PCCOMPTA

Documentation PCCOMPTA Niveau n°2
DOCUMENTATION
PCCOMPTA
Niveau II
Cette documentation est destinée aux utilisateurs confirmés

de PCCOMPTA
DLG
01/02/2012 Rev 1.0
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SOMMAIRE /
Les paramètres dossier (le paramétrage avancé ) :
1) le volet général :
2). Comptes de Taxes :
3). Le Volet Avancé :
4). Le Journal électronique des événements :
5). Largeur des codes :
6).Le volet Options:
7).Volet Auxiliaires :
8). Le Volet Divers :
I.2. La Restructuration de la base de donnée :
I.3) Paramétrage des Tables :
1. Les journaux :
2. Les Comptes :
3. Auxiliaires :
II) Les Outils de la saisie :
p-La contre partie à générer automatiquement :
III) La Fiche d’imputation comptable :
V) L’état de la TVA à récupéré sur les Achats :
VI) Les Modèles de saisie :

VI) La saisie dans les brouillards :
VII) L’importation et L’exportation des données :
1-Importer les tables depuis un classeur EXCEL :
2. Importer les écritures comptables depuis un classeur Excel:
3. L’Exportation des données vers Excel :
4-Importez les Données depuis un Dossier PCCOMPTA :
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5) Importation des données depuis PCPAIE & PCSTOCK :
VIII) LA Consultation :
1. Consultation compte /Auxiliaire/Poste/nature :
2. Consultation journal :
3. L’explorateur : la recherche multicritère
4. La Balance :
1. comptes :
2. Comptes-Auxiliaires :
3. Auxiliaires Comptes :
4. Auxiliaires
5. ComptesJournaux :
6. JournalComptes :
8. ComptesNatures /Postes/Unités :
7. Journaux :
5.les Graphes :
VIIII) Les Fichier des investissements :

1. Mise à jour de la fiche d’investissement :
2. Dupliquer un investissement :
3. Sortie d’investissement:
3.2. Génération des amortissements.
X : Gestion des Devises :
IX : La Gestion des Prévisions :
3
IIX-Les impressions :
1. Impression des journaux :
2. impression de grand livre :
3. impression de la balance :
4. Impression liasse fiscale :
1. La liasse fiscale simplifiée :
2. Liasse fiscale :
1. ACTIF :
2. PASSIF :
3. COMPTE DE RESULTAT :
4. Tableaux 1-2:
5. Tableaux 3-4:
6. Tableaux 5-6:
7. Tableaux 7-8:
8. Tableau 8.1/8.2 :
9. Tableau 9:
10. Tableaux 10-11:
11.Tableaux 12-13:
12. L’état 104 :
6-Le Centralisateur :
7-Les investissements :
1. le tableau des investissements :
2. tableau des amortissements :
3. tableau des dotations :
4. tableau des acquisitions :
5. Tableau des cessions :
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6. tableau des Ecarts physique-comptable.
8- Le Formulaire EXCEL :
1. Impression Du Bilan Bilingue sur Excel :
2. La Conception des états sur Excel:
9. Les Listes :
IIIX. La Consolidation :
IIIIX) Les outils de sécurité et de maintenance :
1. Les Sauvegardes et La Restauration :
2. Sécurité & Protection des données :
1-le mot de passe programme :
2. Les utilisateurs programme :
3. Les privilèges utilisateur programme :
4. le mot de passe dossier :
5/ les utilisateurs d’un dossier :

6. Les Privilèges utilisateur dossier :
7/ Ouverture d'un dossier PCCOMPTA en lecture seule
3. Le verrouillage/Le déverrouillage des écritures :
4. Clôture définitive des périodes comptables :
5. La vérification des fichiers :
XX. La Réouverture :
IXX. Les Traitements Annexes :
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I.) Paramétrage avancé :
1) Les paramètres dossiers :
Allez sur Annexe/paramètres dossier :
1) Général : Saisir/Modifier le Nom et l’adresse du dossier et les Renseignements légaux:

permet de préciser le Numéro de registre de commerce, N° Id. Fiscale, article imposition, activité,
code activité de votre dossier. Et aussi le NomA et AdresseA qui signifient respectivement le Non
en Arabe et l’adresse en arabe de votre société. Ces deux derniers (nomA et adresseA)
permettent l’alimentation des états imprimés en arabe.
Exercice Du …Au :
Vous pouvez modifier ici les dates de début et de fin d’exercice. Vous pouvez modifier ces dates
sans aucun contrôle de la part de programme. Les écritures dont la date est inférieure à la date de
début d’exercice sont considérées comme à-nouveaux. Vous pouvez consolider plusieurs
exercices d’un même dossier. Au niveau du dossier résultat vous pouvez passer d’un exercice à
une autre simplement en modifiant ici.
Dossier /NSCF : Si cochée, le dossier est en NSCF et permet d’imprimer les états financiers et
Fiscal selon les nouvelles normes. Le cas contraire, les états imprimés sont en PCN.
Imprimer liasse fiscale simplifiée : cochez la case si vous voulez imprimer un bilan simplifier
destiné aux petites entreprises.
Préfixe des comptes inter-unités : le préfixe des comptes de liaison.
Bilans-colonne N-1 prendre toutes les valeurs : C’est pour la colonne N-1, elle Permet de prendre
les valeurs de toute la période.
Date Document = Date échéance : Permet de considérer le champ de saisie supplémentaire

Date Document comme étant Date d’échéance. Exemple d’usage : Allez sur Saisie des
écritures/ options et exécutez la commande journaloption de saisie, Dans la zone de saisie
supplémentaire, cochez la case Date Document/Date échéance, ainsi, vous pouvez gérer les
échéances dettes et créances. Exécutez la commande Personnaliser la grille\colonne, Cochez
la case Date d’échéance afin de l’afficher sur la grille de saisie.
Dossier N-1 : Permet de préciser l’adresse de dossier qui alimente la colonne N-1.
Dossier N-2, Dossier N-3 : Permet de préciser les adresses des dossiers N-2, N-3 qui
alimentent des éventuels états de suivi, statistiques et de tableau de bord.ces états sont conçus
librement par le Module Formulaire Excel
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2). Comptes de Taxes :
Cet onglet de la fenêtre affichée par Annexe/Paramètres dossier permet d'indiquer au

programme les comptes TVA utilisés.
Les comptes TVA Récup./stocks/services :
Les comptes TVA RECUPEREE/STOCK, TVA RECUPEREE/INVESTISSEMENT: Lors de son

identification; un compte est vérifié tout d'abord s'il concerne un achat d'investissement; si ce n'est
pas le cas, il sera vérifié s'il s'agit d'un compte TVA sur stock.
Par Défaut, le compte 4452 est affecté pour tva/investissement et, le compte 445 est affecté pour
la TVA sur stock Par exemple : un compte 4452300 concerne un compte tva /investissement et les
comptes 4450, 4451, 4453,... concernent tva/stock.
Le cadre Comptes Autres Taxes (Timbre sur achats...) Comptes Taxes à ne pas inclure dans
le Hors Taxe. Le montant Hors Taxe de la facture est déterminé en totalisant les comptes au débit
sauf les comptes de taxes comme le timbre fiscal par exemple. S'il y a d'autres taxes spécifiques, il
suffit de les rajouter ici. Par défaut, le compte 64 est paramétré.
Le cadre Comptes TVA sur ventes est utilisé pour éditer l'état 104.
Les comptes de la liste doivent être séparés par le point virgule. Pour exclure un compte; il faut le
précéder par le signe -.
Exemple:
TVA RECUPEREE/STOCK: 4451; 4452
TVA RECUPEREE/INVEST: 445; -4451; -4452 signifie tous les comptes 445 sauf 4451 et
4452.
3). Le Volet Avancé :
1. Activer la saisie dans les brouillards : Le brouillard est un fichier temporaire de saisie des
écritures. La saisie dans un brouillard est identique à la saisie directe dans le grand-livre, sauf que
la saisie ne va pas directement dans les comptes, balance, bilan, etc. Ce n’est qu’après validation,
que les écritures apparaîtront dans votre comptabilité. Cette option permet d’avoir une saisie
simultanée dans le même journal et dans le même mois !
Cocher cette case la commande Annexes/Gestion des bouillards devient visible. Plus de détail,
allez sur la Rubrique Gestion réseau !
2. Activer la saisie des montants en Devise : Cette option permet de gérer vous comptes
clients, fournisseurs, bancaires, etc. en devise parallèlement aux dinars. Votre licence
d'exploitation (Clé USB) doit inclure l'option Gestion des devises. Cochez la case pour Activer
cette option et Indiquez le nombre de décimales pour les cours devises. Plus de détail, allez sur la
Rubrique Gestion des Devises.
3. Activez la Gestion des Prévision : Cette option permet d'attribuer au comptes, codes, etc.
des montants annuels prévisionnels. Imprimer une balance comparative entre les montants prévus
et les montants passés comme écritures comptables. Votre licence d'exploitation (Clé USB) doit
inclure l'option Gestion des prévisions. Cochez la case pour Activer cette option. Plus de détail,
allez sur la Rubrique Gestion des Prévisions.
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4). Le Journal électronique des événements :
1. Activez la génération des journaux : Cochez cette case pour activer l'enregistrement des
événements. En plus des événements; vous pouvez activer la signalisation de toute fenêtre
ouverte par le logiciel.
5). Largeur des codes :
Ce volet permet de préciser la taille de saisie.il limite le nombre de caractères à la taille de saisie
des données, celle-ci ne peut excéder la taille physique des données. Pour éviter d’avoir des états
de sortie trop larges et éviter que PCCOMPTA vous affiche des zone de saisie trop grandes que
celles que vous aurez besoin, il est souhaitable d’adapter la largeur des données selon vos besoin.
La largeur des codes:

Journaux, Comptes, Auxiliaires, Postes, etc. Peuvent aller jusqu’à 14 caractères
alphanumériques. Vous précisez, ici, les largeurs exactes que vous utilisez.
Prenons l’exemple des comptes: Minimum=4 Maximum=6. Dans ce cas:
 Vous pouvez créer des comptes de 1 à 6 chiffres.
 Il ne vous permet pas de mouvementer des comptes dont la largeur est inférieure à 4 chiffres.
 La case de saisie du numéro de compte est de 6 chiffres.
 Sur les états imprimés, la largeur du compte est de 6 positions. Si le compte dépasse 6 positions un
? s’affiche à la place du dernier chiffre, et un message s’afficher pour indiquer l’erreur.
Vous pouvez préciser individuellement la taille de saisie pour : Le code Journal, Le compte
général, le code du libellé automatique, Code investissements, Code affectation. Pour l'écriture
comptable: Le N° Pièce, N° Folio et le montant.
Sur l'Onglet Auxiliaires : vous pouvez préciser individuellement la taille de saisie des codes
auxiliaire, poste, nature, unité.
Pour la saisie des libellés, c'est la taille physique qui est prise en considération.
Date -> Année sur 4 chiffres : Si cochée, la date est affichée avec le siècle (Exemple/ 2011). Si
non, uniquement les 2 derniers chiffres de l’année seront affichés (Exemple/ 11).
Si vous précisez, par erreur, des largeurs plus petites que celles des données existantes il n’y
aucune problème, il suffit de les augmenter.
6).Volet Auxiliaires :
Noms des tables:

Vous pouvez renommer ici les 3 tables supplémentaires dont la gestion est similaire à ceux des
auxiliaires. Par Défaut, PCCOMPTA leur attribue les noms génériques Poste, Nature et Unité.
Vous pouvez les renommer par exemple Poste en Région, et Nature en Projet.
7).Le volet Options:
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1. Activez la saisie accélérée des codes :
La saisie accélérée à pour conséquences :
1. Ne pas actualiser les tables comptes, journaux...En permanence.

2. Ne pas vérifier l’existence d’un code à chaque frappe de touche.
3. Ne pas afficher les codes en cours de frappes.
Si vous êtes en réseau et vous constater une lenteur considérable, cochez cette case. Ça vous
permettra de gagner en termes de temps.
Il est conseillé En réseau/partagé de bloquer la Création des tables afin d’accélérer les
traitements quand un dossier est ouvert en partage.
8). Le Volet Divers :
Dans le volet divers :

1- Date R C.
2- Tribunal RC.
3- N° Statistique.
4- le code d’activité.etc.
I.2. La Restructuration de la base de donnée :
Ce traitement réaménage la base de données pour recevoir de nouveaux champs de données. Au

passage, il permet de modifier la largeur physique des codes: journaux, comptes, auxiliaires, etc. Il
permet aussi de Crypter les fichiers du dossier. Après le cryptage; aucun programme externe ne
peut afficher ou modifier les données.
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La largeur physique représente le nombre maximum de caractères qu'il est possible de saisir
dans une zone. Les valeurs par défaut assurent la compatibilité des données avec la version DOS
de PCCOMPTA. Les tailles par défaut sont les suivantes:
1. Code journal, compte, auxiliaire, poste, nature, unité, affectation investissements : 14

caractères pour le code et 30 caractères pour le libellé.
2. Investissements: 20 caractères pour le code et 40 pour le libellé.
3. Écritures: pièce 10 caractères, référence 12 caractères, le libellé sur 40 caractères.
Cette fenêtre permet d'augmenter ou de réduire la taille physique des données.
Important:
 Si vous réduisez la taille des données, assurez-vous que les données existantes ne dépassent
pas la largeur ainsi diminuée. Faute de quoi, les données existantes seront tronquées.
 L'augmentation excessive des tailles des données va créer des problèmes au niveau de
l'impression des états. A l'impression, quand la donnée n'entre pas dans la zone qui lui est
réservée, le logiciel réduit la taille de la police et l'impression peut devenir illisible.
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Pour la Taille de saisie des données, voir I.1-5.
I.3) Paramétrage des Tables :
Souvenez-vous ! : Ce que suit est valable pour toutes les tables permanentes Journaux,
comptes, etc.
Vous pouvez :
1. Consulter un code. (Afficher son détail).

2. Importez/exportez vos données depuis/sur Excel.
3. Faire des Recherches par code, et Recherches des éléments contenant un texte quelconque.
4. Modifier un code/intitulé, etc.
5. Copier & Couper/Coller.
6. Utiliser des raccourcis clavier qui s’affichent dans le menu contextuel.
7. Filtrer les codes par Soldés/Non Soldés où bien par Mouvementés/Non Mouvementés.
8. Vous pouvez personnaliser l’apparence de la grille affichée, affichez/masquez d’autres colonnes,
changez la taille, police et les couleurs, click droit n’importe où sur la grille/personnaliser la
grille.
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1. Les journaux :
PROPRIETES D'UN JOURNAL
Verrouillé: si cochée alors la saisie sera interdite dans le journal quelque soit l'utilisateur.
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Nature: Divers; Achats, Ventes, Stock, Trésorerie. La nature du journal permet au programme de
positionner correctement la zone de saisie Débit ou Crédit. Elle permet aussi d'imprimer
correctement certains états comme le Tableau des flux de trésorerie (recherche dans les journaux
de trésorerie) et l'État détail des clients (recherche dans les journaux des vantes).
Compte principal: permet de générer automatiquement les écritures de ce compte dans le

journal. Il permet, aussi, au vérificateur de saisie de localiser les pièces dont le compte principal ne
fait pas partie.
Verrouiller les écritures jusqu'au jj/mm/jjjj : bloque la saisie ou la modification d'une écritures
avec une date antérieure ou égale à la date précisée.
Verrouiller les écritures jusqu'au folio n: bloque la saisie ou la modification d'une écritures
dans les folios dont le numéro est inférieur ou égale à n
2. Les Comptes :
Pour Ajouter/Modifier/Supprimer des comptes: Cliquez sur le button droit de la Souris Pour
afficher le menu contextuel
1. Notez que PCCOMPTA est livré avec un plan comptable standard sur 6 positions, Exécutez la
commande Fichier/Traitement Annexes/Régulariser la largeur des codes afin de donner une
largeur selon les besoins. Pour préciser le nombre de chiffres à utiliser dans les numéros de
comptes Voir : I.1.5)
2. Intitulé sur 30 caractères alphanumériques.

3. Compte lettrable ou non: au début d’exercice, un compte lettrable reçoit, à la place d’un solde
unique, toutes les écritures non lettrées justifiant ce solde.
4. Soumis à auxiliaires: Rattachement avec des codes auxiliaires. Un code auxiliaire peut être
rattaché à plusieurs comptes comme 401, 411, par exemple. On peut soumettre un compte à
auxiliaire/poste/unité même s’il est mouvementé, allez sur Fichier/Traitements annexes/Options
des comptes mouvementés/rendre un compte soumis à.
5. Préfixe auxiliaire: Permet pour un compte soumis à auxiliaires de n’accepter que les codes
commençant par un préfixe donné. Par exemple, pour le compte 411, il ne doit accepter que les
codes commençant par la lettre C, dans ce cas les codes clients doivent commencer par C.
6. En plus des codes auxiliaires, qui permettent d’avoir des situations par clients, fournisseurs,
familles de produits, etc. Vous aurez besoin peut être d’avoir (en parallèle) des situations par
projet, par région, etc. PCCOMPTA permet d’affecter une écriture à trois codes supplémentaires.
En plus de la table des auxiliaires, 3 tables sont disponibles qu’on nomme par défaut Postes,
Natures et Unités. Vous pouvez changer leurs noms. Ainsi, vous pouvez renommer Postes en
Projets, etc. Techniquement, tout ce que vous pouvez obtenir au niveau des auxiliaires vous
pouvez l’obtenir au niveau de ces 3 tables.
7. Pour les comptes des honoraires par exemple, La Mémorisation des coordonnées complètes est
possible afin de traiter le compte général comme un tiers: Adresse, Identifiant fiscal, N°RC, Article
d'imposition, Téléphone, Télex, etc.
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8. Montant prévisionnel/budgétaire annuel. Pour votre gestion prévisionnelle/budgétaire, vous pouvez

obtenir des situations comparatives entres les montants prévus/budgétisés et les montants
réalisés.
3. Auxiliaires :
Pour un suivi correct et individuel de vos clients, fournisseurs, salariés, familles de produits,
sections budgétaires, etc. donnez leurs des codes au niveau de la table auxiliaires.
 Numéro auxiliaire sur 30 caractères alphanumériques.

 Le code de tiers doit commencer par le préfixe déjà fixé dans le compte principal au niveau des
champs préfixe ,Si ce n’est pas le cas, vous pouvez affectez des préfixes automatiquement aux
auxiliaires, Allez sur FICHIER/Traitements Annexes/Modification globale des codes/Modifier,
changer où bien supprimer un préfixe.
 Intitulé sur 100 caractères alphanumériques.
 Mémorisation des coordonnées complètes: Adresse, Identifiant fiscal, N°RC, Article d'imposition,
Téléphone, etc.
 Montant prévisionnel/budgétaire annuel.
 Tri/Recherche par code/intitulé.
- Notez que pour la codification des tiers, il faut commencez par le préfixe déjà mis dans la case
Préfixe.
-Mémorisation des coordonnées complètes: Adresse, Identifiant fiscal, N°RC, Article d'imposition,
Téléphone, Télex, etc.
4. Autres :
1. Code Affectation : Cette fenêtre permet la création des lieux d’affectation des
investissements.
2. Postes, Natures et Unités : En plus des codes auxiliaires, qui permettent d’avoir des situations
par clients, fournisseurs, familles de produits, etc. Vous aurez besoin peut être d’avoir (en
parallèle) des situations par projet, par région, etc. PCCOMPTA permet d’affecter une écriture à
trois codes supplémentaires. En plus de la table des auxiliaires, 3 tables sont disponibles qu’on
nomme par défaut Postes, Natures et Unités.
- Vous pouvez changer leurs noms. Ainsi, vous pouvez renommer Postes en Projets (Voir I.1.6)
Techniquement, tout ce que vous pouvez obtenir au niveau des auxiliaires vous pouvez l’obtenir
au niveau de ces 3 tables. Vous devez soumettre le compte général à une table et de donner le
détail au cours de la saisie.
-Exemple d’application : Dans une comptabilité analytique, on veut avoir une gestion de
consommation par Projet et par produit !
Par exemple, soumettre le compte de charge 601000 à Projet, en suite, lors de la saisie, si le
compte 601000est mouvementé, il vous sera demandé de précisez le code de projet.
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II) Les Outils de la saisie :
a- Vous pouvez personnaliser l’apparence de la grille affichée, affichez/masquez d’autres

colonnes, changez la taille, police et les couleurs, click droit n’importe où sur la
grille/personnaliser la grille. Cochez les cases Projet, Unité et Date d’échéance. Cliquez sur le
volet Couleur pour personnaliser la taille, police et les couleurs d’affichage.
b-Si l'exercice antérieur est traité avec PCCOMPTA, le report des à-nouveaux se fait de manière
automatique. Sinon, exécutez la commande “Fichier/Saisie des écritures” et, introduisez au
31/12/N-1 les écritures de réouverture dans le journal des RE. Les à-nouveaux seront enregistrés
comme étant relatifs aux exercices précédents. Les dates des écritures de la Réouverture doivent
êtres antérieurs à la date de début d’exercice.
c- il est vivement recommandé de considérer le Folio comme étant le mois. (Folio 1= janvier, folio2
=février, etc.…).
-Dans chaque champ de saisie, PCCOMPTA vous offre des possibilités améliorant l'ergonomie du
travail. Par exemple, au moment de saisie du compte général: La touche <Page Down> affiche la
liste des comptes. De même pour les comptes auxiliaires. Elle permet aussi d’importer les Libellés
du compte où de l’auxiliaire saisie automatiquement. La touche <Page UP> permet de choisir un
libellé parmi une liste standard déjà préparé auparavant.
d-Pour maintenir des comptes d’analyse (fournisseurs, clients, etc.…) facilement analysables, il
est souhaitable de saisir les numéros de factures dans la colonne "Référence", au lieu de les saisir
dans le libellé.
e-Pour la saisie des écritures, il est fortement souhaitable d’utiliser le clavier.
f- La validation et le passage à la colonne suivante se fait par la touche ENTREE.
j- Au cours de la saisie, Vous pouvez toujours créer des comptes, journaux et des tiers, il suffit de
saisir le compte par exemple, s’il n’existe pas dans la table, PCCOMPTA vous propose la création.
h-La modification (la correction) est directe sur la grille de saisie, revenez là où vous avez une
erreur de saisie, vous tapez la touche ENTREE et vous faites la modification. S’il s’agit de la même
modification pour plusieurs lignes, sélectionnez les colonnes à traiter, faites click droit de la souri,
et exécutez la commande Remplacer toutes (colonne sélectionnée) par. Cette commande est
valable pour toutes les autres colonnes.
i- Les écritures d’un journal sont subdivisées en folios, pour chaque journal 9999999999 folios
disponibles, le nombre d’écritures par folio est illimité.
g-Vous pouvez annuler une écriture comptable par les deux méthodes : la contre passation (la
commande inverser les sens) où bien, en introduisant un montant négatif à la place du
complément à zéro (la commande inverser les signes).cette dernière est vivement recommandée.
Sélectionnez la pièce contre partie, faites un click droit de la souris, et exécutez la commande
Inverser les signes (Débit<=> Crédit) où bien, la Commande Inverser les signes (+/-).
k- Les écritures comptables sont facilement transférables d’un Journal/Folio vers un Journal/Folio,
Faites click droit de la souri et exécutez la commande Envoyer vers, choisissez le Journal et le
Folio destination.
Notez que les Commandes copier et couper permettent aussi le transfert des écritures malgré les
risquent engendrés (double comptabilisation et perte de données respectivement), leur évitement
est très recommandé.
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l- Faites click droit de la souri/Recherche pour Lancer la recherche d’une chaine de caractère
dans la grille.
m- Les lignes de la grille de la saisie sont numérotées, faites Click droit, aller a la ligne pour
pointer rapidement sur une ligne donnée.
n- Vous pouvez Trier automatiquement vos écritures comptables par un ordre chronologique où
par Numéro de Pièce, allez à la Saisie/Edition et exécutez la commande Reclasser les
écritures par DATE et Reclasser les écritures par N° de Pièce respectivement.
o- Il est possible de renuméroté automatiquement les numéros des pièces comptables, Exécutez
Saisie/Edition/Renuméroter les pièces. Les écritures sont lues dans l'ordre d'affichage dans la
grille de saisie .Le numéro de pièce est incrémenté lorsque le solde = 0 et que, au moins, un des
informations suivantes a changé par rapport à la ligne précédente: Date ; Référence ou Libellé.
Notez que cette la commande du menu Edition/Renuméroter les pièces traite uniquement le
folio affiché. Vous pouvez numéroter l'ensemble des folios de tous les journaux par la commande
du Menu Fichier->Traitements annexes->Renuméroter automatiquement les pièces
comptables.
Avant de pouvoir exécuter ce traitement; les numéros de pièces doivent être tous à blanc; La
commande du menu Fichier->Traitements annexes->Remise à blanc des numéros de pièces
permet de mettre à blanc toutes les pièces.
p-La contre partie à générer automatiquement :
On distingue Plusieurs cas et méthodes :
- Méthode 1 :
Allez sur Fichier / saisie écriture, Activez le journal et le Folio qui recevra les écritures, par
exemple JOURNAL BANQUE. Allez sur Options /Journaloption de saisie, Donnez le
compte général à générer et Cochez la case Générer la contre partie automatique.
-Résultat : Lors de la saisie, dés que vous taper un débit où un crédit, la contre partie sera
générer automatiquement.
- Méthode 2:
Allez sur Fichier / saisie écriture, Activez le journal et le Folio qui recevra les écritures, par
exemple JOURNAL BANQUE. Allez sur Options /Journaloption de saisie, Donnez le
compte général à générer, mais Décochez la case Générer la contre partie automatique.
-Cas Pratique : en cas de règlement plusieurs factures par un seul chèque !
-Résultat : Lors de la saisie dans le journal BANQUE par exemple, saisissez toutes les factures
réglées par le même chèque, sur la dernière ligne faites click droit et exécutez la commande
Générer la contre partie.
- Méthode 3 :
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Même Procédé que la Méthode 2, sauf que lors de la saisie, sélectionnez toutes les factures à
régler, faites click droit, puis, exécutez la commande Générer la contre partie des écritures.
Remarque : Si le compte de la contre partie à générer est soumis à auxiliaire, PCCOMPTA crée
systématiquement un auxiliaire nommé 00X00.sinon, vous pouvez générez l’écriture avec un
auxiliaire/poste/unité donné, Allez sur Annexes/Paramètres dossier/Auxiliaires /Code par
défaut.
-Méthode 4 : Générer une pièce de solde :
-Cas pratique : Faute de monnaie, Facture réglée en arrondie.
Allez a la consultation des comptes, sélectionnez en un. Faites Click droit (où bien par la Barre
s’espace) et Cochez la facture et son règlement approximatif, encore un autre click droit de la souri
et exécutez la commande Générer une pièce de solde des écritures cochée. Une fenêtre
s’affiche.
-JOURNAL : choisissez le journal et le Folio destination (La destination de la pièce de solde)
-Compte : Choisissez le compte à Créditer (Compte destination à générer et qui logera la

différence à solder).
-Date, Pièce, Référence, Libellé : Choisissez respectivement la date, La Pièce, Référence et le

libellé de la pièce de solde à générer.
-Lettrer les écritures avec XXXX : lettrez la pièce de solde, l’achat et le règlement par les
mêmes lettres.
q- Options de saisie infos complémentaire :
Allez dans la saisie des écritures/Options/Options de saisies des infos complémentaires.
Pour imprimer certains tableaux annexes du bilan; il est nécessaire de préciser au niveau de
l'écriture la nature de l'opération. Par exemple:
Exemple1 : Si vous désirez que PCCOMPTA vous donne la main pour saisir la fiche
d’investissement dès que vous débitez un compte d’investissement, cochez l’option Saisie de la
fiche d’investissement.
Exemple 2 : Un mouvement Crédit, dans compte d'investissement, peut être une cession, une
destruction, un virement inter-comptes, etc. Les fenêtres qui permettent d'introduire ces
informations peuvent être bloquées ou débloquées. Si on bloque la saisie d'une option, une valeur
par défaut y est affectée.
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-Voici les valeurs par défaut pour les options de saisie :
OPTION VALEUR PAR DEFAUT

