etc … -… - matériel TM - frais bancaires
- spectacles - voyages,…

7070 7080 7410 7420 7500 7560 7600 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Coop n° 0
Exercice comptable du 1er septembre 2009 au 31 août 2010 PAGE 2
0 BPA n° 0
N Mouvements
512 BANQUE 530 CAISSE

Imputation
° internes Situation
Vérif. Date Libellé
Relevé jj/mm Nature de l'opération
Générale
P
J Reçu Versé Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation 8 + 11
1 2 3 R V 6 7 8 9 10 11 12
Reports 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Ne pas utiliser 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

Totaux à reporter 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 Ventilation des produits PAGE 2 Ventilation des charges
Produits Achats Charges Autres Achat de
Cessions Subv. Autres Produits Cotis. Produits Produits Cotis. Assurances Charges
activités de activités charges biens
de produits publiques subv. courants perçues financ. exception. OCCE versées exception.
éducatives produits éducatives courantes durables
- calendriers - journal - État - Sou des - loto Pour la coop - plus-values - dons - calendriers - documenta. - affilia. - M.A.E - correspondance - évènement - gros matériel
- photos scolaire - collectivités écoles - kermesse uniquement mutualisation - solidarité - photos - livres BCD OCCE - M.A.I.F - loto, fête imprévu - biens durables
- revues - voyages locales - OCCE fêtes - revues - journal scol. départ. -… - kermesse - solidarité
-… - sorties - etc… - etc … -… - matériel TM - frais bancaires
- spectacles - voyages,…

7070 7080 7410 7420 7500 7560 7600 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Coop n° 0
Exercice comptable du 1er septembre 2009 au 31 août 2010 PAGE 3
0 BPA n° 0
N Mouvements
512 BANQUE 530 CAISSE

Imputation
° internes Situation
Vérif. Date Libellé
Relevé jj/mm Nature de l'opération
Générale
P
J Reçu Versé Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation 8 + 11
1 2 3 R V 6 7 8 9 10 11 12
Reports 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Ne pas utiliser 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

Totaux à reporter 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 Ventilation des produits PAGE 3 Ventilation des charges
Produits Achats Charges Autres Achat de
Cessions Subv. Autres Produits Cotis. Produits Produits Cotis. Assurances Charges
activités de activités charges biens
de produits publiques subv. courants perçues financ. exception. OCCE versées exception.
éducatives produits éducatives courantes durables
- calendriers - journal - État - Sou des - loto Pour la coop - plus-values - dons - calendriers - documenta. - affilia. - M.A.E - correspondance - évènement - gros matériel
- photos scolaire - collectivités écoles - kermesse uniquement mutualisation - solidarité - photos - livres BCD OCCE - M.A.I.F - loto, fête imprévu - biens durables
- revues - voyages locales - OCCE fêtes - revues - journal scol. départ. -… - kermesse - solidarité
-… - sorties - etc… - etc … -… - matériel TM - frais bancaires
- spectacles - voyages,…

7070 7080 7410 7420 7500 7560 7600 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Coop n° 0
Exercice comptable du 1er septembre 2009 au 31 août 2010 PAGE 4
0 BPA n° 0
N Mouvements
512 BANQUE 530 CAISSE

Imputation
° internes Situation
Vérif. Date Libellé
Relevé jj/mm Nature de l'opération
Générale
P
J Reçu Versé Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation 8 + 11
1 2 3 R V 6 7 8 9 10 11 12
Reports 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Ne pas utiliser 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

Totaux à reporter 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 Ventilation des produits PAGE 4 Ventilation des charges
Produits Achats Charges Autres Achat de
Cessions Subv. Autres Produits Cotis. Produits Produits Cotis. Assurances Charges
activités de activités charges biens
de produits publiques subv. courants perçues financ. exception. OCCE versées exception.
éducatives produits éducatives courantes durables
- calendriers - journal - État - Sou des - loto Pour la coop - plus-values - dons - calendriers - documenta. - affilia. - M.A.E - correspondance - évènement - gros matériel
- photos scolaire - collectivités écoles - kermesse uniquement mutualisation - solidarité - photos - livres BCD OCCE - M.A.I.F - loto, fête imprévu - biens durables
- revues - voyages locales - OCCE fêtes - revues - journal scol. départ. -… - kermesse - solidarité
-… - sorties - etc… - etc … -… - matériel TM - frais bancaires
- spectacles - voyages,…

