Etats Financiers 2019 H.C

République de Côte d’Ivoire
Union - Discipline - Travail

MINISTERE AUPRES DU PREMIER MINISTRE,
CHARGE DU BUDGET ET DU PORTEFEUILLE DE L'ETAT
DIRECTION GENERALE DES IMPÔTS
SUPPORT NORMALISE DE COLLECTE DES ETATS

FINANCIERS DU SYSTEME COMPTABLE OHADA
(SYSCOHADA)
Etats financiers système normal 2019
IDENTIFICATION DU CONTRIBUABLE
Raison sociale : HARMONIE CONCEPT
NCC : 1805049F Objet ou activité : Activités juridique, comptable, fiscal, conseil de gestion et rec
Localisation : COCODY ANGRE 7ème TRANCHE-OX 103 LOT 2674 ILOT 227 Téléphone : 59099059
Adresse : 06BP563 ABIDJAN (VILLE) Cellulaire :
Ville : ABIDJAN (VILLE) Sigle :
Réf. Cadastrales Section : Parcelle :
STATUT DES ETATS FINANCIERS

Date de transmission 28/01/2021 12:59:38
Date d'attestation 28/01/2021 11:38:00 (Visa)

Attesté par Morou KOFFI (MK AUDIT ET EXPERTISE COMPTABLE)
Document signé et horodaté électroniquement Contrôlez l’authenticité de ce document sur LIAS3210128117542

par la Direction Générale des Impôts https://e-impots.gouv.ci avec la référence ci-contre :
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Etats Financiers Système Normal 2019

Dénomination sociale : HARMONIE CONCEPT
Adresse : 06BP563 ABIDJAN (VILLE) - COCODY ANGRE 7ème TRANCHE-OX 103 LOT 2674 ILOT 227
N° de compte contribuable (NCC) : 1805049F
Transmis le : 28/01/2021 12:59:38

Attestation délivrée le : 28/01/2021 11:38:00 (Visa)
Par : Morou KOFFI (MK AUDIT ET EXPERTISE COMPTABLE)
FICHE RECAPITULATIVE DES PAGES PRESENTEES
PAGE ETAT (1)

NO_FR1 - Fiche d'identification et renseignements divers 1 A
NO_ACTIF - Actif A
NO_PASSIF - Passif A
NO_RESULTAT - Résultat A
NO_TFT - Tableau des flux de trésorerie A
NO_NOTE1 - Dettes garanties par des sûretés réelles et engagements financiers A
NO_NOTE2 - Informations obligatoires A
NO_NOTE3A - Immobilisations (Brutes) N/A
NO_NOTE3B - Biens pris en location acquisition N/A
NO_NOTE3C - Immobilisations (Amortissements) N/A
NO_NOTE3CBIS - Immobilisations (Dépréciations) N/A
NO_NOTE3D - Immobilisations (Plus-values et moins-values de cession) N/A
NO_NOTE3E - Informations sur les réévaluations effectuées par l'entité N/A
NO_NOTE4 - Immobilisations financières N/A
NO_NOTE5 - Actif circulant et dettes circulantes HAO N/A
NO_NOTE6 - Stocks et en cours N/A
NO_NOTE7 - Clients N/A
NO_NOTE8 - Autres créances N/A
NO_NOTE8A - Tableau d'étalement des charges immobilisées N/A
NO_NOTE8B - Tableau d'étalement des provisions pour charges à répartir N/A
NO_NOTE8C - Tableau d'étalement des provisions pour engagements de retraite N/A
NO_NOTE9 - Titres de placement N/A
NO_NOTE10 - Valeurs à encaisser N/A
NO_NOTE11 - Disponibilités A
NO_NOTE12 - Ecarts de conversion et transferts de charges N/A
NO_NOTE13 - Capital A
NO_NOTE14 - Primes et réserves A
NO_NOTE15A - Subventions d'investissement et provisions réglementées N/A
NO_NOTE15B - Autres fonds propres N/A
NO_NOTE16A - Dettes financières et ressources assimilées N/A
NO_NOTE16B - Engagements de retraite et avantages assimilés (méthode actuarielle) N/A
NO_NOTE16BBIS - Engagements de retraite et avantages assimilés (méthode actuarielle) suite N/A
NO_NOTE16C - Actifs et passifs éventuels N/A
NO_NOTE17 - Fournisseurs d'exploitation N/A
NO_NOTE18 - Dettes fiscales et sociales A
NO_NOTE19 - Autres dettes et provisions pour risques et charges à court terme A
NO_NOTE20 - Banques, crédit d'escompte et de trésorerie N/A
NO_NOTE21 - Chiffres d'affaires et autres produits A
NO_NOTE22 - Achats A
NO_NOTE23 - Transports N/A
NO_NOTE24 - Services extérieurs A
NO_NOTE25 - Impôts et taxes A
NO_NOTE26 - Autres charges N/A
NO_NOTE27A - Charges de personnel A
NO_NOTE27B - Effectifs, masse salariale et personnel extérieur A
NO_NOTE28 - Dotations et charges pour provisions et dépréciations N/A
NO_NOTE29 - Charges et revenus financiers A
NO_NOTE30 - Autres charges et produits HAO N/A
NO_NOTE31 - Répartition du résultat des 5 derniers exercices A
NO_NOTE32 - Production de l'exercice N/A
NO_NOTE33 - Achats destinés à la production N/A

(1) A : Applicable N/A : Non applicable (Les pages ayant au moins un tableau renseigné sont considérées comme applicables, les autres comme non-applicables)

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FICHE RECAPITULATIVE DES PAGES PRESENTEES
PAGE ETAT (1)

NO_NOTE34 - Fiche de synthèse des principaux indicateurs financiers A
NO_NOTE35 - Liste des informations sociales, environnementales et sociétales N/A
NO_NOTE37 - Détermination de l'impôt sur le résulat A
NO_NOTE38 - Événements postérieurs à la clôture de l'exercice N/A
NO_NOTE39 - Changements de méthodes comptables, d'estimations et corrections d'erreurs N/A
NO_CHARGES - Détail des charges A
NO_TVA - État TVA A
NO_TVA2 - État TVA supportée non déductible N/A
NO_SUPPL1 - Éléments statistiques UEMOA N/A
NO_SUPPL2 - Répartition du résultat fiscal des sociétés de personnes N/A
NO_SUPPL3 - Complément d'informations sur les entités individuelles N/A
NO_SUPPL4 - Tableau des amortissements et inventaire des immobilisations N/A
NO_SUPPL5 - Détail des frais accessoires sur achats N/A
NO_SUPPL6 - Détail des avantages en nature et en espèces imposés alloués au personnel N/A
NO_SUPPL7 - Créances et dettes échues de l'exercice N/A
NO_COMMENT - Commentaires N/A
(1) A : Applicable N/A : Non applicable (Les pages ayant au moins un tableau renseigné sont considérées comme applicables, les autres comme non-applicables)

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FICHE R1 : FICHE D'IDENTIFICATION ET RENSEIGNEMENTS DIVERS 1
Désignation de l'entité (1) HARMONIE CONCEPT

ZJ
Sigle (1)
ZK N° de téléphone (1) 59099059
ZM Désignation précise de l'activité principale exercée par l'entité (1) Activités juridique, comptable, fiscal, conseil de gestion et recouvrement de créances
DATE DE DEBUT DE L'EXERCICE COMPTABLE : 01/01/2019

ZA
DATE DE FIN DE L'EXERCICE COMPTABLE : 31/12/2019
ZB DATE D'ARRETE EFFECTIF DES COMPTES : 31/12/2019
ZC EXERCICE PRECEDENT CLOS LE : 31/12/2018
ZD DUREE DE L'EXERCICE PRECEDENT EN MOIS : 12
Greffe CI-ABJ
ZE
N°Registre du Commerce 2018-B-02367
ZF N° répertoire des entreprises (IDU)

