Organisation du cabinet

Direction Président
Générale

Secrétatiat CG Diop

Départements CAC Audit Conseil Assistance Formation DAFC

opérationnels opérationnel comptable Séminaires
Idi Ango Christian Mathieu Casildina Halima Asaré

CAC Commissariat aux comptes

CG Contrôle de gestion
DAFC Département administratif, financier et comptable
Départements techniques
Entités
Département CAC
Département Audit opérationnel
Département Conseil
Département Assistance comptable
Département Formation & séminaires Recherche de clientèles
Départements/services administratifs
Activités Entités Activités
Recherche de clientèles Département administratif, financier Tenue de la comptabilité du cabinet
Missions de Commissariat aux comptes et comptable Facturation et encaissement
Missions associées Paye
Gestion administrative du département Gestion du personnel
Recherche de clientèles Gestion financière
Missions d'audit opérationnel Gestion des immobilisations
Missions d'audit de la stratégie Achats
Gestion administrative du département Contrôle de gestion Consolidation des budgets
Recherche de clientèles Evaluation de la performance
Conseil en organisation Calcul des coûts
Conseil en fiscalité Contrôle budgétaire
Conseil en management Tableau de bord
Conception et implantation des outils Reporting
Gestion administrative du département Secrétariat Organisation des réunions et des rendez vous
Recherche de clientèles Gestion du courrier
Tenue de la comptabilité des clients Reprographie
Mission d'établissement des comptes annuels Saisie/édition des documents
Mise en place de la comptabilité générale Gestion des fournitures de bureau
Autre assistance comptable
Gestion administrative du département
développement de séminaires
Animation des séminaires et des formations
Gestion administrative du département
Effectifs

Entités Ressources humaines

Département CAC 1 chef de département
2 chefs de mission
3 auditeurs seniors
2 auditeurs juniors
2 stagiaires 10
Département Audit opérationnel 1 chef de département
2 chefs de missions
4 auditeurs seniors
3 auditeurs juniors
3 stagiaires 13
Département Conseil 1 chef de département
3 chefs de mission
4 consultants seniors
4 consultants juniors
2 stagiaires 14
Département Assistance comptable 1 chef de département
1 chef de mission
2 experts comptables stagiaires
4 agents de saisie 8
Département Formation & séminaires 1 chef de département
1 chef de mission
1 respondable pédagogique 3
Département administratif, financier 1 chef de département
et comptable 1 comptable
1 trésorier
1 assistant administratif 4
Direction générale 1 Directeur Général 1
1 contôleur de gestion
1 assistante de direction
1 chauffeur/coursier 2
55
DEPARTEMENT "COMMISSARIAT AUX COMPTES"

Revenus 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Mission A 29,000,000 10,000,000 30,000,000 35,000,000
Mission B 21,000,000 21,000,000 21,000,000 21,000,000
Mission C 28,000,000 28,000,000 28,000,000 28,000,000 Budget à ne pas dépasser pour les charges =
Mission D 60,000,000 60,000,000 60,000,000 20,000,000
Mission E 50,000,000 40,000,000 40,000,000
Mission F 30,000,000
Mission G 20,000,000
Mission H 26,000,000
Mission I
Mission J
TOTAL 138,000,000 169,000,000 179,000,000 220,000,000
Les revenus sur plusieurs années sont liés à des missions récurrentes.

Charges de personnel 2009 2010 2011 Variation

1 chef de département 16,800,000 16,800,000 21,000,000 25.00%
2 chefs de mission 36,000,000 36,000,000 45,000,000 25.00%
3 auditeurs seniors 25,200,000 25,200,000 31,500,000 25.00%
2 auditeurs juniors 12,000,000 12,000,000 15,000,000 25.00%
2 stagiaires 4,800,000 4,800,000 5,400,000 12.50%
Personnel extérieur 0 0
TOTAL 94,800,000 94,800,000 117,900,000 24.37%

Fournitures de bureau 2009 2010 2011 Variation

Fournitures informatiques 3,000,000 4,700,000 5,500,000 17.02%
Fournitures audiovisuelles 800,000 1,000,000 -100.00%
Fournitures de reprographie 4,200,000 3,000,000 3,500,000 16.67%
Imprimés dont feuilles de travail 900,000 1,400,000 2,000,000 42.86%
Autres fournitures de bureau 2,000,000 2,900,000 2,500,000 -13.79%
Petit matériel de bureau 100,000 240,000 150,000 -37.50%
TOTAL 11,000,000 13,240,000 13,650,000 3.10%