Mvm. Investissements
Acquisition
Acquis/Cession/Virement etc. (2)
Dotations amortissement Fiscale/Non fiscale Fiscale
Charges Déductible/ Non déductible Déductible
Produit Exporté/Non exporté Exporté

Produits Non Exonéré/Exonéré (7) Non Exonéré
Détail. si l'option Vente en Gros par défaut 70
Vente en Gros/Détail 70
n'est pas cochée
Vente en Gros par défaut 70 n'est pas cochée
Provisions Débit : Dotation /Transfert 39,49... Dotation
Provisions Crédit: Reprise /Utilisée/Transfert
Reprise
39,49...
b- Les Report des données sur la nouvelle ligne :
Allez dans la saisie des écritures, Activez un journal, Exécutez la commande

Options/JournalOption de saisie. Cliquez sur l’onglet Report sur la nouvelle ligne.
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Dés que vous commencez la saisie d’une nouvelle écriture, une ou plusieurs informations des
dernières écritures sont copiées sur la nouvelle ligne.
Ce menu permet de préciser quelles sont les informations que vous voulez reporter sur la nouvelle
ligne.
Une fois que vous êtes sur l’écran de saisie des écritures, Allez sur Options/JournalOption de
saisie, Sur le Volet Report sur une nouvelle ligne.
-Pour La Date d’écriture, le libellé et la référence sont reporté par défaut. Décochez pour
annuler le report sur la nouvelle ligne.
-Report sur montant : Dans le menu déroulant :
A choisir parmi Reporter au même sens, Reporter au sens inverse et pas de report.
c-Affichage en saisie Code :
Allez dans la saisie des écritures, Activez un journal, Exécutez la commande

Options/JournalOption de saisie. Cliquez sur l’onglet Affichage en Saisie Codes.
19
-Les zones de saisie (Comptes/Auxiliaires/Postes/Natures, etc.) : la Commande Affiche

maximisée de Menu déroulant Permet d’afficher tous les éléments d’une table au moment de la
saisie. La commande I.7.1) activer la saisie accéléré doit être bloquée (case décochée).Si
vous êtes en réseau et vous constater une lenteur considérable, Choisissez la Commande Ne
pas afficher et voir aussi I.7) Ça vous permettra de gagner en termes de temps.
- Zone de saisie : Libellé : Permet d’afficher tous les libellés- existant dans la liste des libellé-
pendant la saisie. Si vous précisez un préfixe dans Le Préfixe code, ceci affiche seulement les
libellés commençant par ce préfixe. c.à.d. pccompta vous affiche uniquement les libellés
concernant ce journal. Donc, il est préférable, quand vous créez les listes des libellés, mettez le
code journal comme préfixes pour les codes libellés qui lui concerne.
20
III) La Fiche d’imputation comptable :
La fiche d’imputation comptable est imprimable automatiquement, Allez a la saisie, faites click
droit de la souri sur la grille de saisie, puis, exécutez la commande Imprimer la fiche
d’imputation.
-Étendu :
- Sélection : Imprime la fiche d’imputation pour une Sélection de pièce(s).
-Tout : Si cochée, imprime les fiches d’imputation pour toutes les pièces de ce folio.
- Éclatement :
-Éclater par N° Pièce : Imprime pour chaque pièce une fiche d’imputation.
-Une fiche pour toutes : une seule fiche d’imputation pour toutes les pièces de ce folio.
-Liste des personnes signataires : Tapez les noms des personnes signataires pour les
afficher en bas de la fiche d’imputation.
V) L’état de la TVA à récupéré sur les Achats :
21
Sélectionnez les écritures de la facture d’achat, si le compte de la TVA y figure dans le

paramétrage des taxes Voir I.1.2- Annexes/Paramètres dossier/Comptes de taxes, la
commande « Ajoutez une TVA à Récupérer » ajoute une ligne à la table des TVA à récupérer.
Ces données sont extraites automatiquement depuis les écritures. Confirmez avec le bouton Ok.
Le Button TVA vous donne accès à la liste des TVA Ajoutées à la table.
-Si plusieurs Auxiliaires figurent dans les écritures sélectionnées (Auxiliaires de contrepartie
inclus), le premier Auxiliaire avec Matricule-Fiscale / Article-imposition sera Sélectionné.
-Si une facture de même Auxiliaire / Numéro / Date figure déjà dans la table, Elle sera clairement
signalée.
Pour récupérer une facture, Cliquez sur le button TVA pour accéder a la tables des TVA à
Récupérer, sélectionnez le mois dans la liste déroulante Récupérée mois de : le menu
contextuel affiche la commande, Sélectionnez les TVA, Faites click droit de la souris et exécutez
la commande Récupérer sur le mois de.
 La période comptable, vous permet d’afficher les factures d’une période comptable afin de
contrôler votre saisie avec celle de comptabilité.
 Une TVA, possédant déjà le mois de récupération, ne peut être ni supprimée, ni modifiée, ni
changée le mois. Pour, le faire, il faut tout d’abord la marquer comme étant non récupérée.
 Pour imprimer la TVA récupérée d’un mois :
1. Sélectionnez le mois.
2. Cochez la case Tva récupérée.
3. Click droit de la souris .Utilisez la commande Imprimer du menu contextuel.
4. Si vous avez des Tva récupérées sur stock et investissement, cochez l’option Éclater la
TVA en 2 colonnes (invest+ stock).
5. Cliquez sur l’Icone EXCEL pour imprimer l’état sur Excel.
VI) Les Modèles de saisie :
Les modèles de saisie des écritures permettent de simplifier la saisie des écritures répétitives.
1. Model sans auxiliaire :
Par exemple : Saisissez les 2 écritures suivantes:
PIE COM AUXILI REFER LIBELL DE CRE

DATE
CE PTE AIRE ENCE E BIT DIT
REGLE
MENT
30/11/ 5630 CHQ N°
SALAIR 1,0
2011 00 ?
E/ MOIS 0
?
REGLE
MENT
30/11/ 5121 CHQ N°
SALAIR
2011 00 ? 1,00
E/ MOIS
?
22
Sélectionnez les 2 écritures, affichez le menu contextuel, sélectionnez l'option "Enregistrer

comme modèle de saisie». Dans la fenêtre affichée, précisez les Nom et la famille du
modèle: NOM MODELE: REGLEMENT SALAIRES/BANQUE , FAMILE: BANQUE
Si vous cliquez sur le bouton Générer modèle, une fenêtre vous invite à compléter les
informations suivantes:
Une fois la saisie validée, les deux écritures suivantes sont générées:
A
PIE COM REFERE DEBI CRE
DATE U LIBELLE
CE PTE NCE T DIT
X.
REGLEM
ENT M
PP DD/DD 56300 CHQ N°
SALAIRE MM
P /DD 0 CCC
/ MOIS MM
LLLLLL
REGLEM
ENT
PP DD/DD 48500 CHQ N° MM,
SALAIRE
P /DD 0 CCC MM
/ MOIS
LLLLLL
-La FAMILLE permet de classer les modèles de saisie par groupe.
Si le « ? » Est présent dans le LIBELLE, le programme vous demandera de compléter celui-ci

lors de la génération des écritures du modèle. Tous les libellés avec le « ? » Seront remplacés par
le LIBELLE complété. Le même traitement est réservé pour la REFERENCE.
23
2. Model avec auxiliaire :
Si le modèle contient un auxiliaire:
 Dans la table des auxiliaires, créez un auxiliaire par défaut, par exemple 00000-DIVERS
 Dans la fenêtre affichée par la commande Annexes/Paramètres dossier; Onglet Auxiliaires,
précisez le code 00000 comme Code par défaut dans la zone Auxiliaire.
 Si le code 00000 figure dans les écritures du modèle; le programme vous demandera de préciser
le code auxiliaire lors de la génération des écritures du modèle.
 Si vous enregistrez un modèle avec un auxiliaire qui n'est pas celui pas défaut, le code auxiliaire
est placé tel qu'il est lors de la génération.
PI DE CR
COM AUXILI REFER
EC DATE LIBELLE BI EDI
PTE AIRE ENCE
E T T
PRESTA
TIONS
22/02/ 4700
00000 FC N°? POUR
2010 01 1
<LIB_AU
X>
PRESTA
22/02/ 7400 TION
FC N°? 1
2010 01 FOURNIE
S
T.V.A
22/02/ 5471
FC N°? COLLEC 1
2010 00
TEE
22/02/ 5646 TIMBRES
FC N°?
2010 20 FISCAUX 1
Lors de la génération des écritures à partir de ce modèle; le programme vous demande de

préciser les informations suivantes:
24
Après validation, les écritures suivantes sont générées:
PIE DAT COM AUXILI REFER DE CRE

LIBELLE
CE E PTE AIRE ENCE BIT DIT
PRESTAT
PP dd/d 4700 FC N° IONS
XXXXX
PP d/dd 01 NNNN POUR 1
LLLLLL
PRESTAT
PP dd/d 7400 FC N° ION
1
PP d/dd 01 NNNN FOURNIE
S
T.V.A
PP dd/d 5471 FC N°
COLLECT 1
PP d/dd 00 NNNN
EE
PP dd/d 5646 FC N° TIMBRES
PP d/dd 20 NNNN FISCAUX 1
Après validation, vous devez compléter les montantes écritures par écriture.
VI-LA SAISIE DANS LES BROUILLARD :
Le brouillard est un fichier temporaire de saisie des écritures. La saisie dans un brouillard est
identique à la saisie directe dans le grand-livre, sauf que la saisie ne va pas directement dans les
comptes, balance, bilan, etc. Ce n’est que après validation, que les écritures apparaîtront dans votre
comptabilité.
La saisie dans un brouillard a de multiples avantages dans un système multi-utilisateurs:

 Rapidité d’exécution.
 Contrôle et correction de la saisie avant validation.
25
 Limitation de champs d’action d’un utilisateur.
Vous pouvez créer plusieurs brouillards, chacun avec un Code et un mot de passe.
En réseau partagé, un seul utilisateur peut saisir dans un brouillard. à la fois. Cette contrainte permet
une saisie rapide des écritures.
Le nombre de brouillard que vous créez dépend de votre organisation. Il est possible de créer deux
brouillards pour chaque utilisateur (par exemple AMAR1 et AMAR2). Pendant que vous, vous
contrôlez et validez sa saisie dans AMAR1, il peut continuer la saisie dans AMAR2.et vice versa.
(L’accès à un bouillard se fait en exclusif. Un seul utilisateur accède à la fois à un brouillard).
3.1) ACTIVER LA GESTION DE LA SAISIE PAR BROUILLARDS
1. Cocher l’option « Activer la saisie par Brouillard » se trouvant dans le menu

« Annexes/Paramètres dossier » Feuille « Avancée ». La commande « Annexes/Gestion des
bouillards » devient visible.
2. Par la commande «Annexes/Gestion des bouillards », créez les codes brouillards dont vous avez
besoin. Chaque brouillard est identifié par : Un CODE (5 caractères alphanumérique maximum),
Une Désignation et un Mot de passe. Ce mot de passe sera demandé lors de l’activation du
brouillard.
Si vous supprimez un brouillard dans la liste, toutes ses écritures disparaîtront définitivement.
26
3.2) SAISIR DANS LES BROUILLARDS
Une fois que vous avez créés un ou plusieurs brouillards, le menu « Brouillard » s’affiche dans
l’écran de saisie avec les commandes suivantes :
Activer un bouillard : permet de choisir le brouillard sur le quel vous allez saisir. Le mot de passe
sera demandé. Un seul utilisateur peut activer un brouillard à la fois. Après l’activation du
brouillard, toute saisie va dans celui-ci. Vous pouvez charger, modifier, supprimer des folios
comme dans une saisie directe.
Désactiver le bouillard : Désactive le brouillard en cours. Une fois désactivé, un autre utilisateur
peut l’ouvrir.
Consulter Brouillard: Fenêtre de consultation de style Explorateur. C’est l’unique commande qui
permet de consulter les écritures d’un brouillard.
Valider le folio en cours : Transfert les écritures du folio dans le grand-livre. Si un folio de même
numéro existe, elles seront ajoutées à la fin. C’est à partir de ce moment que ces écritures
apparaîtront dans les comptes.
Valider tous les folio : Tous les folios du brouillard seront validés. Le brouillard devient vide après
cette opération.
27
VII) L’importation et L’exportation des données :
A-Importez/Exportez depuis/vers Excel.
 Si les écritures comptables, les investissements et les tables permanentes existent sous Format
Excel, pccompta vous donne la possibilité de les importer automatiquement afin d’éviter de les
ressaisir. Pour pouvoir importer une feuille Excel, vous devez respecter la structure de chaque
table. Un certain minimum de colonne doit exister (CODE ET LIBELLE), d’autres colonnes
peuvent être ajoutées selon les besoins. La structure diffère d’une table à une autre.
 Le fichier Excel doit être au format Excel 97/2003.
 Si votre fichier est volumineux (Version testée sur 650.000 écritures), l'opération peut durer
quelque temps. Dans ce cas, réduisez le nombre maximum de lignes que peut avoir les listes du
rapport généré. A la fin de l'opération, votre système peut devenir lent, dans ce cas, quittez vos
programmes et redémarrez votre système.
 Votre classeur Excel peut contenir une ou plusieurs feuilles. Le nom de la feuille indique les
données qu'elle contient
NOM DE LA
CONTENANCE
FEUILLE
INFO.DOSSIER Les informations générales sur le dossier Raison sociale, exercice, etc.
CODE_JRN Les tables des journaux: les codes et les libellés
CODE_COM La table des comptes généraux
 CODE_AUX
 CODE_BDG
La tables des auxiliaires, postes, natures et unités avec les identifiants
 CODE_NAT
fiscaux, N° registre, etc.
 CODE_UNT
CODE_IAF Affectation des investissements

CODE_INV Table des investissements
N'importe quel nom, autre que les noms précédents, est supposé
??????
contenir des écritures comptables
1-Importer les tables depuis un classeur EXCEL :
 Les deux colonnes CODE et LIBELLE sont le minimum nécessaire. Si le code existait déjà dans
le dossier, ses informations vides seront complétées par celles qui existent dans la feuille.
 Pour importer uniquement une seule table (Journaux, comptes, Investissements, etc.), allez sur la
fenêtre concernée, affichez le menu contextuel, choisissez la commande Importer les éléments
depuis un fichier Excel. Cliquez sur le button Sélectionner le fichier à importer et choisissez
l’adresse du fichier Excel, Si le code existe :
28
-Ne pas remplacer ses renseignements : rien à faire si un code existe déjà dans la table destination.
-Remplacer ses renseignements s’ils sont vides : compléter les renseignements d’un code s’ils
n’existent pas.
-Toujours remplacer ses renseignements : écraser les renseignements dans tout les cas même s’ils
existent.
 De la même façon, vous pouvez importez les tables (journaux, comptes, auxiliaires et investissements,
etc.) Allez sur Fichier/Importez-Exportez et Exécutez la commande Importer des données
depuis Fichier Excel. Voir VII.2)
A/ La Structure de la feuille Des Comptes CODE_COM :
 Le classeur Excel doit contenir une feuille nommé CODE_COM, deux colonnes CODE et
LIBELLE sont obligatoires. Si le code existait déjà dans le dossier, ses informations vides seront
complétées par celles qui existent dans la feuille. Cette dernière (la feuille des comptes généraux)
peut contenir les colonnes suivantes:
 S/AUX, S/BDG, S/NAT, S/UNT: pour indiquer si le compte est soumis à code auxiliaire, poste,
nature et unité.
 LETTRABLE pour indiquer si le compte est lettrable ou non
 DEVISE pour indiquer si le compte accepte les montants en devise ou non
29
 Ces colonnes contient une chaîne non vide par exemple X pour indiquer Oui, une chaîne vide
pour indiquer Non
 P/AUX, P/BDG, P/NAT, P/UNT: pour indiquer le préfixe des codes auxiliaires, postes, natures
et unités.
Important:
Si le compte n'est pas déjà mouvementé avant l'importation, lors de l'importation des écritures; le
compte peut devenir automatiquement soumis ou non soumis à auxiliaires, projet, etc. Un compte
devient soumis à auxiliaires dés que, au moins, une cellule de CODE_AUX contient une valeur. Si
le compte était déjà mouvementé, son état ne change pas.
Au moment de l'importation Dans ce cas, au niveau de l'écriture:
 Si le compte est soumis à auxiliaires, la valeur de CODE_AUX doit être renseignée, si

CODE_AUX est vide le code par défaut y est affecté.
 Si le compte n'est pas soumis à auxiliaires: la valeur de CODE_AUX est ignorée.
30
B/ La Structure des Feuilles Auxiliaire, Projet, Nature et Unité: CODE_AUX, CODE_BDG,

CODE_NAT, CODE_UNT :
Le classeur Excel doit contenir une feuille nommée CODE_AUX, CODE_BDG, CODE_NAT,
CODE_UNT respectivement. La feuille des codes auxiliaires, projets, etc. peuvent contenir les
colonnes suivantes: RUE, VILLE, ART_IMPOSITION, MAT_FISCALE, NO_REG_COM
Si le code existe déjà dans le dossier, ses informations vides seront complétées à celles existantes
dans la feuille. Notez toujours que la colonne CODE et LIBELLE sont obligatoires.
C/ La Structure de la feuille des investissements CODE_INV:
Feuille Excel doit contenir une feuille nommée CODE_INV. Cette feuille doit contenir au
minimum les colonnes suivantes:
 CODE et LIBELLE
 DATE_ACQ (date d'acquisition)
 VALEUR (valeur de l'actif brute)
 TAUX_AMORT (taux d'amortissement) en 0 et 100. A partir de ce taux une durée de vie est
calculée
 3 colonnes qui précisent les comptes de l'actif, d'amortissement et de dotation: COM_ACTIF,
COM_AMORT, COM_DOTAT.
 La colonne CODE_IAF peut préciser l'affectation de l'investissement. La feuille CODE_IAF peut
contenir la liste des affectations (CODE et LIBELLE).
 Notez toujours que la colonne CODE et LIBELLE sont obligatoires.
31
-Ces colonnes ne sont pas obligatoires:
COLONNE CONTENU
FOURNISSEUR Fournisseur
TVA TVA récupérée lors de l'achat de l'investissement
NO_INVENT N° Inventaire
QNTT_COMPT Quantité comptable
QNTT_PHYSQ Quantité physique
-Ces colonnes concernent l'entrée comptable de l'investissement. Si la colonne n'est pas présente,
une valeur par défaut sera affectée:
VELEUR PAR
COLONNE CONTENU
DEFAUT
ENTREE_ORG Origine de l'investissement Le fournisseur
Nature de l'entrée:( seul le premier
caractère compte)
ENTREE_NAT Acquisition
 Acquisition
 Virement
32
 Régularisation
 Transfert
ENTREE_DTE Date d'entée Date d'acquisition

C'est le mode d'amortissement à utiliser:
 Linéaire
 Progressif
MODE_AMORT  Dégressif' Linéaire
 Linéaire/Durée (mode utilisé par les
anciennes versions de PCCOMPTA et
gardé pour des raisons d'historique)
VO_DATED Date de début d'amortissement Date d'acquisition

Durée calculée suivant la
VO_ANS Durée de vie en années colonne
TAUX_AMORT
Durée calculée suivant la
VO_MOIS Durée de vie en mois colonne
TAUX_AMORT
Amortissement initial jusqu'à la date
AMORT_INI 0
ENTREE_DTE
-Ces colonnes concernent la sortie de l'investissement:
COLONNE CONTENU
Nature de la sortie (seul le premier caractère compte):
 Vide (à blanc) Pas de sortie

 Cession
SORTIE_NAT  Destruction
 Virement
 Régularisation
 Transfert
Destination de la sortie (N° PV destruction, Nom du bénéficiaire de la

SORTIE_DST
cession, etc.)
SORTIE_DTE Date de sortie
SORTIE_PRX Prix de cession
Ces colonnes concernent l'écart de réévaluation:
33
COLONNE CONTENU
REEV_DATED Date de réévaluation
REEV_ANS Durée de vie de l'écart de réévaluation en années
REEV_MOIS Durée de vie de l'écart de réévaluation en mois
REEV_ACTIF Écart de l'actif réévalué
REEV_AMORT Écart de l'amortissement réévalué
2. Importer les écritures comptables depuis un classeur Excel:

Remarque :
(L’option Formulaires Excel/Impression arabe doit être activée sur votre clé USB.)
Allez sur Ficher/Importez-Exportez, et exécutez la commande Importez des données depuis

Excel.
Le button Sélectionner le ficher à importer permet de pointer sur le classeur Excel. Cochez
écritures pour importez uniquement les écritures comptables. Vous pouvez cochez en plus d’autres
renseignements à importez les tables, les paramètres et les investissements Voir VII.1).
34
Aussi pouvez importez uniquement un folio depuis un classeur Excel, au niveau de la saisie, allez
sur outils et exécutez Importer un Folio depuis un Fichier Excel.
1. La Structure dans le cas d’Importation standard :
Si vous avez des données comptables sous format Excel, cette section vous montre comment
disposer votre fichier pour pouvoir intégrer ses données dans un dossier PCCOMPTA. Ainsi il est
même possible de saisir certaines écritures sous Excel et les transférer dans PCCOMPTA.
 Les données doivent être disposées en colonnes, le titre de la colonne permet d'identifier les
données qu'elle contient.
 Dans une feuille, tous les titres des colonnes doivent être sur la même ligne et tapés correctement.
 L'ordre des colonnes n'est pas important.
 Les colonnes sans titres ou avec des titres non reconnus seront ignorées.
Important: L’importation des données est irréversible, PCCOMPTA tente d'importer des
données avec le minimum de contraintes (contrôles) possibles. Ceci peut aboutir à des
résultats non souhaitables. Donc, il est vivement conseillé de faire une copie zip et de dézipper
si l'importation ne convient pas. Si vous importez deux fois un fichier Excel, les écritures vont
être doublées.
35
Une feuille d'écritures comptables normale doit avoir au minimum les colonnes suivantes:
FOLIO, DATE, LIBELLE, CODE_JRN (code journal), CODE_COM (numéro de compte),
DEBIT et/ou CREDIT.
Si la colonne DATE n'existe pas; la date de fin d'exercice y est affectée.
Au niveau du module de saisie (la commande Outils/Importer depuis un fichier Excel 2003); les
colonnes FOLIO et CODE_JRN seront ignorées (donc pas nécessaires). Le code journal et le N°
folio de l'entête seront utilisés.
Colonnes MONTANT et MDEBIT: A la place des deux colonnes DEBIT et CREDIT, vous
pouvez utiliser une colonne pour le MONTANT et une autre pour le sens débit / crédit MDEBIT
(vrai si débit, faux si crédit). Les valeurs possibles de MDEBIT sont Vraies ou Faux: Une chaîne
de caractère non vide donne la valeur Vrai; un nombre différent de 0 donne la valeur Vrai.
Une feuille d'écritures comptables simplifiée doit avoir au minimum les colonnes suivantes:
DATE, LIBELLE, CODE_COM , DEBIT ou CREDIT. Si une des colonnes manque, la feuille
est ignorée. Si certaines colonnes obligatoires comme FOLIO, CODE_JRN, etc. Manquent; des
valeurs par défaut sont utilisées.
Si une colonne SDATE est présente à la place de la colonne DATE, sa valeur doit être de texte sous
la forme aaaammjj aaaa = année mm = mois, jj=jours.
Si les deux colonnes SDATE et DATE sont présentes la colonne DATE est ignorée.
 Le code 00X00 est affecté automatiquement (si nécessaire) aux codes CODE_JRN,
CODE_AUX, CODE_BDG, etc.
 Si le FOLIO n'est pas précisé, le mois de la date est pris. Pour les dates antérieures au début de
l'exercice, le numéro 99 est utilisé.
2. la Structure dans le cas de l’Importation avec génération de la contrepartie

automatique :
Colonne CTP_OK (contrepartie ok): Si cette colonne contient une chaîne non vide, et que
CTP_COM est renseigné, la ligne génère deux écritures comptables.
36
Chaque ligne de cette feuille génère deux écritures comptables. L'autre écriture concerne le compte
présent dans CTP_COM. La présence de X dans la colonne CTP_OK permet de générer l'écriture
de la contrepartie.
Ici, les écritures sont importées dans le journal 02 Folio: 3 .Si vous voulez utiliser un autre numéro
de folio, précisez-le dans une colonne FOLIO.
Important: Ici, la colonne CODE_JRN ne doit pas être numérique. Car, dans PCCOMPTA, le
code est alphanumérique et le code 02 est différent de 2.C'est le même principe pour les colonnes
CODE_AUX, CODE_BDG, etc.
Les autres colonnes lues si elles existent :
PIECE
LIBELLEA 2° LIBELLE en arabe.
CTP_COM contrepartie-Compte
CTP_AUX contrepartie-Auxiliaire
ECHEANCE 2° date d'échéance ou date de document comptable
LETTRAGE code lettrage
Astuce : Au lieu de s’amusez à créer les structures des différentes tables, essayez d’Exporter
un dossier simple avec un minimum de saisie et d’investissement vers Excel (un code pour
chaque table et une pièce comptable !), ensuite, supprimez les données existantes, résultat,
vous auriez une maquette complète. Ça vous permettra de gagner en termes de temps et
d’efforts et d’éliminer le risque d’erreurs.
37
3. L’Exportation des données vers Excel :
1. Méthode 1 : Exporter tout le dossier :
Cette fenêtre accessible par le menu Fichier/ Importer - Exporter/Exporter dossier vers Excel
permet de transférer toutes ou une partie des données du dossier vers un classeur Excel.
L'exportation envoie le maximum de données, vers un classeur Excel, de telle sorte que
(théoriquement) l'importation depuis ce classeur reconstitue le dossier d'origine.
La zone Exporter : permet de sélectionner le type de renseignements à exporter tels que les
Paramètres du dossier, Les Écritures, Les Tables (journaux, comptes,..) et les Investissements. Pour
chaque type on peut choisir les champs à exporter.
-L’ Onglets Écritures : permet de choisir le format Excel dont on éclate les données transférées.
- Inclure les codes : choix des codes à transférer.
-Inclure ces informations : choisir les informations à transférer.
38
-L’Onglet Tables : Permet de sélectionner les table à transférer sur le ficher Excel.
-L’Onglet Investissements : cette fenêtre permet d’exporter les investissements et les

affectations des investissements.
2. Méthode N°2 :
Pour Exporter une partie des écritures comptables; affichez-les dans une des fenêtres de
consultation. La commande 'Exporter vers Excel' du menu contextuel permet d'exporter les écritures
affichées dans un classeur Excel.
3-Méthode COPIER/COLLER :
Au niveau de la grille de la saisie des données; comptes, grand-livre, Consultations etc.:

Sélectionner les données affichées; utilisez la commande Copier du menu contextuel. Allez sur
Excel et Exécutez la commande Coller au niveau d’Excel, Word, etc. Les données sélectionnées
seront transférées vers le logiciel destination.
Pour Transférer la liste des comptes généraux:
1. Affichez les comptes généraux 'Fichier/Comptes'

2. Exécuter la commande Sélectionner Tous du menu contextuel
3. Exécuter la commande Copier du menu contextuel
4. Allez sur Excel pour Coller
Pour Transférer Tous le grand-livre:
1. Affichez les écritures que vous voulez avec 'Consultation / Explorateur'

2. Exécuter la commande Sélectionner Tous du menu contextuel
3. Exécuter la commande Copier du menu contextuel
4. Allez sur Excel et Coller.
4-Importez les Données depuis un Dossier PCCOMPTA :

Vous pouvez transférer des folios (des écritures comptables) entre dossiers PCCOMPTA. Allez sur
Fichier/Importer-Exporter et exécutez la commande Importez des écritures depuis un dossier
PCCOMPTA. Précisez l’adresse du dossier source et choisissez les journaux et la plage Folios à importez.
Vous n’êtes pas obligé de restaurer le dossier source dans votre ordinateur ,si le dossier source n’existe pas
dans le répertoire des dossiers, Faites click droit et lancer la commande nouvelle adresse pour préciser le
dossier
Source.
39
Notez que cette opération ne va pas écraser vos données, et vous faites l’opération deux fois vous données
seront doublées. Faites une sauvegarde avant d’entamer cette opération.
5) Importation des données depuis PCPAIE & PCSTOCK :
(Pour les utilisateurs de PCpaie &PCSTOCK)
Au niveau de la saisie, activez le journal des salaires par exemple, allez sur les outils et exécutez la
commande Importer un fichier externe (*.PCC), sur la fenêtre qui s’affiche, Précisez
l’emplacement de fichier de laissions généré par PCpaie où bien par PCSTOCK. Le button
Afficher les écritures permet de lire le fichier et d’afficher son contenue, s’il y’a des erreurs, ces
derrières seront clairement signalées et encadrées.
40
Remarque : renseigner correctement les comptes comptables utilisés dans PC compta est la seule la
condition nécessaire et suffisante pour transférer correctement les données depuis PCPAIE et
PCCTOCK : la centralisation générale depuis PC paie vers PC compta et les achats, les ventes les
stocks et la trésorerie depuis PCSTOCK vers pccompta.
Dans PCPAIE : allez au Fichier/Plan de paie /Rubriques salaries, pour chaque rubrique de type
Gain et Retenue, faites click droit de la souris, Cliquez sur l’onglet Impression Comptes et dans la
zone Transferts vers PCCOMPTA, précisez le compte comptable correspondant.
Même chose pour les rubriques entreprise (les charges patronales), allez sur Fichier/Plan de paie
/Rubriques entreprise.
Pour générer le fichier de liaison, allez sur Impression/État récapitulatif et exécutez la commande
Transfer vers PCCOMPTA, dans le chemin destination précisez le chemin et le nom du fichier suivi
par l’extension *.PCC .
Dans PCSTOCK : précisez les comptes comptables dans les volets qui suivent :
Menu Outils/paramétrage/paramétrage dossier, dans le volet comptes de taxes.
Menu Fichier/Fichier Client : pour chaque fiche client précisez le compte général et son compte de
tiers.
Menu Fichier/Fichier Fournisseur : pour chaque fiche fournisseur précisez le compte général et son
compte de tiers
Menu Fichier/Fichier Articles/Mise à jour article/Autres/PC: pour chaque Famille articles (articles)
précisez le compte général et son compte de tiers.
Pour générer le fichier de liaison, allez sur Outils/Transfert vers PCCOMPTA et choisissez le
fichier de liaison à générer : stock, vente, achat, trésorerie etc.
VIII) LA Consultation :
-Une des finalités d'un système informatique étant d'offrir à ses utilisateurs souplesse et rapidité
d'accès aux données. Vous pouvez, avec PCCOMPTA, accéder à tout moment à l'ensemble de
vos états, vous pouvez consulter les comptes, les tiers, les journaux, balances etc.…
- PCCompta vous offre plusieurs méthodes pour la consultation des données.
1. Consultation compte /Auxiliaire/Poste/nature :
A/-Exécutez la commande Consultation/compte, et sélectionnez le compte à consulter.
41
-Si le compte est soumis à auxiliaires, un champ en plus apparaitra pour selectionner l’auxiliaire à
consulter.
-Vous pouvez choisir la période selon vos besoins. Un simple click droit entre les deux dates,
début et fin période permettra de choisir la période. Sinon, donnez directement la période à
consulter.
-le résultat affiché est transférable directement sur Excel, faites click-droit, tout sélectionnez, puis,
copiez et collez-le tout sur une page Excel.
- Le button Type permet de choisir un détail par Projet, Nature et unité au lieu de détail auxiliaire
proposé par défaut pour les comptes soumis.
-Vous pouvez faire un tri sur plusieurs critères, Faites click droit sur la grille de consultation et
exécutez la commande Trier, vous avez sept (7) Critères par priorité et pour chaque critères il y’a
plusieurs possibilités.
-Vous avez deux méthodes pour faire des sélections multiples:
1. la coche multiple : permet de cocher automatiquement les écritures comptables selon trois
Sens (débit, crédit), Lettrage (Letterés, non lettrés) et plage montant. Faites click droit et exécutez
la commande Coche multiple.
2. la coche par choix : click droit sur une écriture quelconque et exécutez la commande
cocher. Un cumul des écritures cochées est affiché automatiquement en bas sur le volet de
Totaux de la consultation rapide.
B/ Au moment de la saisie, vous pouvez consulter compte/auxiliaire/Poste/Unité etc. Faites click

droit sur n’importe quel code et exécutez la commande Consulter Détail [compte
sélectionné].Vous pouvez avoir le même détail pour un compte donné au niveau de Menu
Fichier/Comptes.
Le Volet de consultation rapide aussi Vous donne accès aux plus de détails.
C/ Volet de Consultation rapide :
En bas de la de la Fenêtre de la saisie et aussi de la table Fichier/Comptes, mettez le curseur de

la souris sur la ligne en gras, deux flèches apparaissent, maintenez le click et glissez le curseur
vers le haut, une zone de consultation vous donne accès à plusieurs détails.
1.) L’Onglet écritures au : vous affiche en temps réel le détail du compte déjà sélectionné dans
la grille de saisie. Dans cette fenêtre et pour chaque ligne sélectionnée, un autre niveau de détail
apparait en bas de la page. De la même façon, mettez le curseur de la souris sur la ligne en gras,
deux flèches apparaissent, maintenez le click et glissez le curseur vers le haut.
1.1) L’Onglet Totaux : Affiche le nombre d’écritures et les totaux par période.
42
-Tot au 31/12/xx : Donne Débit/Crédit et les Solde débit/Solde crédit au 31/12/xx.

- Lettrées(X) : Calcule Débit/Crédit et les Solde débit/Solde crédit de toutes les écritures
lettrées (x).Pour plus de détail sur le lettrage, Voir l’analyse des comptes.
-Cochées(X) : Calcule Débit/Crédit et les Solde débit/Solde crédit de toutes les écritures
Cochées(x).Faites un double click ou bien tapez la barre d’espace pour cocher des écritures.
1.2) L’onglet Pièce : Affiche la pièce complète contenant l’écriture déjà sélectionnée dans le
niveau sup du volet de consultation.
1.3) L’onglet Cumuls par mois : Affiche le détail d’un compte déjà sélectionné au niveau de la
grille de la saisie. Ce volet donne les Mouvement Débit/Crédit et les Solde Débit/Crédit par MOIS.
Pour chaque colonne, Un total général est calculé en bas de la page. La colonne Eff : permet de
voir le nombre d’écriture par mois.
1.4) L’onglet Graphique : Permet de visualiser les Cumuls par mois sous forme de Graphe.
Pour plus de détail, Consulter la Rubrique GRAPHE.
1.5) L’onglet Centralisateur : Cette fenêtre affiche les Mouvements Débit/Crédit de la période.
Elle donne aussi l’effectif en débit et l’effectif en crédit (Dx+Cy= Total effectif) pour le compte
sélectionné au niveau de la saisie.
2. L’onglet Centralisateur : Cette fenêtre affiche les Mouvements Débit/Crédit de la

période. Elle donne aussi l’effectif en débit et l’effectif en crédit (Dx+Cy= Total effectif) pour les
comptes mouvementés dans ce Folio. Un total par colonne est affiché en bas de la page.
3. L’onglet Model de saisie : Voir la RUBRIQUE model de saisie.
Les deux onglets VI.1.2) Centralisateur et VI 1.3.) Model de saisie s’affichent uniquement dans
le volet de consultation rapide au niveau de la saisie. Pour celui de Fichier/Compte, il contient
seulement VI1.1 le Volet Écritures.
Remarque : Notez que tout ce détail reste valable pour tout les Volets du menu Consultation.
2. Consultation journal :
Exécutez la commande Consultation/journal, et sélectionnez le journal à consulter.

-Vous pouvez choisir la période selon vos besoins. Un simple click droit entre les deux dates,
début et fin période permettra de choisir la période. Sinon, donnez directement la période à
consulter.
-le résultat affiché est transférable directement sur Excel, faites click-droit, tout sélectionnez, puis,
copiez et collez-le tout sur une page Excel.
43
3. L’explorateur : la recherche multicritère
- L’explorateur permet la recherche rapide d’un montant, d’une facture, d’un chèque, N° de
virement...
-Pour la recherche d’un montant exacte ou bien d’une fourchette montant, allez à :
consultation/explorateur, précisez le montant minimum et le montant maximum.
-Les deux champs « ce texte dans la référence » & « ce texte dans le libellé » permettent la
recherche et la localisation rapide des textes quelconques saisis dans les deux colonnes Référence &
Libellé par exemple, un N° CHQ 12541 déjà saisi dans la colonne Référence.
–Vous pouvez limiter et filtrer la zone de recherche en précisant : le/les journaux, le/les comptes,
la période, le sens débit/crédit….
- Dans tout ce qui suit : Vous pouvez sélectionnez des codes à consulter journal, compte,
auxiliaire, etc. :
- Ce Code: Préciser le code à consulter. Par Exemple : 41 -> consultation de tous les comptes 41*.
- Tous : consultation de tous les codes.
44
- Ceux Cochés: avec le bouton Cocher ,cochez individuellement les codes que vous voulez
consulter.
-Sur la Zone "Les comptes:"; vous pouvez taper directement la liste des comptes que vous voulez
consulter. Exemple la liste: 41; -411; 43/C affiche les écritures des comptes 41 excepté le compte
411; ainsi que les écritures Crédits du compte 43.
-Sur la zone Les pièces incluant les comptes: La recherche se fait uniquement sur les pièces dont
au moins un des comptes apparaît. Pour exploiter ces options les numéros de pièces doivent être
saisis correctement. Un cas pratique :Ces deux zones permettent des analyses complexes des
écritures; par exemple; pour afficher les encaissements reçus des clients (première ligne du TFT)
vous devez préciser:
Les comptes:41;467/C;468/C;48/C
Les pièces incluant les comptes:51;52;53
Le solde des écritures affichées représente le montant des encaissements affiché sur le TFT
-La case échéance pour afficher les échéances dans une période donnée, permet de gérer les
Créances et les dettes. Voir I.1.1) la rubrique Date Document = Date d’échéance.
-Si vous cochez la case Folio #Mois ceci localisera toutes les pièces comptables dont le numéro de
folio est différent du mois de la date de saisie.
45
-Sur l’onglet OPTION, vous pouvez afficher les comptes avec des critères bien particulières, par
exemple : les produits imposables, exonérés…les charges déductibles, à réintégrer…etc.
4. La Balance :
1. comptes :
-Selon la finalité de votre paramétrage du plan comptable, vous pouvez y imprimer plusieurs
balances selon le détail voulu, la synthèse et les sous totaux pour une période donnée.
-Vous pouvez demander à tout instant, et pour une période donnée, la Balance des
comptes/compte-auxiliare/auxiliares/compte-journal/journal-compte/Journal/projet/chantier…
-Pour afficher le détail d’un compte, Exécutez la commande Consultation/Balance.
- Pour sélectionnez les comptes à afficher :
- Ce Code: Précisez un compte à imprimer. Par Exemple : 41 -> impression de tous les comptes
41*.
- Tous : Impression de tous les comptes.
- Ceux Cochés: avec le bouton Cocher ,cochez individuellement les comptes que vous voulez
imprimer. Utilisez la barre d’espace pour cocher.
- Les Sous totaux : permet d’avoir le détail pour chaque compte sélectionné suivi par un cumul des
comptes à x chiffres. Exemple : choisissez les sous totaux à 1 chiffre, au auriez en plus du détail
des comptes, un total par classe (1 chiffre).
46
- Synthèse : donne uniquement le cumul des comptes sélectionnés selon le niveau de synthèse
voulu. Exemple : choisissez cette fois –ci une synthèse a 1 chiffre, résultat, vous auriez uniquement
les totaux par classe (1 chiffre).
- Écritures Lettrées & Non Lettrées : dans ce menu déroulant, vous pouvez filtrer pour avoir
uniquement le détail des écritures lettrées, des écritures Non Lettrées et des écritures Lettrées &
Non Lettrées.si vous choisissez par exemple Écritures Lettrées pour le compte 401000 ,il vous
donne uniquement les écritures lettrées de ce compte.
47
- TOUS : Ce menu déroulant vous permet d’établir un filtre sur plusieurs critères.
48
-Réouverture-> Imprimer Solde : ce menu déroulant vous permet d’imprimer pour la colonne
Réouverture le solde des comptes lettrables, si vous choisissez dans ce menu déroulant la
commande Réouverture->Imprimer Tot.Mvm ceci imprimera les totaux des mouvements de ces
comptes. Notez que cette option concerne uniquement les comptes Lettrables.
-Ignorer les comptes soldés : Si vous cochez cette case, les comptes soldés seront négligés.
-Solder les classes 6 et 712 : permet de solder les deux classes 6 et 7 et de virer le solde dans le
compte 12xx.
2. Comptes-Auxiliaires :
Ce volet vous donne uniquement le détail des comptes soumis à auxiliaires. Ici on affiche pour
chaque compte général son détail par auxiliaires. Tout ce qu’on a déjà vu dans le chapitre
Balance/Comptes s’applique ici.
-Fourchette valeur : permet de filtrer le détail sur une plage montant de 0 au Max qui s’applique
sur plusieurs critères Solde Fin période, Solde Mouvement de la période, Mouvement débits, etc.
49
- Classement : Tri le résultat par Code, Libellé, classe, solde, etc.
-Imprimer le 2 ° Libellé : permet d’imprimer le libelléA (libellé en arabe).
-Imprimer le Total/Compte même pour un seul code : si coché, il imprime un total pour tout les
comptes même si le compte est mouvementé une seul fois.
3. Auxiliaires Comptes :
Ce volet permet d’afficher pour chaque auxiliaire son détail par compte général.
Les options déjà vu au dessus s’appliquent ici de la même façon.
4. Auxiliaires : permet d’avoir la balance des auxiliaires. Les options déjà vu au dessus
s’appliquent ici de la même façon.
5. ComptesJournaux :
Cette fenêtre affiche la balance des comptes par journal. Les options déjà vu au dessus s’appliquent
ici de la même façon.
6. JournalComptes :
Ce volet donne la balance détaillée par compte pour chaque journal.
7. Journaux :
Ce volet imprime la balance par journal.
8. ComptesNatures /Postes/Unités :
50
On peut imprimer une balance pour chaque table utilisé selon la finalité de votre plan comptables et
le niveau de détail envisagé.
. les Graphes :
La zone de Consultation rapide en bas de tous les volets du menu Consultation

(compte/journal/explorateur et balances) donne accès à des graphes. Ces derniers diffèrent d’un
volet à un autre selon le type de la table (Compte, journal, projet) et le niveau de détail demandé.
Tout ce que vient en dessous est valables pour toutes les tables.
-par défaut, les graphes affichent les soldes des comptes par mois dans la zone de Consultation
rapide de la saisie et la Consultation/comptes et la Balances, au niveau de Consultation
/journal, les graphes affichent les mouvements mensuels pour les journaux.les Options de graphe
vous donne possibilité de modifier le type de comparaison et d’affichage. Faites click droit sur le
graphe et exécutez la commande Option Graph.
-L’onglet Général :
Histogrammes et Rectangle : permettent d’afficher les données sous forme d’un Histogramme,
barre où secteur selon différentes critères Rectangles, cercles, pyramides, flèches etc.
Les deux button DEB & CRD : par défaut, le Rouge représente le Débit et le bleu le Crédit. Un
click sur un button vous donne la possibilité de les modifier.
51
Soldes : ce menu déroulant permet de choisir parmi une liste le type de comparaison et de
représentation mensuel des données. Dans la Consultation rapide de la saisie et de la
Consultation/comptes/Journal et la Balances, vous pouvez représenter aussi- au lieu de d’afficher
les soldes où les mouvements par défaut- les Cumuls Débit/Crédits, Mvm période Débit, Soldes
(Débit-Crédit), etc. voir la figure ci-dessous.
- le Menu déroulant Par mois vous propose en plus d’afficher les données par Jour, et par
Trimestre.
-la case 3D : si coché, affiche les graphes en 3 dimensions, sinon, en deux dimensions.
52
- Marques : affiche en plus la valeur en haut de chaque période.
-Fond gradué : dégrade la couleur du fond.
-Axe de bas et axe de gauche : affichent les deux Axes de bas et de gauche.
-Colorier chaque point : donne des couleurs différentes pour chaque période.
-Légende invisible : Masque la légende, dans le menu déroulant vous pouvez l’afficher en haut, en
bas, etc.
-L’onglet Options : permet de modifier les couleurs du fond d’écran.
-L’onglet Titre : Permet de modifier le titre du graphe ainsi que son style et même son
emplacement.
- L’onglet Pied : Permet d’ajouter une observation dans le pied du graphe.
-L’onglet 3D : cette fenêtre permet de modifier la rotation, l’élévation, le zoom etc.
VIIII) Les Fichier des investissements :

(Vous devez activer le module gestion des investissements dans la clé USB.)
Le Module gestion des investissements permet la gestion comptable des immobilisations. Il permet
de Calculer et de générer automatiquement les écritures de dotations aux amortissements. Le
principe est simple, créer pour chaque immobilisation une fiche. Les immobilisations sont réparties
par affectations. Le fichier d’investissement est une table extracomptable donc vous devez aussi
saisir les acquisitions des investissements au niveau de la saisie des écritures.
-Afin d’éviter les écarts entre la comptabilité et le fichier d’investissement, il est vivement
recommandé d’activer la commande suivante au niveau de la saisie des écritures/Option de saisie
des infos complémentaire, ensuite, cochez la case : Saisie de la fiche investissement(2),
Ceci permet la mise à jour de la fiche d’investissement à chaque fois qu’un compte de classe 2 est
Mouvementé.
53
1 . Mise à jour de la fiche d’investissements :
-Créez pour chaque investissement une fiche.
- Pour créer une fiche, allez sur Fichier/Investissement, faites click droit, Exécutez la commande
nouveau et renseignez les champs de la fiche.
1-Code : le code d’investissement.
2-Libellé : le libellé d’investissement.
3-Date d’acquisition : la date d’acquisition de l’investissement.
4-Le fournisseur : le fournisseur de l’investissement.
5-La quantité : Il est vivement recommander de créer une fiche par investissement, donc, en
générale la quantité égale a un (1).
6-N° Série : le numéro de série de l’investissement, il peut être aussi le numéro d’inventaire.
7-Affectation : Chacun des investissements peut être affecté à une structure, créez au passage le
code affectation, c’est le lieu d’affectation de cette investissement, par direction/département/lieu,
etc.
-Pour créer les affectations, Tapez un code d’affectation et pccompta vous propose sa création, où
bien, allez sur Fichier /Autres/Affectation des investissements.
8-La durée de vie : la durée de vie de l’investissement, autrement dit, la durée d’utilité !.
54
9-Taux : le taux d’amortissement de l’investissement, calculé automatiquement une fois la date

durée de vie saisie.
10-Système d’amortissement : à choisir parmi les systèmes Linéaire, progressif, dégressif où

bien linéaire/taux.
11-Type d’entrée : à choisir parmi : acquisition, virement, régularisation et transferts.
12-Date d’entrée : La date d’entrée dans l’établissement.
13-Origine : L’origine de l’investissement s’il s’agit d’un transfert, acquisition, virement,

régularisation et transferts.
14-Compte actif : Le compte comptable correspondant.
15- Amortissement : Le compte d’amortissement.
16-Dotation : C’est le compte de la dotation.
17- Actif : C’est le montant de l’actif.
18-Amortissement : Amortissement antérieur par rapport à la date d’amortissement de la VNC et

la date d’acquisition. Pour obtenir des situations correctes entre les cumuls des comptes
d’amortissements et ceux enregistrés dans le fichier des investissements nous sommes obligés de
mentionner dans les fiches:
 Montant d’amortissements au début d’exercice
 Date de début d’amortissement qui est la date de début d’exercice (01/01/20xx)
 Durée de vie restante au 01/01/20xx.
19- Amortir la VNC a partir de : Date de début de l’amortissement de la Valeur Net Comptable.
20-Durée de vie restante : par rapport à la date d’amortissement de la VNC et la durée de vie de
l’investissement, cette date est automatiquement calculée et affichée, mais c’est à l’utilisateur de la
reporter.
55
21- TVA : Le montant de la TVA :
2. Dupliquer un investissement : click droit /outil /dupliquez l’investissement.
3. SORTIE D’INVESTISSEMENTS :
Destruction d’investissement Code : xx. Affichez la table des investissements.