ZG N° de caisse sociale
ZH N° Code Importateur
ZI Code activité principale F430004
Adresse e-mail assouananicet@yahoo.fr
Code 06
ZK
Boîte Postale 563
Ville ABIDJAN
ABIDJAN-COCODY ANGRE 7EME TRANCHE LOT 2674 ILOT 227

ZL Adresse géographique complète
ZN % Capacité production utile

Personne à contacter en cas de demande
Nom ASSOUAN ANICET
Adresse 01 BP 3606 ABIDJAN 01

ZO
Téléphone 58 62 05 44
E-mail assouananicet@yahoo.fr
Qualité COMPTABLE
Personne ayant établi les états financiers

Nom ASSOUAN ANICET
ZP Adresse 01 BP 3606 ABIDJAN 01
Téléphone 58 62 05 44
E-mail assouananicet@yahoo.fr
ZS Etats financiers approuvés par l'Assemblée Générale Oui
ZT Nom du signataire des états financiers KATIA KAMARA GISELE
ZU Qualité du signataire des états financiers GERANTE
ZV Date de signature 31/12/2020
DOMICILIATIONS BANCAIRES (1)

Banque Numéro de compte
ZW
(1) Informations renseignées sur e-impots dans la partie "Mon compte". Ces informations doivent être mises à jour si nécessaire.

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ZX Forme juridique (1) : 03
ZY Régime fiscal (1) : 2
ZZ1 Pays du siège social (1) : 03
ZZ2 Nombre d'établissements dans le pays : 1
ZZ3 Nombre d'établissements hors du pays pour 0
lesquels une comptabilité distincte est tenue :

ZZ4 Première année d'exercice dans le pays : 2 018
Contrôle de l'Entité : Entité sous contrôle privé national
ACTIVITE DE L'ENTITE (2)
Code nomenclature % activité

Désignation de l'activité (3) (4)
d'activité (5) dans le CA HT ou la VA
DIVERSES PRESTATIONS DE SERVICES/ LA RENOVATION F4300 14 839 363 100,00%
TOTAL 14 839 363 100,00%
(1) Note 36 (TABLE DES CODES)

(2) Pour la 3e colonne, choisir CA HT ou VA dans l'en-tête du tableau - En Côte d'Ivoire, pour les besoins de l'INS, on préfèrera le chiffre d'affaires.
(3) Lister de manière précise les activités dans l'ordre décroissant du C.A.HT ou de la valeur ajoutée (V.A).
(4) Indiquer dans la note annexe n°21 "Chiffre d'affaires et autres produits", la liste détaillée des activités classées dans la rubrique "Divers"
(5) Note 36 Suite (Nomenclature)

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DIRIGEANTS (1)
Autres N°
Adresse (BP, ville, pays, adresse géographique et
Nom et Prénoms Nationalité nationalités Qualité d'identification
adresse email)
(à préciser) (2) fiscale
KATIA KAMARA GISELE IVOIRIENNE GERANTE 563 ABIDAN 06
(1) Dirigeants = Président Directeur Général, Directeur Général, Administrateur Général, Gérant, Autres.
(2) En cas de double nationalité
MEMBRES DU CONSEIL D'ADMINISTRATION
Adresse (BP, ville, pays, adresse
Nom et Prénoms Structure représentée Qualité
géographique et adresse email)

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BILAN
EXERCICE AU
EXERCICE au 31/12/ N
REF ACTIF NOTE 31/12/N-1
BRUT AMORT et DEPREC. NET NET
AD IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 3
AE Frais de développement et de prospection
AF Brevets, licences, logiciels, et droits similaires
AG Fonds commercial et droit au bail
AH Autres immobilisations incorporelles
AI IMMOBILISATIONS CORPORELLES 3
AJ Terrains (1)
dont Placement Net:
AK Bâtiments (1)
dont Placement Net:
AL Aménagements, agencements et installations
AM Matériel, mobilier et actifs biologiques
AN Matériel de transport
AP AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR IMMOBILISATIONS
AQ IMMOBILISATIONS FINANCIERES 4
AR Titres de participation
AS Autres immobilisations financières
AZ TOTAL ACTIF IMMOBILISE
BA ACTIF CIRCULANT HAO 5
BB STOCKS ET ENCOURS 6
BG CREANCES ET EMPLOIS ASSIMILES
BH Fournisseurs avances versées 17
BI Clients 7
BJ Autres créances 8
BK TOTAL ACTIF CIRCULANT
BQ Titres de placement 9
BR Valeurs à encaisser 10
BS Banques, chèques postaux, caisse et assimilés 11 12 293 182 12 293 182 2 034 715
BT TOTAL TRESORERIE-ACTIF 12 293 182 12 293 182 2 034 715
BU Ecart de conversion-Actif 12
BZ TOTAL GENERAL 12 293 182 12 293 182 2 034 715

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BILAN
EXERCICE AU 31/12/N EXERCICE AU 31/12/N-1

REF PASSIF NOTE
NET NET
CA Capital 13 1 000 000 1 000 000
CB Apporteurs capital non appelé (-) 13

CD Primes liées au capital social 14
CE Ecarts de réévaluation 3e
CF Réserves indisponibles 14
CG Réserves libres 14
CH Report à nouveau (+ ou -) 14 -4 518 911
CJ Résultat net de l'exercice (bénéfice + ou perte -) 5 754 239 -4 518 911
CL Subventions d'investissement 15
CM Provisions réglementées 15
CP TOTAL CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILEES 2 235 328 -3 518 911
DA Emprunts et dettes financières diverses 16

DB Dettes de location-acquisition 16
DC Provisions pour risques et charges 16
DD TOTAL DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES
DF TOTAL RESSOURCES STABLES 2 235 328 -3 518 911
DH Dettes circulantes HAO 5

DI Clients, avances reçues 7
DJ Fournisseurs d'exploitation 17
DK Dettes fiscales et sociales 18 4 300 738 648 972
DM Autres dettes 19 5 757 116 4 904 654
DN Provisions pour risques et charges à court terme 19

DP TOTAL PASSIF CIRCULANT 10 057 854 5 553 626
DQ Banques, crédits d'escompte 20

DR Banques, établissements financiers et crédits de trésorerie 20
DT TOTAL TRESORERIE-PASSIF
DV Ecart de conversion-Passif 12
DZ TOTAL GENERAL 12 293 182 2 034 715

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COMPTE DE RESULTAT
EXERCICE AU EXERCICE AU
REF LIBELLES (2) NOTE 31/12/N 31/12/N-1
NET (1) NET (1)
TA Ventes de marchandises A + 21 4 618 109 23 903 000
RA Achats de marchandises - 22 0 -21 376 739
RB Variation de stocks de marchandises -/+ 6

XA MARGE COMMERCIALE (Somme TA à RB) 4 618 109 2 526 261
TB Ventes de produits fabriqués B + 21

TC Travaux, services vendus C + 21 10 221 254
TD Produits accessoires D + 21
XB CHIFFRE D'AFFAIRES (A + B + C + D) 14 839 363 23 903 000
TE Production stockée (ou déstockage) -/+ 6

TF Production immobilisée + 21
TG Subventions d’exploitation + 21
TH Autres produits + 21
TI Transferts de charges d'exploitation + 12
RC Achats de matières premières et fournitures liées - 22
RD Variation de stocks de matières premières et fournitures liées -/+ 6
RE Autres achats - 22 -1 630 190
RF Variation de stocks d’autres approvisionnements -/+ 6

RG Transports - 23
RH Services extérieurs - 24 -2 830 000 -3 641 000
RI Impôts et taxes - 25 -60 854 -56 919
RJ Autres charges - 26
XC VALEUR AJOUTEE (XB +RA+RB) + (somme TE à RJ) 10 318 319 -1 171 658
RK Charges de personnel - 27 -2 641 500 -3 347 253
XD EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (XC+RK) 7 676 819 -4 518 911
TJ Reprises d’amortissements, provisions et dépréciations + 28