Autres charges 2009 2010 2011 Variation

Déplacements 3,000,000 4,700,000 6,000,000 27.66%
Formation des agents du départ 2,800,000 4,000,000 5,000,000 25.00%
Communications 4,200,000 3,000,000 4,500,000 50.00%
Documentation 2,300,000 3,700,000 4,500,000 21.62%
Colloques/Conférences 1,000,000 3,900,000 4,500,000 15.38%
Transport de plis 400,000 1,200,000 1,500,000 25.00%
Autres charges incluant amortis 2,000,000 3,200,000 4,000,000 25.00%
TOTAL 15,700,000 23,700,000 30,000,000 26.58%
 2009 2010 2011 Qté totale
Investissements: équipements Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant au départem.
Ordinateurs de bureau 1 1,200,000 1,200,000 1 900,000 900,000 0 500,000 0 2
Ordinateurs portables 0 0 0 1 1,200,000 1,200,000 4 900,000 3,600,000 5
Imprimantes Laser 1 480,000 480,000 0 0 0 0 200,000 0 1
Imprimante couleur 0 0 0 0 0 0 0 120,000 0 0
Photocopieur 0 0 0 0 0 0 0 400,000 0 0
Onduleur 1 100,000 100,000 0 0 0 1 80,000 80,000 2
Autre investissement 1 (groupe é 0 0 0 0 0 0 1 500,000 500,000 1
Autre investissement 2 (logiciel 0 0 0 0 0 0 1 1,500,000 1,500,000 1
Autre investissement 3 0 0 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 4 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 3 1,780,000 2 2,100,000 7 5,680,000 12

2009 2010 2011 Qté totale

Investissements: mobilier Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant au départem.
Bureaux 4 240,000 960,000 2 220,000 440,000 0 200,000 0 6
Fauteuils 7 80,000 560,000 1 70,000 70,000 0 100,000 0 8
Chaises 8 30,000 240,000 1 30,000 30,000 0 30,000 0 9
Table de réunion 1 300,000 300,000 0 0 0 300,000 0 1
Armoires 2 100,000 200,000 0 0 0 0 100,000 0 2
Classeurs 2 100,000 200,000 0 0 0 3 50,000 150,000 5
Autre investissement 1 0 0 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 2 0 0 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 3 0 0 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 4 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 24 2,460,000 4 540,000 3 150,000 31

Données opérationnelles 2009 2010 Norme

Capacité interne en heures 17600 17600 17600
Temps travaillé en heures 8900 12000 17600
Nbre d'heures assurées par des personnes externes 0 0 10% de la capacité interne
Nombre de soumissions 14 21 + 10%
Nombre d'offres gagnées 4 2 1 offre sur 3 soumissions
Nombre de rapports rejetés par le client 1 2 0
Nombre de rapports déposés en retard 1 3 0
Nombre d'agents formés 2 3

CAC
SYNTHESE
 2010 2011 2010 2011
Charges de personnel 94,800,000 117,900,000 Revenus 179,000,000 220,000,000
Fournitures de bureau 13,240,000 13,650,000
Autres charges 23,700,000 30,000,000

TOTAL CHARGES 131,740,000 161,550,000 TOTAL REVENUS 179,000,000 220,000,000

Investissements: équipements 2,100,000 5,680,000
Investissements: mobilier 540,000 150,000
TOTAL INVESTISSEMENT 2,640,000 5,830,000
TOTAL GENERAL 134,380,000 167,380,000 TOTAL GENERAL 179,000,000 220,000,000
ECART 44,620,000 52,620,000
DEPARTEMENT "AUDIT OPERATIONNEL"

Revenus 2004 2005 2006 2007

Mission A 12,000,000 10,000,000
Mission B 20,000,000 20,000,000
Mission C 29,000,000 11,000,000
Mission D 44,000,000 24,000,000
Mission E 100,000,000 20,000,000
Mission F
Mission G
Mission H
Mission I
Mission J
TOTAL 105,000,000 165,000,000 20,000,000
Les revenus sur plusieurs années sont liés à des missions récurrentes.

Charges de personnel 2004 2005 2006

1 chef de département 16,800,000 16,800,000
2 chefs de missions 24,000,000 24,000,000
4 auditeurs seniors 33,600,000 33,600,000
3 auditeurs juniors 18,000,000 18,000,000
3 stagiaires 7,200,000 7,200,000
Personnel extérieur 6,000,000 12,900,000
TOTAL 105,600,000 112,500,000 0

Fournitures de bureau 2004 2005 2006

Fournitures informatiques 4,000,000 5,600,000
Fournitures audiovisuelles 1,000,000 1,400,000
Fournitures de reprographie 7,000,000 9,800,000
Imprimés dont feuilles de travail 2,000,000 4,000,000
Autres fournitures de bureau 4,000,000 7,000,000
Petit matériel de bureau 400,000 700,000
TOTAL 18,400,000 28,500,000 0

Autres charges 2004 2005 2006

Déplacements 4,000,000 5,600,000
Formation des agents du département 3,000,000 4,870,000
Communications 4,900,000 6,860,000
Documentation 3,000,000 4,400,000
Colloques/Conférences 2,000,000 3,700,000
Transport de plis 1,200,000 280,000
Autres charges incluant amortissements 3,700,000 6,290,000
TOTAL 21,800,000 32,000,000 0