<Fichier/Investissements>.
Déplacez la souris sur l’investissement 2002-001, avec le bouton droit sélectionnez, dans le menu,
l’option <Sortir l’investissement>
Sur la fiche renseignez la zone sortie:
Type de sortie: Destruction
Date de sortie: 01/06/2003
PCCOMPTA vous affiche en bas sur l’onglet sortie:
Valeur Actif: 12.000,00
Amortissement: 1.500,00
Valeur résiduelle : 10.500,00
Sur l’onglet Tableau d’Amortissement il est affiché : Dotation Exercice 2003 = 500,00
56
4. Génération des amortissements.
Pour générer les dotations aux amortissements automatiquement, allez sur Fichier/saisie des
écritures, activez le journal de dotations ou bien le journal OD, choisissez le Folio courant. Allez
sur et exécutez la commande Outils/Générer les dotations aux amortissements.
- Vous pouvez générer les dotations aux amortissements mensuels ou bien annuel (la période à
choisir)
- Vous pouvez aussi détailler les dotations par affectations.
Exécutez la
commande
Impression/investissement. La fenêtre Tableau d’investissements s’affiche.
-Pour tous les états, vous pouvez choisir entre le détail par élément (investissement) et le cumul
par compte.
-Le button Colonne à imprimer permet de cocher d’autres cases afin de les imprimer.
57
-Le button Options avancées permet de filtrer et d’afficher les états, selon des critères spécifiques.
-les tableaux à imprimer :
6. tableau des Écarts physique-comptable.
- l’onglet Fiches d’investissements : permet d’imprimer les fiches d’investissements.
-L’onglet Liste d’investissements : Permet d’imprimer la liste d’investissements :
- Vous pouvez ECLATER les investissements par COMPTE /AFFECTATION.
- Cochez la case Saut de page par COMPTE/AFFECTATION pour imprimer les

investissements séparément selon le choix déjà effectuer.
-Colonne à imprimer vous donne possibilité d’imprimer des colonnes supplémentaires selon les
besoins.
58
X : Gestion des Devises :
Cette option permet de gérer vous comptes clients, fournisseurs, bancaires, etc. en devise
parallèlement aux dinars.
-Votre licence d'exploitation (Clé USB) doit inclure l'option Gestion des devises.
Pour activer cette option au niveau d'un dossier, allez dans la fenêtre "Annexes/Paramètres
dossier"; Onglet Avancée et cocher la case Activer la saisie des montants en devises. Indiquez le
nombre de décimales pour les cours devises.
59
Au niveau du compte comptable (Fichier/Comptes généraux), un champ de saisie Devise (sur 10

caractères) permet de préciser le nom de la devise à utiliser: USD, EURO, etc. Ce nom permet, lors
de l'impression de la balance, de filtrer les comptes par devise.
Au niveau de la saisie des écritures comptables:
 Si le compte est concerné par la devise (le champ devise est renseigné): deux zones de saisie
vous invitent à introduire le cours_devise ainsi que le montant_devise. Le montant de l'écriture doit
être saisi normalement. La valeur Devise_Montant x Devise_cours est affichée en bas de l'écran à
titre d'information. Si un écart existe entre le Devise_montant et la valeur calculée Devise_devise x
Devise_cours; une image vous le signalerait.
 Vous pouvez afficher les colonnes Devise_cours et Devise_montant et utilisant la commande
Personnaliser la grille du menu contextuel. Le signe - s'affiche à droite du montant_devise si crédit
le + s'affiche si débit.
Au niveau de la consultation des écritures comptables:
 Il est possible d'afficher les colonnes Devise_cours, Devise_montant -/+, Devise Débit, Devise
Crédit. Utilisez la commande Personnaliser la grille du menu contextuel.
Au niveau de l'impression des écritures comptables:
 La Case à cocher Uniquement les montants en devise (cadre Options): permet d'imprimer les
montants en devise uniquement sans les montants en dinars. Toutes les opérations qui n'ont pas de
montant_devise seront ignorées.
 Deux colonnes, seront imprimées automatiquement, si des opérations en devise sont saisies au
niveau des écritures du compte. Si vous voulez cacher ces deux colonnes cochez-les avec le bouton
Colonnes non vides à cacher.
 Le champ Devise (au niveau du cadre de la sélection des comptes) permet de retenir uniquement
les comptes d'un devise particulière. Si vous précisez « X », tous les comptes non concernés par la
devise seront retenues. Si vous précisez « * », tous les comptes concernés par la devise seront
retenues.
Au niveau de l'impression de la balance:
 La Case à cocher Montants en devise : permet d'imprimer les montants en devise à la place des
montants en dinars. Toutes les opérations qui n'ont pas de montant_devise seront ignorées.
 Le champ Devise (au niveau du cadre de la sélection des comptes) permet de retenir uniquement
les comptes d'un devise particulière. Si vous précisez « ? », tous les comptes non
Concernés par la devise seront retenues. Si vous précisez « * », tous les comptes concernés par la
devise seront retenues.
 Le champ Devise et la Case à cocher Montants en devise fonctionnent de manière indépendante:
60
Case
Devise Montant
en devise
Tous les comptes en devise seront imprimées les totaux
* Cochée
n'ont pas de sens
Aucune donnée ne sera imprimée. On demande les comptes
X Cochée
non concernés par la devise avec des montants en devise!
Lors de la réouverture, au début de l'exercice: un Taux de change moyen est calculé

Solde_en_dinars/Solde_en_devise.
EXEMPLE:
Comptes
compte libellé devise

410000 CLIENTS
410001 CLIENTS EN USD USD
51200BCIA BCIA BANK USD
666000 PERTE DE CHANGE
704000 TRAVAUX REALISES
704001 TRAVAUX REALISES EN USD USD
445000 TVA COLLECTE
Auxiliaires
Auxiliaire libellé
41000JALCO JALCO CORPORATION
61
VENTE DE TRAVAUX:
TAUX
MONTAN
COMPTE TIERS DATE LIBELLE CHANG DEBIT CREDIT
T DEVISE
E
PROJET EST /
1.015.00
4100001 41000JALCO 15/05/2010 SITUATION 10.15 100.000,00
0,00
124/10
PROJET EST /
1.015.000,
70400USD 15/05/2010 SITUATION 10.15 100.000,00
00
124/10
TVA EN DINARS
COMP DEBI
TIERS DATE LIBELLE CREDIT
TE T
41000 PROJET EST / 172.55
41000JALCO 15/05/2010
00 SITUATION 124/10 0,00
44500 PROJET EST /
15/05/2010 172.550,00
0 SITUATION 124/10
REGLEMENT FACTURE EN DEVISE
TAUX MONTA
COMPT
TIERS DATE LIBELLE CHANG NT DEBIT CREDIT
E
E DEVISE
PROJET EST /
51200B SITUATION 124/10 100.000,0 1.000.00
20/10/2010 10
CIA JALCO/REGLEMENT 0 0,00
/VIREMENT BCIA
PROJET EST /
SITUATION 124/10 15.000,0
666000 20/10/2010
JALCO/REGLEMENT 0
/PERTE DE CHANGE
PROJET EST /
41000JA SITUATION 124/10 100.000,0 1.015.00
4100001 15/05/2010 10.15
LCO JALCO/REGLEMENT 0 0,00
/VIREMENT BCIA
62
IX : La Gestion des Prévisions :
Cette option permet d'attribuer au comptes, codes, etc. des montants annuels prévisionnels.
Imprimer une balance comparative entre les montants prévus et les montants passés comme
écritures comptables.
Votre licence d'exploitation (Clé USB) doit inclure l'option Gestion des prévisions.
Pour activer cette option au niveau d'un dossier, allez dans la fenêtre "Annexes/Paramètres"
dossier Onglet Avancée et cocher la case Activer la gestion des prévisions.
Au niveau d'un code comptable (Fichier/Comptes, Auxiliaires, postes, etc.), affichez le menu
contextuel et sélectionnez l'option Saisie des prévisions. La fenêtre affichée vous permet de saisir
le montant annuel prévu ainsi que le type de comparaison avec les mouvements (Soldes, Total débit
ou Total Crédit).
L'impression de la balance prévisionnelle imprime les colonnes : Montant prévu; Montant réalisé ;
Écart en montant et en Pourcentage. Le Montant prévu est proportionné en nombre de mois de la
période précisée lors de l'impression. Les montants réalisés sont extraits depuis les écritures
comptables.
IIX-Les impressions :
Dans tout ce qui se suit :
- Vous pouvez sélectionnez les Codes à imprimer:
- Ce Code: Préciser le code à imprimer. Par Exemple : ACH -> imprimer uniquement ce journal.
- Tous : Impression de tous les codes.
63
- Ceux Cochés: avec le bouton Cocher ,cochez individuellement les codes que vous voulez
imprimer selon les besoins.
-Vous pouvez choisir librement la période à imprimer, il suffit de faire un click buttons droit, et
sélectionnez la période.
1. Impression des journaux :

Exécutez la commande Impression/journaux.
On peut imprimer un l’état avec :
- Détail : Cochez la case pour imprimer les écritures par journal.

- La centralisation par journal : Cochez pour imprimer une centralisation pour chaque journal.
- Centralisation générale : Cochez pour imprimer une centralisation globale de tous les journaux.
- Pour le saut de pages, cochez :
- centralisation par journal : si vous voulez imprimer chaque centralisation sur une page.
- centralisation générale : pour imprimer la centralisation générale seule sur une page.
-Ordre d’impression : Permet de choisir l’ordre d’impression des données : un moistout les
codes : imprime pour chaque mois les détails des journaux. Un code tout les mois : imprime le
détail d’un code par mois.
-Le button Colonnes Non vides à cacher : permet de sélectionner quelques colonnes afin de les
masquer.
64
2. impression de grand livre :
Exécutez la commande impression grand live.
- Le volet compte : Pour l’impression des comptes.
- Le volet compte/auxiliaire : pour l’impression des comptes avec leurs auxiliaires. Ça concerne
uniquement les comptes soumis à auxiliaire.
- Le volet Auxiliaire : Pour l’impression des auxiliaires.
3. impression de la balance :
-Selon la finalité de votre paramétrage du plan comptable, vous pouvez y imprimer plusieurs
balances selon le détail voulu, synthèse et sous totaux pour une période donnée.
-Vous pouvez demander à tout instant, et pour une période donnée, la Balance des
comptes/compte-auxiliare/auxiliares/compte-journal/journal-compte/Journal/projet/chantier…
-Pour afficher le détail d’un compte, Exécutez la commande Impression/Balance.
-Les Colonnes de la balance : affiche dans la balance les cases cochées, les cases décochées seront
masquées.
65
--la case solder les classes 6 et 712 : si cochée, le solde des comptes de charges et produit seront
virés dans le compte 12.
- les menus déroulants suivant servent comme des filtres des données :
-Écritures Lettrées & Non lettrées : permet de filtrer les écritures lettrées, les Non lettrées où le
tout.
-Tous : filtrer les écritures par : soldées où non, mouvementées où non, etc..Voir figure suivante.
Pour plus de détail, voir la Consultation /Balance/Compte.
4. Impression liasse fiscale :
1. La liasse fiscale simplifiée :
Exécutez la commande Impression/liasse fiscale.
-La case Dossier/NSCF doit être cochée.
66
- La case Imprimer Liasse fiscale abrégée doit être cochée.

- Ces deux cases sont au niveau de la fenêtre accessible par le menu Annexes Paramètres du
dossier, (voir Onglet général. Cette Onglet contient aussi les valeurs NOM; ADRESSE;
ACTIVITE; NIF; CODE ACTVITE affichées sur les entêtes des états.
2. Liasse fiscale :
Pour imprimer les tableaux de fin d'année, vous devez préciser l'adresse du dossier N-1 dans la
fenêtre "Annexes Paramètres du dossier".
Tout ce qui suit dans cette section reste valables pour le BILAN FINANCIER.(même
paramétrage !)
Exécutez la commande Impression/Liasse Fiscale.
 L'onglet Liasse permet de lancer l'impression de tous les tableaux à la fois. Vous devez au
préalable aller dans chaque onglet pour fixer et vérifier les paramètres d'impression de chacun des
tableaux.
 Imprimer N° Page: Permet d'imprimer les numéros de page sur les tableaux pour faciliter leur
classement.
 Arrondir au dinar le plus voisin: Toute somme inférieure à 50 centimes est à négliger et toute
somme égale ou supérieure à 50 centimes est comptée pour un dinar.
 Imprimer avec centimes: Les montants sont imprimés tel qu’ils sont avec leurs centimes sinon,
les centimes seront simplement cachés...

Dans tous les cas, les calculs en interne se font avec les centimes.
67
 Le bouton Ouvrir : ANNEXE_LFaaaa_XXX.DOC permet d'ouvrir Microsoft Word et de saisir
l'état annexe à la liasse fiscale. Il vous permet de stocker ce document avec le dossier comptable
concerné. aaaa correspond à l'exercice et XXX représente un nom du dossier.
1. ACTIF : Permet d’imprimer l’actif de bilan.
Le dictionnaire NSCF_ACTIF.DIC : contient les formules de calcul des valeurs Brutes et

Amortissements des postes de l'actif. Ces postes sont définis par le bouton Paramétrer tableau de
l'actif [NSCF_ACTIF_LIGNES.DIC].
Exemple
CODE LIBELLE FORMULE

ACT_R1S3L1_BRUT Terrains -Brute SOLDE(211)
ACT_R1S3L1_AMO Terrains - Amort-prov -SOLDE(2911)
Paramétrer tableau Actif:

Contient les lignes de l'actif. Pour chaque ligne une référence au dictionnaire est indiquée ainsi que
le style d'affiche de la ligne Gras, italique, tabulation; etc.
Pour les autres tableaux Passif, CR, etc. le bouton Dictionnaire permet de paramétrer directement
les lignes du tableau avec leurs formules.
Exemple:
LIBELLE DICTIONNAIRE
Terrains ACT_R1S3L1
La ligne Immobilisations corporelles va apparaître sur le tableau de l'ACTIF; les valeurs BRUT et
AMORTISSEMENT seront lues à partir des 2 lignes du dictionnaire ACT_R1S3L1_BRUT et
ACT_R1S3L1_AMO.
68
Le paramétrage par défaut de ce tableau est inspiré de la section suivante :
CODE LIBELLE FORMULE BRUT
Écart d'acquisition SOLDE(207)

ACT_R1S1L1
(goodwill) 207-Écart d’acquisition- « goodwill »
Immobilisations SOLDE (20;-207)

ACT_R1S2L1
incorporelles 20-Immobilisations incorporelles
Immobilisations
corporelles:
SOLDE(211)
ACT_R1S3L1 Terrains
211-Terrains
SOLDE (212;213)
ACT_R1S3L2 Bâtiments 212-Agencements et aménagements de terrain
213-Constructions
Autres immobilis
ACT_R1S3L3 SOLDE (21;-211;-212;-213)
corporelles
SOLDE (22;-229)
Immobilisations en
ACT_R1S3L4 22-Immobilisations en concession
concession
229-Droits du concédant
SOLDE(23)
ACT_R1S4L1 Immobilisations encours
23-Immobilisations en cours
Immobilisations
financières
69
SOLDE(265)
Titres mis en
ACT_R1S5L1 265-Titres de participation évaluée par équivalence
équivalence
(entreprises associés)
SOLDE (26;-265;-269)
26-Participations et créances rattachées à des
participations
Autres participations et
ACT_R1S5L2 265-Titres de participation évalués par équivalence
créances rattachées
(entreprises associés)
269-Versements restant à effectuer sur titres de
participation non libérés
SOLDE (271;272;273)
271-Titres immobilisés autres que les titres immobilisés
de l’activité de portefeuille
ACT_R1S5L3 Autres titres immobilisés
272-Titres représentatifs de droit de créance
(obligations, bons)
273-Titres immobilisés de l’activité de portefeuille
SOLDE (274;275;276)
274-Prêts et créances sur contrat de location –
Prêts et autres actifs
ACT_R1S5L4 financement
financiers non courants
275-Dépôts et cautionnement versés
276-Autres créances immobilisées
SOLDE(133)
ACT_R1S5L5 Impôts différés actif
133-Impôts différés actif
MAX (SOLDE(18);0)
ACT_R1S6L1 Comptes de liaison 18-Comptes de liaison des établissements et sociétés
en participation
SOLDE (3;-39)
ACT_R2S1L1 Stocks et encours
3-comptes de stocks et en-cours
Créances et emplois
assimilés
SOLDE (41;-419)
ACT_R2S2L1 Clients
41-Clients et comptes rattachés
SOLDE(409)+SOLDE("/DEB";42;43;440;441;
442;443;446;448;449;45;46;47;486;489)
42-Personnel et comptes rattachés
43-Organismes sociaux et comptes rattachés
ACT_R2S2L2 Autres débiteurs
440-
441-État et autres collectivités publiques, subventions à
recevoir
442-État, impôts et taxes recouvrables sur des tiers
70
443-Opérations particulières avec l’état et les

collectivités publiques
446-Organismes internationaux
449-
45-Groupes et associés
46-Débiteurs divers et créditeurs divers
47-Comptes transitoires ou d’attente
486-Charges constatées d’avance
489-Produits constatés d’avance
SOLDE ("/DEB";444;445;447)
444-Etat, impôts sur les résultats
ACT_R2S2L3 Impôts et assimilés
445-Etat, taxes sur le chiffre d’affaires
447-Autres impôts, taxes et versements assimilés
SOLDE("/DEB";48;-486;-489)
48-Charges ou produits constatés d’avances et
Autres créances et
ACT_R2S2L4 provisions
emplois assimilés
486-Charges constatées d’avance
489-Produits constatés d’avance
Disponibilités et
assimilés
SOLDE(50;-509)
Placements et autres actifs
ACT_R2S3L1 50-Valeurs mobilières de placement
financiers courants
509-
SOLDE( 53; 54) +SOLDE( "/DEB"; 51; 52;58)
53-Caisse
54-Régies d’avances et accréditifs
ACT_R2S3L2 Trésorerie
51-Instruments financiers dérivés
52-Instruments financiers dérivés
58-Virements internes
Lors de ce paramétrage par défaut; ces comptes sont ignorés :

100; 102;14;19
24; 25;
270; 277; 278; 279
284; 285; 286; 287; 289;
294; 295; 2970; 2977; 2978; 2979;
49
55; 56; 57.
Ces comptes sont listés dans le fichier bilan_liste_comptes_non_traites.txt. Lors de l'impression
du bilan; si au moins, un des comptes de cette liste n'est pas soldé; une message d'erreur est affiché.
Un écart entre Actif et Passif va apparaître forcément. Cet écart est affiché au niveau du Passif à la
dernière ligne PAS_R3L05- Comptes non classés ???????.
Si vous intégrez un de ces comptes dans le paramétrage; vous devez actualiser cette liste pour faire
disparaître l'erreur. Vous devez aussi rectifier la formule de la ligne (passif) PAS_R3L05- Comptes
non classés ???????
71
2. PASSIF : Permet d’imprimer le passif de bilan
Tout ce qui suit dans cette section reste valables pour le BILAN
72

-SOLDE (101;108)
Capital émis (ou
PAS_R1 101-Capital émis (capital social ou fonds de dotation,
compte de
L01 ou fonds d’exploitation)
l'exploitant)
108-Compte de l’exploitant
PAS_R1 -SOLDE(109)
Capital non appelé
L02 109-Capital souscrit non appelé
-SOLDE(103;104;106)
Primes et réserves(
PAS_R1 103-Primes liées au capital social
Réserves consolidés
L03 104-Ecart d’évaluation
)
106-Réserves (légale, statutaire, ordinaire, réglementée)
PAS_R1 Ecart de -SOLDE(105)
L04 réévaluation 105-Ecart de réévaluation
PAS_R1 -SOLDE(107)
Ecart d'équivalence
L05 107-Ecart d’équivalence
-SOLDE (6;7;12;896;897)
6-COMPTES DE CHARGES
Résultat net (
PAS_R1 7-COMPTES DE PRODUITS
Résultat net du
L06 12-Résultat de l’exercice
groupe )
896-
897-
Autres capitaux
PAS_R1 -SOLDE(11)
propres - Report à
L07 11-Report à nouveau
nouveau
MAX (-SOLDE(18);0)
PAS_R1
Comptes de liaison 18-Comptes de liaison des établissements et sociétés
L10
en participation
-SOLDE (16;17)
PAS_R2 Emprunts et dettes
16-Emprunts et dettes assimilés
L01 financières
17-Dettes rattachées à des participations
-SOLDE (134;155)
PAS_R2 Impôts (différés et
134-Impôts différés passif
L02 provisionnés)
155-Provisions pour impôts
-SOLDE (229;269)
PAS_R2 Autres dettes non 229-Droits du concédant
L03 courantes 269-Versements restant à effectuer sur titres de
participation non libérés
-SOLDE (15;-155;13;-133;-134)
15-Provisions pour charges- passifs non courants
Provisions et
155-Provisions pour impôts
PAS_R2 produits
13-Produits et charges différés –hors cycle
L04 comptabilisés
d’exploitation
d'avances
133-Impôts différés actif
134-Impôts différés passif
73
-SOLDE (40;-409)
PAS_R3 Fournisseurs et 40-Fournisseurs et comptes rattachés
L01 comptes rattachés 409-Fournisseurs débiteurs : avances et acomptes
versés, RRR à obtenir, autres créances
-SOLDE("/CRD";444;445;447)
PAS_R3 444-Etat, impôts sur les résultats
Impôts
L02 445-Etat, taxes sur le chiffre d’affaires
447-Autres impôts, taxes et versements assimilés
-SOLDE(419;509)-
SOLDE("/CRD";42;43;440;441;442;443;446;448;449;4
5;46;47;48)
419-Clients créditeurs -avances reçues, RRR à accorder
et autres avoirs à établir
509-
42-Personnel et comptes rattachés
43-Organismes sociaux et comptes rattachés
440-
441-Etat et autres collectivités publiques, subventions à
PAS_R3 recevoir
Autres dettes
L03 442-Etat, impôts et taxes recouvrables sur des tiers
443-Etat, impôts sur les résultats
446-Organismes internationnaux
448-Etat, charges à payer et produits à recevoir (hors
impôts)
449-
45-Groupes et associés
46-Débiteurs divers et créditeurs divers
47-Comptes transitoires ou d’attente
48-Charges ou produits constatés d’avances et
provisions
-SOLDE( "/CRD"; 51; 52;58)
PAS_R3 51-Banque, établissements financiers et assimilés
Trésorerie passif
L04 52-Instruments financiers dérivés
58-Virements internes
Comptes non
-SOLDE(100; 102;14;19;24; 25; 270; 277; 278;
PAS_R3 classés
279;284; 285; 286; 287; 289;294; 295;
L05 ??????????????????
2970; 2977; 2978; 2979;49;55; 56; 57)
????????????
Lors de ce paramétrage par défaut; ces comptes sont ignorés :

100; 102;14;19
24; 25;
270; 277; 278; 279
284; 285; 286; 287; 289;
294; 295; 2970;2977; 2978; 2979;
49
55; 56; 57
74
Ces comptes sont listés dans le fichier bilan_liste_comptes_non_traites.txt. Lors de l'impression

du bilan; si au moins, un des comptes de cette liste n'est pas soldé; une message d'erreur est affiché.
Un écart entre Actif et Passif va apparaître forcément. Cet écart est affiché au niveau du Passif à la
dernière ligne PAS_R3L05-Comptes non classés ???????.
Si vous intégrez un de ces comptes dans le paramétrage; vous devez actualiser cette liste pour faire
disparaître l'erreur. Vous devez aussi rectifier la formule de la ligne (passif) PAS_R3L05- Comptes
non classés ???????
3. COMPTE DE RESULTAT :
Permet d’imprimer le tableau COMPTE DE RESULTAT.
Tout ce qui suit dans cette section reste valables pour le BILAN FINANCIER.(même
paramétrage !)
Le paramétrage par défaut ne pose pas de problème particulier;. Uniquement le compte 68 pose
problème dans ce paramétrage (voir ci-dessous).
RUBRIQUES
-
M
LLE
LIBE
ES
O
PT
C
Ventes de marchandises 700- Ventes de marchandises
Produits fabriqués 701- Ventes de produits finis

702- Ventes de produits intermédiaires
Production 703- Ventes de produits résiduels
75
vendue Prestations de services 705- Ventes d'études

706- Autres prestations de services
Vente de travaux 704- Ventes de travaux
Produits annexes 708- Produits des activités annexes
Rabais, remises, ristournes accordés 709- Rabais, remises et ristournes accordés
Chiffre d’affaires net des Rabais, remises, ristournes
Production stockée ou déstockée 72- Productions stockée
Production immobilisée 73- Production immobilisée
Subventions d’exploitation 74- Subvention d'exploitation

I-Production de l’exercice
Achats de marchandises vendues 600- Achats de marchandises vendues
Matières premières 601- Matières premières
Autres approvisionnements 602- Autres approvisionnements
Variations des stocks 603- Variations des stocks
Achats d’études et de prestations de services 604- Achats d'études et de prestations de
services
Autres consommations 605- Achats de matériels, équipements et
travaux
606-
607- Achats non stockés de matières et
fournitures
608-Frais accessoires d'achat
Rabais, remises, ristournes obtenus sur achats 609- Rabais, remises, ristournes obtenus sur
achats
Sous-traitance générale 611- Sous-traitance générale
Locations 613- Locations
Entretien, réparations et maintenance 615- Entretien, réparations et maintenance
Primes d'assurances 616- Primes d'assurances
Serv Personnel extérieur à l’entreprise 621- Personnel extérieur à l'entreprise
ices
Rémunération d’intermédiaires et honoraires 622- Rémunérations d'intermédiaires et
honoraires
exté Publicité 623- Publicité, publication, relations publiques
rieu
rs Déplacement, missions et réceptions 625- Déplacements, missions et réceptions
Autres services 61 et 62; sauf les sous comptes cités dans
d'autres rubriques
Rabais, remises, ristournes obtenus sur services extérieurs 619- Rabais, remises, ristournes obtenus sur
services extérieurs
II-Consommations de l’exercice
III-Valeur ajoutée d’exploitation (I–II) CODE LIBELLE
Charges de personnel 63- Charges de personnel
Impôts et taxes et versements assimilés 64- Impôts, taxes et versements assimilés
IV-Excédent brut d’exploitation
Autres produits opérationnels 75- Autres produits opérationnels
Autres charges opérationnelles 65- Autres charges opérationnelles
Dotations aux amortissements 68- Dotations aux amortissements, provisions et
76
pertes de valeur
Provision 68- Dotations aux amortissements, provisions et
pertes de valeur
Pertes de valeur 68- Dotations aux amortissements, provisions et
pertes de valeur
Reprise sur pertes de valeur et provisions 78- Reprise sur pertes de valeur et provisions
Produits financiers 76-Produits financiers

Charges financières 66-Charges financières
VI-Résultat financier
VII-Résultat ordinaire (V+VI)
Eléments extraordinaires (produits) 77-Eléments extraordainaires (produits)
Eléments extraordinaires (Charges) 67-Eléments extraordainaires (charges)
Impôts exigibles sur résultats 695- Impôts sur les bénéfices basés sur le
résultat des activités ordinaires
698- Autres impôts sur les résultats
Impôts différés (variations) sur résultats ordinaires 692- Imposition différée actif
693- Imposition différée passif
IX - RESULTAT DE L’EXERCICE
Le dictionnaire (Fichier NSCF_CR_FISCAL.DIC) contient les formules de calcul des rubriques.
Uniquement le compte 68 pose problème dans de paramétrage du CR/FISCAL. Le NSCF ne sépare

pas de façon explicite les comptes des Dotations; Provisions et pertes de valeurs.
68xx. DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS, PROVISIONS ET PERTES DE VALEUR
77
681 Dotations au amortissements, prov. et pertes de valeur - actifs non courants

682 Dotations aux amort , prov. et pertes de valeur des biens mis en concession
685 Dotations aux amortissements, provisions et pertes de valeur - actifs courants
686 Dotations aux amortissements, provisions et pertes de valeurs - éléments financiers
Dans le paramétrage par défaut, on a choisi (par hasard) les comptes 68?8 pour les Provisions et
68?9 pour les Pertes de valeur
 68? 8-Provision
 68? 9-Perte de valeur
 Les autres comptes 68 sont considérés comme Dotations aux amortissements.
RUBRIQUE FORMULE
Dotations aux amortissements ECRITURES ("/MVM"; "68"; "-68?8" ; "-68?9)"
Dotations aux provisions ECRITURES ('/MVM'; "68?8" )"
Pertes de valeurs ECRITURES ('/MVM'; "68?9" )"
4.Tableaux 1-2:
Voici la notice (de l'administration fiscale) jointe à ce tableau:
Tableau des mouvements de stocks (N°1) et Tableau de la fluctuation de la production stockée