RL Dotations aux amortissements, aux provisions et dépréciations - 3C&28
XE RESULTAT D'EXPLOITATION (XD+TJ+ RL) 7 676 819 -4 518 911
TK Revenus financiers et assimilés + 29

TL Reprises de provisions et dépréciations financières + 28
TM Transferts de charges financières + 12
RM Frais financiers et charges assimilées - 29 -4 500
RN Dotations aux provisions et aux dépréciations financières - 3C&28

XF RESULTAT FINANCIER (somme TK à RN) -4 500
XG RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES (XE+XF) 7 672 319 -4 518 911
TN Produits des cessions d'immobilisations + 3D

TO Autres Produits HAO + 30
RO Valeurs comptables des cessions d'immobilisations - 3D
RP Autres Charges HAO - 30
XH RESULTAT HORS ACTIVITES ORDINAIRES (somme TN à RP)
RQ Participation des travailleurs - 30
RS Impôts sur le résultat - 37 -1 918 080
XI RESULTAT NET (XG+XH+RQ+RS) 5 754 239 -4 518 911
(1): Les montants seront précédés de signes (+) ou (-) en fonction de leurs soldes dans la balance générale:
(+/-) : Solde débiteur "(-)", solde créditeur "(+)"
(2): Les signes de cette colonne sont indicateurs du sens structurel des soldes,
ils ne jouent pas le rôle de signes opérateurs.

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TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
EXERCICE EXERCICE
REF LIBELLES NOTE
N N-1
ZA Trésorerie nette au 1er janvier (Trésorerie actif N-1 - Trésorerie passif N-1) A 2 034 715 0
Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles

FA Capacité d'Autofinancement Globale (CAFG) 5 754 239 -4 518 911
FB - Variation d'actif circulant HAO (1)

FC - Variation des stocks
FD - Variation des créances
FE + Variation du passif circulant (1) 4 504 228 5 553 626
Variation du BF lié aux activités opérationnelles FB+FC+FD+FE : 4 504 228 5 553 626
ZB Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles (Somme FA à FE) B 10 258 467 1 034 715
Flux de trésorerie provenant des activités d’investissements

FF - Décaissements liés aux acquisitions d'immobilisations incorporelles
FG - Décaissements liés aux acquisitions d'immobilisations corporelles
FH - Décaissements liés aux acquisitions d'immobilisations financières
FI + Encaissements liés aux cessions d’immobilisations incorporelles et corporelles
FJ + Encaissements liés aux cessions d’immobilisations financières
ZC Flux de trésorerie provenant des activités d’investissement (somme FF à FJ) C
Flux de trésorerie provenant du financement par les capitaux propres
FK + Augmentations de capital par apports nouveaux 1 000 000
FL + Subventions d'investissement reçues

FM - Prélèvements sur le capital
FN - Dividendes versés
ZD Flux de trésorerie provenant des capitaux propres (somme FK à FN) D 1 000 000
Trésorerie provenant du financement par les capitaux étrangers

FO + Emprunts (2)
FP + Autres dettes financières diverses (3)
FQ - Remboursements des emprunts et autres dettes financières
ZE Flux de trésorerie provenant des capitaux étrangers (somme FO à FQ) E
ZF Flux de trésorerie provenant des activités de financement (D+E) F 1 000 000
ZG VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE DE LA PÉRIODE (B+C+F) G 10 258 467 2 034 715
ZH Trésorerie nette au 31 Décembre (G+A) H 12 293 182 2 034 715

Contrôle : Trésorerie actif N - Trésorerie passif N
A l’exclusion des variations des créances et dettes liées aux activités d’investissement (variation des créances sur cession d’immobilisation et des dettes sur acquisition ou production
(1)
d’immobilisation) et de financement (par exemple variation des créances sur subventions d’investissements reçues).
(2) Comptes 161, 162, 1661, 1662

(3) Comptes 16 sauf Comptes (161, 162, 1661, 1662) et comptes 18

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NOTE 1: DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES ET LES ENGAGEMENTS FINANCIERS
2
Montant SURETES REELLES ( )
LIBELLES Note
brut (1) Hypothèques Nantissements Gages/autres
Emprunts et dettes financières diverses : 16
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes des établissements de crédit
Autres dettes financières
SOUS TOTAL (1)
Dettes de location-acquisition : 16
Dettes de crédit-bail immobilier
Dettes de crédit-bail mobilier
Dettes sur contrats de location-vente
Autres dettes sur contrats de location-acquisition
SOUS TOTAL (2)
Dettes du passif circulant :
Fournisseurs et comptes rattachés 17
Clients 7
Personnel 18
Sécurité sociale et organismes sociaux 18
Etat 18
Organismes internationaux 19
Associés et groupe 19
Créditeurs divers 19
SOUS TOTAL (3)
TOTAL (1) + (2) + (3)
Engagements
ENGAGEMENTS FINANCIERS Engagements donnés Engagements reçus
réciproques
Engagements consentis à des entités liées
Primes de remboursement des obligations non échues
Avals, cautions, garanties
Hypothèques, nantissements, gages, autres
Effets escomptés non échus
Créances commerciales et professionnelles cédées
Abandons de créances conditionnels
Achats de marchandises à terme
Achats à terme de devises non couverts
Commandes fermes des clients
Autres engagements réciproques
TOTAL
(1) indiquer le montant de la garantie
(2) indiquer les références de la sûreté
Commentaire :
● Indiquer la raison d'être des suretés.
● Pour les actifs et passifs externes frappés de réserve de propriété(R/P), indiquer les informations prévues dans le chapitre Opérations et problèmes spécifiques.
● Pour les transactions entre les parties liées, indiquer :
- la nature et le montant des transactions effectuées avec chaque partie liée (entité mère,autres filiales du groupe,etc.)
- les transactions avec les principaux dirigeants (prêts aux dirigeants,salaires bruts et avantages en nature,atribution gratuite d'actions etc.).

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NOTE 2: INFORMATIONS OBLIGATOIRES
A - DECLARATION DE CONFORMITE AU SYSCOHADA ET FAITS MARQUANTS DE L'EXERCICE

L'entreprise tient la comptabilité suivant les prescriptions du Système Comptable OHADA révisé
B - REGLES ET METHODES COMPTABLES

"L'entreprise tient la comptabilité suivant les prescriptions de l¿Acte uniforme de l¿OHADA révisé par le Règlement N° 003/2016 en date du 20 décembre 2016 de
la Cour Commune de Justice et d'arbitrage portant adoption d'un référentiel comptable commun. Le système normal est appliqué. La comptabilité est tenue
chronologiquement par date sur un système informatique permettant d'éditer des journaux, un grand-livre et une balance. Les pièces sont numérotées. Les principes
suivants sont respectés : prudence, transparence, importance significative, Intangibilité du bilan, coût historique, continuité de l'exploitation, permanence des
méthodes, spécialisation des exercices. La comptabilité est tenue en français et en francs CFA."
C- DEROGATION AUX POSTULATS ET CONVENTIONS COMPTABLES
D - INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES RELATIVES AU BILAN, AU COMPTE DE RESULTAT ET AU TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
Commentaire :
● Mentionner les faits marquants après la déclaration de conformité.
Seuls les éléments ayant une incidence comptable significative ou qui misent à la comparabilité des exercices doivent être mentionnés. Par exemple, le lancement d'un produit sur le marché, ou la perte du principal client de l'entité.
● Décrire les régles et méthodes utilisées pour l'établissement des états financiers et celles utilisées dans le cas de contrat pluri- exercices, de contrats de concession, de l'établissement de comptes intermédiaires, de fusion et
opérations assimilées comme indiquées dans les opérations et problèmes spécifiques.