7070 7080 7410 7420 7500 7560 7600 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Coop n° 0
Exercice comptable du 1er septembre 2009 au 31 août 2010 PAGE 5
0 BPA n° 0
N Mouvements
512 BANQUE 530 CAISSE

Imputation
° internes Situation
Vérif. Date Libellé
Relevé jj/mm Nature de l'opération
Générale
P
J Reçu Versé Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation 8 + 11
1 2 3 R V 6 7 8 9 10 11 12
Reports 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Pour les mouvements 0.00 0.00 0.00
internes entre 0.00 0.00 0.00
la coop centrale et 0.00 0.00 0.00
les coops de classes 0.00 0.00 0.00
Utilisez 0.00 0.00 0.00
la feuille intitulée 0.00 0.00 0.00
INTEGRATION 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

Totaux à reporter 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 Ventilation des produits PAGE 5 Ventilation des charges
Produits Achats Charges Autres Achat de
Cessions Subv. Autres Produits Cotis. Produits Produits Cotis. Assurances Charges
activités de activités charges biens
de produits publiques subv. courants perçues financ. exception. OCCE versées exception.
éducatives produits éducatives courantes durables
- calendriers - journal - État - Sou des - loto Pour la coop - plus-values - dons - calendriers - documenta. - affilia. - M.A.E - correspondance - évènement - gros matériel
- photos scolaire - collectivités écoles - kermesse uniquement mutualisation - solidarité - photos - livres BCD OCCE - M.A.I.F - loto, fête imprévu - biens durables
- revues - voyages locales - OCCE fêtes - revues - journal scol. départ. -… - kermesse - solidarité
-… - sorties - etc… - etc … -… - matériel TM - frais bancaires
- spectacles - voyages,…

7070 7080 7410 7420 7500 7560 7600 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800
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0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Coop n° 0
Exercice comptable du 1er septembre 2009 au 31 août 2010 PAGE 6
0 BPA n° 0
N Mouvements
512 BANQUE 530 CAISSE

Imputation
° internes Situation
Vérif. Date Libellé
Relevé jj/mm Nature de l'opération
Générale
P
J Reçu Versé Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation 8 + 11
1 2 3 R V 6 7 8 9 10 11 12
Reports 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
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internes entre 0.00 0.00 0.00
la coop centrale et 0.00 0.00 0.00
les coops de classes 0.00 0.00 0.00
Utilisez 0.00 0.00 0.00
la feuille intitulée 0.00 0.00 0.00
INTEGRATION 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
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0.00 0.00 0.00
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0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

Totaux à reporter 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 Ventilation des produits PAGE 6 Ventilation des charges
Produits Achats Charges Autres Achat de
Cessions Subv. Autres Produits Cotis. Produits Produits Cotis. Assurances Charges
activités de activités charges biens
de produits publiques subv. courants perçues financ. exception. OCCE versées exception.
éducatives produits éducatives courantes durables
- calendriers - journal - État - Sou des - loto Pour la coop - plus-values - dons - calendriers - documenta. - affilia. - M.A.E - correspondance - évènement - gros matériel
- photos scolaire - collectivités écoles - kermesse uniquement mutualisation - solidarité - photos - livres BCD OCCE - M.A.I.F - loto, fête imprévu - biens durables
- revues - voyages locales - OCCE fêtes - revues - journal scol. départ. -… - kermesse - solidarité
-… - sorties - etc… - etc … -… - matériel TM - frais bancaires
- spectacles - voyages,…

7070 7080 7410 7420 7500 7560 7600 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Coop n° 0
Exercice comptable du 1er septembre 2009 au 31 août 2010 PAGE 7
0 BPA n° 0
N Mouvements
512 BANQUE 530 CAISSE

Imputation
° internes Situation
Vérif. Date Libellé
Relevé jj/mm Nature de l'opération
Générale
P
J Reçu Versé Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation 8 + 11
1 2 3 R V 6 7 8 9 10 11 12
Reports 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Pour les mouvements 0.00 0.00 0.00
internes entre 0.00 0.00 0.00
la coop centrale et 0.00 0.00 0.00
les coops de classes 0.00 0.00 0.00
Utilisez 0.00 0.00 0.00
la feuille intitulée 0.00 0.00 0.00
INTEGRATION 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
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0.00 0.00 0.00
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0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

