LOGICIEL SAGE COMPTABILITE

1
LE MANUEL DE PROCEDURE COMPTABLE

Sage Comptabilité est un progiciel destiné à la

réalisation de toutes les opérations comptables.
Il comprend deux types d’opérations :
- les opérations faites par l’utilisateur
- les opérations générées par le logiciel

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 Les opérations faites par l’utilisateur :

• La saisie des écritures comptables

• Analyse des opérations

3
 Les opérations générées par le logiciel :

• Le journal
• Le grand livre
• La balance
• Le bilan
• Le Compte de produits et de charges (CPC)

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 ETAPES DE TRAVAIL :

• Création du fichier comptable

• Ajouter le plan comptable marocain
• Ajouter les codes journaux
• Ajouter les taux de taxes
• Saisir les données du plan tiers
• Ecriture des journaux

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CREATION DU FICHIER
COMPTABLE

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LANCEMENT DU LOGICIEL

7
CREATION D’UN DOSSIER

8
Tapez le nom du dossier

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10
11
12
13
14
15
16
17
 LE PARAMETRAGE DU DOSSIER :

18
A propos de votre société Identification
Il regroupe les coordonnées de la société

19
A propos de votre société Initialisation

20
A propos de votre société Contacts

21
A propos de votre société Paramètres

22
A propos de votre société Options

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24
 CHAMPS STATISTIQUE TIERS :
ils sont utilisés pour réaliser des sélections lors des impressions

A- Localisation :
1- Nord 2- East 3- Ouest 4- Sud
B- Taille de l’entreprise :
1- Petite 2- Moyenne 3- Grande
C- Type Clients :
1- Public 2- Privé
D- Type Fournisseurs :
1- Local 2- Etranger

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 CODE RISQUE :
Il reflète la solvabilité ou l’insolvabilité potentielle d’un client

Clients Action Dépassement d’encours

De À

Solvables Livrer 1 10 000

Douteux Surveiller 10 001 25 000

Insolvables Bloquer 25 001 999 999

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 MODE DE RÈGLEMENT :
Modes Codes

Espèces 01

Chèques 02

Virement 03

LCN 04

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 NATURE DE COMPTE :
Cette option permet de définir, pour chaque nature de
compte, une fourchette de numéros de comptes.

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 Fourchettes de comptes Report à nouveau
Comptes

De A

342 342ZZZZZZZZZZZZ Détail

Clients
442 442ZZZZZZZZZZZZ Détail
341 341ZZZZZZZZZZZZ Détail
Fournisseurs
441 441ZZZZZZZZZZZZ Détail
514 514ZZZZZZZZZZZZ Solde
Banques
554 554ZZZZZZZZZZZZ Solde
Caisses 516 516ZZZZZZZZZZZZ Solde
Charges 6 670ZZZZZZZZZZZZ Aucun
Produits 7 759ZZZZZZZZZZZZZ Aucun

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 TYPE TIERS :
ils permettent le rattachement des comptes généraux aux comptes
de tiers ou leur création automatique.

30
PROTECTION DU FICHIER COMPTABLE :

31
32
Désignations des trois boutons suivants :

Interdit en suppression

Interdit en écriture

Interdit en lecture

33
34
PLAN COMPTABLE MAROCAIN

35
 Plan comptable
(Création d’un compte)

Deux procédures :

1- Structure plan comptable bouton «ajouter»

2- Utiliser la barre verticale

36
Création d’un compte

37
Liste des comptes à créer

38
39
La boite de dialogue Compte général s'ouvre
alors:

40
Après avoir créer les comptes ci dessus, vous
aurez la liste des comptes suivante :

41
CODES JOURNAUX

42
Pour ajouter code journal :
Dans le menu « structure » cliquer sur la commande
« Codes journaux »

43
Création des codes journaux :

44
Après avoir créer les journaux ci dessus, vous aurez la
liste suivante :

45
PLAN TIERS

46
Pour créer un tiers de l’entreprise :
dans le menu « structure », cliquer sur la commande
« plan tiers » puis cliquer sur le bouton droit « ajouter » de la
barre de navigation :

47
 Création du plan tiers
Identifications Compléments Champs libres
N° de compte : C001 Lettrage automatique : cochée Taille : Grande
Type : Client Comptes rattachés : 3421 Activité : Commerce
Intitulé : LAYADI
Compte collectif : 3421

48
TAUX TAXES

49
Pour créer un taux de taxes :
Dans le menu Structure cliquer sur la commande taux de taxes

Exemple : Ajoutez les taux de taxes ( 20% ; 14% ; 10% ; 7%)

Code taxe: TR20 Sens: Déductible

Intitulé : Etat TVA Récupérable/ charges 20%
Compte taxe: 3455220 Taux: % 20
Type de taxe : Tva/débit Code de regroupement : T20
Compte généraux rattachées : 6111