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NOTE 11 : DISPONIBILITES
Variation
Libellés Année N Année N-1
en %
Banques locales 12 288 182 2 032 747 504,51%
Banques autres états région

Banques, dépôt à terme
Autres Banques
Banques intérêts courus
Chèques postaux
Autres établissement financiers
Etablissement financiers intérêts courus
Instruments de trésorerie
Instruments de monnaie électronique
Caisse 5 000 1 968 154,07%
Régies d'avances et virements accréditifs

TOTAL BRUT DISPONIBILITES 12 293 182 2 034 715 504,17%
Dépréciations
TOTAL NET DE DEPRECIATIONS 12 293 182 2 034 715 504,17%
Commentaire :
● Indiquer la date de rapprochement des comptes bancaires.
● Indiquer la date d'inventaire de la caisse et des instruments de monnaie électronique.
● Justifier toute variation significative.
● Détailler les instruments de monnaie électronique si le montant est significatif.
● Indiquer les événements et circonstances qui ont conduit à la dépréciation et à la reprise.
NB : Banques et intérêts courus et Etablissement financiers intérêts courus figurent dans cette rubrique en négatif si le compte principal attaché est débiteur

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NOTE 13 : CAPITAL
Valeur nominale des actions ou parts : 10 000
Cessions ou
Autres nationalités à Nature des actions ou parts
Nom et prénoms ou raison sociale N° de compte contribuable Nationalité Pays de résidence Nombre Montant total remboursements en cours
préciser (Ordinaires ou préférences)
d'exercice
KATIA KAMARA GISELE Côte d'Ivoire Côte d'Ivoire Ordinaires 80 800 000
KATIA KAMARA YANNICK Côte d'Ivoire Côte d'Ivoire Ordinaires 10 100 000
COULIBALY MALIKA Côte d'Ivoire Côte d'Ivoire Ordinaires 10 100 000
TOTAL 1 000 000
Commentaire :
● Indiquer si possible le montant du capital à la constitution. ● Pour les attributions gratuites d'actions indiquer :
● Indiquer si possible les dates des AGE et le montant du capital augmenté en cas d'augmentation de capital. - Date de délibération de l’AGE qui décide de l’attribution des actions - Nombre d’actions à attribuer gratuitement
● Indiquer si possible les dates des AGE et le montant du capital diminué en cas de réduction de capital. - Pourcentage maximum du capital social à attribuer au personnel salarié - Délai de conservation des actions par les bénéficiaires
● Indiquer les avantages accordés aux actions de préférence. - Pourcentage maximum du capital social à attribuer aux dirigeants - Nombre de ses actions propres que la société détient
● Apporteurs, capital non appelé : indiquer le délai restant pour appeler le capital.

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NOTE 14 : PRIMES ET RESERVES
Libellés Année N Année N-1 Variation en valeur
Primes d'émission
Prime d'apport
Prime de fusion
Prime de conversion
Autres primes
TOTAL PRIMES
Réserves légales
Réserves statutaires
Réserves de plus-values nettes à long terme
Réserves d’attribution gratuite d’actions au personnel salarié et aux dirigeants
Autres réserves réglementées
TOTAL RESERVES INDISPONIBLES
Réserves libres
Report à nouveau -4 518 911 0 4 518 911
Commentaire:
● Indiquer les dates de l'AGE qui a décidé des primes d'apport, d'émission de fusion.
● Indiquer le détail des réserves libres.
● Indiquer le montant restant à doter et le taux de dotation de la réserve légale.
● Indiquer la date de l'AGO qui justifie la variation des réserves et du report à nouveau.

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NOTE 18 : DETTES FISCALES ET SOCIALES
Dettes à plus d'un an et à Dettes à plus de deux

Libellés Année N Année N-1 Variation en valeur Variation en % Dettes à un an au plus
deux ans au plus ans
Personnel rémunérations dues 367 754 367 754 0 0,00%
Personnel, congés à payer

Charges sociales sur congés à payer
Autres personnel
Caisse de sécurité sociale
Caisse de retraite
Mutuelle de santé
Assurance Retraite
Autres charges sociales à payer
Autres cotisations et organismes sociaux
TOTAL DETTES SOCIALES 367 754 367 754 0 0,00%
Etat, impôts sur les bénéfices 1 918 080 1 918 080 100,00%
Etat, impôts et taxes 15 610 12 490 3 120 24,98%
Etat, TVA 1 937 714 252 024 1 685 690 668,86%
Etat, impôts retenus à la source

Autres dettes Etat 61 580 16 704 44 876 268,65%
TOTAL DETTES FISCALES 3 932 984 281 218 3 651 766 1 298,55%
TOTAL DETTES SOCIALES ET FISCALES 4 300 738 648 972 3 651 766 562,70%
Commentaire:
● Commenter toute variation significative.
● Commenter les dettes anciennes

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NOTE 19 : AUTRES DETTES ET PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES A COURT TERME
Dettes à plus d'un an et Dettes à plus de deux

Libellés Année N Année N-1 Variation en valeur Variation en % Dettes à un an au plus
à deux ans au plus ans
Organismes internationaux
Apporteurs, opérations sur le capital
Associés, compte courant 5 757 116 4 904 654 852 462 17,38%
Associés dividendes à payer

Groupe, comptes courants
Autres dettes associés
TOTAL DETTES ASSOCIES 5 757 116 4 904 654 852 462 17,38%
Créditeurs divers
Obligataires
Rémunérations d'administrateurs
Compte d'affacturage et de titrisation
Versements restant à effectuer sur titres de placementnon libérés
Compte transitoire ajustement spécial lié à la révision duSYSCOHADA (Voir Note 8B)
Autres créditeurs divers
TOTAL CREDITEURS DIVERS 0 0 0 0,00%
Comptes permanents non bloqués des établissements et des succursales
Comptes de liaison charges et produits
Comptes de liaison des sociétés en participation
TOTAL COMPTES DE LIAISON
TOTAL AUTRES DETTES 5 757 116 4 904 654 852 462 17,38%
Provisions pour risques et charges à court terme (voir note 28)
Commentaire:
● Indiquer le taux de rémunération si compte courant rémunéré.
● Commenter les dettes anciennes.
● Compte transitoire ajustement spécial, indiquer le détail du compte et la durée restant pour l'apurement.

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NOTE 21 : CHIFFRE D’AFFAIRES ET AUTRES PRODUITS
Libellés Année N Année N-1 Variation en %

Ventes de marchandises dans l'Etat partie 4 618 109 23 903 000 -80,68%
Ventes de marchandises dans les autres Etats parties de la Région (2)

Ventes de marchandises hors Région (2)
Ventes de marchandises groupe
Ventes de marchandises sur internet
TOTAL : VENTES MARCHANDISES 4 618 109 23 903 000 -80,68%
Ventes de produits fabriqués dans l'Etat partie
Ventes de produits fabriqués dans les autres Etats parties de la Région (2)
Ventes de produits fabriqués hors Région (2)
Ventes de produits fabriqués groupe
Ventes de produits fabriqués sur internet
TOTAL : VENTES DE PRODUITS FABRIQUES
Ventes de travaux et services dans l'Etat partie 10 221 254 0 100,00%
Ventes de travaux et services dans les autres Etats parties de la Région (2)
Ventes de travaux et services hors Région (2)
Ventes de travaux et services groupe
Ventes de travaux et services sur internet
TOTAL : VENTES DE TRAVAUX ET SERVICES VENDUS 10 221 254 0 100,00%
TOTAL PRODUITS ACCESSOIRES
TOTAL : CHIFFRES D'AFFAIRES 14 839 363 23 903 000 -37,92%
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Autres produits (1)
TOTAL : AUTRES PRODUITS
TOTAL 14 839 363 23 903 000 -37,92%
(1): Sous cette rubrique, les "Divers" de la Fiche R2 ne doivent pas figurer. Il s'agit ici des comptes 75…
(2): "Région" indique la zone UEMOA pour les pays UEMOA, la zone CEMAC pour les pays CEMAC, autre zone pour les autres pays OHADA.
Détail des produits accessoires à détailler par nature d'activité économique (dont le détail de la rubrique "Divers" de la Fiche R2)
Commentaire:
● Justifier toute variation significative.
● Détailler: produits intermédiaires, produits résiduels, produits accessoires et autres produits si significatifs.
● Dans le cas de location-financement fournir les informations suivantes :