2004
Investissements: équipements Quantité Coût/unité Montant
Ordinateurs de bureau 2 1,200,000 2,400,000
Ordinateurs portables 1 0 0
Imprimantes Laser 1 480,000 480,000
Imprimante couleur 0 0 0
Photocopieur 0 0 0
Onduleur 2 100,000 200,000
Autre investissement 1 0 0 0
Autre investissement 2 0 0 0
Autre investissement 3 0 0 0
Autre investissement 4 0 0 0
TOTAL 6 3,080,000

2004
Investissements: mobilier Quantité Coût/unité Montant
Bureaux 7 240,000 1,680,000
Fauteuils 11 80,000 880,000
Chaises 17 30,000 510,000
Table de réunion 0 0 0
Armoires 2 100,000 200,000
Classeurs 2 100,000 200,000
Autre investissement 1 0 0 0
Autre investissement 2 0 0 0
Autre investissement 3 0 0 0
Autre investissement 4 0 0 0
TOTAL 39 3,470,000

Données opérationnelles 2004 2005

Capacité interne en heures 22880 22880
Temps travaillé en heures 13000 19000
Nbre d'heures assurées par des personnes externes 200 430
Nombre de soumissions 22 21
Nombre d'offres gagnées 4 6
Nombre de rapports rejetés par le client 1 0
Nombre de rapports déposés en retard 1 2
Nombre d'agents formés 3 3

AO
SYNTHESE
2005 2006
Charges de personnel 112,500,000 0
Fournitures de bureau 28,500,000 0
Autres charges 32,000,000 0

TOTAL CHARGES 173,000,000 0

Investissements: équipements 5,400,000 0
Investissements: mobilier 970,000 0
TOTAL INVESTISSEMENT 6,370,000 0
TOTAL GENERAL 179,370,000 0
ECART -14,370,000 20,000,000
 2008

Variation
-100.00%
-100.00%
-100.00%
-100.00%
-100.00%

-100.00%

Variation
-100.00%
-100.00%
-100.00%
-100.00%
-100.00%

-100.00%

Variation
-100.00%
-100.00%
-100.00%
-100.00%
-100.00%
-100.00%
-100.00%
-100.00%

2005 2006 Qté totale

Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant au départem.
1 900,000 900,000 500,000 0 3
2 1,200,000 2,400,000 900,000 0 3
0 0 0 200,000 0 1
0 0 0 120,000 0 0
 1 2,000,000 2,000,000 400,000 0 1
1 100,000 100,000 80,000 0 3
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
5 5,400,000 0 0 11

2005 2006 Qté totale

Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant au départem.
2 220,000 440,000 200,000 0 9
2 70,000 140,000 100,000 0 13
3 30,000 90,000 30,000 0 20
1 300,000 300,000 300,000 0 1
0 0 0 100,000 0 2
0 0 0 50,000 0 2
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
8 970,000 0 0 47

Norme
22880
22880
10% de la capacité interne
+ 10%
1 offre sur 3 soumissions
0
0

THESE
2005 2006
Revenus 165,000,000 20,000,000

TOTAL REVENUS 165,000,000 20,000,000

TOTAL GENERAL 165,000,000 20,000,000

DEPARTEMENT "CONSEIL"

Revenus 2009 2010 2011 2012 2013

Mission A 22,000,000
Mission B 30,000,000 50,000,000
Mission C 38,000,000 50,000,000
Mission D 70,000,000 70,000,000
Mission E 40,000,000 50,000,000 50,000,000
Mission F 60,000,000
Mission G
Mission H
Mission I
Mission J
Mission K
Mission L
Mission M
TOTAL 200,000,000 280,000,000 50,000,000
Les revenus sur plusieurs années sont liés à des missions récurrentes.

Charges de personnel 2009 2010 2011 Variation

1 chef de département 21,600,000 24,000,000 -100.00%
3 chefs de mission 36,000,000 57,600,000 -100.00%
4 consultants seniors 33,600,000 38,400,000 -100.00%
4 consultants juniors 24,000,000 27,840,000 -100.00%
2 stagiaires 4,800,000 7,200,000 -100.00%
Personnel extérieur 24,000,000 54,000,000 -100.00%
TOTAL 144,000,000 209,040,000 0 -100.00%

Fournitures de bureau 2009 2010 2011 Variation

Fournitures informatiques 7,200,000 10,080,000 -100.00%
Fournitures audiovisuelles 1,200,000 1,820,000 -100.00%
Fournitures de reprographie 7,000,000 1,000,000 -100.00%
Imprimés dont feuilles de travail 3,000,000 4,400,000 -100.00%
Autres fournitures de bureau 7,000,000 9,000,000 -100.00%
Petit matériel de bureau 300,000 700,000 -100.00%
TOTAL 25,700,000 27,000,000 0 -100.00%