Totaux à reporter 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 Ventilation des produits PAGE 7 Ventilation des charges
Produits Achats Charges Autres Achat de
Cessions Subv. Autres Produits Cotis. Produits Produits Cotis. Assurances Charges
activités de activités charges biens
de produits publiques subv. courants perçues financ. exception. OCCE versées exception.
éducatives produits éducatives courantes durables
- calendriers - journal - État - Sou des - loto Pour la coop - plus-values - dons - calendriers - documenta. - affilia. - M.A.E - correspondance - évènement - gros matériel
- photos scolaire - collectivités écoles - kermesse uniquement mutualisation - solidarité - photos - livres BCD OCCE - M.A.I.F - loto, fête imprévu - biens durables
- revues - voyages locales - OCCE fêtes - revues - journal scol. départ. -… - kermesse - solidarité
-… - sorties - etc… - etc … -… - matériel TM - frais bancaires
- spectacles - voyages,…

7070 7080 7410 7420 7500 7560 7600 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Coop n° 0
Exercice comptable du 1er septembre 2009 au 31 août 2010 PAGE 8
0 BPA n° 0
N Mouvements
512 BANQUE 530 CAISSE

Imputation
° internes Situation
Vérif. Date Libellé
Relevé jj/mm Nature de l'opération
Générale
P
J Reçu Versé Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation 8 + 11
1 2 3 R V 6 7 8 9 10 11 12
Reports 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Pour les mouvements 0.00 0.00 0.00
internes entre 0.00 0.00 0.00
la coop centrale et 0.00 0.00 0.00
les coops de classes 0.00 0.00 0.00
Utilisez 0.00 0.00 0.00
la feuille intitulée 0.00 0.00 0.00
INTEGRATION 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
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0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
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0.00 0.00 0.00
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0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

Totaux à reporter 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 Ventilation des produits PAGE 8 Ventilation des charges
Produits Achats Charges Autres Achat de
Cessions Subv. Autres Produits Cotis. Produits Produits Cotis. Assurances Charges
activités de activités charges biens
de produits publiques subv. courants perçues financ. exception. OCCE versées exception.
éducatives produits éducatives courantes durables
- calendriers - journal - État - Sou des - loto Pour la coop - plus-values - dons - calendriers - documenta. - affilia. - M.A.E - correspondance - évènement - gros matériel
- photos scolaire - collectivités écoles - kermesse uniquement mutualisation - solidarité - photos - livres BCD OCCE - M.A.I.F - loto, fête imprévu - biens durables
- revues - voyages locales - OCCE fêtes - revues - journal scol. départ. -… - kermesse - solidarité
-… - sorties - etc… - etc … -… - matériel TM - frais bancaires
- spectacles - voyages,…

7070 7080 7410 7420 7500 7560 7600 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Coop n° 0
Exercice comptable du 1er septembre 2009 au 31 août 2010 PAGE 9
0 BPA n° 0
N Mouvements
512 BANQUE 530 CAISSE

Imputation
° internes Situation
Vérif. Date Libellé
Relevé jj/mm Nature de l'opération
Générale
P
J Reçu Versé Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation 8 + 11
1 2 3 R V 6 7 8 9 10 11 12
Reports 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Pour les mouvements 0.00 0.00 0.00
internes entre 0.00 0.00 0.00
la coop centrale et 0.00 0.00 0.00
les coops de classes 0.00 0.00 0.00
Utilisez 0.00 0.00 0.00
la feuille intitulée 0.00 0.00 0.00
INTEGRATION 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

Totaux à reporter 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 Ventilation des produits PAGE 9 Ventilation des charges
Produits Achats Charges Autres Achat de
Cessions Subv. Autres Produits Cotis. Produits Produits Cotis. Assurances Charges
activités de activités charges biens
de produits publiques subv. courants perçues financ. exception. OCCE versées exception.
éducatives produits éducatives courantes durables
- calendriers - journal - État - Sou des - loto Pour la coop - plus-values - dons - calendriers - documenta. - affilia. - M.A.E - correspondance - évènement - gros matériel
- photos scolaire - collectivités écoles - kermesse uniquement mutualisation - solidarité - photos - livres BCD OCCE - M.A.I.F - loto, fête imprévu - biens durables
- revues - voyages locales - OCCE fêtes - revues - journal scol. départ. -… - kermesse - solidarité
-… - sorties - etc… - etc … -… - matériel TM - frais bancaires
- spectacles - voyages,…