- Résultat de la vente
- Produits financiers sur l’investissement net
- Revenus locatifs liés aux loyers variables non inclus dans l’investissement net
- Echéances des loyers à recevoir :
• jusqu’à 1 an
• de 1 an à 5 ans
• à plus de 5 ans

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NOTE 22 : ACHATS

Achats de marchandises dans l'Etat partie 0 21 376 739 -100,00%
Achats de marchandises dans les autres Etats parties de la Région (1)

Achats de marchandises hors Région (1)
Achats de marchandises groupe
TOTAL : ACHATS DE MARCHANDISES 0 21 376 739 -100,00%
Achats de matières premières et fournitures liées dans l'Etat partie

Achats de matères premières et fournitures liées dans les autres Etats parties de la Région (2)
Achats matières premières et fournitures liées hors Région (2)
Achats matières premières et fournitures liées groupe
TOTAL : ACHATS MATIERES PREMIERES ET FOURNITURES LIEES
Matières consommables
Matières combustibles
Produits d'entretien
Fournitures d'atelier, d'usine et de magasin
Eau
Electricité
Autres énergies
Fourniture d'entretien
Fourniture de bureau 50 840 0 100,00%
Petit matériel et outillages 732 450 0 100,00%
Achats études, prestations de services, de travaux matériels et équipements 846 900 0 100,00%
Achats d'emballages
Frais sur achats (1)
Remises rabais, remises et ristournes (non ventilés)
TOTAL : AUTRES ACHATS 1 630 190 0 100,00%
(1) voir la note "SUPPL5"

(2): "Région" indique la zone UEMOA pour les pays UEMOA, la zone CEMAC pour les pays CEMAC, autre zone pour les autres pays OHADA.
Commentaire :

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NOTE 24 : SERVICES EXTERIEURS

Sous-traitance générale
Locations et charges locatives 2 650 000 3 641 000 -27,22%
Redevances de location acquisition

Entretien, réparations et maintenance 180 000 0 100,00%
Primes d'assurance
Etudes, recherches et documentation
Publicité, publications, relations publiques
Frais de télécommunications
Frais bancaires
Rémunérations d'intermédiaires et de conseils
Frais de formation du personnel
Redevances pour brevets, licences, logiciels, concession et droits similaires
Cotisations
Rémunérations de personnel extérieur à l'entité
Autres charges externes
TOTAL 2 830 000 3 641 000 -22,27%
Commentaire :

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NOTE 25 : IMPOTS ET TAXES

Impôts et taxes directs 47 433 56 919 -16,67%
Impôts et taxes indirects

Droits d'enregistrement
Pénalités et amendes fiscales 13 421 0 100,00%
Autres impôts et taxes
TOTAL 60 854 56 919 6,91%
Commentaire:
● Détailler les pénalités et amendes et indiquer la cause.

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NOTE 27A : CHARGES DE PERSONNEL

Rémunérations directes versées au personnel national 2 341 500 3 122 253 -25,01%
Rémunérations directes versées au personnel non national

Indemnités forfaitaires versées au personnel 300 000 225 000 33,33%
Charges sociales (personnel national)
Charges sociales (personnel non national)
Rémunérations et charges sociales de l'exploitant individuel
Rémunération transférée de personnel extérieur
Autres charges sociales
TOTAL 2 641 500 3 347 253 -21,08%
Commentaire :
● Indiquer la nature et la durée du contrat du personnel extérieur.

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NOTE 27B : EFFECTIFS, MASSE SALARIALE ET PERSONNEL EXTERIEUR
EFFECTIFS MASSE SALARIALE

EFFECTIF ET MASSE SALARIALE
Autres Etats
Hors
Nationaux de la Région Nationaux Autres Etats de la Région (3) Hors Région (3)
Région (3) TOTAL TOTAL
(3)
QUALIFICATIONS
M F M F M F M F M F M F
YA 1. Cadres supérieurs
YB 2. Techniciens supérieurs et cadres moyens
YC 3. Techniciens, agents de maîtrise et ouvriers qualifiés 1 1
YD 4. Employés, manœuvres, ouvriers, et apprentis 2 341 500 2 341 500
YE TOTAL (1) (A) 1 1 2 341 500 2 341 500
YF Permanents 1 1 2 341 500 2 341 500
YG Saisonniers
Personnel extérieur Facturation à l'entité Note n°/référence
aux autres parties
YH 1. Cadres supérieurs
YI 2. Techniciens supérieurs et cadres moyens B - Montants comptabilisés non rapportés dans l'état 301 (2) 0
YJ 3. Techniciens, agents de maîtrise et ouvriers qualifiés C - Montants des avantages en nature et en espèces comptabilisés en comptes de charges de personnel 0
YK 4. Employés, manœuvres, ouvriers, et apprentis Total frais de personnel ligne RK ( A + B + C) 2 341 500
YL TOTAL (2)
YM Permanents (1): Montants indiqués dans l'état 301 hors avantages en nature et en espèces
YN Saisonniers (2): dont provisions pour congés payés
YO TOTAL (1 + 2) 1 1 (3): "Région" indique la zone UEMOA pour les pays UEMOA, la zone CEMAC pour les pays CEMAC, autre zone pour les autres pays
Commentaire: OHADA.
● Faire un commentaire si nécessaire en cas de mouvement significatif du personnel M : Masculin F: Féminin

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NOTE 29 : CHARGES ET REVENUS FINANCIERS
Variation
Libellés Année N Année N-1
en %
Intérêts des emprunts
Intérêts dans loyers de locations acquisition
Escomptes accordés
Autres intérêts
Escomptes des effets de commerce
Pertes de change financières -4 500 0 -100,00%
Pertes sur cessions de titres de placement

Malis provenant d’attribution gratuite d’actions au personnel salarié et aux dirigeants
Pertes et charges sur risques financiers
Charges pour dépréciation et provisions à court terme à caractère financier (voir note 28)
SOUS TOTAL : FRAIS FINANCIERS (A) -4 500 -100,00%
Intérêts de prêts et créances diverses

Revenus de participations et autres titres immobilisés
Escomptes obtenus
Revenus de placement
Intérêts dans loyers de location-financement
Gains de change financiers
Gains sur cessions de titres de placement
Gains sur risques financiers
Reprises de charges pour dépréciation et provisions à court terme à caractère financier (voir note 28)
SOUS TOTAL : REVENUS FINANCIERS (B) 0 0
SOUS TOTAL (contrôle) : RESULTAT FINANCIER (B) - (A) -4 500 0 100,00%
Commentaire :
● Commenter toute variation significative
● En cas de paiement à terme, indiquer :
-la différence entre le total non actualisé des paiements futurs et la valeur actualisée de ces paiements si celle-ci est significative,
- le taux d'actualisation
● En cas d'incorporation du coût d'emprunt, indiquer :
-le montant des coûts d'emprunt incorporés dans le coût d'actifs au cours de l'exercice; et,
- le taux de capitalisation utilisé pour déterminer le montant des coûts d'emprunt pouvant être incorporés dans le coût d'actifs.