Autres charges 2009 2010 2011 Variation

Déplacements 3,700,000 4,900,000 -100.00%
Formation des agents du département 4,800,000 7,100,000 -100.00%
Communications 4,000,000 3,200,000 -100.00%
Documentation 4,300,000 4,800,000 -100.00%
Colloques/Conférences 0 3,000,000 -100.00%
Transport de plis 4,000,000 1,230,000 -100.00%
Autres charges incluant amortissements 4,000,000 7,770,000 -100.00%
TOTAL 24,800,000 32,000,000 0 -100.00%

2009 2010 2011

Investissements: équipements Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité
Ordinateurs de bureau 4 1,200,000 4,800,000 2 900,000 1,800,000 500,000
Ordinateurs portables 2 0 0 3 1,200,000 3,600,000 900,000
Imprimantes Laser 1 480,000 480,000 0 0 0 200,000
Imprimante couleur 0 0 0 1 400,000 400,000 120,000
Photocopieur 0 0 0 1 2,000,000 2,000,000 400,000
Onduleur 4 100,000 400,000 2 100,000 200,000 80,000
Autre investissement 1 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 2 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 3 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 4 0 0 0 0 0 0
TOTAL 11 1,780,000 5,680,000 9 8,000,000 0

2009 2010 2011

Investissements: mobilier Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité
Bureaux 10 240,000 2,400,000 3 220,000 660,000 200,000
Fauteuils 13 80,000 1,040,000 0 0 100,000
Chaises 18 30,000 540,000 4 30,000 120,000 30,000
Table de réunion 1 0 0 0 0 300,000
Armoires 2 100,000 200,000 0 0 0 100,000
Classeurs 2 100,000 200,000 2 100,000 200,000 50,000
Autre investissement 1 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 2 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 3 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 4 0 0 0 0 0 0
TOTAL 46 4,380,000 9 980,000 0

Données opérationnelles 2010 2011 Norme

Capacité interne en heures 24640 24,640 24640
Temps travaillé en heures 20000 25,050 24640
Nbre d'heures assurées par des personnes externes 800 1,800 10% de la capacité interne
Nombre de soumissions 12 13 + 10%
Nombre d'offres gagnées 5 8 1 offre sur 3 soumissions
Nombre de rapports rejetés par le client 1 0 0
Nombre de rapports déposés en retard 1 2 0
Nombre d'agents formés 3 3

CO
SYNTHESE
2010 2011 2010 2011
Charges de personnel 209,040,000 0 Revenus 280,000,000 50,000,000
Fournitures de bureau 27,000,000 0
Autres charges 32,000,000 0

TOTAL CHARGES 268,040,000 0 TOTAL REVENUS 280,000,000 50,000,000

Investissements: équipements 8,000,000 0
Investissements: mobilier 980,000 0
TOTAL INVESTISSEMENT 8,980,000 0
TOTAL GENERAL 277,020,000 0 TOTAL GENERAL 280,000,000 50,000,000
ECART 2,980,000 50,000,000
2011 Qté totale
Montant au départem.
0 6
0 5
0 1
0 1
0 1
0 6
0 0
0 0
0 0
0 0
0 20

2011 Qté totale

Montant au départem.
0 13
0 13
0 22
0 1
0 2
0 4
0 0
0 0
0 0
0 0
0 55
DEPARTEMENT "ASSISTANCE COMPTABLE"

Revenus 2009 2010 2011 2012 2013

Mission A 20,000,000 20,000,000
Mission B 8,000,000 8,000,000 8,000,000
Mission C 30,000,000 35,000,000
Mission D 25,000,000 50,000,000
Mission E 16,000,000 10,000,000
Mission F
Mission G
Mission H
Mission I
Mission J
Mission K
Mission L
Mission M
83,000,000 129,000,000 18,000,000
Les revenus sur plusieurs années sont liés à des missions récurrentes.

Charges de personnel 2009 2010 2011 Variation

1 chef de département 21,600,000 21,600,000 -100.00%
1 chef de mission 14,400,000 14,400,000 -100.00%
2 experts comptables stagiaires 24,000,000 24,000,000 -100.00%
4 agents de saisie 14,400,000 14,400,000 -100.00%
Personnel extérieur 6,000,000 4,000,000 -100.00%

TOTAL 80,400,000 78,400,000 0 -100.00%

Fournitures de bureau 2009 2010 2011 Variation

Fournitures informatiques 7,200,000 10,080,000 -100.00%
Fournitures audiovisuelles 1,200,000 1,820,000 -100.00%
Fournitures de reprographie 7,000,000 1,000,000 -100.00%
Imprimés dont feuilles de travail 3,000,000 4,400,000 -100.00%
Autres fournitures de bureau 7,000,000 9,000,000 -100.00%
Petit matériel de bureau 300,000 700,000 -100.00%
TOTAL 25,700,000 27,000,000 0 -100.00%

