ROYAUME DU MAROC

Office de la Formation
Professionnelle Et de la promotion du
travail

Manuel de Travaux Pratiques

Secteur : Administration, Gestion &

Commerce. Filières : T S G E

Module : Logiciels de gestion : Sage comptabilité

Manuel TP Logiciels de gestion : Sage comptabilité

 SOMMAIRE
Chapitre 1: PRESENTATION GENERALE
A- Présentation du logiciel
B- Installation de logiciel
C- Lancement de programme
Chapitre 2: MISE EN PLACE D’UN NOUVEAU DOSSIER COMPTABLE
A- Création du fichier comptable et ses options générales
 Le volet Identification
 Le volet initialisation
 Le volet Contacts.
 Le volet paramètres
B- Protection du fichier comptable
Chapitre 3: POUR UNE SAISIE MANUELLE
A- Paramétrage des structures comptables nécessaires
A1- Structure comptable
A2- Codes journaux
A3- Plan tiers
B- Saisie manuelle des opérations comptables
B1- Généralités
B2- Exemples d’écritures comptables
B3- Les opérations possibles sur les journaux
Chapitre 4: EDITION DES ETATS
A- Edition des journaux
B- Edition du grand livre
C- Edition de la balance des comptes
D- Etude de cas
Chapitre 5: POUR UNE SAISIE AUTOMATISEE
A- Libelles des écritures
A1-Création des libelles
A2-Appel d’un libellé lors de la saisie
B- Les taux de TVA
B1- Création des taux de taxes
B2- Calcul automatique de la TVA lors de la saisie
C- Modèles de saisie
C1- Création du modèle de saisie
C2- Appel d’un modèle lors de la saisie des écritures
Chapitre 6: AUTRES FONCTIONS A EXPLORER
A- Interrogation et lettrage d’un compte
A1-Interrogation des comptes généraux
A2-Interrogation des comptes tiers
B- Rapprochement bancaire manuel
B1-Presentation
B2- Démarche
C- Procédure de fin d’exercice
C1-Génération des à-nouveaux :
C2-Ouverture de l’exercice suivant
D- Fusion des structures comptables
ETUDES DE CAS
 Chapitre 1: PRESENTATION GENERALE

A) PRESENTATION DU LOGICIEL
La comptabilité 100 appartient à la famille des programmes de gestion de Sage Ligne 100 avec la
Gestion commerciale, la Paie, les Immobilisations, les Moyens de paiements et le logiciel de
communication bancaire TELBAC.

La comptabilité 100 de la gamme SAARI est le logiciel de comptabilité qui réalise toutes les
opérations comptables de la plus simple à la plus complexe. Elle constitue le cœur de la gamme autour
du quelle tous les produits de la gamme s’articulent.

Ainsi, les produits de la gamme : la Gestion commerciale 100, La gestion des immobilisations 100 et
les Moyens de paiement 100, s’ouvrent et s’intègrent directement avec la comptabilité 100. Dans le
cas où l’utilisateur posséderait simultanément la comptabilité et la gestion commerciale, il peut lier
étroitement le fichier comptable et le fichier commercial dont certaines informations seront
directement utilisées par la gestion et éviteront toute conversion lors des transferts comptables en fin
de périodes.

La même gestion peut être adoptée avec les logiciels de gestion, d’immobilisations et de moyens
de paiements.

Les principales opérations comptables pouvant être réalisées par Sage Comptabilité 100 sont les
suivantes :
Création d’un plan comptable ; Gestion
de la comptabilité générale ; Gestion de
la comptabilité tiers ;
Gestion de la comptabilité analytique et budgétaire ;
Gestion des devises ;
Règlements des tiers, relances clients et relevés tiers ;
Rapprochement bancaire ;
Recherche d'écritures ;
Gestion d'écritures d'abonnement ;
Edition des états comptables ;
Déclaration de TVA.

Ce modeste support sera destiné à la formation de la version 15.00 de la ligne 100. Pack plus
pour PME-PMI.