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NOTE 31 : REPARTITION DU RESULTAT ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES DES CINQ DERNIERS EXERCICES
EXERCICES CONCERNES (1)

N N-1 N-2 N-3 N-4
NATURE DES INDICATIONS
STRUCTURE DU CAPITAL A LA CLOTURE DE L'EXERCICE (2) 1 000 000 1 000 000
Capital social 1 000 000 1 000 000
Actions ordinaires
Actions à dividendes prioritaires (A.D.P) sans droit de vote
Actions nouvelles à émettre :
- par conversion d'obligations
- par exercice de droits de souscription
OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE (3) 22 511 682 19 384 089
Chiffre d'affaires hors taxes 14 839 363 23 903 000
Résultat des activités ordinaires (R.A.O) hors dotations et reprises (exploitation et financières)
Participation des travailleurs aux bénéfices
Impôt sur le résultat 1 918 080 0
Résultat net (4) 5 754 239 -4 518 911
RESULTAT ET DIVIDENDE DISTRIBUES 0 0
Résultat distribué (5)

Dividende attribué à chaque action
PERSONNEL ET POLITIQUE SALARIALE 2 641 500 3 347 253
Effectif moyen des travailleurs au cours de l'exercice (6)

Effectif moyen de personnel extérieur
Masse salariale distribuée au cours de l'exercice (7) 2 641 500 3 347 253
Avantages sociaux versés au cours de l'exercice (8) [Sécurité sociale, œuvres sociales]
Personnel extérieur facturé à l'entité (9)
(1) Y compris l'exercice dont les états financiers sont soumis à l'approbation de l'Assemblée (6) Personnel propre
(2) Indication, en cas de libération partielle du capital, du montant du capital non appelé (7) Total des comptes 661, 662, 663
(3) Les éléments de cette rubrique sont ceux figurant au compte de résultat (8) Total des comptes 664, 668
(4) Le résultat, lorsqu'il est négatif, doit comporter le signe - (9) Compte 667
(5) L'exercice N correspond au dividende proposé du dernier exercice

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NOTE 34 : FICHE DE SYNTHESE DES PRINCIPAUX INDICATEURS FINANCIERS

ANALYSE DE L'ACTIVITE
SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION
CHIFFRE D'AFFAIRES 14 839 363 23 903 000 -37,92%
MARGE COMMERCIALE 4 618 109 2 526 261 82,80%
VALEUR AJOUTEE 10 318 319 -1 171 658 -980,66%
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) 7 676 819 -4 518 911 -269,88%

RESULTAT D'EXPLOITATION 7 676 819 -4 518 911 -269,88%
RESULTAT FINANCIER -4 500 0 -100,00%
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES 7 672 319 -4 518 911 -269,78%
RESULTAT HORS ACTIVITES ORDINAIRES 0 0
RESULTAT NET 7 672 319 -4 518 911 -269,78%
DETERMINATION DE LA CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
Excédent brut d'exploitation (EBE) 7 676 319 -4 518 911
+ Valeurs comptables des cessions courantes d’immobilisation (compte 654)
- Produits des cessions courantes d’immobilisation (compte 754)
= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT D'EXPLOITATION 7 676 319 -4 518 911 -269,88%
+ Revenus financiers
+ Gains de change financiers
+ Transferts de charges financières
+ Produits HAO
+ Transferts de charges HAO
- Frais financiers
- Pertes de change financières -4 500
- Charges HAO
- Participations
- Impôts sur les résultats
= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE (C.A.F.G.) 7 672 319 -4 518 911 -269,78%
- Distributions de dividendes opérées durant l'exercice
= AUTOFINANCEMENT 7 672 319 -4 518 911 -269,78%
ANALYSE DE LA RENTABILITE
Rentabilité économique = Résultat d’exploitation (a)/Capitaux propres + dettes financières 185 128 56,41
Rentabilité financière = Résultat net/Capitaux propres 185 128 56,31
ANALYSE DE LA STRUCTURE FINANCIERE
+ Capitaux propres et ressources assimilées 4 153 408 -3 518 911 -218,03%
+ Dettes financières* et autres ressources assimilées (b)
= ressources stables 4 153 408 -3 518 911 -218,03%
- Actif immobilisé (b) 4 153 408 -3 518 911 -218,03%
= FONDS DE ROULEMENT (1) 4 153 408 -3 518 911 -218,03%
+ Actif circulant d'exploitation (b)
- Passif circulant d'exploitation (b)
= BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION (2)
+ Actif circulant HAO (b)
- Passif circulant HAO (b)
= BESOIN DE FINANCEMENT HAO (3)
BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (4) = (2) + (3) -8 139 774 -5 553 626 46,57%
TRESORERIE NETTE (5) = (1) - (4) 12 293 182 2 034 715 504,17%
CONTRÔLE : TRESORERIE NETTE = (TRESORERIE - ACTIF) - (TRESORERIE - PASSIF) 12 293 182 2 034 715 504,17%
ANALYSE DE LA VARIATION DE LA TRESORERIE
+ Flux de trésorerie des activités opérationnelles 10 258 467 1 034 715 891,43%
- Flux de trésorerie des activités d'investissement
+ Flux de trésorerie des activités de financement
= VARIATION de LA TRESORERIE NETTE de LA PERIODE 10 258 467 1 034 715 891,43%
(a) Résultat d’exploitation après impôt théorique sur le bénéfice. Les variations des taux de rentabilité doivent être exprimées en nombre de points (par exemple de 2% à 5% = 3points)
(b) Les écarts de conversion doivent être éliminés afin de ramener les créances et les dettes concernées à leur valeur initiale. Dettes financières* = emprunts et dettes financières diverses + dettes de location acquisition.

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NOTE 34 : FICHE DE SYNTHESE DES PRINCIPAUX INDICATEURS FINANCIERS

ANALYSE DE LA VARIATION DE L’ENDETTEMENT FINANCIER NET
Endettement financier brut (Dettes financières* + Trésorerie – passif) 0 0
- Trésorerie - actif -12 293 182 -2 034 715 504,17%
= ENDETTEMENT FINANCIER NET -12 293 182 -2 034 715 504,17%
(a) Résultat d’exploitation après impôt théorique sur le bénéfice. Les variations des taux de rentabilité doivent être exprimées en nombre de points (par exemple de 2% à 5% = 3points)
(b) Les écarts de conversion doivent être éliminés afin de ramener les créances et les dettes concernées à leur valeur initiale. Dettes financières* = emprunts et dettes financières diverses + dettes de location acquisition.

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NOTE 37 : DETERMINATION IMPÔTS SUR LE RESULTAT (2)
Libellés Montant
1 : RESULTAT NET COMPTABLE DE L'EXERCICE 5 754 239
1
2 : A REINTEGRER ( )
Amortissements non déductibles
Provisions non déductibles
Intérêts excédentaires des comptes courants d'associés
Rémunérations allouées à l'exploitant individuel et aux associés des sociétés de personnes
Avantages en nature de l'exploitant individuel et des associés de personnes
Impôts non déductibles (IMF - BIC - IGR...impôts non payés...) 1 918 080
Amendes et pénalités de toute nature

Plus-values exonérées non réinvesties
Dons et subventions
Rémunérations des gérants majoritaires de SARL
Indemnités de fonction et autres rémunérations allouées aux administrateurs
Autres charges non déductibles
TOTAL DES REINTEGRATIONS 1 918 080
1
3 : A DEDUIRE ( )
Provisions antérieurement taxées ou définitivement exonérées réintégrées
Réfactions sur produits financiers
Réfactions sur produits d'actions
Déductions Art. 110 du CGI
Divers
TOTAL DES DEDUCTIONS 0
4 : RESULTAT IMPOSABLE AVANT DEDUCTION DES DEFICITS ( 4 = 1+2-3) 7 672 319

(1)
5 : DEFICITS ANTERIEURS A L'EXERCICE
6 : AMORTISSEMENTS REGULIEREMENT DIFFERES (1)
7 : AMORTISSEMENTS DE L'EXERCICE A DIFFERER (1)
8 : RESULTAT FISCAL DE L'EXERCICE (8= 4-5-6+7)
9: IMPOTS SUR LE RESULTAT AU TAUX DE : 25,00% 7 672 319
(1)
A détailler
(2) insérer ici la déclaration de l'impôt sur le résultat

