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Création d’un plan comptable
Gestion de la comptabilité générale
Gestion de la comptabilité tiers
Gestion de la comptabilité analytique
Gestion du reporting
Gestion budgétaire
Gestion des devises
Règlements des tiers
Relances clients et relevés tiers
Rapprochement bancaire, vers d’autres logiciels et communication
client/expert comptable.
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Chapitre1: L’ importance de logiciel
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2- Création de fiche comptable
La création d’un fichier comptable de la société peut s’effectuer:
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1-Raison sociale de la société
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Reprise des informations de la fiche identification
• Vous laissez l’option Oui cochée, si les informations sur la nouvelle société sont
les mêmes que celles que vous avez enregistrées lors de l’installation du
programme
2-Identification de la société
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Longueur des comptes
La longueur des comptes est comprise entre 3 et 13 caractères
•Vous laissez la valeur 0, qui permet de saisir des comptes de longueur « variable ».
•Vous n’utilisez pas l’euro, cliquez sur la case Autre et enregistrez la monnaie
locale ( le dinar tunisien TND).
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• Complétez les caractéristiques de la monnaie.
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5-Reprise des éléments comptables existants
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6-Création du fichier comptable
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Application 1:
Créer la fiche comptable de la « Société Alfa » puis l’enregistrée.
• Raison sociale : Société ALFA
• Activité : Commerce des produits Informatiques
• Adresse : 25 Avenue Beb Bahar - Tunisie
• Code postal : 1083
• Tél : 71978643 Fax : 71976873
• RIB: 56329201589076890912
• N° Fiscale : 12555578543215
• Date de création d’entreprise : 02/06/2015
• Monnaie de tenue de comptabilité : TND
• Date de début d’exercice : 01/01/2016
Date de Fin d’exercice : 31/12/2016
Code ISO : TN ou TU 14
Chapitre 3: Création des éléments
comptables
1-Création de plan comptable
C'est l’ensemble des comptes utilisés par l’entreprise pour tenir sa comptabilité.
Pour créer un compte du plan comptable, faire:
Structure Plan Comptable Cliquer à droite, ajouter un nouvel élément et
renseigner les différents champs.
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2-Création de plan tiers
Le plan tiers regroupe les clients, les fournisseurs, les salariés et les autres.
Structure Plan tiers Clique à droite, ajoute un nouvel élément , remplir les
champs en fonction de la qualité du tiers :Clients, Fournisseurs, Salariés et Autres
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2-Création du plan tiers fournisseurs, salariés et autres
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3-Création de taux de Taxes
Le taux de taxes correspond à l’ensemble des taxes utilisés par l’entreprises dans
ses opérations de ventes et d’achats.
Pour créer un taux de taxes faire :
Structure Taux de taxes Cliquer à droite, ajouter un élément et remplir
les champs affichés.
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4-Création de code journaux
Les codes journaux sont l’ensemble des journaux dans lesquels l’on enregistre les
écritures comptables. Il est impossible de modifier le type d’un journal après sa création.
• Les journaux de type Achats : Ils regroupent les achats
• Les journaux de ventes : Ils enregistrent l’ensemble des produits
• Les journaux de trésorerie : Ils sont les banques, caisses, CCP..
• Les journaux de type général : Ils sont les journaux qui regroupent les a-nouveaux,
les mouvements des opérations diverses (opérations différentes des achats, ventes,
trésoreries)
Pour créer un code journal, faire :
Structure Codes journaux Cliquer à droite, ajouter un élément et remplir les
champs affichés.
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Les journaux d’ Achats :
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Les journaux de ventes :
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Les journaux de trésorerie : Ce sont les banques, caisses..
Les banques:
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Les caisses:
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Les journaux de type général : Ce sont les journaux qui regroupent les a-
nouveaux, les mouvements des opérations diverses (opérations différentes des
achats, ventes, trésoreries). Pendant les saisies, dans ces cas particuliers, le
curseur se place dans la colonne crédit si le compte mouvementé est de nature
Amortissement ou Produits.
Opérations diverses
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Le report à nouveaux
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Application 2:
1- Créer le plan tiers , les codes journaux et les taux de taxes de « Société Alfa »
Tél :51000000
Banque
Code: BQ
Intitulé: Banque monnaie locale
Caisse
Code: CAIS
Intitulé: caisse monnaie locale
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Chapitre 4: Enregistrement des
écritures comptables
Pour saisir les écritures dans les journaux, il faut aller dans le menu
‘‘Traitement’’ puis sur Journaux de saisie. Ensuite choisir le journal et le mois
dans lequel vous voulez faire les saisies. Double clic ou valider par la suite.
Traitement Journaux de saisie Choisir le journal et le mois, puis double
clic ou par validation pour entrer dans le journal à saisir.
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1-Saisie une facture
mois, puis double clic ou par validation pour entrer dans le journal à saisir.
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Exemple 1:
Calculer la facture de la société « ALFA » et puis faire l’enregistrement de cette
facture.
Le 20/02/19: Achat de la société « PERFECT WEB » 6 ordinateurs de bureau à prix
unitaire 550DT , 7 ordinateurs portable l’une à 800 DT et une tablette à 266DT .
Remise de 10% , Escompte 2% et TVA 19%
Exemple 2:
Calculer la facture de la société « ALFA » et puis faire l’enregistrement de cette
facture.