7070 7080 7410 7420 7500 7560 7600 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Coop n° 0
Exercice comptable du 1er septembre 2009 au 31 août 2010 PAGE 10
0 BPA n° 0
N Mouvements
512 BANQUE 530 CAISSE

Imputation
° internes Situation
Vérif. Date Libellé
Relevé jj/mm Nature de l'opération
Générale
P
J Reçu Versé Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation 8 + 11
1 2 3 R V 6 7 8 9 10 11 12
Reports 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Pour les mouvements 0.00 0.00 0.00
internes entre 0.00 0.00 0.00
la coop centrale et 0.00 0.00 0.00
les coops de classes 0.00 0.00 0.00
Utilisez 0.00 0.00 0.00
la feuille intitulée 0.00 0.00 0.00
INTEGRATION 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

Totaux à reporter 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 Ventilation des produits PAGE 10 Ventilation des charges
Produits Achats Charges Autres Achat de
Cessions Subv. Autres Produits Cotis. Produits Produits Cotis. Assurances Charges
activités de activités charges biens
de produits publiques subv. courants perçues financ. exception. OCCE versées exception.
éducatives produits éducatives courantes durables
- calendriers - journal - État - Sou des - loto Pour la coop - plus-values - dons - calendriers - documenta. - affilia. - M.A.E - correspondance - évènement - gros matériel
- photos scolaire - collectivités écoles - kermesse uniquement mutualisation - solidarité - photos - livres BCD OCCE - M.A.I.F - loto, fête imprévu - biens durables
- revues - voyages locales - OCCE fêtes - revues - journal scol. départ. -… - kermesse - solidarité
-… - sorties - etc… - etc … -… - matériel TM - frais bancaires
- spectacles - voyages,…

7070 7080 7410 7420 7500 7560 7600 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Coop n° 0 GESTION des REGIES D'AVANCE aux coops de classes
Exercice comptable du 1er septembre â Mouvements internes entre coop centrale et coops de classes
2009 au 31 août 2010 â Intégration du TOTAL des charges et produits de chaque coop de classe

Mouvements entre 512


coop Centrale et classes 530 CAISSE Situation
Niveau et BANQUE Générale
Date
Nom de l'enseignant
Reçu Versé Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation 8 + 11

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
CLASSE
1 NE PAS UTILISER 0.00 0.00 Ventiler =>
2 0.00 0.00 Ventiler =>
3 0.00 0.00 Ventiler =>
4 0.00 0.00 Ventiler =>
5 0.00 0.00 Ventiler =>
6 0.00 0.00 Ventiler =>
7 0.00 0.00 Ventiler =>
8 0.00 0.00 Ventiler =>
9 0.00 0.00 Ventiler =>
10 0.00 0.00 Ventiler =>
11 0.00 0.00 Ventiler =>
12 0.00 0.00 Ventiler =>
13 0.00 0.00 Ventiler =>
14 0.00 0.00 Ventiler =>
15 0.00 0.00 Ventiler =>
16 0.00 0.00 Ventiler =>
17 0.00 0.00 Ventiler =>
18 0.00 0.00 Ventiler =>
19 0.00 0.00 Ventiler =>
20 0.00 0.00 Ventiler =>
21 0.00 0.00 Ventiler =>
Régie(s) soldée(s)
TOTAL COOPS DE CLASSE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL COOP CENTRALE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL GÉNÉRAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 Ventilation des produits Ventilation des charges
Produits Charges Cotisations Autres Achat de
Cessions Subv. Autres Produits Cotis. Produits Produits Achats Assurances Charges
activités activités versées à charges biens
de produits publiques subv. courants perçues financ. exception. de produits versées exception.
éducatives éducatives l'OCCE courantes durables
- calendriers - journal - État - Sou des - loto Pour la coop - dons - calendriers - documenta. - affiliation - M.A.E - correspondance - évènement - gros matériel
- photos scolaire - collectivités écoles - kermesse uniquement - solidarité - photos - livres BCD OCCE - M.A.I.F - loto, fête imprévu - biens durables
- revues - voyages locales - OCCE fêtes - revues - journal scol. départ. -… - kermesse - solidarité
-… - sorties - etc… - etc … -… - matériel TM - frais bancaires
- spectacles - voyages,…