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ETAT COMPLEMENTAIRE DIRECTION GENERALE DES IMPOTS/COMPTABILITE NATIONALE
Variation N/N-1
DETAIL DES CHARGES EN FCFA Exercice N Exercice N-1
En valeur En %
6011 Achats de marchandises dans la région 0 21 376 739 -21 376 739 -100,00%
6012 Achats de marchandises hors région

6013 Achats de marchandises aux entités du groupe dans la région
6014 Achats de marchandises aux entités du groupe hors région
6015 Frais sur achats
6019 Rabais, remises et ristournes obtenus (non ventilés)
RA Achats de marchandises 0 21 376 739 -21 376 739 -100,00%
6031 Variation des stocks de marchandises

RB Variation de stocks
6021 Achats de matières premières et fournitures liées dans la région
6022 Achats de matières premières et fournitures liées hors région
6023 Achats de matières premières et fournitures liées aux entités du groupe dans la région
6024 Achats de matières premières et fournitures liées aux entités du groupe hors région
RC Achats de matières premières et fournitures liées
6032 Variation des stocks de matières premières et fournitures liées
RD Variation de stocks de matières premières
6041 Matières consommables
6042 Matières combustibles
6043 Produits d'entretien
6044 Fournitures d'atelier et d'usine
6046 Fournitures de magasin
6047 Fournitures de bureau 50 840 0 50 840 100,00%

6051 Fournitures non stockables-Eau
6052 Fournitures non stockables-Electricité
6053 Fournitures non stockables-Autres énergies
6054 Fournitures d'entretien non stockables
6055 Fournitures de bureau non stockables
6056 Achats de petit matériel et outillage 732 450 0 732 450 100,00%
6057 Achats d'études et prestations de services

6058 Achats de travaux, matériels et équipements 846 900 0 846 900 100,00%

6081 Emballages perdus
6082 Emballages récupérables non identifiables
6083 Emballages à usage mixte
RE Autres achats 1 630 190 0 1 630 190 100,00%
6033 Variation des stocks d'autres approvisionnements

RF Variation de stocks d'autres approvisionnements
612 Transports sur ventes
613 Transports pour le compte de tiers
614 Transports du personnel
616 Transports de plis
6181 Voyages et déplacements
6182 Transports entre établissements et chantiers
6183 Transports administratifs
RG Transports
621 Sous-traitance générale
6221 Location de terrains
6222 Location de bâtiments

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Variation N/N-1
En valeur En %
6223 Location de matériels et outillages 2 400 000 3 300 000 -900 000 -27,27%
6224 Malis sur emballages 250 000 0 250 000 100,00%
6225 Locations d'emballages

6226 Fermages et loyers du foncier
6228 Locations et charges locatives diverses 0 341 000 -341 000 -100,00%
6232 Crédit-bail immobilier

6233 Crédit-bail mobilier
6234 Location-vente
6238 Autres contrats de location-acquisition
6241 Entretien et réparation des biens immobiliers
6242 Entretien et réparation des biens mobiliers
6243 Maintenance
6244 Charges de démentellement et remise en état
6248 Autre entretiens et réparation 180 000 0 180 000 100,00%
6251 Assurances multirisques

6252 Assurances matériels de transport
6253 Assurances risques d'exploitation
6254 Assurances responsabilité du producteur
6255 Assurances insolvabilité clients
6257 Assurances transport sur ventes
6258 Autres primes d'assurances
6261 Etudes et recherches
6265 Documentation générale
6266 Documentation technique
6271 Annonces, insertions
6272 Catalogues, imprimés publicitaires
6273 Échantillons
6274 Foires et expositions
6275 Publications
6276 Cadeaux à la clientèle
6277 Frais de colloques, séminaires, conférences
6278 Autres charges de publicité et relations publiques
6281 Frais de téléphone
6282 Frais de télex
6283 Frais de télécopie
6284 Frais d'internet
6288 Autres frais de télécommunications
6311 Frais sur titres (vente, garde)
6312 Frais sur effets
6313 Location de coffres
6314 Commissions d'affacturage et de titrisation
6315 Commissions sur cartes de crédit
6316 Frais d'émission d'emprunts
6317 Frais sur instruments monnaie électronique
6318 Autres frais bancaires
6322 Commissions et courtages sur ventes
6324 Honoraires des professions règlementées
6325 Frais d'actes et de contentieux
6326 Rémunérations d'affacturage et de titrisation
6327 Rémunérations des autres prestataires de services
6328 Divers frais
633 Frais de formation du personnel
6342 Redevances pour brevets, licences
6343 Redevances pour logiciels
6344 Redevances pour marques

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DGI - GUDEF

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Variation N/N-1
En valeur En %
6345 Redevances pour sites internet
6346 Redevances pour concessions, droits et valeurs similaires
6351 Cotisations
6358 Concours divers
6371 Personnel intérimaire
6372 Personnel détaché ou prêté à l'entité
6381 Frais de recrutement du personnel
6382 Frais de déménagement
6383 Réceptions
6384 Missions
6385 Charges de copropriété
6388 Charges externes diverses
RH Services extérieurs 2 830 000 3 641 000 -811 000 -22,27%
6411 Impôts fonciers et taxes annexes

6412 Patentes, licences et taxes annexes
6413 Taxes sur appointements et salaires 28 098 37 467 -9 369 -25,01%
6414 Taxes d'apprentissage 8 166 5 620 2 546 45,30%
6415 Formation professionnelle continue 11 169 7 025 4 144 58,99%
6418 Autres impôts et taxes directs 0 6 807 -6 807 -100,00%
645 Impôts et taxes indirects

6461 Droits de mutation
6462 Droits de timbre
6463 Taxes sur les véhicules de société
6464 Vignettes
6468 Autres droits d'enregistrement
6471 Pénalités d'assiette, impôts directs
6472 Pénalités d'assiette, impôts indirects
6473 Pénalités de recouvrement, impôts directs
6474 Pénalités de recouvrement, impôts indirects
6478 Autres pénalités et amendes fiscales
648 Autres impôts et taxes 13 421 0 13 421 100,00%
RI Impôts et taxes 60 854 56 919 3 935 6,91%
6511 Pertes sur créances clients

6515 Pertes sur autres débiteurs
6521 Quote-part transférée de bénéfices (comptabilité du gérant)
6525 Pertes imputées par transfert (comptabilité des associés non gérants)
6541 Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisations incorporelles
6542 Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisations corporelles
656 Perte de change sur créances et dettes commerciales
657 Pénalités et amendes pénales
6581 Indemnités de fonction et autres rémunérations d'administrateurs
6582 Dons
6583 Mécénat
6588 Autres charges diverses
6591 Charges pour dépréciation et provisions d'exploitation sur risques à court terme
6593 Charges pour dépréciation et provisions pour risque à court terme d'exploitation sur stocks
6594 Charges pour dépréciation et provisions pour risque à court terme d'exploitation sur créances
6598 Autres charges pour dépréciations et provisions pour risques à court terme d'exploitation
RJ Autres charges
6611 Appointements salaires et commissions versés au personnel national 2 341 500 3 122 253 -780 753 -25,01%
6612 Primes et gratifications versées au personnel national

6613 Congés payés versés au personnel national
6614 Indemnités de préavis, de licenciement et de recherche d'embauche versées au personnel national
6615 Indemnités de maladie versées aux travailleurs nationaux
6616 Supplément familial versé au personnel national

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Variation N/N-1
En valeur En %
6617 Avantages en nature du personnel national
6618 Autres rénumérations directes versées au personnel national 300 000 225 000 75 000 33,33%
6621 Appointements salaires et commissions versés au personnel non national