Code taxe: TF20 Sens: collectée

Intitulé : Etat TVA facturée 20%
Compte taxe: 44552000 Taux: 20%
Type de taxe : Tva/encaissement Code de regroupement : TF20
Compte généraux rattachées : 7111

50
 LES TAUX DE TVA
• B1- Création des taux de taxes

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Code Sens Intitulé Compte de Taux CG
de taxe taxe rattachés
01 D TVA RECUPERABLE /CH 20% 345520 20% 6111
6121
61254
02 D TVA RECUPERABLE /CH 14% 3455214 14% 6142

03 D TVA RECUPERABLE /CH 10% 3455210 10% 6147

6311
04 D TVA RECUPERABLE /CH 07% 3455207 7% 61251

05 C TVA FACTUREE 20% 445520 20% 7111

7121
7127
06 D TVA RECUPERABLE /IMMO 34551 20% 2332
20% 2340
2351
2355

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53
54
55
 SAISIE MANUELLE DES
OPERATIONS COMPTABLES

56
Saisie manuelle des opérations comptables :

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58
59
60
61
Application :
- Passer l’opération suivante dans le journal
achats :
10/01 : Achat de marchandises pour 10 000 dh du
fournisseur Hamid; facture n°1.
TAF:
1. Ouvrir le journal achats du mois de janvier
2. Saisir la première ligne et valider puis la deuxième ligne
et valider

62
63
Application :
Enregistrer l’opération suivante dans le journal des
ventes:

20/02: Ventes de marchandises pour 15000dh au Client

3421C002 « CEGELEC », facture n°100.

64
 - Valider après chaque ligne saisie

N.B: qu'il soit journal des achats ou des ventes, le

programme reprend la date d'écriture comme échéance
si celle-ci n'a pas été saisie manuellement.

65
Application :
Comptabiliser l’opération suivante dans le journal CAISSE :

22/02 : Versement en espèces de 9 000 dh par le

client 3421C002 en règlement partiel de la
facture n°100, Pièce de caisse n°1.

66
67
Application :
Comptabiliser l'opération suivante dans le journal Banque:
05/01 : Augmentation du capital pour 20 000dh versé à la banque

NB: Dans le journal de type trésorerie, on ne peut mouvementer

le compte de trésorerie – SUPPORT en première ligne. C’est le
compte de contrepartie.

68
69
EDITION DES ETATS
COMPTABLES

70
Edition des journaux :

71
72
EDITION DU GRAND LIVRE

73
74
EDITION DE LA BALANCE DES COMPTES

75
76
POUR UNE SAISIE AUTOMATISEE

77
A- CREATION DES LIBELLES DES ECRITURES :
Pour ajouter un libellé :
Dans le menu « structure », cliquer sur la commande « libellé »
Cliquer sur le bouton « ajouter » de la barre de navigation

78
La liste ainsi créée est la suivante

79
2- APPEL D’UN LIBELLÉ LORS DE LA SAISIE :
-Traitement/journaux de saisie/journal ventes du mois de mars
-Saisir le jour et le numéro de compte de la vente, puis presser la touche « tabulation » :

Ou presser F4
80
Les modeles de saisies servent à réduire au maximum la frappe au
clavier en automatisant la saisie des écritures
Important: un modèle de saisie est défini pour un journal particulier

81
MODELES DE SAISIE

82
Création du modèle de saisie
1. Dans le menu « structure », cliquer sur la commande « modèles » ensuite « modèles de saisie ».
2. Cliquer sur le bouton « ajouter » de la barre de navigation

83
 Application

Créer les modèles suivants :

Modèle 1 : Facture achat de m/ses.
Modèle 2 : Facture achat de m/ses .TVA 20%
Modèle 3 : Facture achat de m/ses .TVA 20% et
escompte 1%

84
Modèle 1 : Facture achat de m/ses.

85
Modèle 2 : Facture achat de m/ses + TVA 20%

86
Modèle 3 : Facture achat de m/ses + TVA 20% +
Escompte 1%

= (Debit(1)-Credit(2))*0.2

87
Faire Appel d’un modèle lors de la saisie des
écritures

Application :
04/04: Achat de m/ses pour 6.500dh à crédit.
4411H001 (facture n° L900)
10/04: Achat de m/ses pour 10.000dh HT.
TVA 20%. 4411F001 (facture n°M500).

88
89
INTERROGATION ET LETTRAGE

90
• Le lettrage consiste à rapprocher les mouvements de sens
opposés, c’est-à-dire les mouvements débiteurs et créditeurs,
d’un compte.
• Le pointage permet de rapprocher temporairement des
écritures qui ont une relation entre elles ou de les distinguer
des autres pour une raison ou une autre.
En fait, le programme offre trois types d’interrogation de
comptes :
L’interrogation des comptes généraux ;
L’interrogation des comptes tiers ;
L’interrogation des sections analytiques.