B) INSTALLATION DU LOGICIEL
Comme tout logiciel, sage comptabilité 100 peut être installé à partir du poste de travail ou à l’aide
du panneau de configuration

Pour l’installer à partir du poste de travail, suivre les étapes suivantes :

1. Insérer le CD d’installation dans le lecteur CD (ou la clé USB contenant le logiciel);
2. Double cliquer sur le poste de travail puis sur le lecteur CD (ou la clé USB) ;
3. Dans le dossier « maestria », double cliquer sur le fichier « SETUP.exe » ;
4. Sélection (ou laisser par défaut) le dossier ou les fichiers seront placés, puis cliquer sur
« suivant » ;
5. Saisir la clé d’authenticité puis cliquer sur « suivant » ;
6. Suivre les instructions jusqu’à l’achèvement de l’installation.
C) LANCEMENT DE PROGRAMME
Pour lancer le programme :
1. Cliquer sur le bouton Démarrer puis ouvrir le menu « tous les programmes ».
2. Repérer le groupe Sage
3. Dans le sous-groupe proposé, cliquer sur Comptabilité 100 puis Comptabilité 100:

L’espace de travail du programme apparaît alors. Il comporte, par défaut, la barre d’outils «
navigation » :

Ces barres d’outils peuvent être affichées, masquées ou modifiées à l’aide la commande
Personnaliser l'interface du menu Fenêtre

L’espace de travail du programme comporte aussi une barre verticale qui rassemble des boutons
permettant de lancer les fonctions les plus courantes du programme.

Cette barre verticale peut être affichée ou masquées à l’aide la commande Barre verticale
du menu Fenêtre.
Pour quitter le programme, sélectionner la commande Quitter du menu Fichier
 Chapitre 2: MISE EN PLACE D’UN NOUVEAU DOSSIER
COMPTABLE

A- CREATION DU FICHIER ET OPTIONS GENERALES

Après avoir lancé le programme, exécuter la commande Nouveau du menu Fichier. Cette
commande n’est accessible que si aucun fichier n’est ouvert.

Vous pouvez aussi cliquer sur le bouton Nouveau fichier de la barre d’outils Standard si
vous l’avez affiché.

Important: Pour une création manuelle du fichier comptable, veiller désactiver le mode
assistant du menu fenêtre:

Les descriptions qui suivent concernent l'utilisation manuelle de la commande : Fichier /

Nouveau, c'est-à-dire lorsque la commande Fenêtre / Mode assistant est désactivée:

ETAPE 1:
Le programme propose tout d'abord d'enregistrer le nom et l'emplacement de stockage du nouveau
fichier comptable.

Enregistrer dans: indiquer le dossier ou sera stocker le nouveau fichier.

Nom : Indiquer le nom du fichier comptable à créer. Le nom du fichier comptable doit se terminer par
l'extension .MAE. Celle-ci est automatiquement ajoutée au nom que vous donnez au fichier lors de sa
création. Il n'est donc pas nécessaire de la saisir.

Capacité en Ko: Par défaut, la taille d'un nouveau fichier est fixée à 1000 Ko, ce qui ne permet que
la saisie des informations de base (options, journaux, quelques comptes).
En fonction de la place disponible dans les fichiers, le programme procède de manière automatique à
l'agrandissement des fichiers de travail. Chaque agrandissement s'effectue par tranche de 100 Ko.

La création du fichier est lancée lorsque vous cliquez sur le bouton « Enregistrer » ou par
Validation.

ETAPE 2:
Le programme propose ensuite la fenêtre «Création de l'exercice»:

Date début / Date fin d’exercice : Enregistrer les dates limites de l'exercice comptable. Si les
dates proposées ne conviennent pas, placer le curseur sur ces zones afin d'indiquer les dates
souhaitées. Le programme accepte la saisie d'un exercice comptable "à cheval" sur deux années
civiles. Un exercice comptable est limité à 36 mois.

La saisie doit être réalisée sous la forme JJMMAA (sans séparateurs)

Longueur d’un compte : Ces zones permettent de définir la longueur des comptes utilisés en
saisie. Renseigner la zone par 0 (zéro) pour que le programme accepte des longueurs de comptes
différentes.

Après la création du premier compte, ces longueurs ne sont plus modifiables. Il ne sera pas non plus
possible de revenir d’une longueur flottante à une longueur fixe.

Cliquer sur le bouton « OK » pour poursuivre la création. Ou « annuler » pour abandonner le

traitement.

ETAPE 3:
La fiche d'identification de l'entreprise apparaît alors. Elle permet de consulter et modifier les
paramètres de la société. Les paramètres d’une société sont enregistrés sur 9 volets accessibles par des
onglets. Pour ouvrir un volet, un simple clic sur son onglet suffit.
a) Le volet Identification :
Il regroupe les coordonnées de la société.

Les différentes zones dont se compose ce volet ont les rôles suivants.