6622 Primes et gratifications versées au personnel non national
6623 Congés payés versés au personnel non national
6624 Indemnités de préavis, de licenciement et de recherche d'embauche versées au personnel non national
6625 Indemnités de maladie versées aux travailleurs non nationaux
6626 Supplément familial versé au personnel non national
6627 Avantages en nature du personnel non national
6628 Autres rénumérations directes versées au personnel non national
6631 Indemnités forfaitaires de logement versées au personnel
6632 Indemnités forfaitaires de représentation versées au personnel
6633 Indemnités forfaitaires d'expatriation versées au personnel
6634 Indemnités forfaitaires de transport versées au personnel
6638 Autres indemnités et avantages divers versés au personnel
6641 Charges sociales sur rémunération du personnel national
6642 Charges sociales sur rémunération du personnel non national
6661 Rémunérations du travail de l'exploitant individuel
6662 Charges sociales de l'exploitant individuel
6671 Rémunérations transférée du personnel intérimaire
6672 Rémunérations transférée du personnel détaché ou prêté à l'entité
6681 Versements aux Syndicats et Comités d'entreprise, d'établissement
6682 Versements aux Comités d'hygiène et de sécurité
6683 Versements et contributions aux autres œuvres sociales
6684 Médecine du travail et pharmacie
6685 Assurances et organismes de santé
6686 Assurances retraite et fonds de pension
6687 Majorations et pénalités sociales
6688 Charges sociales diverses
RK Charges de personnel 2 641 500 3 347 253 -705 753 -21,08%
6711 Intérêts des emprunts obligataires

6712 Intérêts des emprunts auprès des établissements de crédit
6713 Intérêts des dettes liées à des participations
6714 Intérêts des primes de remboursement des obligations
6721 Intérêts dans loyers de location acquisition/crédit-bail immobilier
6722 Intérêts dans loyers de location acquisition/crédit-bail mobilier
6723 Intérêts dans loyers de location acquisition/location-vente
6728 Intérêts dans loyers des autres locations acquisition
673 Escomptes accordés
6741 Intérêts sur avances reçues et dépôts créditeurs
6742 Intérêts sur Comptes courants bloqués
6743 Intérêts sur obligations cautionnées
6744 Intérêts sur dettes commerciales
6745 Intérêts bancaires et sur opérations de financement (escompte…)
6748 Intérêts sur dettes diverses
675 Escomptes des effets de commerce
676 Pertes de change financières 4 500 0 4 500 100,00%
6771 Pertes sur cessions de titre de placement

6772 Malis provenant d’attribution gratuite d’actions au personnel salarié et aux dirigeants
6781 Pertes et charges sur rentes viagères
6782 Pertes et charges sur opérations financières
6784 Pertes et charges sur instrument de trésorerie
6791 Charges pour dépréciations et provisions sur risques financiers à court terme
6795 Charges pour dépréciations et provisions sur titres de placement
6798 Autres charges pour dépréciations et provisions pour risques à court terme financières

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Variation N/N-1
En valeur En %
RM Frais financiers et charges assimiliés 4 500 0 4 500 100,00%
6812 Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles

6813 Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles
6911 Dotations aux provisions pour risques et charges
6913 Dotations aux dépréciations des immobilisations incorporelles
6914 Dotations aux dépréciations des immobilisations corporelles
RL Dotations aux amortissements, aux provisions et dépréciations 0 0 0
6971 Dotations aux provisions pour risques et charges financières

6972 Dotations aux dépréciations des immobilisations financières
RN Dotations aux provisions et aux dépréciations financières
TOTAL DES CHARGES ORDINAIRES 7 167 044 28 421 911 -21 254 867 -74,78%

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ETAT TVA
Exercice N Exercice N-1
(Inscrire les mouvements de la période et non les soldes des comptes)
T.V.A. facturée sur ventes de la période
T.V.A. facturée sur prestations de services de la période 1 937 714
T.V.A. facturée sur travaux de la période

T.V.A. facturée sur production livrée à soi-même de la période
T.V.A. sur factures à établir de la période
T.V.A. facturée de la période 1 937 714
T.V.A. exigible de la période

T.V.A. récupérable sur immobilisations de la période
T.V.A. récupérable sur achats de la période
T.V.A. récupérable sur transport de la période
T.V.A. récupérable sur services extérieurs et autres charges de la période
T.V.A. récupérable sur factures non parvenues de la période
T.V.A. transférée par d'autres entités de la période
T.V.A. Récupérable de la période
T.V.A. Récupérée de la période
Prorata de déduction
État, T.V.A. due
État, crédit de T.V.A. à reporter
T.V.A. Due ou crédit de T.V.A. 1 937 714

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DIRECTION GENERALE DES IMPÔTS

SUPPORT NORMALISE DE COLLECTE DES ETATS

Etats financiers système normal 2019

Raison sociale : HARMONIE CONCEPT

STATUT DES ETATS FINANCIERS

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Etats Financiers Système Normal 2019

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FICHE RECAPITULATIVE DES PAGES PRESENTEES

PAGE ETAT (1)

NO_FR2 - Fiche d'identification et renseignements divers 2 A

NO_FR3 - Fiche d'identification et renseignements divers 3 A

NO_TFT - Tableau des flux de trésorerie A

NO_NOTE1 - Dettes garanties par des sûretés réelles et engagements financiers A

NO_NOTE2 - Informations obligatoires A

NO_NOTE3A - Immobilisations (Brutes) N/A

NO_NOTE3B - Biens pris en location acquisition N/A

NO_NOTE3C - Immobilisations (Amortissements) N/A

NO_NOTE3CBIS - Immobilisations (Dépréciations) N/A

NO_NOTE3D - Immobilisations (Plus-values et moins-values de cession) N/A

NO_NOTE3E - Informations sur les réévaluations effectuées par l'entité N/A

NO_NOTE4 - Immobilisations financières N/A

NO_NOTE5 - Actif circulant et dettes circulantes HAO N/A

NO_NOTE6 - Stocks et en cours N/A

NO_NOTE7 - Clients N/A

NO_NOTE8 - Autres créances N/A

NO_NOTE8A - Tableau d'étalement des charges immobilisées N/A

NO_NOTE8B - Tableau d'étalement des provisions pour charges à répartir N/A

NO_NOTE8C - Tableau d'étalement des provisions pour engagements de retraite N/A

NO_NOTE9 - Titres de placement N/A

NO_NOTE10 - Valeurs à encaisser N/A

NO_NOTE12 - Ecarts de conversion et transferts de charges N/A

NO_NOTE14 - Primes et réserves A

NO_NOTE15A - Subventions d'investissement et provisions réglementées N/A

NO_NOTE15B - Autres fonds propres N/A

NO_NOTE16A - Dettes financières et ressources assimilées N/A

NO_NOTE16B - Engagements de retraite et avantages assimilés (méthode actuarielle) N/A

NO_NOTE16BBIS - Engagements de retraite et avantages assimilés (méthode actuarielle) suite N/A

NO_NOTE16C - Actifs et passifs éventuels N/A

NO_NOTE17 - Fournisseurs d'exploitation N/A

NO_NOTE18 - Dettes fiscales et sociales A

NO_NOTE19 - Autres dettes et provisions pour risques et charges à court terme A

NO_NOTE20 - Banques, crédit d'escompte et de trésorerie N/A

NO_NOTE21 - Chiffres d'affaires et autres produits A

NO_NOTE23 - Transports N/A

NO_NOTE24 - Services extérieurs A

NO_NOTE25 - Impôts et taxes A

NO_NOTE26 - Autres charges N/A

NO_NOTE27A - Charges de personnel A

NO_NOTE27B - Effectifs, masse salariale et personnel extérieur A

NO_NOTE28 - Dotations et charges pour provisions et dépréciations N/A

NO_NOTE29 - Charges et revenus financiers A

NO_NOTE30 - Autres charges et produits HAO N/A

NO_NOTE31 - Répartition du résultat des 5 derniers exercices A

NO_NOTE32 - Production de l'exercice N/A

NO_NOTE33 - Achats destinés à la production N/A

Document signé et horodaté électroniquement Contrôlez l’authenticité de ce document sur LIAS3210128117542

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