Autres charges 2009 2010 2011 Variation

Déplacements 1,200,000 1,700,000 -100.00%
Formation des agents du département 1,300,000 2,000,000 -100.00%
Communications 2,000,000 4,000,000 -100.00%
Documentation 700,000 900,000 -100.00%
Colloques/Conférences 0 800,000 -100.00%
Transport de plis 1,800,000 4,100,000 -100.00%
Autres charges incluant amortissements 2,000,000 3,000,000 -100.00%
TOTAL 9,000,000 16,500,000 0 -100.00%

2009 2010 2011

Investissements: équipements Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant Quantité
Ordinateurs de bureau 4 1,200,000 4,800,000 1 900,000 900,000
Ordinateurs portables 1 0 0 1 1,200,000 1,200,000
Imprimantes Laser 1 480,000 480,000 0 0 0
Imprimante couleur 0 0 0 1 400,000 400,000
Photocopieur 0 0 0 1 2,000,000 2,000,000
Onduleur 4 100,000 400,000 1 100,000 100,000
Logiciels 1 1,000,000 1,000,000 1 1,400,000 1,400,000
Autre investissement 1 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 2 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 3 0 0 0 0 0 0
TOTAL 11 6,680,000 6 6,000,000 0

2009 2010 2011

Investissements: mobilier Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant Quantité
Bureaux 7 240,000 1,680,000 1 220,000 220,000
Fauteuils 8 80,000 640,000 0 0
Chaises 17 30,000 510,000 3 30,000 90,000
Table de réunion 1 300,000 300,000 0 0
Armoires 2 100,000 200,000 0 0 0
Classeurs 3 100,000 300,000 2 100,000 200,000
Autre investissement 1 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 2 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 3 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 4 0 0 0 0 0 0
TOTAL 38 3,630,000 6 510,000 0

Données opérationnelles 2009 2010 Norme

Capacité interne en heures 14080 14080 14080
Temps travaillé en heures 11000 12900 14080
Nbre d'heures assurées par des personnes externes 300 200 10% de la capacité interne
Nombre de soumissions 14 10 + 10%
Nombre d'offres gagnées 6 7 1 offre sur 3 soumissions
Nombre de rapports rejetés par le client 1 3 0
Nombre de rapports déposés en retard 2 4 0
Nombre d'agents formés 1 2

AC
SYNTHESE
2010 2011 2010 2011
Charges de personnel 78,400,000 0 Revenus 129,000,000 18,000,000
Fournitures de bureau 27,000,000 0
Autres charges 16,500,000 0

TOTAL CHARGES 121,900,000 0 TOTAL REVENUS 129,000,000 18,000,000

Investissements: équipements 6,000,000 0
Investissements: mobilier 510,000 0
TOTAL INVESTISSEMENT 6,510,000 0
TOTAL GENERAL 128,410,000 0 TOTAL GENERAL 129,000,000 18,000,000
ECART 590,000 18,000,000
 2011 Qté totale
Coût/unité Montant au départem.
500,000 0 5
900,000 0 2
200,000 0 1
120,000 0 1
400,000 0 1
80,000 0 5
0 2
0 0
0 0
0 0
0 17

2011 Qté totale

Coût/unité Montant au départem.
200,000 0 8
100,000 0 8
30,000 0 20
300,000 0 1
100,000 0 2
50,000 0 5
0 0
0 0
0 0
0 0
0 44
DEPARTEMENT "FORMATION & SEMINAIRES"

Revenus 2009 2010 2011 2012 2013

Formation A 4,000,000 4,000,000 10,000,000
Formation B 20,000,000 20,000,000
Formation C 30,000,000 10,000,000 15,000,000 15,000,000
Formation D 10,000,000 20,000,000
Formation E 40,000,000
Formation F 0
Formation G
Formation H
Formation I
Séminaire A
Séminaire B
Séminaire C
Séminaire D
64,000,000 94,000,000 25,000,000
Les revenus sur plusieurs années sont liés à des missions récurrentes.

Charges de personnel 2009 2010 2011 Variation

1 chef de département 16,800,000 16,800,000 -100.00%
1 chef de mission 14,400,000 14,400,000 -100.00%
1 respondable pédagogique 12,000,000 12,000,000 -100.00%
Formateurs extérieurs 3,600,000 6,000,000 -100.00%
Démarcheurs extérieurs (séminaires) 0 800,000 -100.00%

TOTAL 46,800,000 50,000,000 0 -100.00%

Fournitures de bureau 2009 2010 2011 Variation

Fournitures informatiques 1,000,000 1,400,000 -100.00%
Fournitures audiovisuelles 3,000,000 3,300,000 -100.00%
Fournitures de reprographie 9,000,000 11,000,000 -100.00%
Imprimés dont feuilles de travail 800,000 900,000 -100.00%
Autres fournitures de bureau 1,400,000 2,000,000 -100.00%
Petit matériel de bureau 200,000 280,000 -100.00%
TOTAL 15,400,000 18,880,000 0 -100.00%