Raison sociale : Zone permettant l'enregistrement de la raison sociale de la société. Cette

information est obligatoire.
Activité : Zone destinée à préciser l'activité de la société.
Adresse complète : Enregistrer l'adresse complète de la société sur les zones Adresse,
Complément, Code postal, Bureau distributeur - Ville, Code région - Région et Pays.
Commentaire : Zone destinée à la saisie d’informations diverses.
Télécommunication : L'encadré Télécommunication est composée de quatre
éléments : Téléphone, Télécopie, E-mail et Site.
Les boutons en regard des zones E-mail et Site permettent respectivement d’envoyer un
message à l’adresse indiquée et de se connecter au site mentionné.

b) le volet initialisation
Il permet de :
déterminer la devise dans laquelle est tenue la comptabilité, ainsi que la devise
d’équivalence,
modifier les dates de l’exercice comptable et la longueur des comptes,
enregistrer le format des montants et des quantités,

paramétrer le mode de gestion des budgets (par compte général ou section analytique)

Monnaie de tenue de comptabilité : Cet encadré permet de définir toutes les

caractéristiques de la devise utilisée pour tenir la comptabilité :
Unité: Cette zone reprend l'unité de la devise sélectionnée, si celle-ci existe dans la table des
devises.
Sous-unité : Cette zone reprend la sous unité de la devise sélectionnée.
Format montant: Cette zone reprend le format de la devise sélectionnée, si celle-ci existe dans la
table des devises. Dans le cas contraire, vous pouvez définir le format de la monnaie de tenue de
comptabilité.
Ce format est utilisé en saisie des journaux et lors des impressions dans les colonnes Débit et Crédit.
Le signe # remplace n'importe quel chiffre. Les chiffres non significatifs ne sont pas imprimés. Un 0
force l'impression d'un chiffre (quelconque) à la position où il se trouve. Le format par défaut est #
##0,00. La zone accepte jusqu'à 31 caractères (dont 4 décimales),
Devise d'équivalence: Cette zone est initialisée par défaut à la valeur Aucune. Cependant, la
zone à liste déroulante permet de sélectionner une autre devise qui servira dans les calculs
d'équivalence. Cette devise d'équivalence permet :
d'utiliser l'inverseur (affichage des valeurs à l'écran en devise d'équivalence)
de régler les paramètres permettant la gestion automatique des écarts de conversion
d'équilibrer les écritures en export / import si la devise exportée ou stockée dans le fichier
d'import est la devise d'équivalence
Si aucune devise n'est affectée à la devise d'équivalence, l'accès à l'Inverseur n'est pas autorisé.
Application des normes IFRS: Cette case sera cochée dans le cas où la société est
concernée par les normes internationales de tenue de la comptabilité IAS/IFRS.
Exercice / Date début / Date fin : Le programme rappelle les dates de l'exercice saisies lors de la
création du fichier comptable. Vous pouvez modifier ces dates. La saisie doit être réalisée sous la
forme JJMMAA (sans séparateurs).
Lorsqu'il existe plusieurs exercices: le fichier, seules la date début du premier exercice et la
date fin du dernier sont modifiables. Le programme accepte la saisie d'un exercice comptable "à
cheval" sur deux années civiles.
Changement d'exercice. : Lorsqu'un fichier comptable comporte plusieurs exercices, le menu
Fenêtre en présente la liste. Vous pouvez ainsi sélectionner celui sur lequel vous désirez travailler. La
sélection d'un de ces exercices modifie instantanément l'exercice affiché dans la présente fenêtre. Un
changement d'exercice referme automatiquement les fenêtres des commandes du menu Traitement (en
enregistrant les valeurs saisies). Les exercices clôturés sont précédés d'un cadenas fermé.
Longueur d'un compte: Les longueurs affichées ont été enregistrées lors de la création de la
société. Vous pouvez les modifier si aucun compte n'a été créé. Il ne sera pas possible de revenir d'une
longueur flottante à une longueur fixe. Vous pouvez demander une longueur de comptes fixe : de 3 à
13 caractères.
Format Quantité: Ce format est utilisé en saisie des journaux, dans la colonne Quantité. Son
utilisation est similaire à celle de la zone Format montant.
Gestion des budgets: Cette zone permet de demander une gestion des budgets par compte
général ou section analytique. La zone a liste déroulante propose trois options:
Aucune : le programme ne permet pas la saisie de budgets ni sur les fiches des comptes, ni sur
les fiches des sections analytiques. L'accès aux fiches de saisie correspondantes est impossible
Axe analytique : des budgets peuvent être enregistrés sur chaque fiche de section
analytique. Un volet Budgets sera alors disponible,
Axe général : des budgets peuvent être enregistrés sur chaque fiche de compte général.
Un volet Budgets sera alors disponible

Après la saisie du premier budget, cette zone n'est plus modifiable.