91
3421015 JALIL
DATES LIBELLES Mouvements
Débit Lettrage Crédit Lettrage
01/03 Facture n° 2282 8 432,32
01/03 Facture n°2302 10 000,00
04/03 Facture n° 2322 2 840,00
05/03 Chèque n°3531 18 432,32
07/03 Facture n°2383 3 500,00
08/03 Avoir n° 39 980
10/03 Facture n°2394 5 300,00
14/03 Chèque n°3590 5 360,00
19/03 Facture n°2402 2 950,00
25/03 Avoir n°44 790,00
27/03 Chèque n° 3620 5 300,00
30/03 Facture n°2413 7 900,00

Relevé de facture au 31/03

Factures n° Montant :
n° Montant :
Avoirs n° Montant :

92
 3421015 JALIL
DATES LIBELLES Mouvements
Débit Lettrage Crédit Lettrage
01/03 Facture n° 2282 8 432,32 A
01/03 Facture n°2302 10 000,00 A
04/03 Facture n° 2322 2 840,00 B
05/03 Chèque n°3531 18 432,32 A
07/03 Facture n°2383 3 500,00 B
08/03 Avoir n° 39 980 B
10/03 Facture n°2394 5 300,00 C
14/03 Chèque n°3590 5 360,00 B
19/03 Facture n°2402 2 950,00
25/03 Avoir n°44 790,00
27/03 Chèque n° 3620 5 300,00 C
30/03 Facture n°2413 7 900,00

Relevé de facture au 31/03

Factures n° 2402 Montant : 2 950 ,00
n° 2413 Montant : 7 900,00
Avoirs n° 44 Montant : 790,00
93
Dans le menu « traitement », cliquer sur la
commande « interrogation et lettrage » :

94
95
96
RAPPROCHEMENT BANCAIRE MANUEL

97
Démarche à suivre:
1- Choisir le type de rapprochement: contrepartie ou trésorerie
Commande : structure/codes journaux/BMCE:

98
99
100
 Démarche
Pour effectuer un rapprochement bancaire:
1. Renseigner Le code journal et valider pour faire apparaître les écritures. La
période de sélection couvre, par défaut, l'exercice précédent et l'exercice en cours.
2. Saisir et valider la référence de la pièce bancaire à pointer dans cette zone
Pour pointer les écritures, réaliser les opérations suivantes :
1. Saisir la référence de l'extrait dans la zone Pièce.
2. Valider cette saisie par la touche ENTRÉE.
3. Cliquer sur chacune des lignes appartenant à la pièce en question ; la
référence de la pièce apparaît alors dans la colonne Pièce de trésorerie.
Pour annuler la sélection:
D'une ligne, cliquer dessus à nouveau.
De toutes les lignes, cliquer sur le bouton Supprimer de la barre d'outils
Navigation.

101
102
Pour le mois de Janvier, Les mouvements du compte « BMCE
» tenu par l’entreprise 2TSGE se présentent comme suit :

103
2- Effectuer le rapprochement bancaire manuel:
- Exécuter la commande : traitement/ Rapprochement manuel
- Renseigner Le code journal et valider pour faire apparaître les écritures.
- Saisir et valider la référence de la pièce bancaire à pointer dans cette zone:

104
Pointer les écritures réciproques: Cliquer sur chacune des lignes
appartenant à la pièce en question ; la référence de la pièce apparaît
alors dans la colonne Pièce de trésorerie. Pour annuler la sélection
d'une ligne, cliquer dessus à nouveau.

105
3- Enregistrer dans la comptabilité les écritures relatives aux
opérations dont on vient de prendre connaissance par le relevé
bancaire:

106
4- Reprendre l'étape 2 pour pointer les opérations qu’on vient
d'enregistrer

107
5- Editer l'état de rapprochement

108
109
PROCEDURE DE FIN D’EXERCICE

110
PROCEDURE DE FIN D’EXERCICE

111
1- Génération des à-nouveaux :
« Traitement/ fin d’exercice/nouvel exercice »

112
 Démarche à suivre :
1. Créer les comptes des résultats dans le menu
structure :
Résultat solde créditeur
Résultat solde débiteur

113
114
3. Cliquer sur le bouton OK de la boite ce
dialogue

4. Choisir le compte de résultat selon le type du

solde de montant de déséquilibre

115
5. Valider
6. Vérification

116
Après validation le nouvel exercice s'affiche
dans la barre de titres:

117
Pour l'exercice 2010, Le seul journal contenant des
écritures est le journal des A nouveaux de mois de
Janvier:

118
L'exercice(s) précèdent(s) reste (ent)
accessible(s) par le menu fenêtre:

119