7070 7080 7410 7420 7500 7560 7600 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Coopérative scolaire : 0
Coopérative n° 0 Courriel: 0
0 0
Exercice comptable Du 1er septembre 2009 au 31 août 2010
Mandataire(s) : Mrs 0

COMPTE DE RESULTAT AU 31 août 2010


CHARGES PRODUITS

6070 Achats de produits pour cession 0.00 € 7070 Vente de produits pour cession 0.00 €

6180 Charges des activités éducatives 0.00 € 7080 Produits des activités éducatives 0.00 €

6281 Cotisations versées à l'OCCE 0.00 € 7410 Subventions publiques 0.00 €

6282 Assurances -MAIF 0.00 € 7420 Autres subventions 0.00 €

6500 Autres charges courantes 0.00 € 7500 Produits courants 0.00 €

6700 Charges exceptionnelles 0.00 € 7560 Cotisations perçues 0.00 €

6800 Achat de biens durables 0.00 € 7600 Produits financiers 0.00 €

7700 Produits exceptionnels 0.00 €

TOTAL DES CHARGES 0.00 € TOTAL DES PRODUITS 0.00 €

120 EXCÉDENT 0.00 € 129 DÉFICIT

0.00 € ← Les montants doivent être identiques → 0.00 €

BILAN SIMPLIFIÉ AU 31 août 2010


ACTIF PASSIF

512 Banque (au 31 août 2010) 0.00 € 110 Report au 1er septembre 2009 0.00 €
Intitulé : (0)
Compte n° 0 12 Résultat de l'exercice :
120 si Excédent 0.00 €
530 Caisse (au 31 août 2010) 0.00 € 129 si Déficit

TOTAL ACTIF 0.00 € ← Identiques → TOTAL PASSIF 0.00 €

Un exemplaire est envoyé à l'OCCE de la DRÔME, un autre est conservé en archives par la coopérative pendant 10 ans !

Le/La/Les Mandataire(s) Premier vérificateur Second vérificateur


Mrs 0 (Nom, signature) (Nom, signature)
0 Exercice comptable du 1er septembre 2009 au 31 août 2010

ÉTAT DE RAPPROCHEMENT
à compléter si nécessaire et à imprimer
AU
On ne peut écrire que dans les cases blanches !

SOLDE CAHIER A 0.00 SOLDE RELEVÉ BANQUE D 0.00

Recettes ne figurant pas sur le relevé de banque


Recettes ne figurant pas sur le cahier

Total des recettes ne figurant Total des recettes ne figurant pas sur
pas sur le cahier
B 0.00 le relevé banque
E 0.00
Dépenses ne figurant pas sur le cahier

Dépenses ne figurant pas sur le relevé de


banque

Total des dépenses ne figurant Total des dépenses ne figurant pas


pas sur le cahier
C 0.00 sur le relevé banque
F 0.00

= =
A+B-C D+E-F

0.00 € = 0.00 €
SOLDE SOLDE
COMPTABLE BANCAIRE
COMPTE RENDU D’ACTIVITE 2009-2010 de la coopérative n°
A remplir obligatoirement pour rendre compte des activités sur le plan départemental
Notez le degré d’implication des élèves dans les actions ci-dessous :
0. Nulle 1. Faible 2. Moyenne 3. Forte

Activités gérées collectivement : Participation aux actions départementales :


1. Journal scolaire 20. Sciences et techniques
2. Correspondance scolaire 21. Lire, Ecrire
3. Séjours éducatifs 22. Environnement - Jardinage
4. Sorties éducatives 23. Education à la citoyenneté
5. Fêtes scolaires 24. Arts et culture
6. Actions de solidarité Participation aux actions nationales :
7. Heures de vie de classe, débat, conseil,… 25. Droits des enfants
8. Gestion financière des projets 26. Ecoles fleuries
9. Gestion financière de la coopérative 27. Etamine
28. Festival vidéo scolaire
29. Semaine de la Coopération à l’école
30. Théâtre (Projet THEA)