Quelle que soit l'option sélectionnée, vous avez toujours la possibilité de saisir des dotations sur les
postes budgétaires.
c) Le volet Contacts.
Ce volet regroupe les différents contacts dont le nombre est illimité.
Les contacts déjà définis sont présentés dans une liste spécifiant : nom, fonction, numéros de
téléphone fixe et portable ainsi que télécopie de chacun.

Les zones à renseigner sont les suivantes :

Nom : Zone permettant l’enregistrement du nom du contact.
Prénom : Zone permettant l’enregistrement du prénom du contact.
Service : Zone à liste déroulante reprenant les noms des contacts définis dans « A propos de … » /
Options / Service des contacts.
Fonction : Zone permettant l’enregistrement de la fonction du contact.
Télécommunication : La zone est composée de cinq éléments : Téléphone, Portable,
Télécopie et E-mail.
Le bouton en regard de la zone E-mail permet d’envoyer un message à l’adresse indiquée.

d) le volet paramètres
Il permet de :
de gérer les numéros de pièces,
préciser les comptes de résultat de l'exercice
de définir le journal des à-nouveaux et les comptes concernés, de
déterminer les registres gérés par la société,
d’adapter le programme à vos habitudes de travail ainsi qu’à votre activité (délai client
maximum, validation en saisie, saisie cabinet comptable ...),
De définir le mode de gestion de la TVA sur encaissements.

e) Volet options
Ce volet regroupe les informations générales qu’il est indispensable de renseigner avant toute
utilisation du programme de comptabilité.

Pour y accéder, dans le menu « fichier », cliquer sur la commande : « A propos de. Ensuite
double cliquer sur l’onglet « options »

La liste des options est classée par ordre alphabétique d’intitulé. Cette première liste est fixe, on ne
peut ni ajouter, ni supprimer ou modifier les éléments contenus.

Déplacer le curseur dans cette liste au moyen des touches BAS ou HAUT.
Pour descendre dans la hiérarchie des options, cliquer deux fois sur l’option retenue. La liste des
sous-options vous est alors proposée. Les options paramétrables sont :

Les champs statistiques tiers: ils sont utilisés pour réaliser des sélections lors des impressions.
Ils sont définis sur deux niveaux : un premier servant à l’enregistrement des intitulés des champs et un
deuxième servant à leur énumération. Le nombre d’intitulés de champs est limité à 10 (de 35
caractères maximums) mais celui des énumérés est illimité.
Les champs statistiques sont utilisés dans :
les comptes de tiers, volet Complément, pour leur affectation à l’un de ces champs, les
postes budgétaires,
L’édition de certains états Statistiques tiers.
Les codes risque: Cette option permet d’enregistrer les codes risque qui seront associés à chaque
client. Un code risque reflète la solvabilité ou l’insolvabilité potentielle d’un client.
10 codes risque peuvent être enregistrés, chacun étant associé à une action. Chaque client se verra
appliquer l’action du code risque qui lui est rattaché.
Les devises: cette option permet de pré enregistrer les données relatives aux devises utilisées lors
des transactions avec vos clients et fournisseurs.
Les filtres de révision: cette option est accessible uniquement si un fichier expert est ouvert.
Les informations libres: Cette option permet d’ajouter des informations complémentaires
personnalisées sur les fiches des comptes généraux, des comptes de tiers, des sections analytiques et
des écritures générales.
Les informations libres pourront être utilisées comme critère de sélection : dans
la commande Rechercher,
dans les formats de sélection des impressions,
dans les formats de sélection des exportations de données, dans
l’identification des objets de mise en page.
Les modes de règlement: Le programme permet de saisir jusqu'à 30 modes de règlement de 35
caractères alphanumériques :
les comptes de tiers pour préciser leur mode habituel de règlement, l’enregistrement des
règlements tiers pour présélection d’un mode de règlement, les modèles de règlements,
l'enregistrement d'une ligne d'écriture.
Les motifs de rejet: ils codifient les différents cas de rejet des opérations bancaires.
Les natures de compte: Cette option permet de définir, pour chaque nature de compte, une
fourchette de numéros de comptes. Ainsi, en création de compte, le programme affecte
automatiquement la nature du compte en fonction de son numéro. De plus, en saisie des journaux, le
programme contrôle la cohérence des écritures. Il suffit de cliquer sur la ligne de la nature de compte à
définir pour saisir la fourchette de numéros de comptes correspondants.