Autres charges 2009 2010 2011 Variation

Déplacements 900,000 1,400,000 -100.00%
Formation des agents du département 400,000 600,000 -100.00%
Communications 3,000,000 4,800,000 -100.00%
Documentation 2,000,000 2,200,000 -100.00%
Colloques/Conférences 0 1,000,000 -100.00%
Transport de plis 300,000 300,000 -100.00%
Autres charges incluant amortissements 2,700,000 2,300,000 -100.00%
TOTAL 9,300,000 12,600,000 0 -100.00%

2009 2010 2011

Investissements: équipements Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité
Ordinateurs de bureau 1 1,200,000 1,200,000 1 900,000 900,000 500,000
Ordinateurs portables 1 0 0 1 1,200,000 1,200,000 900,000
Imprimantes Laser 1 480,000 480,000 0 0 0 200,000
Imprimante couleur 0 0 0 0 0 0 120,000
Photocopieur 0 0 0 1 2,000,000 2,000,000 400,000
Onduleur 1 100,000 100,000 1 100,000 100,000 80,000
Logiciels 1 1,000,000 1,000,000 1 1,400,000 1,400,000
Vidéoprojecteur 1 3,000,000 3,000,000 0 0 0
Autre investissement 1 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 2 0 0 0 0 0 0
TOTAL 6 5,780,000 5 5,600,000 0

2009 2010 2011

Investissements: mobilier Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité
Bureaux 3 240,000 720,000 0 0 0 200,000
Fauteuils 3 80,000 240,000 0 0 100,000
Chaises 7 30,000 210,000 3 30,000 90,000 30,000
Table de réunion 0 300,000 0 0 0 300,000
Armoires 2 100,000 200,000 0 0 0 100,000
Classeurs 1 100,000 100,000 1 100,000 100,000 50,000
Autre investissement 1 0 0 0 0 0
Autre investissement 2 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 3 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 4 0 0 0 0 0 0
TOTAL 16 1,470,000 4 190,000 0

Données opérationnelles 2009 2010 Norme

Capacité interne en heures 5280 5280 5280
Temps travaillé en heures 4000 4200 5280
Nbre d'heures assurées par des personnes externes 120 200 10% de la capacité interne
Nombre de soumissions 14 10 + 10%
Nombre d'offres gagnées 6 7 1 offre sur 3 soumissions
Nombre de rapports rejetés par le client 1 3 0
Nombre de rapports déposés en retard 2 4 0
Nombre d'agents formés 1 2

FS
SYNTHESE
2010 2011 2010 2011
Charges de personnel 50,000,000 0 Revenus 94,000,000 25,000,000
Fournitures de bureau 18,880,000 0
Autres charges 12,600,000 0

TOTAL CHARGES 81,480,000 0 TOTAL REVENUS 94,000,000 25,000,000

Investissements: équipements 5,600,000 0
Investissements: mobilier 190,000 0
TOTAL INVESTISSEMENT 5,790,000 0
TOTAL GENERAL 87,270,000 0 TOTAL GENERAL 94,000,000 25,000,000
ECART 6,730,000 25,000,000
2011 Qté totale
Montant au départem.
0 2
0 2
0 1
0 0
0 1
0 2
0 2
0 1
0 0
0 0
0 11

2011 Qté totale

Montant au départem.
0 3
0 3
0 10
0 0
0 2
0 2
0 0
0 0
0 0
0 0
0 20
DEPARTEMENT "ADMINISTRATIF, FINANCIER & COMPTABLE"

Revenus 2009 2010 2011 2012 2013

Revenus de placements 2,000,000 2,400,000

2,000,000 2,400,000 0

Charges de personnel 2009 2010 2011 Variation

1 chef de département 16,800,000 16,800,000 -100.00%
1 comptable 4,800,000 4,800,000 -100.00%
1 trésorier 4,800,000 4,800,000 -100.00%
1 assistant administratif 3,600,000 3,600,000 -100.00%
#DIV/0!
#DIV/0!
TOTAL 30,000,000 30,000,000 0 -100.00%

Fournitures de bureau 2009 2010 2011 Variation

Fournitures informatiques 1,200,000 1,700,000 -100.00%
Fournitures audiovisuelles 0 200,000 -100.00%
Fournitures de reprographie 2,400,000 2,700,000 -100.00%
Imprimés dont feuilles de travail 1,200,000 3,000,000 -100.00%
Autres fournitures de bureau 2,000,000 2,400,000 -100.00%
Petit matériel de bureau 700,000 900,000
TOTAL 7,500,000 10,900,000 0 -100.00%