(N°2)
Ce modèle de tableau des mouvements de stocks est adapté pour les entités utilisant la méthode de
l’inventaire permanent des stocks. Le suivi comptable des stocks en application de cette méthode
permet de fournir les renseignements exigés dans ce tableau, à savoir le solde de début de
l’exercice, les mouvements de la période et le solde de fin d’exercice.
Lorsque l’entité opte pour la méthode de l’inventaire intermittent des stocks, les mouvements des
stocks de la période correspondent aux consommations de l’exercice. A cet effet, les montants à
porter au niveau de cette colonne doivent être puisés des comptes de charges y afférents (comptes
600 à 603 de la nomenclature prévue par le SCF).
1/TABLEAU DES MOUVEMENTS DES STOCKS
1/1 MÉTHODE D'INVENTAIRE PERMANENT
Afin de ne pas confondre des opérations de régularisation avec des opérations

ACHAT/CONSOMMATIONS.les opérations de régularisations/annulation doivent êtres passées dans le
même sens avec le signe négatif-(cette confusion génère souvent des redressements fiscaux !).
78
Les montants affichés dans les différentes rubriques correspondent aux cumuls des mouvements des
comptes de la classe 3-Stocks. Le tableau suivant affiche les comptes correspondants à chaque
rubrique.
RUBRIQUE COMPTE
Marchandises 30
Matière et Fournitures 31
Autres approvisionnements 32
En cours de production de biens 33
En cours de production de services 34
Stocks de produits 35
Stocks provenant d’immobilisations 36
Stocks à l’extérieur 37
1/2 MÉTHODE D'INVENTAIRE INTERMITTENT
La case Tableau des stock Méthod’inventaire intermittent doit être cocher.
Pour les colonnes Solde Initial et Solde final le calcul est le même que dans le cas de l'inventaire
permanent; le mode de calcul diffère pour les deux colonnes mouvements débits et mouvement
crédits.
RUBRIQUE Mouvements débits Mouvements crédits
Marchandises Calculée depuis les autres Solde du compte 600

colonnes
Matière et Fournitures Calculée depuis les autres Solde du compte 601

colonnes
Autres approvisionnements Calculée depuis les autres Solde du compte 602

colonnes
En cours de production de Variation solde 33 s’il a Variation solde 33 s’il a

biens augmenté diminué
En cours de production de Variation solde 34 s’il a Variation solde 34 s’il a

services augmenté diminué
Stocks de produits Variation solde 35 s’il a Variation solde 35 s’il a

augmenté diminué
Stocks provenant Variation solde 36 s’il a Variation solde 36 s’il a

d’immobilisations diminué
79
augmenté
Stocks à l’extérieur Variation solde 37 s’il a Variation solde 37 s’il a

augmenté diminué
 Calculée depuis les autres colonnes = Solde_final-Solde_Initial+Mouvements_crédits

 Variation solde XX si il a augmenté: Si Solde_final > Solde_Initial alors Mouvements_débits=
Solde_final-Solde_Initial sinon 0
 Variation solde XX si il a diminué: Si Solde_final < Solde_Initial alors Mouvements_crédits=
Solde_Initial-Solde_final sinon 0
Selon les explications de la notice (de la DGI) jointe à ce tableau ; ils reconnaissent que celui-ci est
adapté pour la méthode de l’inventaire permanent. Pour la méthode de l’inventaire intermittent ;
leurs explications sont un peut simplistes et ne correspondent pas aux titres affichés en haut des
colonnes.
Le problème se pose uniquement pour les 2 colonnes des mouvements de la période Débits/Crédits.
Voici la solution imaginée par DLG pour le calcul des valeurs des 6 premières lignes du tableau
des stocks:
 Marchandises(30) Mvm.Crédit =Solde débiteur du compte 600

 Matière et Fournitures (31) Mvm.Crédit = Solde débiteur du compte 601
 Autres approvisionnements (32) Mvm.Crédit = Solde débiteur du compte 602
Les colonnes Mvm_Débit de ces 3 lignes sont calculées par différence des autres colonnes:
Mvm_Débit=Solde_Final-Solde_initial+Mvm_Crédit
 En cours de production de biens(33) Mvm.Débits = Solde du compte 723

 En cours de production de services(34) Mvm.Débits = Solde du compte 724
 Stocks de produits Mvm.Débits(35) = Solde du compte 725
Les colonnes Mvm_Crédit de ces 3 dernières lignes sont calculées par différence des autres
colonnes: Mvm_Crédit = Solde_initial + Mvm_Débit-Solde_Final
Les titres des colonnes Mvm.Débits et Mvm.crédits seront remplacées par Entrées et Sorties.
Vos avis permettent de consolider ou non cette solution
2/FLUCTUATION DE LA PRODUCTION STOCKEE
Dans cette version; uniquement les cumuls des mouvements des comptes 72* sont affichés sur une
seule ligne. La présence de plusieurs lignes dans ce tableau reste inexpliquée.
80
5. Tableaux 3-4:
3/ Charges de personnel, impôts, taxes et versements assimilés, autres services
4/ Autres charges et produits opérationnels :
Ces deux tableaux s'impriment automatiquement. Ils impriment les mouvements de

certains comptes de charges et produits.
Ces deux tableaux s'impriment automatiquement et ne posent aucun problème particulier. Ils
impriment les mouvements de certains comptes de charges et produits.
Le bouton Paramétrer comptes permet d'ajouter d'autres comptes au tableau. PCCOMPTA; réduit
automatiquement l'interligne; afin d'imprimer toutes les rubriques sur une seule page.
Voici le paramétrage par défaut:
3/ Charges de personnel, impôts, taxes et versements assimilés, autres services:
Rubrique Compte-Libellé
Charges de personnel
Rémunérations du personnel 631-Rémunération du personnel
Rémunérations de l’exploitant individuel 634-Rémunération de l'exploitant individu
Cotisations aux organismes sociaux 635-Cotisations aux organismes sociaux
Charges sociales de l’exploitant individuel 636-Charges sociales de l'exploitant indivi
Autres charges sociales 637-Autres charges sociales
Autres charges de personnels 638-Autres charges de personnel
Impôts, taxes et versements assimilés
Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations 641-Impôts, taxes et versements assimilés
Impôts et taxes non récupérables sur chiffres d’affaires 642-Impôts, taxes et versements assimilés
Autres impôts et taxes (hors impôts sur les résultats 645-Autres impôts et taxes (hors impôts su
Autres services
81
Charges locatives et charges et charges de copropriété 614-Charges locatives et charges de copro

Etudes et recherches 617-Entretien, réparations et maintenance
Documentation et divers 618-Documentation et divers
Transports de biens et transport collectif du personnel 624-Transports de biens et transport collec
Frais postaux et de télécommunications 626-Frais postaux et de télécommunicatio
Services bancaires et assimilés 627- Services bancaires et assimilés
Cotisations et divers 628-Cotisations et divers
4/ Autres charges et produits opérationnels :
Autres charges opérationnelles Compte-Libellé

Redevances pour concessions, brevets, licences, logiciels et valeurs 651-Redevances pour concessions, brevet
similaires droits et valeurs similaires
Moins values sur sorties d’actifs immobilisés non financiers 652-Moins values sur sortie d'actifs immo
financiers
Jetons de présence 653-Jetons de présence
Perte sur créances irrécouvrables 654-Pertes sur créances irrécouvrables
Quote-part de resultat sur opérations faites en commun 655-Quote-part de résultat sur opérations
Amendes et pénalités, subventions accordées, dons et libéralités 656-Amendes et pénalités, subventions ac
libéralités
Charges exceptionnelles de gestion courante 657-Charges exceptionnelles de gestion co
Autres charges de gestion courante 658-Autres charges de gestion courante
Autres produits opérationnels Comptes
Redevances pour concessions, brevets, licences, logiciels et valeurs 751-Redevances pour concessions, brevet
similaires et valeurs similaires
Plus values sur sorties d’actifs immobilisés non financiers 752-Plus values sur sorties d'actifs immob
Jetons de présence et rémunérations d’administrateurs ou de gérant 753-Jetons de présences et rémunérations
de gérant
Quotes-parts de subventions d’investissement virées au résultat de 754-Quotes-parts de subventions d'investi
l’exercice résultat de l'exercice
Quote-part de résultat sur opérations faites en commun 755-Quote-part de résultat sur opérations
Rentrée sur créances amorties 756-Rentrées sur créances amorties
Produits exceptionnels sur opérations de gestion 757-Produits exceptionnels sur opérations
Autres produits de gestion courante 758-Autres produits de gestion courante
6. Tableaux 5-6:
5/ Tableau des amortissements : Il imprime les valeurs des comptes Amortissements; une
colonne sépare les dotations fiscales. Ce qui exige, lors de la saisie des écritures; de mentionner les
dotations non fiscales.
82
La recherche des mouvements se fait uniquement dans le grand-livre ( la table des

investissements n'est pas utilisée).
Rubriques et Comptes Amortissements Dotations Diminutions Amortissements D

Postes Par de éléments cumulés en fin f
Défaut Cumulés en l’exercice sortis d’exercice
début d’exercice
Goodwill 2807
280; -
2807
(280
Immobilisations sauf
incorporelles 2807)
Immobilisations
corporelles 281
Participations 286
Autres actifs
financiers non
courants 287
TOTAL
Colonne dotation = mouvements au crédit
 Dotations de l'exercice: les mouvements au crédit du compte.

 Diminutions éléments sortis: les mouvements au débit du compte.
 Dotations fiscales: les mouvements au crédit du compte. Les écritures avec la mention Non
fiscale sont ignorées. Voir Saisie/Options de saisies des infos complémentaires.
Colonne dotation = Écritures de type Dotation
 Dotations de l'exercice: les mouvements crédits-débits des écritures du type Dotation. Voir Voir
Saisie/Options de saisies des infos complémentaires.
 Diminutions éléments sortis: les mouvements débits-crédits autres que celles des dotations.
 Dotations fiscales: Écritures de dotation. Les écritures avec la mention Non fiscale sont
ignorées. Voir Saisie/Options de saisies des infos complémentaires.
Écarts: La différence entre Dotations de l'exercice et Dotations fiscales; ça représente les

amortissements non déductibles.

Ce tableau vise à faire ressortir, au niveau de la dernière colonne, les écarts résultant entre d’une
part, l’application des amortissements suivant les dispositions prévues par le SCF, et d’autres parts,
les amortissements calculés en extra comptable conformément à la législation fiscale en vigueur
(trois premières lignes).
83
Les écarts ainsi obtenus sont pris en charge parmi les réajustements (réintégrations ou déductions)
au niveau du tableau n°09 « tableau de détermination du résultat fiscal ».
Le Button paramétrer Comptes : vous permet de modifier les le paramétrage du tableau 5.
6/ Tableau des immobilisations créées ou acquises au cours de l’exercice. Il imprime les valeurs des
comptes Investissements. Une colonne imprime la TVA récupérée sur acquisitions, ce qui va demander une
certaine organisation dans la saisie des écritures.
Rubrique Comptes Par M TVA Montant net à am

Défaut on déduite
(Nature des ta
immobilisations nt
créées ou acquises s
à détailler) br
ut
s
Goodwill 207
Immobilisations 20;-207
incorporelles (20 sauf 207)
Immobilisations 21
corporelles
Participations 26
Autres actifs 27;-275;- 279
financiers non (27 sauf 275 et
courants 279)
TOTAL
Les données peuvent êtres extraites directement depuis le fichier Investissements ou recherchées
dans le grand-livre.
Recherche des données dans le grand-livre:

La saisie des numéros de pièce doit être faite correctement. Passer le contrôle par défaut
Annexes/Vérificateur général des pièces comptables
Pour la recherche de la TVA déduite par rubrique; une écriture TVA ne doit cumuler deux natures
d'immobilisations en même temps. Dans cet exemple, la TVA correspondant au compte 204000 est
la plus proche de celui-ci, à savoir 8.500.
La liste des numéros de compte; qui concernent la TVA récupérée sur acquisition d'
investissements; doivent être précisés dans la fenêtre "Annexes/Paramètres dossier" Onglet
Comptes_Taxes
PIE DEB CRED

DATE COMPTE LIBELLE
CE IT IT
84
30/06/20 50.00
0012 204000 LOGICIELCOMPTA
10 0
TVA
30/06/20
0012 445200 RECUP/LOGICIELCOM 8.500
10
PTA
30/06/20 MICRO 70.00
0012 218000
10 ORDINATEUR 0
30/06/20 11.90
0012 445200 TVA RECUP/MICRO
10 0
30/06/20 404PCGEN FOURNISSEUR 140.40
0012
10 200 PCGEN1200 0
7.Tableaux 7-8:
7/ Tableau des immobilisations cédées (plus ou moins value) au cours de l’exercice : Il

imprime les investissements cédés éléments par élément (Date cession, Prix de cession, VNC, etc.).
Ce tableau est soit imprimé automatiquement; depuis le fichier investissements; soit saisi
localement.
Les données peuvent êtres saisies localement ou extraites directement depuis le fichier
Investissements.

La plus ou moins value visée dans ce tableau est déterminée conformément aux règles fiscales
applicables en matière d’amortissement (la base amortissable et la durée d’amortissement).
Les pertes de valeurs résultants de la dépréciation de la valeur des immobilisations cédées ainsi que
la valeur résiduelle éventuelle, telles que prévues par le SCF, ne sont pas prises en considération
pour la détermination de cette plus ou moins value.
8/ Tableau des provisions et pertes de valeurs : Ce tableau est à saisir localement; Il peut être
automatisé dans les prochaines versions.
85
8/ Tableau des provisions et pertes de valeurs : Ce tableau est à saisir localement.
Tableau des provisions et pertes de valeurs (N°8)
· Les pertes de valeurs sur élément de stocks doivent être détaillées par nature dans un état annexe
comme Suit :
 - Pertes de valeur sur stocks de marchandises.

 - Pertes de valeur sur stocks de matières premières et fournitures,
 - Pertes de valeur sur autres approvisionnements,
 - Pertes de valeur sur stocks d’en-cours de production,
 - Pertes de valeur sur stocks de produits
· Les pertes de valeurs sur créances, action et parts sociales doivent être détaillées suivant les
tableaux 8.1 et 8.2.
· La dernière ligne de ce tableau est réservée aux provisions constituées par les entités non
mentionnées dans les lignes ci-dessus
8. Tableaux 8/1 - 8/2:
8-1/ Relevé des pertes de valeurs sur créances : A saisir localement
8-2/ Relevé des pertes de valeurs sur actions et parts sociales : A saisir localement
86
Les données de ces tableaux doivent être saisies localement.
9. Tableau 9: Tableau de détermination du résultat fiscal. Les réintégrations et déductions des

valeurs du résultat comptable doivent être saisies localement. Le calcul automatique de certaines
valeurs pourrait se faire dans les prochaines versions.
Uniquement ces 3 valeurs sont calculées automatiquement (elles correspondent aux 3 dernières
lignes du compte du résultat).
Impôts exigibles sur résultats 695- Impôts sur les bénéfices basés sur le résultat des
activités ordinaires
Impôts différés (variations) sur résultats 692- Imposition différée actif
ordinaires 693- Imposition différée passif
IX - RESULTAT NET DE L’EXERCICE
 1° ligne: Résultat net de l'exercice: Correspond au RESULTAT NET DE L'EXRCICE (ici, le

résultat est calculé d'une autre manière que dans le CR: Solde classe 7-Solde classe 6).
 Réintégration- Impôts exigibles sur résultat: Solde des comptes 695 et 698
87
 Réintégration- Impôts différés (variations) sur résultats ordinaires :

Versions avant juillet 2011 = Solde des comptes 692 et 693
Versions du juillet 2011 et après = Solde(693) - Solde(692) Si supérieur à 0.
Note importante: Temporairement; nous avons donnée la possibilité de modifier manuellement ces
deux valeurs sans pour autant enregistrer ces modifications. Si vous modifiez ces valeurs; vous
devez les remodifier à chaque impression.
Un bouton permet d'afficher les cumuls par compte des charges à réintégrer et des produits
exonérés passés dans les écritures comptables. Cette information (à réintégrer/exonéré) est à
préciser lors de la saisie des comptes 6 et 7. Par défaut: Toutes les charges sont déductibles et tous
les produits ne sont pas exonérés. Voir Saisie/Saisie des infos complémentaires.
Important: Ces deux dernières lignes sont calculées automatiquement dès l'affichage de la fenêtre de
liasse fiscale. Si vous modifiez manuellement ces deux valeurs; cette modification n'est pas
mémorisée ( il n'est mémorisée que le moment de l'affichage de la fenêtre).
88
Tableau de détermination du résultat fiscal (N°9)
Le résultat fiscal est déterminé à partir du résultat comptable, en tenant compte des réintégrations (à
rajouter) et des déductions (à déduire, y compris les reports déficitaires déductibles fiscalement)
Réintégrations :
 · Charges des immeubles non affectés directement à l’exploitation, non déductibles en vertu des
dispositions de l’article 169-1) du CIDTA.
 · Quote-part des cadeaux publicitaires non déductibles, dont la valeur unitaire dépasse 500 DA (art
169-1) CIDTA)
 · Quote-part du sponsoring et parrainage non déductibles, lesquels dépassent 10% du CA de
l’exercice et à hauteur de 30.000.000 DA (art 169-2) CIDTA)
 · Frais de réception non déductibles, y compris les frais de restaurant, d’hôtel et de spectacle, non
justifiés et non liés directement à l’exploitation de l’entreprise (art 169-1) CIDTA).
 · Cotisations et dons non déductibles.
 · Impôts et taxes non déductibles en application de la législation fiscale en vigueur, à l’exception
de l’IBS dont la réintégration est opérée au niveau d’une autre ligne.
 · Provisions non déductibles, ne remplissant pas les conditions prévues à l’article 141-5) du
CIDTA.
 · Amortissements non déductibles. Sont visés la quote-part des amortissements pratiqués au titre
des véhicules de tourisme ne constituant pas l’outil principal de l’activité de l’entreprise, dont le
plafond est fixé à 1.000.000 DA HT (art 141-2) CIDTA).
 Sont concernés également les écarts entre l’amortissement comptable pratiqué suivant le SCF et
l’amortissement pratiqué suivant les dispositions fiscales prévues à l’article 174 du CIDTA, tel qu’il
ressort du tableau n°5 de la liasse fiscale.
 Les amortissements liés aux opérations de leasing sont traités ci-dessous.
 · Les frais de recherche développement sont déductibles jusqu’à concurrence de 10% du revenu ou
bénéfice et dans la limite d’un plafond de 100.000.000 DA (art 171 du CIDTA).
 · Amortissements non déductibles liés aux opérations de crédit bail (Preneur) : Suivant les
dispositions de l’article 27 de la LFC pour 2010, à titre transitoire jusqu’au 31/12/2010, le crédit
preneur continue à disposer du droit de déductibilité, du bénéfice imposable, du loyer qu’il verse au
crédit bailleur qui pratique l’amortissement jusqu’au 31/12/2012. L’amortissement pratiqué par le
crédit preneur, en application du SCF, doit être réintégré au résultat fiscal.
 · Loyers hors produits financiers (bailleur) : Conformément à l’article 27 de LFC pour 2010, les
dispositions antérieures à la LF pour 2010, relatives aux règles d’amortissement dans le cadre des
contrats de crédit bail continuent à s’appliquer, à titre transitoire, jusqu’au 31/12/2012. Du point de
vue fiscal, l’amortissement va être pratiqué par le crédit bailleur en extra comptable dans la partie «
déductions » du tableau n°09 et la quote-part des redevances perçues, non comptabilisée en
produits, doit être rapportée au résultat de l’exercice.
 · Impôt sur les bénéfices des sociétés, non déductible suivant les dispositions de l’article 141-4) du
CIDTA.
 · Amendes et pénalités, non déductibles suivant les dispositions de l’article 141-6) du CIDTA.
 · Autres réintégrations : Les éléments, n’ayant pas été cités dans les rubriques ci-dessus, devant
être compris dans le résultat au sens du droit fiscal, seront repris dans cette ligne. Un état annexe,
reprenant le détail de ces éléments, doit être joint à la liasse fiscale.
89
Déductions :
 · Plus values sur cession d’éléments d’actifs immobilisés. Il y’a lieu de déduire les plus values ou
les quotes-parts de plus values prévues à l’article 173 du CIDTA.
 · Les produits et les plus values de cession des actions et titres assimilés ainsi que ceux des actions
ou part d’OPCVM cotées en bourses conformément aux dispositions de l’article 46 de LF 2009.
 · Les revenus provenant de la distribution des bénéfices ayant été soumis à l’IBS ou expressément
exonérés. En vertu des dispositions de l’article 147 bis du CIDTA, ces revenus ne sont pas compris
dans l’assiette de l’IBS
 Cette disposition n’est applicable que dans le cas de revenus régulièrement déclarés.
 · Amortissements liés aux opérations de crédit bail (bailleurs). En vertu des dispositions de
l’article 27 de la LFC pour 2010, à titre transitoire jusqu’au 31/12/2010, le crédit bailleur continue à
être, fiscalement (en extra comptable), réputé disposer de la propriété juridique du bien loué et du
droit de pratique de l’amortissement de ce bien.
 · Loyers hors charges financières (preneur). Conformément aux dispositions de l’article 27 de la
LFC pour 2010, à titre transitoire jusqu’au 31/12/2012, le crédit preneur continue à disposer du
droit de déductibilité du bénéfice imposable du loyer qu’il verse au crédit bailleur. Sachant que
selon le SCF le rebroussement du capital n’est pas comptabilisé comme charge, cette ligne
permettra au crédit preneur de déduire les charges tel que pratiqué antérieurement à l’entrée en
vigueur du SCF.
 · Complément d’amortissements : Sont visés, les écarts résultant de la comparaison entre
l’amortissement comptable pratiqué suivant le SCF et l’amortissement pratiqué suivant les
dispositions fiscales prévues à l’article 174 du CIDTA, ressortant dans le tableau n°5 de la liasse
fiscale (amortissement comptable < amortissement fiscal).
 · Autres déductions : Les éléments, n’ayant pas été cités dans les rubriques ci-dessus, ne devant
pas faire partie du résultat au sens du droit fiscal, seront repris dans cette ligne et feront l’objet d’un
détail sur un état annexe à joindre à la liasse fiscale. A titre d’exemple, il est cité les frais
préliminaires non résorbés au 31/12/2009, dont la déduction est prise en charge en extra comptable
conformément aux dispositions de l’article 169-3) du CIDTA.
 · Les déficits antérieurs à déduire : Suivant les dispositions de l’article 147 du CIDTA, le déficit
est considéré comme charge de l’exercice suivant et déduit du bénéfice réalisé pendant ledit
exercice. Si ce bénéfice n’est pas suffisant pour absorber le déficit, le reste est reporté
successivement sur les exercices suivant jusqu’au quatrième exercice qui suit l’exercice déficitaire.
10. Tableaux 10-11:
10/ Tableau d’affectation du résultat et des réserves.