Le 12/01/19: Vente à la société « INFO + » 6 ordinateurs de bureau à prix
unitaire 550000DT , 7 ordinateurs portable l’une à 800000 DT et une tablette à
266000DT . Remise de 10% , Escompte 2% et TVA 19%
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Exemple 1:
PERFECT INFO
Facture n° 0007P
ALFA
Le 20/02/19
signature
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Exemple 2:
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2-Saisie du règlement des factures
Le règlement d’une facture peut s’effectuer de différentes manières: par banque , par
caisse, ...
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Par banque
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Par caisse
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Exercice :
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1. Créer le plan comptable
Client -Fournisseur -TVA déductible19% - TVA collectée 19% - Vente -Achat- banque
- caisse
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La société « ROYATEXTIL » a réalisé les opérations suivantes durant le mois
d’avril :
Le 11/04/20 : Règlement de facture de vente n°001/19 à son client « The
look » par chèque bancaire.
Brut HT :10 000,000
Remise de 10% :1 000,000
Net commercial :9000,000
Escompte de 5% :450,000
Net financier :8550,000
TVA 19% :1625,450
Net à payer :10175,45
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Le 16/04/20 a reçoit des marchandise par son fournisseurs .Règlement de la
facture d’achat n°F08769/09 en espèces.
Montant HT : 800
Réduction 5 % : 40
Net commercial :760
Escompte 2% :15,2
Net financier : 744,8
TVA à 19% : 141,5
Transport : 10
TVA à 13% :1,3
Timbre fiscal :0,6
Total à payer :898,2
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Question:
2-Créer le plan tiers , les codes journaux et les taux de taxes de la société.
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Correction:
Enregistrement d’une facture d’achat n°F08769/09
N° de compte 16/04/19 Débit Crédit
60700000 Achat des marchandises 760 ,600
43660019 TVA déductible sur les achats des 144 ,111
marchandises
43660013 TVA sur transport 1,300
62410000 Frais de transport sur achat 10,000
75500000 Escompte obtenue 1,520
40100000 Fournisseur d’exploitation 898,2
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Enregistrement d’une facture de vente n°001/19
N° de compte 11/04/19 Débit Crédit
41100000 Client 10175,450
65400000 Escompte accordée 450,000
70700000 Vente des marchandises 9000,000
43670019 TVA collectée sur les ventes des produits 1625,450
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Enregistrement d’une facture de vente n°001/19 sur le sage comptabilité
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Règlement de la facture de vente n°001/19 sur le sage
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Enregistrement d’une facture d’achat n°F08769/09 sur le sage comptabilité
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Règlement de facture d’achat n°F08769/09
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3-Saisie le report à nouveaux (bilan)
Un bilan comptable est un document synthétisant l’actif , c'est-à-dire ce qui est
possédé par une société et du passif, c'est-à-dire ce dont une entreprise dispose
comme ressource.
Traitement Journaux de saisie Choisir le journal RAN ( Report à nouveau) et le
mois, puis double clic ou par validation pour entrer dans le journal à saisir.
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Exemple
Le bilan de société ROYATEXTIL au 31/12/2019
ACTIFS CAPITAUX PROPRE PASSIFS
ACTIFS NON COURANTS CAPITAUX PROPRE
CONSTRUCTION 222000 CAPITAL SOCIAL 65000
MATRIEL INDUSTRIEL 14000
ACTIFS COURANTS
STOCKS DES MARCHANDISES 9200 PASSIFS COURANTS
CLIENT 7800 FOURNISSEURS D’EXPLOITATIONS 8000
BANQUE11000 ETAT IMPOT ET TAXE 2000
CAISSE1000
75000 75000
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EXERCICES DE REVISION
La société EVISTA INFO est fondée en 2019 par Madame Mouna MALKI, elle est spécialisée dans le commerce des produits
Informatiques avec N° identité 123487 Adresse : 25 Avenue Beb Bahar - Tunis, Tunisie ; Code Postal : 1083
Téléphone : 71 964 969 ; Fax : 71 964 117 ; date de l’exercice : 2021 ,Les comptes généraux : 8 chiffres
Journal de vente :
Le 01/09 : Facture F14564 vente des produits finis à son client la société INFO + (MB : 21000 DT, Escompte 3%, TVA 19%,
Journal de règlement :
Question :
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La société JIJI est spécialisée dans la fabrication des pantalons en Jeans avec N° identité 123458
Adresse : 155 EL MENARA, Monastir, Tunisie ; Code Postal : 5076
Téléphone : (+216) 73 964 969 ; Fax : (+216) 73 964 117
La Société a réalisé les opérations suivantes durant le mois de mars :
Le 11 /03 : Facture NR0014564 vente des produits finis à son client la société Textile Jeans (MB : 21000 DT,
Escompte 2%, TVA 19%, Timbre fiscal : 1DT, Transport 10DT et TVA 12%), mode de paiement par chèque postale .
Le 17/03: facture d’avoir n°7849 , retour des marchandises par son client Textile Jeans d’un MB 8000, rabais 2% ,
ristourne 4% et escompte 1% et tva 19,6
Question :
1) Créer la fiche comptable de la société JIJI en créant la date de début d’exercice le 01/01/19, le plan
Immobilisations incorporelles
AANC
ACTIFS COURANTS
Clients 9 000
Banque 6 000