Autres charges 2009 2010 2011 Variation

Déplacements 400,000 480,000 -100.00%
Formation des agents du département 800,000 2,000,000 -100.00%
Communications 4,000,000 4,200,000 -100.00%
Documentation 0 300,000 -100.00%
Colloques/Conférences 0 1,000,000 -100.00%
Transport de plis 200,000 320,000 -100.00%
Autres charges incluant amortissements 2,700,000 3,700,000 -100.00%
TOTAL 8,100,000 12,000,000 0 -100.00%

2009 2010 2011

Investissements: équipements Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité
Ordinateurs de bureau 4 1,200,000 4,800,000 0 0 0 500,000
Ordinateurs portables 0 0 0 0 0 0 900,000
Imprimantes Laser 4 480,000 1,920,000 0 0 0 200,000
Imprimante couleur 1 0 0 0 0 0 120,000
Photocopieur 1 2,000,000 2,000,000 0 0 0 400,000
Onduleur 4 100,000 400,000 0 0 0 80,000
Logiciels 2 1,000,000 2,000,000 1 900,000 900,000
Autre investissement 1 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 2 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 3 0 0 0 0 0 0
TOTAL 16 11,120,000 1 900,000 0

2009 2010 2011

Investissements: mobilier Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant Quantité Coût/unité
Bureaux 3 240,000 720,000 0 0 0 200,000
Fauteuils 3 80,000 240,000 0 0 100,000
Chaises 7 30,000 210,000 3 30,000 90,000 30,000
Table de réunion 0 300,000 0 0 0 300,000
Armoires 2 100,000 200,000 0 0 0 100,000
Classeurs 1 100,000 100,000 1 100,000 100,000 50,000
Autre investissement 1 1 1,000,000 1,000,000 0 0
Autre investissement 2 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 3 0 0 0 0 0 0
Autre investissement 4 0 0 0 0 0 0
TOTAL 17 1,850,000 2,470,000 4 190,000 0

Données opérationnelles 2009 2010 Norme

Capacité interne en heures 7040 7040 7040
Temps travaillé en heures 5200 5800 7040
Nbre d'heures assurées par des personnes externes 0 0

Nombre d'agents formés 1 2

DAFC
SYNTHESE
2010 2011 2010 2011
Charges de personnel 30,000,000 0 Revenus 2,400,000 0
Fournitures de bureau 10,900,000 0
Autres charges 12,000,000 0

TOTAL CHARGES 52,900,000 0 TOTAL REVENUS 2,400,000 0

Investissements: équipements 900,000 0
Investissements: mobilier 190,000 0
TOTAL INVESTISSEMENT 1,090,000 0
TOTAL GENERAL 53,990,000 0 TOTAL GENERAL 2,400,000 0
ECART -51,590,000 0
2011 Qté totale
Montant au départem.
0 4
0 0
0 4
0 1
0 1
0 4
0 3
0 0
0 0
0 0
0 17

2011 Qté totale

Montant au départem.
0 3
0 3
0 10
0 0
0 2
0 2
0 1
0 0
0 0
0 0
0 21
DIRECTION GENERALE

Revenus 2009 2010 2011 2012 2013

0 0 0

Charges de personnel 2009 2010 2011 Variation

1 Directeur Général 36,000,000 36,000,000 -100.00%
1 contôleur de gestion 16,800,000 16,800,000 -100.00%
1 assistante de direction 7,200,000 7,200,000 -100.00%
1 chauffeur/coursier 1,800,000 1,800,000 -100.00%
#DIV/0!
#DIV/0!
TOTAL 61,800,000 61,800,000 0 -100.00%

Fournitures de bureau 2009 2010 2011 Variation

Fournitures informatiques 800,000 950,000 -100.00%
Fournitures audiovisuelles 150,000 100,000 -100.00%
Fournitures de reprographie 1,200,000 1,350,000 -100.00%
Imprimés dont feuilles de travail 300,000 350,000 -100.00%
Autres fournitures de bureau 1,700,000 2,050,000 -100.00%
Petit matériel de bureau 150,000 200,000 -100.00%
TOTAL 4,300,000 5,000,000 0 -100.00%

Autres charges 2009 2010 2011 Variation

Déplacements 7,000,000 9,000,000 -100.00%
Formation des agents du département 800,000 1,200,000 -100.00%
Communications 6,000,000 7,500,000 -100.00%
Documentation 800,000 1,000,000 -100.00%
Colloques/Conférences 2,000,000 2,500,000 -100.00%
Transport de plis 1,000,000 1,800,000 -100.00%
Autres charges incluant amortissements 2,400,000 3,000,000 -100.00%
TOTAL 20,000,000 26,000,000 0 -100.00%

2009 2010
Investissements: équipements Quantité Coût/unité Montant Quantité
Ordinateurs de bureau 3 1,200,000 3,600,000 0
Ordinateurs portables 0 0 0 2
Imprimantes Laser 2 480,000 960,000 0
Imprimante couleur 1 450,000 450,000 0
Photocopieur 1 2,000,000 2,000,000 0
Onduleur 3 100,000 300,000 0
Logiciels 0 0 1
Autre investissement 1 0 0 0 0
Autre investissement 2 0 0 0 0
Autre investissement 3 0 0 0 0
TOTAL 10 7,310,000 3