Les données de ce tableau est à saisir localement. Uniquement les deux valeurs Report à nouveau
de l’exercice N-1 et Résultat de l’exercice N-1 peuvent être calculées automatiquement:
 Report à nouveau de l’exercice N-1: C'est le solde (Crédit-débit) des deux comptes 11 et 12
figurant sur la réouverture de l'exercice N-1
 Résultat de l’exercice N-1: C'est le solde (Crédit-débit) du compte 12 figurant sur la réouverture
du l'exercice N
90
I-ORIGINE DES REVENUS DISTRIBUABLES :
Report à nouveau de l’exercice N-1 :

Le contenu du poste « report à nouveau », figurant au passif du bilan de l’exercice N-1, doit être
détaillé sur état annexe suivant la nature et l’origine des sommes y inscrites.
L’article 46/8 du CIDTA considère comme revenus réputés distribués, les bénéfices nets d’IBS
n’ayant pas fait l’objet de distribution pendant le délai légal de trois (03) années.
Le solde du poste « report à nouveau » de l’exercice N- 1 ne doit comprendre que les bénéfices nets
distribuables des exercices N-2, N-3 et N-4, n’ayant pas fait l’objet d’affectation en réserves ou
d’incorporation au capital. L’état annexe doit être numéroté.
IMPORTANT : l’impact sur les capitaux propres « report à nouveau », des changements de
méthode et des corrections d’erreurs fondamentales dont le traitement est prévu à l’article 138/4 de
l’arrêté du 26 juillet 2008, doit être présenté distinctement du montant des résultats nets d’IBS
susceptibles de faire l’objet d’une décision de distribution. Cette mesure concerne notamment la
présentation distincte de l’écart résultant des opérations de retraitements faites à la date d’entrée en
vigueur du Système comptable financier.
Résultat de l’exercice N-1 :

Il s’agit du résultat net d’IBS n’ayant pas encore fait l’objet de transfert au compte « report à
nouveau » ou d’incorporation au capital.
Prélèvements sur réserves :

Il s’agit des réserves (hors réserves légales) antérieurement constituées et pour lesquelles des
décisions d’affectation ont été prise par l’assemblée générale des associés ou actionnaires. Le détail
de ces prélèvements doit également être présenté sur un état annexe à numéroter.
L’affectation de ces réserves est imposable conformément aux dispositions des articles 46 et 140 du
CID.
Affectation des résultats et réserves :
Le cadre du tableau n°10, réservé à l’affectation des bénéfices, doit reprendre le détail des décisions
d’affectation prises par les organes décisionnels.
Il y a lieu d’indiquer :
1-la nature et le montant des réserves constituées au titre de l’exercice (à détailler dans un état
annexe à numéroter);
2-le montant des bénéfices et réserves incorporés au capital social ;
3-le montant des dividendes mis à la disposition des associés ou actionnaires ;
4-le contenu du nouveau solde du poste « report à nouveau » (à détailler sur un état annexe
numéroté suivant la nature et de l’origine des somme y inscrites).
91
11/ Tableau des participations (filiales et entités associées): Ce tableau est saisi localement.
Les données de ce tableau est à saisir localement.
Voici la notice de l’administration fiscale jointe à ce tableau:
COLONNE N°1 : doivent être indiquées dans ce cadre, la dénomination et la forme juridique de
chaque société filiale ainsi que l’identification et la forme juridique des participants au capital social
de la société déclarante (personnes physiques et morales).
COLONNE N°2 : doit être indiqué le montant des capitaux propres de chaque société filiale et de
chaque entité associée (personne morale).
COLONNE N°3 : cette colonne reprend le capital social de chaque société filiale et entité associée
(personne morale).
COLONNE N°4 : Pour les sociétés filiales, il y a lieu d’indiquer le pourcentage de participation
détenu dans le capital de chaque filiale.
En ce qui concerne les entités associées, il y a lieu de faire mention, pour chacune d’elles, du
pourcentage de participation détenu dans le capital de la société déclarante.
COLONNE N°5 : Indiquer pour chaque filiale et entité associée, le montant du résultat du dernier
exercice clos.
COLONNE N°6 : Cette colonne reprend distinctement le montant des prêts et avances accordés à
chaque filiale ou entités associée.
COLONNE N°7 : Pour les sociétés filiales : préciser le montant des dividendes encaissés en
provenance de chaque filiale.
Pour les entités associées : préciser le bénéfice mis à la disposition de chacune d’elle, dividendes en
provenance de la société déclarante.
92
COLONNE N°8 :Pour les sociétés filiales, indiquer la valeur comptable des titres détenus dans le
capital de chaque filiale. Pour les entités associées, indiquer la valeur comptable des titres détenus
par les entités associées dans le capital de la société déclarante.
11.Tableaux 12-13:
12/ Commissions et courtages, redevances, honoraires, sous-traitance, rémunérations

diverses et frais de siège: Ce tableau est automatique; les bénéficiaires doivent avoir des codes
(compte au auxiliaire) et leurs renseignements (Adresse; NIF,...) doivent être remplis.
Le tableau des honoraires, commissions ... peut être imprimé en cherchant les données dans le
grand-livre ou en saisissant les données localement.
Procédure de recherche des honoraires; commissions, sous-traitances, ... dans le grand-livre:
Code bénéficiaire=Compte honoraire: vous pouvez codifier les bénéficiaires directement comme
des comptes généraux. Exemple 611AMARI: 611 correspond au compte général et, AMARI c'est
le code bénéficiaire.
Code bénéficiaire=Code auxiliaire du compte honoraire: Les comptes des honoraires doivent
être soumis à auxiliaires; ces auxiliaires représentent les tiers bénéficiaires des honoraires. Dans ce
cas; le montant perçu correspond au montant saisi dans l'écriture des honoraires 611; 622; etc.
Code bénéficiaire=Code Poste, nature, Unité: au lieu des auxiliaires; vous pouvez utiliser l'une
des tables (poste/nature/unité) pour saisir les bénéficiaires.
Code bénéficiaire=Recherche automatique dans la pièce:
PCCOMPTA Recherche les pièces comptables qui concernent les comptes précisés dans la liste des
comptes des honoraires.
Pour chaque pièce:
 Le code bénéficiaire: est un code dont au moins un des champs suivants est renseigné Rue; Ville
ou Matricule fiscale. La recherche est dans l'ordre suivant: COMPTE; AUXILIAIRE; CODE
POSTE; CODE NATURE; CODE UNITE; CONTRE PARTIE AUXILIAIRE; CONTRE PARTIE
COMPTE GENERAL. Si aucun code tiers n'est trouvé, la pièce est ignorée.
 Le montant perçu: Si le montant hors taxes est précisé le montant correspond au total des
écritures des comptes de charge. Sinon; le montant correspond au total des débits de toute la pièce
comptable.
93
Exemple:
DATE LIBELLE COMPTE DEBIT CREDIT

HONORAIRE NOTAIRE
25/06/2010 622N012 100.000,00
AMARI ALI
HONORAIRE NOTAIRE
25/06/2010 456100 17.000,00
AMARI ALI
HONORAIRE NOTAIRE
25/06/2010 512000 117.000,00
AMARI ALI
Le compte général 622N012 doit être saisi correctement; LIBELLE = le nom complet du notaire;
l'Adresse; et le numéro d'identifiant fiscal.
Voici la notice de l’administration fiscale jointe à ce tableau:
Commissions et courtages, redevances, honoraires, sous-traitance, rémunérations diverses et

frais de siège (N°12)
Ce tableau, qui constitue une obligation selon les dispositions de l’article 176 du CIDTA, est
destiné à la présentation des dépenses relatives aux commissions et courtages, redevances,
honoraires, sous-traitances, rémunérations diverses et frais de siège. Les sommes versées doivent
être reprises dans le tableau n°12 comme indiqué ci-après :
COLONNE 1 : l’identité et la forme juridique des personne et des sociétés bénéficiaires ;
COLONNE 2 : le numéro de l’identifiant fiscal de chaque bénéficiaire (NIF) ;
COLONNE 3 : l’adresse exacte du siège et du lieu d’exercice des bénéficiaires.
COLONNE 3 : le montant du règlement effectué pour le compte de chaque bénéficiaire.
D’après les dispositions de l’article 176 du CIDTA, la partie versante qui n'a pas déclaré les
sommes visées, ou qui n'a pas répondu dans le délai de trente (30) jours à la mise en demeure
prévue par l'article 192, perd le droit de porter lesdites sommes dans ses frais professionnels pour
l'établissement de ses propres impositions.
94
 13/ Taxe sur l’activité professionnelle : Le tableau des paiements TAP doit être saisi
localement. Si vous avez saisi 2010 en PCN; lors de son passage en NSCF; les données sont
récupérées et la colonne TAP Payée est calculée automatiquement (CA.IMPO-CA.EXO)*2%
12. L’état 104 :
Uniquement les ventes en gros: Si vous cochez cette option, uniquement les ventes en gros
(spécifié au niveau de l'écriture du compte 70*) sont traitées. Vous devez préciser cette information
lors de la saisie des écritures. Pour activer les options de saisie, voir Saisie/Saisie des infos
complémentaire (Lors de la consultation des écritures; vous pouvez positionner l'information Vente
en gros/détail pour l'ensemble des écritures cochées. Commande Traitements annexes de menu
contextuel)
95
La saisie des numéros de pièce doit être faite correctement. Le bouton Vérifier la saisie des
pièces comptables permet de vérifier la saisie est signaler les éventuels erreurs..
Pour vos contrôles internes; vous pouvez imprimer le code du client à coté de sont nom.
Le client se trouve dans la table des auxiliaires: Si vous cochez cette option, le code auxiliaire du
compte général 411* doit exister et représenter le client :
PIE COMP AUXILIAI LIBEL CREDI

DATE DEBIT
CE TE RE LE T
VENTE
21/02/20 11.700,
0023 411000 CALI020 ALI
10 00
FC1245
VENTE
21/02/20 10.000,
0023 445700 ALI
10 00
FC1245
VENTE
21/02/20 1.700,0
0023 700000 ALI
10 0
FC1245
L'auxiliaire CALI020 doit être renseigné correctement : LIBELLE=Nom du client; ADRESSE, N°

ARTICLE, ETC.
Si vous n'utilisez pas la table des auxiliaires; le compte général doit être utilisé directement comme
code client.
PIECE DATE COMPTE LIBELLE DEBIT CREDIT

VENTE
0023 21/02/2010 411ALI020 ALI 11.700,00
FC1245
VENTE
0023 21/02/2010 445700 ALI 10.000,00
FC1245
VENTE
0023 21/02/2010 700000 ALI 1.700,00
FC1245
Le compte général 411ALI020 doit être renseigné correctement : LIBELLE=Nom du client;

ADRESSE, N° ARTICLE, ETC.
Mode du calcul des montants Hors taxes et TVA facturés pour chaque client:
Pour imprimer l'état 104, on doit calculer pour chaque client le chiffre d'affaire hors taxes et la
TVA. Comme le 411*-XXXe présente le montant TTC, le chiffre d'affaire hors taxes doit être
élaboré en analysant les comptes produits (70*, vous pouvez préciser la liste dans cette fenêtre) et
96
les comptes TVA (445* précisez la liste Annexe/paramètres dossier/Comptes taxes) de la même
pièce:
 La saisie des numéros de pièce doit être faite correctement.

 Une pièce ne doit contenir que des opérations relatives à un seul client.
 Si vous passez plusieurs 70* dans une même pièce; toutes les lignes doivent être en soit en gros
soit en détail.
Fichier au format Excel:
Fichier Excel au Format de l'administration fiscale: Certaines administrations fiscales

demandent l'état 104 sur Fichier. Le format de ce fichier dont la structure est donné ci-dessous,
n'est pas officiel.
Fichier Excel / Détail par Client: Génère l'état au format Excel avec le détail des factures par
client. Ce qui vous permet de faire certaines vérifications.
L'ETAT 104 SOUS FORMAT DBF LISIBLE PAR EXECEL DEMANDE PAR
CERTAINES INSPECTIONS DES IMPOTS
Le format du fichier demandé n'est pas officiel, certains inspections des impôts demandent un
fichier Dbase au format ci-dessus (Excel peut ouvrir ce type de fichier). Un fichier sous Excel
contenant les mêmes informations peut être généré.
N° ABREVIATION SIGNIFICATION LARGEUR

IDENTIFIANT DU
1 IDENT_FOU 18
FOURNISSEUR
NUMERO
2 NUM_ARTF D'ARTICLE DU 11
FOURNISSEUR
LE NOM OU
3 NOM_F RAISON SOCIALE 50
DU FOURNISSEUR
ADRESSE
ACTIVITE
4 ADR_ACTF 60
COMPLETE DU
FOURNISSEUR
ANNEE DE
5 ANNEE_EX 4
L'EXTERCICE
MONTANT
6 MONTG GENERAL DE 15
L'ETAT 104 SAISI
LE NUMERO
7 MATRIC 18
D'IDENTIFICATION
97
DU CLIENT
LE NUMERO
8 NUM_ART D'ARTICLE DU 13
CLIENT
NUMERO DE
REGISTRE DE
9 NUM_RCC 12
COMMERCE DU
CLIENT
LE NOM ET
10 NOM PRENOM DU 50
CLIENT
ADRESSE
COMPLETE ET
11 ADR_ACT EXACTE DE 60
L'ACTIVITE DU
CLIENT
12 CODE_INSP CODE WILAYA 7
MONTANT DE
13 MONT L'ACHAT DES 15
CLIENTS
Les colonnes 1..6 sont répétitives (mêmes informations pour toutes les lignes) et sont tirées du
dossier comptable "Annexes /paramètres du dossier"
NOM_F : nom du dossier
ADR_ACTF : correspond à Rue+Ville
Les colonnes 7 à 12 sont tirées de la fiche de chaque client
5. Impression Bilan financier :
- Pour imprimer les tableaux de fin d'année, vous devez préciser l'adresse du dossier N-1
dans la fenêtre Annexes /Paramètres du dossier.
Exécutez la commande Impression/Bilan.
1. ACTIF :
Tout ce qu’on a déjà vu dans Bilan Fiscal/ACTIF voir XX.1.2 ) reste valables pour cette
section.(même paramétrage !)
98
-Dictionnaire: Il alimente le tableau de l’actif .il Contient les formules de calcul des valeurs Brutes
et Amortissements des différents postes de l'actif.
-Paramétrer tableau Actif: Contient les lignes de l'actif. Pour chaque ligne une référence au
dictionnaire est indiquée ainsi que le style d'affichage de la ligne Gras, italique, tabulation ; etc.
Pour les autres tableaux Passif, TCR, etc. le bouton Dictionnaire permet de paramétrer directement
les lignes du tableau avec leurs formules.
-Il est possible d'ajouter, de modifier ou de supprimer les lignes du tableau.
1. PASSIF :
Tout ce qu’on a vu dans Bilan Fiscal/Passif voir XX.1.2 ) reste valables pour cette
Il est possible d'ajouter, de modifier ou de supprimer les lignes du tableau. Voir en dessus
paramétrage des tableaux de l’actif.
Le dictionnaire: C’est lui qui alimente le passif, contient les lignes imprimées sur l'état ainsi que
les formules qui permettent de calculer les valeurs. Chaque ligne est dotée d'options d'affichage:
gras, italique, taille de la police, décalage à droite, etc.
-Il est possible d'ajouter, de modifier ou de supprimer les lignes du tableau. Mais, pour le moment,
il est préférable de s'adresser au concepteur (par e-mail) afin qu'il intègre les corrections dans la
version d'origine.
99
- Le Dictionnaire global : affiche certaines valeurs qui ne se trouvent pas dans les comptes
comptables.
3.LE COMPTE DE RESULTAT :
Tout ce qu’on a vu dans Bilan Fiscal/CR voir XX.1.3 ) reste valables pour cette
-Filtrer sur Code: permet d'imprimer le CR par code Structure, etc. dans ce cas les comptes de
charges et produits devraient être éclatés par code.
-Comptes inter-unités 896 et 897 :
- Si vous cochez cette option:

le TCR est imprimé en 3 colonnes: Comptes normales; Comptes inter-unités; et le Total. Une
valeur inter-unité est calculée selon la formule du compte normal en ajoutant au début le chiffre
89.exemple : Rubrique: Charges de personnel Formule: -ECRITURES ("/MVM";63) la
formule inter-unité sera -ECRITURES("/MVM";8963)
-Si vous décochez cette option:
Les comptes de liaison inter-unités 896 et 897 seront ignorés. Si vous voulez les intégrer tout de
même dans le tableau vous pouvez les ajouter aux rubriques Autres charges opérationnelles et
Autres produits opérationnels.
charges opérationnelles :Formule actuelle -ECRITURES("/MVM";65) à modifier en -
ECRITURES("/MVM";65;896)
Autres produits opérationnels: Formule actuelle -ECRITURES("/MVM";75) à modifier en -
ECRITURES("/MVM";75;897)
-Le dictionnaire: contient les lignes imprimées sur l'état ainsi que les formules qui permettent de
calculer les valeurs. Chaque ligne est dotée d'options d'affichage: gras, italique, taille de la police,
décalage à droite, etc.
-Il est possible d'ajouter, de modifier ou de supprimer les lignes du tableau. Mais, pour le moment,
il est préférable de s'adresser au concepteur (par e-mail) afin qu'il intègre les corrections dans la
version d'origine.
100
-Le Dictionnaire global affiche certaines valeurs qui ne se trouvent pas dans les comptes
comptables
Vous pouvez imprimer trois types de CR : par Nature, Fonction et Fiscal.
Voir les paramétrages par défaut:
101
 TCR/NATURE
102

-ECRITURES("/MVM";70)
Ventes et produits 70-Ventes de marchandises et de
TCRN_R1L01
annexes produits fabriqués, ventes de prestations
de service et produits annexes
Variation stocks
TCRN_R1L02 produits finis et en
72-Productions stockée
cours
Production -ECRITURES("/MVM";73)
TCRN_R1L03
immobilisée 73-Production immobilisée
Subventions -ECRITURES("/MVM";74)
TCRN_R1L04
d'exploitation 74-Subvention d’exploitation
TCRN_R2L01 Achats consommés
60-Achats consommés
Services extérieurs et -ECRITURES("/MVM";61;62)
TCRN_R2L02 autres 61-Services extérieurs
consommations 62-Autres services extérieurs
Charges de -ECRITURES("/MVM";63)
TCRN_R3L01
personnel 63-Charges de personnel
Impôts, taxes et -ECRITURES("/MVM";64)
TCRN_R3L02
versements assimilés 64-Impôts, taxes et versements assimilés
Autres produits -ECRITURES("/MVM";75)
TCRN_R4L01
opérationnels 75-Impôts, taxes et versements assimilés
Autres charges -ECRITURES("/MVM";65)
TCRN_R4L02
opérationnelles 65-Autres charges opérationnelles
Dotations aux
mortissements,
TCRN_R4L03 68-Dotations aux amortissements,
provisions et pertes
provisions et pertes de valeur
de valeurs
Reprise sur pertes de
TCRN_R4L04 78-Reprise sur pertes de valeur et
valeur et provisions
provisions
TCRN_R5L01 Produits financiers
76-Produits financiers
TCRN_R5L02 Charges financiers
66-Charges financières
-ECRITURES("/MVM";695;698)
Impôts exigibles sur 695-Impôts sur bénéfices basés sur le
TCRN_R6L01
résultats ordinaires résultat des activités ordinaires
698-Autes impôts sur résultats
Impôts différés ( -ECRITURES("/MVM";692;693)
TCRN_R6L02 Variations ) sur 692-Imposition différée actif;
résultats ordinaires 693-Imposition différée passif
103
TOTAL DES -ECRITURES("/MVM";7;-77)

PRODUITS DES 7-Compte de produits
TCRN_PRODORD
ACTIVITES Sauf:
ORDINAIRES 77-Eléments extraordinaires - produits
TOTAL DES -ECRITURES("/MVM";6;-67)
CHARGES DES 6-Comptes de charges
TCRN_CHRGORD
ACTIVITES Sauf
ORDINAIRES 67-Eléments extraordinaires - charges
Eléments
extraordinaires -ECRITURES("/MVM";77)
TCRN_R7L01
(produits) (à 77-Eléments extraordinaires - produits
préciser)
Eléments
TCRN_R7L02 extraordinaires
67-Eléments extraordinaires - charges
(charges) (à préciser)
 TCR/FONCTION :

TCRF_M Chiffres d'affaires -ECRITURES("/MVM";70)
BCA 70-Ventes de marchandises et de produits fabriqués,
TCRF_M Coût des ventes -ECRITURES("/MVM";60)
BCV 60-Achats consommés
TCRF_R Autres produits -ECRITURES("/MVM";75)
OAP opérationnels 75-Impôts, taxes et versements assimilés
TCRF_R Coûts commerciaux -ECRITURES("/MVM";62)
OCC 62-Autres services extérieurs
TCRF_R Charges administratives -ECRITURES("/MVM";61)
OCA 61-Services extérieurs
TCRF_R Autres charges -ECRITURES("/MVM";65)
OAC opérationnelle 65-Autres charges opérationnelles
TCRF_R Frais de personnel -ECRITURES("/MVM";63)
ACP 63-Charges de personnel
TCRF_R Impôts et taxes et -ECRITURES("/MVM";64)
AIT versements assimilés 64-Impôts, taxes et versements assimilés
TCRF_R Dotations aux -ECRITURES("/MVM";68)
ADA amortissements; provisions 68-Dotations aux amortissements, provisions et pert
et perte de valeur
TCRF_R Produits financiers -ECRITURES("/MVM";76)
APF 76-Produits financiers
TCRF_R Charges financières -ECRITURES("/MVM";66)
ACF 66-Charges financières
TCRF_R Impôts exigibles sur les -ECRITURES("/MVM";695;698)
NIE résultats ordinaires 695-Impôts sur bénéfices basés sur le résultat des activi
698-Autes impôts sur résultats
104
TCRF_R Impôts différés sur résultats -ECRITURES("/MVM";692;693)

NID ordinaires(variations) 692-Imposition différée actif;
693-Imposition différée passif
TCRF_RE Charges extraordinaires -ECRITURES("/MVM";67)
CA 67-Eléments extraordinaires - charges
TCRF_RE Produits extraordinaires -ECRITURES("/MVM";77)
PE 77-Eléments extraordinaires - produits
 TCR/FISCAL :
-
M
LLE
LIBE
ES
O
PT
RUBRIQUES C
Ventes de marchandises 700- Ventes de marchandises
Produits fabriqués 701- Ventes de produits finis

702- Ventes de produits intermédiaires
Production 703- Ventes de produits résiduels
vendue Prestations de services 705- Ventes d'études
706- Autres prestations de services
Vente de travaux 704- Ventes de travaux
Produits annexes 708- Produits des activités annexes
Rabais, remises, ristournes accordés 709- Rabais, remises et ristournes accordés
Chiffre d’affaires net des Rabais, remises, ristournes
Production stockée ou déstockée 72- Productions stockée
Production immobilisée 73- Production immobilisée
Subventions d’exploitation 74- Subvention d'exploitation

I-Production de l’exercice
Achats de marchandises vendues 600- Achats de marchandises vendues
Matières premières 601- Matières premières
Autres approvisionnements 602- Autres approvisionnements
Variations des stocks 603- Variations des stocks
Achats d’études et de prestations de services 604- Achats d'études et de prestations de
services
Autres consommations 605- Achats de matériels, équipements et
travaux
606-
607- Achats non stockés de matières et
fournitures
608-Frais accessoires d'achat
105
Rabais, remises, ristournes obtenus sur achats 609- Rabais, remises, ristournes obtenus sur
achats
Sous-traitance générale 611- Sous-traitance générale
Locations 613- Locations
Entretien, réparations et maintenance 615- Entretien, réparations et maintenance
Primes d'assurances 616- Primes d'assurances
Serv Personnel extérieur à l’entreprise
ices
621- Personnel extérieur à l'entreprise
Rémunération d’intermédiaires et honoraires 622- Rémunérations d'intermédiaires et
honoraires
exté Publicité 623- Publicité, publication, relations publiques
rieu
rs Déplacement, missions et réceptions 625- Déplacements, missions et réceptions
Autres services 61 et 62; sauf les sous comptes cités dans
d'autres rubriques
Rabais, remises, ristournes obtenus sur services extérieurs 619- Rabais, remises, ristournes obtenus sur
services extérieurs
II-Consommations de l’exercice
III-Valeur ajoutée d’exploitation (I–II) CODE LIBELLE
Charges de personnel 63- Charges de personnel
Impôts et taxes et versements assimilés 64- Impôts, taxes et versements assimilés
IV-Excédent brut d’exploitation
Autres produits opérationnels 75- Autres produits opérationnels
Autres charges opérationnelles 65- Autres charges opérationnelles
Dotations aux amortissements 68- Dotations aux amortissements, provisions et
pertes de valeur
Provision 68- Dotations aux amortissements, provisions et
pertes de valeur
Pertes de valeur 68- Dotations aux amortissements, provisions et
pertes de valeur
Reprise sur pertes de valeur et provisions 78- Reprise sur pertes de valeur et provisions
Produits financiers 76-Produits financiers

Charges financières 66-Charges financières
VI-Résultat financier
VII-Résultat ordinaire (V+VI)
Eléments extraordinaires (produits) 77-Eléments extraordainaires (produits)
Eléments extraordinaires (Charges) 67-Eléments extraordainaires (charges)
Impôts exigibles sur résultats 695- Impôts sur les bénéfices basés sur le
résultat des activités ordinaires
Impôts différés (variations) sur résultats ordinaires 692- Imposition différée actif
693- Imposition différée passif
IX - RESULTAT DE L’EXERCICE
106
4-TRESORORIE :
-Le calcul des valeurs du TFT repose sur la centralisation des pièces comptables de type trésorerie.
Une pièce est de type trésorerie si, au moins, un compte de trésorerie (5*) figure parmi les comptes
de la pièce.
-Vérifier la saisie des pièces comptables: Effectue une vérification automatique des pièces
comptables selon les critères suivants: N° Pièce obligatoire; une seule date par pièce; libellé
obligatoire. Pour pouvoir imprimer le TFT aucune erreur ne devrait exister. Si des erreurs
existes; leurs liste est affichée.
-Le dossier N-1 doit aussi ne contenir aucune erreur.