Vie pédagogique : Organisez-vous :


10. des moments philo, des « Quoi de neuf ? »
11. Des conseils de coopérative de classe
12. Des conseils de clubs
13. Des conseils de coopérative d’école ou d’EPLE
14. Des formations de délégués élèves
15. Une Assemblée Générale de coopérative ou de foyer coopératif
16. Des bureaux d’élèves
Vie associative et statutaire :
17. Présentation des bilans financier et d’activité au Conseil d’école ou d’établissement, aux partenaires de l’école
18. Participation à l’Assemblée Générale de l’OCCE départemental (présent ou représenté)
19. Pour les foyers : Participation à l’Assemblée Générale du foyer (association légalement constituée)

Information – Formation :
31. Recevez vous « Animation & Education » (revue de la fédération OCCE) ?
32. Lisez-vous « Animation & Education » ?
33. Recevez-vous le "Journal des Coopés" (bulletin départemental OCCE), par la poste ou par courriel ?
34. Lisez-vous le "Journal des Coopés" (bulletin départemental OCCE) ?
35. Estimation du temps passé à la gestion financière de votre coopérative dans l’année : heures
36. Avez-vous participé à une formation d’adulte dans laquelle l’OCCE est intervenu ?
Laquelle :

Le(s) mandataire(s) certifie(nt) l’exactitude des indications du compte rendu d’activité :


Signature du (des) mandataire(s) : A 0 le 2 avril 2020
Mrs 0
CACHET DE L’ECOLE

Exemplaire A COMPLETER à l'écran, puis IMPRIMER et RENVOYER à L’OCCE de la DRÔME


EN MEME TEMPS QUE LE COMPTE-RENDU FINANCIER
0
Exercice comptable du 1er septembre 2009 au 31
août 2010 Pages à imprimer pour chaque classe fonctionnant en régie d'avance !
Classe ou Enseignant : Page n°
N Mouvements
° avec la coop Centrale CAISSE DE CLASSE
Date
Libellé
P Nature de l'opération Versé Reçu
J Sorties Entrées Situation
à coop C de coop C
1 2 3 4 5 9 10 11
Régie d'avance Même somme ! Ne pas ventiler
Ventiler =>
Ventiler =>
Ventiler =>
Ventiler =>
Ventiler =>
Ventiler =>
Ventiler =>
Ventiler =>
Ventiler =>
Ventiler =>
Ventiler =>
Ventiler =>
En fin d'exercice, Ventiler =>
Ventiler =>
intégrer à la coop centrale
Ventiler =>
les sommes inscrites
Ventiler =>
dans toutes les cases Ventiler =>
entourées en gras Ventiler =>
Ventiler =>
en respectant l'ordre des
colonnes Ventiler =>
Ventiler =>
Ventiler =>
Ventiler =>
Ventiler =>
31/8 Reliquat restitué à la coop Centrale en fin de période Même somme ! Ne pas ventiler

Totaux 0.00
0 Ventilation des produits Page n° Ventilation des charges
Produits Charges Autres Achat de
Cessions Subv. Autres Produits Cotis. Produits Produits Achats Cotis. Assurances Charges
activités activités charges biens
de produits publiques subv. courants perçues financ. exception. de produits OCCE versées exception.
éducatives éducatives courantes durables
- calendriers - journal - État - Sou des - loto Pour la coop - plus-values - dons - calendriers - documenta. - affilia. - M.A.E -correspondance - évènement - gros matériel
- photos scolaire - collectivités écoles - kermesse uniquement mutualisation - solidarité - photos - livres BCD OCCE - M.A.I.F - loto, fête imprévu - biens durables
- revues - voyages locales - OCCE fêtes - revues - journal scol. départ. -… - kermesse - solidarité
-… - sorties - etc… - etc … -… - matériel TM - frais bancaires
- spectacles - voyages,…

7070 7080 7410 7420 7500 7560 7600 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800

Interdit sur la
Interdit sur la classe Interdit sur la classe Interdit sur la classe
classe

En fin d'exercice,

intégrer à la coop centrale

les sommes inscrites

dans toutes les cases

entourées en gras

en respectant l'ordre des


colonnes