2009 2010
Investissements: mobilier Quantité Coût/unité Montant Quantité
Bureaux 3 240,000 720,000 0
Fauteuils 3 80,000 240,000 0
Chaises 20 30,000 600,000 3
Table de réunion 1 600,000 600,000 0
Armoires 3 100,000 300,000 0
Classeurs 2 100,000 200,000 1
Autre investissement 1 0 0 0
Autre investissement 2 0 0 0 0
Autre investissement 3 0 0 0 0
Autre investissement 4 0 0 0 0
TOTAL 32 1,150,000 2,660,000 4

Données opérationnelles 2009 2010 Norme

Capacité interne en heures 7040 7040 7040
Temps travaillé en heures 6900 7000 7040

Nombre d'agents formés 1 2

DG
SYNTHESE
2010 2011
Charges de personnel 61,800,000 0 Revenus
Fournitures de bureau 5,000,000 0
Autres charges 26,000,000 0

TOTAL CHARGES 92,800,000 0 TOTAL REVENUS

Investissements: équipements 3,400,000 0
Investissements: mobilier 190,000 0
TOTAL INVESTISSEMENT 3,590,000 0
TOTAL GENERAL 96,390,000 0 TOTAL GENERAL
ECART -96,390,000 0
 2010 2011 Qté totale
Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant au départem.
0 0 500,000 0 3
 1,200,000 2,400,000 900,000 0 2
0 0 200,000 0 2
0 0 120,000 0 1
0 0 400,000 0 1
0 0 80,000 0 3
1,000,000 1,000,000 0 1
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
3,400,000 0 0 13

2010 2011 Qté totale

Coût/unité Montant Quantité Coût/unité Montant au départem.
0 0 200,000 0 3
0 100,000 0 3
30,000 90,000 30,000 0 23
0 300,000 0 1
0 0 100,000 0 3
100,000 100,000 50,000 0 3
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
190,000 0 0 36

Norme
7040
7040

2010 2011
Revenus 0 0

TOTAL REVENUS 0 0

TOTAL GENERAL 0 0
Objectif Surplus 20% 66600000 Charges totales 266,400,000 A couper -104,850,000

SYNTHESE Classement Classement

2010 2011 Variation 2010 2011 % Montant Variation
Charges de personnel 636,540,000 117,900,000 -81% Revenus 849,400,000 333,000,000 -60.8%
CAC 94,800,000 117,900,000 24% CAC 179,000,000 220,000,000 22.9% 4 4
AO 112,500,000 0 -100% AO 165,000,000 20,000,000 -87.9% 2 5
CO 209,040,000 0 -100% CO 280,000,000 50,000,000 -82.1% 1 1
AC 78,400,000 0 -100% AC 129,000,000 18,000,000 -86.0% 3 3
FS 50,000,000 0 -100% FS 94,000,000 25,000,000 -73.4% 5 6
DAFC 30,000,000 0 -100% DAFC 2,400,000 0 -100.0% 6 2
DG 61,800,000 0 -100%
Fournitures de bureau 130,520,000 13,650,000 -90%
CAC 13,240,000 13,650,000 3%
AO 28,500,000 0 -100%
CO 27,000,000 0 -100%
AC 27,000,000 0 -100%
FS 18,880,000 0 -100%
DAFC 10,900,000 0 -100%
DG 5,000,000 0 -100%
Autres charges 154,800,000 30,000,000 -81%
CAC 23,700,000 30,000,000 27%
AO 32,000,000 0 -100%
CO 32,000,000 0 -100%
AC 16,500,000 0 -100%
FS 12,600,000 0 -100%
DAFC 12,000,000 0 -100%
DG 26,000,000 0 -100%
TOTAL CHARGES 921,860,000 161,550,000 -82% TOTAL REVENUS 849,400,000 333,000,000 -60.8%
RESULTAT -72,460,000 171,450,000 -137%
Investissements équip 31,400,000 5,680,000 -82%
CAC 2,100,000 5,680,000 170%
AO 5,400,000 0 -100%
CO 8,000,000 0 -100%
AC 6,000,000 0 -100%
FS 5,600,000 0 -100%
DAFC 900,000 0 -100%
DG 3,400,000 0 -100%
Investissements Mob 3,570,000 150,000 -96%
CAC 540,000 150,000 -72%
AO 970,000 0 -100%
CO 980,000 0 -100%
AC 510,000 0 -100%
FS 190,000 0 -100%
DAFC 190,000 0 -100%
DG 190,000 0 -100%
TOTAL INVEST. 34,970,000 5,830,000 -83%
TOTAL GENERAL 956,830,000 167,380,000 -83% TOTAL GENERAL 849,400,000 333,000,000 -60.8%
ECART -107,430,000 165,620,000 -254%