-Si vous ne saisissez pas les N° Pièces des écritures; un traitement automatique permet de
numéroter toutes les pièces.
-Imprimer la centralisation des pièces de trésorerie: Affiche les cumuls pour chaque compte
des écritures des pièces de type trésorerie. Le TFT repose sur le principe que chaque compte de
cette centralisation doit trouver son affectation à une rubrique quelconque dans le TFT. Si vos
saisissez toutes les pièces de trésorerie exclusivement dans des journaux de trésorerie; cette
centralisation correspond forcement au total des centralisations de tous les journaux de trésorerie.
-Le dictionnaire contient les différents éléments du TFT. Chaque élément est doté d'une formule
de calcul. Deux modes de calcul sont prévus:
1/Automatique/Compte: Recherche les mouvements directement dans les pièces de trésorerie.
2/Par code de trésorerie: Si la méthode automatique ne convient pas, cette méthode se base sur
l'affectation du code de trésorerie au moment de la saisie de l'écriture. Une des tables Postes,
Natures ou Unités doit être sacrifiée pour injecter les différents codes de trésorerie au moment de la
saisie
- Le bouton Affecter les codes de trésorerie aux écritures permet d'affecter ces codes
automatiquement et vous pouvez les modifier en suite.
107
5- Le TVCP :
-Pour le moment; ce tableau est à saisir. Pour la saisie; passez par le bouton Saisie.
6- Les annexes :
-Le Bouton Explorer: Donne accès uniquement au dossier Wdoc\documents qui peut contenir des
documents .doc ; .xls etc. relatifs au dossier comptable.
-Le Bouton Annexe des notes: donne accès à la fenêtre qui permet de générer l'annexes des notes.
-La fenêtre Annexes des notes: permet de commenter les valeurs significatives présentes sur vos
états financiers.
108
-Lors de la saisie des écritures; un bouton permet d'accéder directement à la fenêtre des notes. Pour
saisir une nouvelle note: Positionnez-vous sur la ligne concernée du tableau concerné et Ajouter
votre note explicative.
-Lors de l'impression de l'état Actif ; Passif, TCR, etc.; une note de renvoi s'affiche sur la colonne
NOTES; si au moins une note y est affectée.
-Le bouton générer l'annexe des notes permet de générer le document l'annexes. Le document
affiché peut être imprimé directement sous Word ou internet-explorer.
Récapitulant :
Les tableaux TCR, ACTIF, PASSIF, M.TRESORERIE et M.CAPITAUX sont paramétrables dans
le sens suivant:
Chaque tableau a plusieurs Fichiers modifiables:
 Bouton Dictionnaire donne accès au fichier NSCF_xxx.DIC: qui contient le mode de calcul du tableau.
Le bouton Dictionnaire global affiche certaines valeurs qui ne se trouvent pas dans les comptes
comptables.
109
A l'impression PCCOMPTA Cherche le fichier dont il a besoin dans les dossiers suivants (dans
l'ordre) jusqu'à ce qu'il le trouve:
1. C:\PCCOMPTA\xxxx\WDOC\BILAN_NSCF emplacement privé

2. C:\PCCOMPTA\WDOC\BILAN_NSCF emplacement commun à tous les dossiers du C:\PCCOMPTA
3. C:\Program Files\DLG\PCCOMPTA\WDOC\BILAN_NSCF
Si l'état nécessite deux fichiers dictionnaires; ces 2 fichiers doivent être présents dans le même
répertoire.
IMPORTANT : MODIFIER LE PARAMETRAGE PAR DEFAUT !
Si vous voulez modifier le paramétrage d'un fichier Dictionnaire vous devez copier/coller le fichier
dans le dossier BILAN_NSCF privé au dossier ou commun à tous les dossiers. Les fichiers du
programme seront écrasés à la prochaine réinstallation d'une mise à jour du logiciel.
Les 3 buttons donnent accès aux 3 dossiers BILAN_NSCF: privé, commun ou programme.
Les codes du dictionnaire sont figés et ne devraient en aucun cas être modifiés.
Exemple : Paramétrer son tableau de l’ACTIF :
Pour modifier le tableau Actif; insérez la nouvelle ligne à l'endroit voulu dans le dictionnaire.
Exemple:
LIBELLE DICTIONNAIRE
Liaison inter-unités ACT_R1L10
Toujours Au niveau du dictionnaire; vous devez ajouter les formules qui permettent de calculer le
BRUT et l'AMORT-PROV pour la nouvelle ligne:
Exemple

Liaison inter- MAX (SOLDE(18);0) Solde du compte
ACT_R1L10_BRUT
unités 18 si débiteur 0 sinon
Comme la valeur de l'amortissement/provision n'a pas de sens la ligne ACT_R1L10_AMO

n'est pas nécessaire.
110
6-Le Centralisateur :
-Exécutez la commande Impression/centralisateur.
- Vous avez deux centralisateurs, par compte et par journal.
-Cette fenêtre permet d'imprimer le centralisateur tel qu’il sera manuscrit sur le livre centralisateur.
Il suffit de lui indiquer le nombre de lignes par page de votre livre comptable pour qu’un état à
recopier ligne par ligne soit imprimé.
-Ouverture: Totaliser les soldes des comptes: Si dans le journal d'ouverture, vous mouvementez
un compte au débit et au crédit, (par exemple: certains clients sont aux crédits et les autres aux
débits). Si vous cochez cette option, c'est comme vous avez saisi une seule écriture avec le solde
client.
- Inverser le solde Débit/Crédit si le solde du mois est négatif : Si vous cochez cette option,
vous trouvez un écart entre les totaux Balances/Journaux et le total du centralisateur. Écart,
uniquement si le solde des mouvements d'un mois pour un compte est négatif.
-Rajouter écritures détermination de résultat:
- Si vous cochez cette option, des écritures de détermination de résultat (solde du TCR) seront
ajoutées fictivement au grand-livre puis imprimé sur le centralisateur.
- Si vous voulez reproduire manuellement cette option:
1. Créez un journal dont le code se classe en dernier, par Exemple DOT-DETERMINATION

DE RESULTAT
2. Générez dans ce journal les écritures de détermination de résultat Fichier/Saisie des

écritures/Outils/Générer les écritures de détermination de résultat"
3. Supprimez ces écritures une fois que le centralisateur est imprimé.
111
7-
7-INVESTISSEMENTS :
-Exécutez la commande Impression/investissement. La fenêtre Tableau d’investissements

s’affiche.
-Pour tous les états, vous pouvez choisir entre le détail par élément (investissement) et le cumul
par compte.
-Le button Colonne à imprimer permet de cocher d’autres cases à imprimer
-Le button Options avancées permet de filtrer et d’afficher les états, selon des critères spécifiques.
-les tableaux à imprimer :
6. tableau des Ecarts physique-comptable.
- l’onglet Fiches d’investissements : permet d’imprimer les fiches d’investissements.
112
-L’onglet Liste d’investissements : Permet d’imprimer la liste d’investissements :
- Vous pouvez ECLATER les investissements par COMPTE /AFFECTATION.
- Cochez la case Saut de page par COMPTE/AFFECTATION pour imprimer les

investissements séparément selon le choix déjà effectuer.
-Colonne à imprimer vous donne possibilité d’imprimer des colonnes supplémentaires selon les
besoins
113
8- Le Formulaire EXCEL :
- Le Formulaire Excel est un fichier de type « .Xls »destiné à être rempli par PCCOMPTA en
utilisant un dictionnaire. Le principe de base est : Au niveau d'une cellule d'une feuille d'Excel,
précisez au niveau du commentaire un CODE. Ce CODE doit se trouver dans le dictionnaire. Le
dictionnaire contient les valeurs des codes mentionnés dans le fichier .XLS. Ces valeurs sont
calculées par des formules.
Le Formulaire Excel donne possibilité d’imprimer sur Excel le Bilan bilingue Français-Arabe,
ainsi que les états de synthèses. Il permet aussi la création des états spécifiques sur Excel et
l’importation des écritures comptables depuis un format Excel.
1/ Impression Du Bilan Bilingue sur Excel :
-Exécutez la commande Impression/Formulaire Excel.
-Dans la zone Fichier lien, sélectionnez le lien NSCF_BILAN_COMPTABLE.TXT .cliquez sur

le button OK, une fenêtre de confirmation s’affiche, puis, validez.
114
2) La
Conception des états :
-Il permet la création des états de gestion et de tableau de bord sur Excel.
115
Nous avons besoin de trois fichiers:
1. Fichier Excel: les cellules destinées à être remplies par PCCOMPTA, doivent contenir au niveau
des commentaires un CODE.
2. Fichier Dictionnaire: contient le mode de calcul de chacun des CODES
3. Fichier Lien: contient le nom du fichier Excel ainsi que les fichiers dictionnaires associés
Les fichiers dictionnaires associés sont stockés dans un des 3 dossiers (accessibles avec les trois
buttons):
1. Privés au dossier xxxx : C:\PCCOMPTA\xxxx\WDOC\Formulaires_nscf

2. Communs à tous les dossiers : C:\PCCOMPTA\WDOC\Formulaires_nscf
3. Dans le programme: Program Files\DLG\PCCOMPTA\WDOC\Formulaires_nscf
4. Si le nom du fichier début avec la chaîne [bilan] la recherche se fait au niveau du sous dossier
bilan_pcn au lieu de formulaires_pcn
116
 Les cases à cocher "états communs" et "états programme" permet de masquer ou afficher les
fichiers communs ou programme.
 Le bouton Nouveau permet de créer un nouveau fichier vide.
 Le bouton Conception permet d'ouvrir le fichier pour consultations/modification.
 Le bouton Nouveau auto permet de créer un fichier .Txt en associant les fichiers de conception
sélectionnés (.xls et .dic)
 Si le dossier est Selon normes NSCF, le dossier Formulaires_nscf est utilisé à la place de
Formulaires_pcn
 Vous ne devriez pas modifier les fichiers qui viennent avec le programme (signe à droite du
nom). Ces fichiers seront écrasés et remplacés par l'original à chaque réinstallation de PCCOMPTA.
Utilisez Copier/Coller pour les placer ailleurs; ou les renommer.
Exemple :
Créez un fichier Excel et un fichier dictionnaire qui correspond selon les deux figures suivantes.
1. Fichier Excel: Exemple0.XLS :
Les cellules avec commentaires appartenant au dictionnaire seront remplacées avec des valeurs de
celui-ci. Dans ce cas, ces cellules ne devraient pas avoir de formules Excel. Car; elles seront
éliminées et remplacées par des valeurs de PCCOMPTA.
Les cellules avec commentaires n'appartenant pas au dictionnaire gardent leurs commentaires.
117
2. Fichier Dictionnaire: Exemple0.DIC :
DESIGNATI
CODE FORMULE TYPE
ON
TOT_PRODUIT TOTAL DE NOMBR
-ECRITURES(7)
S LA CLASSE 7 E
TOT_CHARGE TOTAL DE NOMBR
ECRITURES(6)
S LA CLASSE 6 E
RESULTAT
ABS(TOT_PRODUITS- NOMBR
RESULTAT DE
TOT_CHARGES) E
L'EXERCICE
EST-CE QUE
TOT_PRODUITS>TOT_CHAR LOGIQ
BENEFICE_OK C'EST UN
GES UE
BENEFICE ?
TEXT_RESULT BENEFICE / SI( BENEFICE_OK ;
TEXTE
AT PERTE "BENEFICE" ; "PERTE")
LES PARAMETRES DU DOSSIER: DOS_NOM; DOS_LIB_PERIODE, Etc.
3. Fichier Lien Exemple0.TXT :
C'est un fichier Texte, créé avec Bloc-notes:
Si les noms des fichiers ne contiennent pas de chemin explicite; PCCOMPTA cherche le fichier
dans les endroits suivants dans l'ordre:
1. Privé au dossier xxxx : C:\PCCOMPTA\xxxx\WDOC\Formulaires_pcn

2. Communs à tous les dossiers : C:\PCCOMPTA\WDOC\Formulaires_pcn
3. Avec le programme: Program Files\DLG\PCCOMPTA\WDOC\Formulaires_pcn
118
Si vous cliquez sur le fichier Lien: Exemple0.TXT
1. Les codes des dictionnaires présents sont évalués

2. Une copie du fichier Excel est chargé et les valeurs des cellules sont remplacées par les valeurs
des codes présents dans le dictionnaire.
3. La copie du fichier Excel est affichée.
Voici le résultat:
Le fichier Exemple0.xls est dupliqué, rempli et placé dans un dossier temporaire. Utilisez la
commande "Fichier/Enregistrez sous" de Excel pour le mettre ailleurs.
9. Listes :
-Permet d’imprimer les différentes tables : JOURNAUX, COMPTES, AUXLIARES, UNITES…
-Exécutez la commande Impression/Liste.
119
-Colonnes : permet de choisir les colonnes de l’état.
IIIX. La Consolidation :
- Vous pouvez consolider un nombre illimité de dossiers, le résultat sera un dossier comptable.
Tous les traitements comptables cités ci-dessus y sont applicables.
- Vous pouvez consolider :
- plusieurs dossiers d’un exercice comptable.
- plusieurs exercices d’un même dossier.
-Avec les possibilités d’analyse offertes par PCCOMPTA, vous pouvez effectuer aisément les
rapprochements inter unités.
-Les dossiers à consolider doivent exister sur disque dur. La consolidation crée un nouveau dossier
consolidé et n’effectue aucune modification dans les dossiers entrant dans l’opération de la
consolidation.
Exécutez la commande Dossiers/Consolidation
120
Dossiers à consolider: Affiche la liste des dossiers existants. Cochez avec la touche Entrée les
dossiers que vous voulez consolider.
Distinguer les écritures: Le dossier consolidé résultat, englobe la totalité des écritures de tous les
dossiers entrant dans la consolidation. Cette option offre un moyen de distinction des écritures en
utilisant une des tables Codes Postes, Codes Unités Ou Code Natures.
Par exemple: si vous précisez Code Unité comme moyen de distinction, la table des codes unités,
dans le dossier résultat, sera remplit de codes des dossiers entrant dans la consolidation. Chaque
écriture sera renseignée avec le code de dossier d’origine. Ce qui permettra, dans le dossier résultat,
de connaître l’origine d’une écriture quelconque.
Consolider jusqu’au: Date: la consolidation tient compte uniquement des écritures avec une date
antérieure ou égale à la date précisée ici.
Consolider avec Tiers: Consolide les dossiers les codes auxiliaires/tiers inclus.
Néanmoins, cette consolidation n’est possible que si les comptes généraux sont de types égaux.
C’est-à-dire, qu’un compte donné doit être de même type dans tous les dossiers (Type: Simple,
Soumis à tiers ou soumis à auxiliaires). Uniquement les comptes réellement mouvementés sont
soumis au contrôle.
Durant la consolidation, dès qu’une anomalie de ce type est détectée, l’opération s’arrête et le
compte causant l’anomalie est affiché.
Consolidation sans Tiers:
Consolide les dossiers sans les codes tiers. Contrairement à la consolidation avec tiers, celle-ci
réussira dans tous les cas. Les écritures affectées aux tiers seront affectées directement aux comptes
généraux auxquels elles sont rattachées dans les dossiers d’origine.
121
IIIIX) Les outils de sécurité et de maintenance :
1. Les Sauvegardes et La Restauration :
La relative perte de temps et le faible coût que représente une sauvegarde doivent toujours être
comparés aux dommages consécutifs à la perte de données qui peuvent représenter des mois de
travail.
- Les fichiers zippés sont stockés dans le sous-dossier Zip.
-Plusieurs zips (sauvegardes) peuvent être réalisés dans le temps, ceux-ci peuvent servir à annuler
certaines opérations et revenir en arrière dans le style Edition/Annuler de Microsoft Word ou
Excel. Des coupures de courant électrique peuvent altérer les fichiers ouverts, en cas de problème,
vous pouvez toujours repartir à partir des sauvegardes zippées.
-Ce fichier de sauvegarde vue sa taille réduite, peut être transporté facilement par e-mail ou flash
disque.
-PCCompta permet de décompresser un fichier zip dans un nouveau dossier sans nécessiter
d'installer WinZip ou autres utilitaires d'archivage.
Exécutez la commande Fichier/zipper-dézipper.
122
- La commande Zipper : permet de compresser localement (sous le format universel zip),

toutes les données d'un dossier, dans un seul fichier de taille très réduite par rapport à la taille réelle
des données.
- La Commande Dézziper : permet de remplacer (restaurer) les données du dossier par celles
stockées dans un des fichiers Zips se trouvant dans le sous dossier ZIP. Vous pouvez toujours
dézipper dans un nouveau dossier voir la commande Dézipper dans un nouveau dossier plus bas.
- Les options de zip :
-A chaque fois que vous exécutiez la commande Zipper, selon la date système, plusieurs fichiers
sont créés où actualisés en même temps. Pour limiter le nombre de fichiers zips, la commande
Options de zip permet de limiter le nombre maximum de fichiers à garder pour chacune des
périodes.
- Pour le nombre de ficher zip a garder toujours en sécurité/périodicité :
- Si nombre = 0 : pas de sauvegarde pour cette période.
-Si nombre > 0 : vous trouvez nombre+1 sauvegardes zips correspondant à la période.
-Une sauvegarde de nom dlg comptaz_dossier courant .zip est toujours actualisée.
-La commande EXPLORER C:\PCCOMPTA\dossier courant\ zip : vous pouvez

supprimer, copier, envoyer ces sauvegardes manuellement en utilisant le poste de travail de
Windows.
- La commande Zipper automatiquement : permet de lancer automatiquement la commande

Zipper à intervalles réguliers exprimés en minutes, autrement dit de lancer des sauvegardes
automatiques. Si vous déclenchez manuellement la commande Zipper, le compteur de temps est
remis à zéro.
-La commande Zipper sous: sauvegarde les données du dossier dans un fichier zip dont vous
précisez le nom et le chemin destination. C’est la meilleure méthode de transporter le dossier sur
flash disque par exemple.
123
-La commande Dézipper depuis: Remplace (restaure) les données du dossier par celles stockés
dans un fichier zip dont vous précisez le nom et le chemin.
Au risque d’écraser les données par celles de fichier ZIP, il est vivement conseillé d’utiliser la
commande Dossier/Dézipper dans un nouveau dossier !
-La commande Dézipper dans un nouveau dossier : Permet de créer un nouveau dossier
PCCOMTA et ensuite, y décompresser le fichier dedans. Cette commande aussi permet le transfert
du dossier d’une machine à une autre !
124
2. Sécurité & Protection des données :
1/ Les Contrôles d’accès dans PCCOMPTA :
La sécurité d'accès dans PCCOMPTA est gérée par deux tables contenant chacune une liste (nom
utilisateur--mot de passe--privilèges). Une table est affectée aux opérations au niveau du
programme. Et, pour chaque dossier, une table gère les opérations spécifiques à ce dossier.
1. Opérations sur un dossier: Toutes les opérations concernant un dossier comptable sont
contrôlés par une table des utilisateurs propre au dossier. Pour accéder au dossier, vous devez avoir
le mot de passe associé à votre nom qui doit exister dans la table des utilisateurs dossier. menu
Annexes/Utilisateurs du dossier
1. Opérations hors dossier :Les opérations, qui ne concernent pas un dossier comptable particulier,
comme la création des nouveaux dossiers, la consolidation, etc. sont contrôlées par une table des
utilisateurs programme. Pour accéder au programme, vous devez avoir le mot de passe associé à
votre nom qui doit exister dans la table des utilisateurs programme.
Aucune relation n'existe entre les deux tables, vous pouvez avoir des noms et des mots de passe
différents dans le programme ou dans les différents dossiers que vous gérez.
Relation entre Nom_utilisateur_windows, Nom_utilisateur_programme et

Nom_utilisateur_dossier:
Lors du lancement du programme, si le Nom_utilisateur_windows figure dans la liste du
programme; celui-ci sera affiché par défaut; il suffit de taper le mot de passe pour entrer au
programme. Lors de l'activation d'un dossier; si le Nom_utilisateur_programme figure dans la liste
125
des utilisateurs du dossier; celui-ci sera affiché par défaut. Et si le mot de passe au niveau du
programme est le même que dans le dossier, le mot de passe sera affecté par défaut.
Vous pouvez introduire la liste des utilisateurs programme et injecter automatiquement cette liste au
niveau de chaque dossier. Fenêtre: »Annexes/Utilisateurs dossier"; la commande de menu
contextuel Actualiser avec la liste des utilisateurs programme ajoute tous les utilisateurs
programme au dossier en cours. Si un code existe déjà, ses données Nom et Mot de passe seront
remplacés par celles du programme. Vous devez être le superviseur programme pour pouvoir
importer ces données.
Le superviseur est le premier utilisateur créé dans la table et possède tous les droits:
 Créer ou Supprimer les utilisateurs autorisés à accéder au dossier/programme

 Fixer les privilèges (autorisations) pour chaque utilisateur.
 Chaque utilisateur peut définir son propre mot de passe, mais, tous les mots de passes sont
visibles pour le superviseur.
1. Les mots de passe d’accès :
- Le PCCOMPTA est livré sans mots de passe.
1-le mot de passe programme :
-Permet de créer un mot d’accès au programme (au pccompta) pour l’utilisateur superviseur.
-Le superviseur est un utilisateur créé par défaut par PCCOMPTA.
Exécutez la commande Fichier/Mot de passe programme, et donnez le nouveau mot de passe

d’accès au PCcopmta.
-La même fenêtre permet de modifier et de supprimer le mot de passe programme.
2/Les utilisateurs programme : permet de créer des comptes utilisateurs Pccompta.
126
 Après la première installation du logiciel PCCOMPTA; un utilisateur nommé Superviseur est

ajouté automatiquement à la liste des utilisateurs-programme.
 Cette table des utilisateurs est accessible par le menu "Dossiers/Utilisateurs programme"
 La mise à jour de cette table est réservée au Superviseur.
 La table des utilisateurs contient la liste des utilisateurs autorisés pour accéder au programme.
 Chaque utilisateur a un code (01..99), un nom, un mot de passe et des privilèges.
 Les privilèges d'un utilisateur correspondent aux autorisations (création des dossiers,
consolidations, etc.) accordées par le Superviseur à l'utilisateur.
 Ici, le Superviseur est propre au logiciel PCCOMPTA et, il n’a aucune relation avec
l'administrateur du système d'exploitation Windows.
3/ Les Privilèges utilisateur programme :
Les privilèges, d'un utilisateur programme n'ont pas de relation avec les privilèges dossiers.
Ouvrez la fenêtre des utilisateurs programme par la commande "Dossiers/Utilisateurs

programme"; cliquez sur le bouton droit de la souris et sélectionnez la commande Privilèges.
127
Autoriser l'accès à tout programme externe: Permet d'interdire à l'utilisateur de naviguer

(directement ou indirectement) dans les disques durs. Il bloque l'accès aux logiciels externes:
Explorateur Windows, Internet-Explorer, Excel, Win-word, etc.
Cette interdiction a un effet très limitatif sur les fonctionnalités du logiciel. Toutes ces
fonctionnalités seront bloquées:
 Affichage des données sous Excel

 Affichage de l'aide.
 Création de dossiers, etc.
 Dézipper un dossier depuis un fichier.
 Zippper - sous.
 Importer un dossier depuis un fichier Externe.
 Etc...
Créez-vos dossiers comptables.
Pour autoriser un utilisateur à saisir uniquement les données (sans aucune autre possibilité d'accès).
 Installez le programme dans un serveur d'application.

 Créez vos dossiers comptables.
128
Au niveau de PCCOMPTA:
 Ajouter cet utilisateur à la liste des utilisateurs programme "Dossiers/Utilisateurs programme";

 affichez la fenêtre privilèges
Décochez la case Autoriser l'accès à tout programme externe.
Sur le poste de travail de l'utilisateur; lancez le programme PCCOMPTA par une adresse IP .
4/- le mot de passe dossier :
-Permet de créer, modifier où bien supprimer le mot de passe d’accès au dossier courant.
-Le mot de passe créer est le mot de passe Superviseur, l’utilisateur crée par défaut par
PCCOMPTA.
-Exécutez la commande Annexes/mot de passe dossier pour créer le mot de passe d’accès au
dossier actif.
4/-Les utilisateurs Dossier : permet de créer des comptes utilisateurs Dossier.
- Allez sur Annexes/Utilisateur Dossier, faites click droit et créer les utilisateurs de PCCOMPTA.
5/ La table des utilisateur d’un dossier :
 La table des utilisateurs contient la liste des utilisateurs autorisés à accéder au dossier.
 A la création d'un nouveau dossier; un utilisateur nommé Superviseur est crée automatiquement.
 La mise à jour de cette table est réservée au Superviseur.
 Chaque utilisateur a un code (01..99), un nom, un mot de passe et des privilèges.
 Les privilèges d'un utilisateur correspondent aux autorisations (création des comptes, saisie, etc.)
accordées par le Superviseur à l'utilisateur.
 Ici, le Superviseur est propre au dossier PCCOMPTA et, na aucune relation avec l'administrateur du
système d'exploitation Windows.
Vous pouvez introduire la liste des utilisateurs programme et injecter automatiquement cette liste au
niveau de chaque dossier. Fenêtre: »Annexes/Utilisateurs dossier"; la commande de menu
contextuel Actualiser avec la liste des utilisateurs programme ajoute tous les utilisateurs
programme au dossier en cours. Si un code existe déjà, ses données Nom et Mot de passe seront
remplacés par celles du programme. Vous devez être le superviseur programme pour pouvoir
importer ces données.
A partir de la version du 12/02/2010 les mots de passes et privilèges sont cryptés.
129
Pour garder la compatibilité avec les anciennes versions de PCCOMPTA; le cryptage ne prendra
effet qu'une fois que vous réalisez l'une des 2 opérations:
 Ouverture de la fenêtre des utilisateurs par la commande "Annexes/Utilisateurs du dossier"; et vous

modifiez les données
 Vous modifiez le mot de passe superviseur par la commande "Annexes/Mot de passe dossier"
Après le cryptage:
 Si vous modifiez les mots de passes; les anciennes versions demanderont toujours les anciennes mots de
passes.
 Si vous créez un nouveau utilisateur avec une ancienne version, cette nouvelle version exige le mot de
passe superviseur pour ce nouveau utilisateur.
 Si vous créez un nouveau utilisateur; les anciennes versions reconnaîtrons le nouveau utilisateur mais avec
un mot de passe vide.
6/Les Privilèges utilisateur dossier :
Les privilèges, d'un utilisateur dossier, sont l'ensemble des autorisations données à l’utilisateur
concernant le dossier. Ces privilèges sont sauvegardées avec le dossier et n'ont pas de relation avec
les privilèges utilisateurs programme. Voir les utilisateurs programme.
Ouvrez la fenêtre des utilisateurs par la commande "Annexes/Utilisateurs du dossier"; cliquez sur
le bouton droit de la souris et sélectionnez la commande Privilèges.
Vous pouvez autoriser ou interdire à un utilisateur les opérations suivantes:
130
Onglet général:
 Ouverture du dossier en lecture seule: aucune mise à jour n'est permise sur les données. Le titre
de la fenêtre principale affiche en haut <consultation uniquement>. Ne pas autoriser l'ouverture du
dossier en mode exclusif pour les versions réseaux.
 Création des codes : journaux; comptes, auxiliaires; etc.
 Saisie directe des écritures dans le grand-livre.
 Saisie des écritures dans le brouillard.
 Validation des écritures du brouillard
Onglet Consultation:
 Consulter les écritures: Si vous décochez cette option, aucune consultation des écritures n'est
permise. Vous devez encore protéger l'impression des états comme le grand-livre et les bilans, etc.
(onglet menus)
Les 3 opérations suivantes sont normalement réservées au superviseur. Elles sont interdites par
défaut lors de la création d'un nouveau utilisateur.
 La modification des données directement sur la grille d'affichage

 Cocher les écritures et les transférer directement vers un compte
131
 Générer automatiquement une écriture du solde.
Onglet Saisie écritures:
 Autoriser à passer à un autre folio si le folio en cours n'est pas soldé: Ne pas autoriser cette option
que pour des besoins particuliers.
 Ne pas mémoriser le dernier numéro du folio en cours de saisie.
 Ne pas autoriser à fermer la fenêtre de saisie si le folio en cours n'est pas soldé
 Activer la commande Envoyer vers d'autres folios
 Activer la commande Verrouillage
 Activer la commande Déverrouillage
 Ajouter une ligne TVA
 Imprimer la fiche d'imputation
 Bloquer/débloquer les options du menu principal de la fenêtre (affiché en haut)
Onglet Menus:
Il permet de bloquer/débloquer les différentes options du menu principal du logiciel.
Profils automatiques: Ce bouton permet d'affecter automatiquement les privilèges : Maximum,

Standard, Minimum et les privilèges d'un autre utilisateur. Après l'affection, vous pouvez modifier
les privilèges.
 Maximum: tous les privilèges

 Standard: création des comptes, auxiliaires, etc. saisie des écritures et consultation des écritures,
etc.
 Minimum: saisie des écritures uniquement.
132
Pour limiter la saisie de certains journaux à certains utilisateurs:
Par défaut; tous les journaux sont accessibles à tous les utilisateurs. Vous pouvez limiter la saisie d'
un journal à un ensemble d'utilisateurs. Allez sur la grille des journaux; cliquez sur le bouton droit
sur un journal donné; sélectionner l'option Autorisations. Sur l'onglet Utilisateurs autorisés;
ajouter tous les utilisateurs autorisés. Si la liste des utilisateurs est vide; le journal est accessible
pour tous.
7/ Ouverture d'un dossier PCCOMPTA en lecture seule
Un dossier PCCOMPTA est ouvert en lecture seule dans les cas suivants:
1. Votre dossier est sur un support en lecture seule (CD ou un support protégé en écriture)
2. Votre dossier est accessible en lecture seule (votre dossier est verrouillé par Windows et partagé
en lecture seule via le réseau).
3. Le superviseur du dossier vous à autoriser uniquement l'ouverture du dossier en consultation
uniquement.
4. Votre dossier est clôturé comptable ment.
5. Un fichier qui se nomme PROTEGE.NET se trouve dans le dossier. Le contenu de ce fichier n'est
pas important. Vous pouvez créer ce fichier avec le Bloc-notes ou renommer un fichier que vous
n'avez pas besoin.
Dans les 2 premiers cas, le programme lui même ne peut modifier les données; les paramètres liés
au dossier (sélectionne des colonnes à imprimer sur le grand livre; cocher les comptes; etc.) ne sont
pas modifiables. Les commandes vérification des fichiers, réindexassions; etc. sont
automatiquement désactivées.
Dans les 2 derniers cas, les opérations de mise à jour des données comptables comme la création
des comptes, saisie des écritures, etc. sont interdites. Tous les autres paramètres non liés aux
données comptables sont permises dans la limite des autres privilèges donnés à l'utilisateur.
3. Le verrouillage/Le déverrouillage des écritures :
Le verrouillage est destiné à protéger les écritures contre les modifications après contrôle et
validation. L'opération inverse (déverrouillage) est possible.
-Il est vivement recommander de commencer par la protection des modules verrouillage et
dérouillage par la création des mots de passe respectivement pour le verrouillage et le
déverrouillage. Ces mots de passe peuvent être différents. Pour faire : Exécutez Annexes\
verrouillage des écritures\ mot de passe verrouillage en suite créez le mot de passe. Aussi
Exécutez Annexes\ verrouillage des écritures\ mot de passe déverrouillage en suite créez le mot
de passe pour le dérouillage.
133
-Il y’a au minimum deux type de protections :
1-Verrouillage par date : Protège toutes les écritures jusqu'à une date donnée date x. Il est
possible d'avancer ou reculer cette date.
-Exécutez la commande Annexes\ verrouillage des écritures\ verrouillage par date : tapez
le mot de passe verrouillage, ensuite, donner la date x de verrouillage, ainsi toutes les écritures sont
protégées.
2. Verrouillage par écritures : bloque la saisie ou la modification des écritures dans les folios
dont le numéro est inférieur ou égale à N.
-Exécutez la commande Annexes\ verrouillage des écritures\ verrouillage par écriture. Tapez
le mot de passe Verrouillage, ensuite, Sélectionnez les journaux et la plage de folio à Verrouiller.
3. Verrouillage directe par pièce : Il est possible de sélectionner visuellement et verrouiller

directement les écritures sur la fenêtre de saisie. Allez à la saisie des écritures, sélectionnez une
pièce comptable, faites click droit, puis, verrouiller.
134
4. Verrouillage complet d’un journal, d’un compte, d’un code auxiliaire : Il est possible e
verrouiller par code journal, compte, auxiliaire, poste etc.…
Exemple : allez sur Fichier/Journal : click droit sur un journal, puis, Cochez la case
verrouiller. Même procédé pour toutes les tables comptes, auxiliaire, etc.
5. Verrouiller les écritures jusqu'au jj/mm/jjjj : bloque la saisie ou la modification d’une

écriture avec une date antérieure ou égale à la date précisée. Exécutez la commande
Fichier\Journal.
6. Verrouiller les écritures jusqu'au folio N: bloque la saisie ou la modification d'une écriture
dans les folios dont le numéro est inférieur ou égale à N. Exécutez la commande Fichier\Journal.
2. Le Déverrouillage des écritures :
Le déverrouillage permet de déprotéger les écritures verrouillées.
-Pour chaque type de verrouillage on lui a associé son propre déverrouillage.
1-Déverrouillage par date : Déprotège toutes les écritures jusqu'à une date donnée date x. Il est
possible de faire reculer pour déverrouiller partiellement, ou bien de supprimer complètement cette
date pour un déverrouillage général.
-Exécutez la commande Annexes\ verrouillage des écritures\ Déverrouillage par date :

tapez le mot de passe de Déverrouillage, ensuite, faites reculer la date pour déverrouiller la
période précisée, si vous mettez à blanc la date ainsi, toutes les écritures sont Déprotégées.
135
2. Déverrouillage par écritures : Débloque la saisie ou la modification des écritures dans les
folios dont le numéro est inférieur ou égale à N
-Exécutez la commande Annexes\ verrouillage des écritures\ Déverrouillage par écriture.