Fourchette de compte : De / à : Ces 2 zones obligatoires de 35 caractères alphanumériques

permettent de définir l'intervalle de compte.
Options par défaut : Ensemble de 7 cases à cocher et de 2 listes déroulantes accessibles après la
définition de la fourchette de compte. Ces options sont par défaut appliquées en création d'un nouveau
compte général appartenant à cet intervalle de compte :
Regroupement : si cette case est cochée, le détail des écritures enregistrées sur le compte
pourra, à la demande de l'utilisateur, être regroupé sur le grand livre ;
Saisie analytique : Cette option détermine s'il sera possible de ventiler en analytique les
montants saisis sur le compte ;
 Saisie de l'échéance : si cette case est cochée, il sera nécessaire de saisir une date d’échéance
lorsque ce compte sera appelé dans un journal ou dans une pièce comptable ;
Saisie de la quantité : cette option autorise ou non la saisie des quantités dans la colonne
prévue à cet effet ;

Saisie en devise : cette option rend possible ou non la saisie d’écritures en devises sur le
compte concerné ;
Lettrage automatique : cette option rend possible le lettrage automatique des écritures sur le
compte en question grâce à la fonction Lettrage automatique de la commande Interrogation et
Lettrage ;
Saisie compte tiers : si cette case est cochée, et si la colonne existe dans le journal, lors de la
saisie des journaux, le programme obligera la saisie d'un compte de tiers ;
Report à-nouveau : sélectionner le mode de report des écritures en fin d’exercice, à mettre en
œuvre lors des opérations de fin d’année :
 Aucun : pas de report du solde ou des mouvements détaillés du compte ; choix adapté aux
comptes de charges et de produits ne devant pas être reportés.
 Solde : seul le solde du compte est reporté sur l’exercice suivant.
 Détail : tous les mouvements non lettrés du compte sont reportés en détail sur l’exercice
suivant ; à sélectionner pour les comptes clients et fournisseurs qui pourront être reportés en
détail si vous avez pris soin de les lettrer.
Les niveaux d'analyse: Les niveaux d'analyse seront utilisés pour les sections analytiques, et
surtout pour les états analytiques. Ils permettent d’introduire une classification des dépenses
indépendante des plans et sections analytiques.
L’organisation: Les options de ce titre s'articulent sur deux niveaux. Elles permettent de paramétrer
le caractère obligatoire et l’affichage optionnel des informations des différentes fenêtres du menu
Traitement. Le premier niveau affiche la liste des commandes dans l’ordre dans lequel elles
apparaissent dans le menu Traitement :

Le second niveau permet le paramétrage des colonnes que vous souhaitez voir pour la commande
sélectionnée au premier niveau :
 Une information peut revêtir quatre statuts :
Obligatoire pour l’application : les informations précédées d’un
cadenas sont obligatoires ; leur statut ne peut pas être modifié par
l’utilisateur

Obligatoire pour le fichier : les informations précédées de ce signe ont

été rendues obligatoires par l’utilisateur ; leur statut peut être modifié.

Masquée pour le fichier : les informations masquées n’apparaîtront

pas dans les fenêtres de la commande en cours de paramétrage ; leur
statut peut être modifié.
Disponible pour le fichier : les colonnes pourront être ponctuellement
affichées ou masquées grâce à la commande Fenêtre / Personnaliser la
liste.

Hormis les informations obligatoires pour l’application, pour modifier le statut proposé : sélectionner
la ligne de l’information, cliquer sur la case d’option correspondante et valider par la touche ENTRÉE.

Les pays: cette option permet d’enregistrer les différents pays avec lesquels
l’entreprise est en relation.
Les plans analytiques: un plan analytique regroupe un ensemble de sections
analytiques. Le service des contacts: cette option permet de définir une liste de
type de contact entièrement paramétrable par l'utilisateur et donc adaptée à la
structure de l’E/se.
La structure des banques: cette option correspond à la codification des RIB et
contrôle de clé.
Les types de tiers: ils permettent le rattachement des comptes généraux aux
comptes de tiers ou leur création automatique (lorsqu'ils n'existent pas.