Tapez le mot de passe Déverrouillage, ensuite, Sélectionnez les journaux et la plage de folio à
Déverrouiller.
1. Déverrouillage directe par pièce : Il est possible de sélectionner visuellement et

Déverrouiller directement les écritures sur la fenêtre de saisie. Allez à la saisie des écritures,
sélectionnez une pièce comptable déjà verrouillé, faites click droit, puis, Déverrouiller.
4. Déverrouillage complet d’un journal, d’un compte, d’un code auxiliaire : Il est possible
de déverrouiller un code journal, compte, auxiliaire, poste etc.…
Exemple : allez sur Fichier/Journal : click droit sur un journal, puis, Décocher la case
verrouiller. Même procédé pour toutes les tables comptes, auxiliaire, etc.
5. Déverrouiller les écritures d’un journal jusqu'au jj/mm/jjjj : Débloque la saisie ou la

modification d’une écriture avec une date antérieure ou égale à la date précisée. Exécutez la
commande Fichier\Journal. Faites reculer la date de verrouillage ou bien mettez là à blanc pour un
déblocage général de ce code.
6. Déverrouiller les écritures d’un journal jusqu'au folio N: Débloque la saisie ou la

modification d'une écriture dans les folios dont le numéro est inférieur ou égale à N. Exécutez la
commande Fichier\Journal. Précisez la plage des folios verrouillés.
136
4. Clôture définitive des périodes comptables :
-La clôture verrouille de manière irréversible les écritures jusqu'à une date donnée. Si vous
imprimez un état pour une période non clôturée, le logiciel imprime la mention <provisoire>
sur le titre de l'état.
-Si vous précisez une date de clôture égale à la date de fin d'exercice, votre dossier est
Clôturé définitivement. Aucune opération de mise à jour n'est autorisée sur le dossier.
-Avant de procéder à la clôture; une vérification générale des pièces comptables est lancée
automatiquement avec les conditions suivantes:
 N° Pièce Non vide;
 Les N° Pièces doivent être dans un ordre chronologique.
 Les dates de la pièce doit être la même.
 Libellé Non vide
137
 Les soldes des pièces.
Si des erreurs sont localisées; leurs liste est affiché pour correction Si non; la nouvelle date de
clôture vous sera demandée.
5. La vérification des fichiers :
1. Vérificateur général des pièces comptables :
Menu Annexes/Vérificateur général des pièces comptables.
-Le vérificateur général de saisie analyse chaque folio de tous les journaux. Il signale la première
anomalie trouvée dans le folio. A la fin, un rapport est généré contenant la liste des folios
incriminés ainsi que la première ligne contenant l'erreur.
-Une fois que le folio incriminé est affiché, dans la fenêtre de saisie, le vérificateur de la saisie
affiche toutes les erreurs qui pourraient y exister.
-Les options de vérification fonctionnent de la même manière que celles du vérificateur de la saisie.
Sauf, ici, la chronologie des références et la saisie en devise ne sont pas contrôlés.
-Pour pouvoir clôturer une période; le programme lance automatiquement une vérification avec les
critères suivants:
-N° PIECE ne doit pas être vide.
-LIBELLE ne doit pas être vide.
-DATE doit être la même pour toutes les écritures de la pièce.
-La pièce doit être soldée.
138
2. La Vérification de l’intégrité physique des fichiers :
-Menu Annexes/Vérification de l'intégrité physique des fichiers.
-Cette commande vérifier physiquement l'état des fichiers.
-Il vérifie la cohérence de la base de données. L'existence des libellés des codes journaux, N°
comptes, codes auxiliaires, etc. figurant dans le grand-livre.
-Il corrige les anomalies trouvées et les signale dans un rapport affiché à la fin de l'opération.
-Les folios non soldés seront signalés.
139
XX. La Réouverture :
1. Démarrage de l’exercice N+1
-Il est possible de saisir la réouverture de l’exercice manuellement, La différence entre les écritures
comptables et les écritures de la réouverture réside dans la date de l’écriture. La date d’une écriture
de réouverture doit être antérieure à la date de début d’exercice.
- Les écritures d’ouverture sont considérées par PCCOMPTA comme étant relatives à l’exercice
antérieur. Ceci permettra d’analyser séparément les soldes initiaux et les mouvements du premier
jour de l’exercice. Pour un compte, au lieu de saisir un solde unique, vous pouvez y reporter toutes
les écritures le composant à leurs dates de réalisation antérieures.
- Vous pouvez commencer un nouvel exercice, sans que vous soyez obligé de terminer l’ancien:
1. Créez un nouveau dossier, en transférant le plan comptable depuis l’ancien dossier.
2. Travaillez en parallèle sur les deux dossiers.
3. Une fois que l’ancien exercice terminé, vous pouvez en importer automatiquement les à-
nouveaux.
- Pour les types d’importations, si vous cochez la case SOLDE UNIQUEMENT vous importez
seulement les soldes des tout les comptes. La case Détails des comptes lettrable permet d’importer
le détail de tous les comptes lettrables. Autrement dit, d’importer toutes les écritures non lettrées
justifiant ce solde.
140
Exercice :
Dans le menu Dossier, Choisissez Nouveau; Une fenêtre s’affiche.
Tapez les renseignements suivants:
Code dossier : DLG-2012
Importer le plan comptable depuis : C:\PCCOMPTA\DLG-2011
Nom : SARL DLG
Exercice : Du 01/01/12 Au 31/12/12.
Laissez les autres zones telle qu’elles sont.
Cliquez sur le bouton Exécuter.
2. Ouvrez le dossier DLG-2012.
3. Importer la réouverture de l’exercice 2011.
 Activez fenêtre de saisie des écritures Fichier/Saisie des écritures.
 Activez le journal Réouverture s’il existe, sinon, créez-le.
 Avec le menu Outils/Importer les à-nouveaux, précisez l’adresse

C:\PCCOMPTA\DLG-2011 comme dossier d’origine, et cocher l’option Solde Uniquement, puis
Cliquez sur Exécuter pour importer la réouverture. Refaites la même opération en cochant la case
Détail des comptes lettrable !
4. Importez les investissements depuis l’exercice précédent DLG-2011.
- Fichier/Saisie des écritures.
- Outils/Importez les investissements, Précisez le chemin de l’exercice précédent

C:\PCCOMPTA\DLG-2011.
141
- La case ignorer les investissements sortis : permet d’ignorer les investissements sortis lors
de l’importation.
- Vérifier uniquement la possibilité de transfert : permet d’afficher uniquement les

investissements qu’on peut importer sans réalisation de transfère. Donne juste un rapport.
IXX/ Les Traitements Annexes : Exécutez Fichier/Traitement annexes.
1-Transfert écritures inter-code : permet le transfert en bloc d’un code Origine vers un
autre code destination, on cite le transfert d’un compte à compte, journal à journal,
auxiliaires à auxiliare.etc.
2- Options des Comptes Mouvementés : cette commande donne possibilité de modifier les
comptes mouvementés afin de les soumettre à tiers où inversement.
a-Rendre un Compte Mouvementés soumis à Auxiliaire : Permet de soumettre un

compte déjà mouvementé à auxiliaires. On doit sélectionner le compte non soumis à
traiter et un code auxiliaire à affecter aux écritures de ce compte, ensuite, vous devez
modifier les écritures concernant le compte traité. Pour faire facilement Allez sur la
Consultation/Compte, sélectionnez le compte soumis, cochez les écritures à transférer
vers un autre code auxiliaire, faites click droit de la souris et exécutez la Commande
transférer les écritures cochées vers un Compte. Gardez le même compte général et
Choisissez l’auxiliaire destination. Ensuite, décochez tout et refaites les mêmes opérations
pour les autres écritures.
b-Rendre un Compte Mouvementé Non Soumis à Auxiliaire : cette opération est

l’inverse de la précédente (a) et rend un compte déjà mouvementé non soumis à
142
auxiliaire. Les écritures enregistrées seront traités automatiquement afin de supprimer le

code auxiliaire.
3- Options des Comptes Non Mouvementés :

a- Rendre un Compte Non Mouvementés soumis à Auxiliaire :
b- Rendre un Compte Non Mouvementé Non Soumis à Auxiliaire :
4- Modification Globale des codes :
a-Régulariser la largeur des codes : Modifier la largeur des comptes sélectionnés.après

restructuration de la base de données, vous pouvez y aller jusqu’a 30 chiffres.
b-Auxiliaires : Permet d’ajouter, modifier où supprimer un préfixe pour les codes

auxiliaires.
c-Investissement : Permet d’ajouter, modifier où supprimer un préfixe pour les codes

d’investissements.
143
5-Inversion des tables des Codes.
6-Suppression des tables des Codes :
7-Suppression Groupée des Codes :
8-Remise à blanc des numéros de pièces :
9-Renuméroter les pièces :
10-Restauration de la Base de données :
144
Les Annexes :
CERTIFICAT DE CONFORMITE
Conformément au décret exécutif N°09-110 du 7 avril 2009 fixant les conditions et modalités de tenue
de la comptabilité au moyen de systèmes informatiques. Et, conformément à l'article 8, la SARL DLG
s'engage par le présent document :
 Sur la conformité du logiciel PCCOMPTA/DLG aux prescriptions prévues par le présent

décret ;
 Acceptant de fournir, à la requête des agents de contrôle fiscaux ou à l’auditeur habilité par la
loi, qui en ferait la demande justifiée, la documentation technique du logiciel de comptabilité.
 Cet engagement s'applique aux versions de PCCOMPTA disponibles à partir du juillet 2011.
 Conformément au contrat de garantie fournie au client, DLG se réserve le droit de réviser à tout
moment les fonctionnalités et les caractéristiques techniques ainsi que la forme des états de sortie
du logiciel, sans aucune obligation pour DLG d'en aviser qui que ce soit. Ces mises à jour ne
doivent en aucun cas; déroger à la conformité.
CACHET ET SIGNATURE
145
LES DIFFERENTES OPTIONS DE PCCOMPTA
COMPTABILITE GENERALE: Si cette option est décochée, il ne sera pas possible de saisir votre
comptabilité avec le logiciel. Cette option est décochée exceptionnellement pour les entreprises qui
utilisent le logiciel uniquement pour gérer les investissements.
NSCF: Cette option permet d'imprimer le bilan selon le NSCF.
RESEAUX: Dans la version mono-poste, dès qu’un utilisateur ouvre un dossier, un autre utilisateur dans
un autre poste ne peut pas l'ouvrir en même moment. Avec l'option réseau, il est autorisé l'ouverture d'un
dossier par plusieurs utilisateurs en même temps, la version réseau permet l’ouverture des dossiers en
partage.
INVESTISSEMENTS: Cette option donne accès à une table d'investissements. Chaque investissement
possède une fiche, celle-ci permet de calculer les dotations aux amortissements et de générer
automatiquement les écritures de dotations.
FORMULAIRES EXCEL/IMPRESSION EN ARABE: Cette option permet de:
1. Générer n'importe quel rapport sous Excel:
Créer des dictionnaires de valeurs : soldes des comptes, journaux, etc. Paramétrer un modèle de
rapport sous Excel en faisant référence aux éléments du dictionnaire. Le logiciel lit le dictionnaire
et calcule ses valeurs ensuite, lit le fichier Excel et place les valeurs aux endroits spécifiés. Le
bilan en Arabe/Français est fournit en exemple et permet de faire la déclaration BOAL.
2. Impression des états en arabe.

3. Importer les données depuis un classeur Excel. Il est possible d'importer des données : écritures,
comptes, auxiliaires, etc... sous Excel vers PCCOMPTA. Il suffit de les disposer sous un format
particulier.
GESTION DES DEVISES: Parallèlement au montant d'une écriture, il est possible, pour certaines
comptes, de saisir le taux de change ainsi que le montant en devise.
GESTION DES PREVISIONS: Pour un code quelconque (auxiliaire, poste, nature, compte..) vous
pouvez saisir un montant prévisionnel et comparer ce montant au total des écritures passées pour ce code.
146
INSTALLER PCCOMPTA EN RESEAU

Installez Pccompta standard et activez-le avec votre Clé USB dans tous les postes.
Dans un des postes (serveur):
Le Répertoire créer par défaut C:\PCCOMPTA doit être partagé en accès complet (lecture et écriture).
Consultez, votre informaticien en cas de difficulté. Vous pouvez mettre votre base de données dans un
emplacement au choix.
Créez un dossier, ouvrez-le, et créez des utilisateurs programmes et dossiers au niveau de la fenêtre
affichée par les menu Dossier/Utilisateurs programme & Annexes/Utilisateurs dossier. (Voir
documentation pccompta niveau 1/les Contrôles d’accès).
Dans chacun des postes:

Pour accéder au dossier du serveur (cible), ajouter un chemin dans la fenêtre affichée par le menu
Dossiers/ouvrir. Affichez le menu contextuel et utilisez la commande Ajouter une adresse. Avec
l’explorateur de fichiers affiché, parcourez le réseau pour accéder au dossier.
Pour accéder a tout les dossiers existants dans la base de données, dans chaque poste Client connectez
Pccompta sur serveur comme un lecteur réseau, click droit sur le poste de travail, et exécutez la
commande Connecter un lecteur réseau, parcourez l’explorateur et sélectionnez le répertoire Pccompta
sur le serveur.
Lancer PCCOMPTA sur le poste Client, allez sur Dossier/Préférence/paramètres généraux, donnez la
lettre du lecteur réseau déjà connecté au niveau de poste de travail.
L’ouverture en exclusive :
A l’ouverture du dossier, le nom de l’utilisateur et le mot de passe seront demandés. Une case à cocher
vous permet d’ouvrir le dossier en Exclusive. L’ouverture du dossier en exclusif empêche les autres
utilisateurs d’accéder au dossier. L’ouverture en exclusive vous permet de faire certaines opérations
comme les sauvegardes, la réindexassions, etc. Il permet aussi un accès rapide au dossier.
Les utilisateurs crées au niveau de la fenêtre Annexes/Utilisateurs dossier possèdent des privilèges. Sur
un des utilisateurs, affichez le menu contextuel et affichez la fenêtre des privilèges. Des dizaines
d’opérations peuvent être autorisées ou interdites à un utilisateur. De préférence, l’ouverture du dossier en
exclusive doit être interdite pour les utilisateurs travaillant dans des bureaux séparés.
Affichez la fenêtre des privilèges. Des dizaines d’opérations peuvent être autorisées ou interdites à un
utilisateur. De préférence, l’ouverture du dossier en exclusive doit être interdite pour les utilisateurs
travaillant dans des bureaux séparés.
147
 Installer PCCOMPTA en mode Terminal Server. Le mode d'installation idéal pour les grosses
bases de données en réseau. Voir Annexe doc /installer PCCOMPTA en mode terminal Server.
Le présent document vous montre comment installer PCCOMPTA, Edition réseau, , Windows 2003 server en
mode terminal server.
 Avantage de cette solution les avantages de cette solution sont :
- La sécurité : avec cette solution vos données sont sécurisées et ne seront pas partagées.
- La rapidité d’exécution : vos tâches sont exécutées au niveau du serveur, ce qui donnera une réponse
plus rapide.
La démarche à suivre est simple et facile, vous pouvez l’appliquer vous-même sans intervention de l’équipe de
DLG Informatique.
Voici les étapes à suivre :
Etape 1 : Installation Windows serveur

Dans cette étape on suppose que Windows 2003 est installé.
Etape 2 : Installation des services [Terminal server + Gestion de licence Terminal server]
Dans cette seconde étape on va installer les services suivants :
Remarque : pour installer ces services vous procéder comme suit :
1- Insérer le CD-2003 server dans votre lecteur de CD-ROM ou DVD-R
2- Démarrer
3- Panneau de configuration
4- Ajout/suppression de programme
5- Ajouter ou supprimer des composants Windows
6- Cocher les services à installer
Enfin, vous atteindrez cette fenêtre
1- Terminal server
2- Gestion des licences terminales server.
148
7- Suivant
8- Suivant
9-
10- Suivant
11-
149
12-
13-
14- Patientez jusqu’à ce l’installation de ces services soit achevé.
150
Etape 3 : Configuration des services terminal server

Dans cette étape vous aurez à activer une connexion terminale server, la démarche à suivre est :
1- Démarrer
2- Outils d’administration
3- Gérer votre serveur
4- Cliquer sur le lien ouvrir la configuration des services Terminal
Server
5- Bouton droit sur RDP-tcp -
6- Toutes les tâches
7- Activer la connexion
151
8- Enfin vous aurez la fenêtre suivante.
9- La même procédure pour désactiver le Terminal Server (TS)
Etape 4 : Création des utilisateurs distant

Dans cette étape vous aurez à créer des users sur votre server
1- Bouton droit sur poste de travail
2- Gérer
3- Utilisateurs et groupe locaux
4- Utilisateurs
5- Bouton droit dans l’espace droit, nouvel utilisateur…
6- Donner le nom et le mot de passe.
Une fois terminé (la création des utilisateurs), veuillez les paramétrer de sorte à ce qu’ils figurent dans les
connexions réseaux.
Etape 5 : Configuration de l’environnement des utilisateurs distant

Dans cette étape vous aurez à configurer votre session de travail.
1- Ajouter votre user dans le groupe « utilisateurs de Bureau à distance ».
a. Bouton droit sur poste de travail

b. Gérer
c. Utilisateurs et groupe locaux
d. Groupes
e. utilisateurs de Bureau à distance
152
f. BOUTON DROIT
g. Propriétés
h. Ajouter
i. Avancés
j. Rechercher
k. Sélectionner le nom de user
l. Ok
m. Ok
n. Appliquer
o. Ok
2- Aller vers la section utilisateurs, déjà crées

a. Bouton droit sur le user voulu
b. Propriétés
c. Environnement
d. Cocher la case « démarrer le programme suivant lors de l’ouverture de session »
e. Dans la première case, saisir le non du programme à exécuter PCCOMPTA.exe"
f. Dans la seconde, saisir le chemin du programme :
C:\Program Files\DLG\PCCOMPTA\
g. Appliquer
h. Ok
 Remarque1 : pour copier l’dresse de l’application PCCOMPTA, bouton droit, puis propriété ensuite copier
l’adresse du chemin
 Remarque2 : vérifier les droits d’accès du dossier PCCOMPTA du poste de travail
(C:\PCCOMPTA\propriété\sécurité). Bouton droit de la souris, propriété ensuite sécurité enfin ajouter les
utilisateurs qui ont accès à ce dossier. En bas de la fenêtre cochez les différents droits d‘Access.
Etape 6 : ADRESSE IP SERVER

Dans cette étape vous aurez à configurer L’adresse IP de votre server.
Votre serveur doit avoir une adresse IP statique, exemple 192.168.100.50
1- Comment attribuer une adresse IP ?

 Démarrer
 Panneau de configuration
 Connexion réseau
 Connexion au réseau local
 Bouton droit de la souris
 Propriété
 Onglet général [1]
 Propriété
 Internet Protocol TCP/IP [2]
153
 Propriété
 Adresse IP manuelle
 Attribuer cette adresse : 192.168.100.50 [3]
1
2
154
Etape 7 : Configuration de l’environnement des utilisateurs PCCOMPTA

Dans cette étape vous aurez à configurer les utilisateurs de PCCOMPTA. Comme rappel PCCOMPTA gère deux
types d’utilisateurs
Etape 8 : Accéder depuis poste client

Dans le poste client, vous accédez avec le programme « Bureau à distance (Remote Desktop Connection). Créer un
raccourci vers le bureau de Windows.
1- Démarrer
2- Tous les programmes
3- Accessoires
4- Communication
5- Bureau à distance (Remote Desktop Connection)
6- Attribuez l’adresse IP du serveur

7- Connecter
8-
9- Donner le mot de passe
10- Ok
11- Enfin vous avez lancé PCCOMPTA à distance.
155
156

PCCOMPTA

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Documentation PCCOMPTA Niveau n°2

Cette documentation est destinée aux utilisateurs confirmés

Les paramètres dossier (le paramétrage avancé ) :

2). Comptes de Taxes :

3). Le Volet Avancé :

4). Le Journal électronique des événements :

5). Largeur des codes :

6).Le volet Options:

8). Le Volet Divers :

I.2. La Restructuration de la base de donnée :

I.3) Paramétrage des Tables :

II) Les Outils de la saisie :

p-La contre partie à générer automatiquement :

III) La Fiche d’imputation comptable :

V) L’état de la TVA à récupéré sur les Achats :

VI) Les Modèles de saisie :

VII) L’importation et L’exportation des données :

1-Importer les tables depuis un classeur EXCEL :

2. Importer les écritures comptables depuis un classeur Excel:

3. L’Exportation des données vers Excel :

4-Importez les Données depuis un Dossier PCCOMPTA :

5) Importation des données depuis PCPAIE & PCSTOCK :

3. L’explorateur : la recherche multicritère

VIIII) Les Fichier des investissements :

3.2. Génération des amortissements.

X : Gestion des Devises :

IX : La Gestion des Prévisions :

2. impression de grand livre :

4. Impression liasse fiscale :

1. La liasse fiscale simplifiée :

10. Tableaux 10-11:

12. L’état 104 :

1. le tableau des investissements :

2. tableau des amortissements :

3. tableau des dotations :

4. tableau des acquisitions :

5. Tableau des cessions :

6. tableau des Ecarts physique-comptable.

1. Impression Du Bilan Bilingue sur Excel :

2. La Conception des états sur Excel:

IIIIX) Les outils de sécurité et de maintenance :

1. Les Sauvegardes et La Restauration :

2. Sécurité & Protection des données :

1-le mot de passe programme :

2. Les utilisateurs programme :

3. Les privilèges utilisateur programme :

4. le mot de passe dossier :

5/ les utilisateurs d’un dossier :

7/ Ouverture d'un dossier PCCOMPTA en lecture seule

3. Le verrouillage/Le déverrouillage des écritures :

4. Clôture définitive des périodes comptables :

5. La vérification des fichiers :

IXX. Les Traitements Annexes :

I.) Paramétrage avancé :

1) Les paramètres dossiers :

Allez sur Annexe/paramètres dossier :

1) Général : Saisir/Modifier le Nom et l’adresse du dossier et les Renseignements légaux:

Date Document = Date échéance : Permet de considérer le champ de saisie supplémentaire

2). Comptes de Taxes :

Cet onglet de la fenêtre affichée par Annexe/Paramètres dossier permet d'indiquer au

Les comptes TVA Récup./stocks/services :

Les comptes TVA RECUPEREE/STOCK, TVA RECUPEREE/INVESTISSEMENT: Lors de son

3). Le Volet Avancé :