Mlle B Aminata

Master EI 2me anne

COMMERCE INTERNATIONALE :
OPERATION INTERNATIONALE

Anne Universitaire 2009/2010

Mr Crapanzano
1

Sujet : Vous tes analyste dans une banque, votre client est un intermdiaire, il
a rpondu une soumission lors d'un appel d'offres public lanc par le
ministre algrien du ptrole pour l'achat de grues automotrices pour
4500000 euros.
La banque doit financer ses achats de grues auprs d'un fournisseur amricain
pour 4400000 dollars. L'Algrien le paie par crdit documentaire ( vue) et
demande une garantie de bonne excution de 450000 euros pendant 24 mois
partir de l'expdition Anvers.
Pouvez-vous faire un relev des risques et faire des propositions pour les
couvrir et des propositions de techniques de paiement (notamment vis vis du
fournisseur) de manire prendre le moins de risques possibles. Qu'est-ce que
vous demanderez l'Amricain ?

Introduction :
Le commerce internationale qui se traduit par lexportation et limportation soit
lchanges de biens et services travers le monde, et un phnomne qui ne cesse
dvoluer au fil du temps. Mmes les plus petites entreprises sy sont mises.
Nanmoins pour toutes transactions les diffrents protagonistes utilisent certains
moyens de paiement. Et comme pour toutes oprations commerciales, certaines
actions en commerce international comportent des risques, il faut pour cela avant
chaque transaction tablir une tude et prvenir ces diffrents risques. Nous allons
donc travers cette dissertation lister et commenter les diffrents risques pour le
fournisseur, en suite nous choisirons le procder le plus avantageux pour celui-ci. Et
pour finir nous conclurons avec la solution la plus approprie pour cette transaction
entre lAlgrie et les Etats-Unis.

Dfinition du Crdit Documentaire :

Le crdit documentaire est lengagement dune banque (la banque mettrice)
de payer un montant dterminer au fournisseur dune marchandise ou dune
prestation (le bnficiaire), contre remise, des documents conformes aux instructions
de lacheteur (le donneur dordre) prouvant que la marchandise t expdie ou la
prestation effectu.
Le bnficiaire et avertie de louverture de crdit documentaire par une
banque de son pays (banque notificative).
Deux types de crdit documentaire sont utiliss :
Crdit documentaire irrvocable : il ne peut tre annul ou amend dans
laccord du bnficiaire, le vendeur reste tributaire de lengagement
dune banque ltranger et supporte le risque den solvabilit du pays
acheteur et le risque de non transfert.
Crdit documentaire irrvocable et confirm il comporte un double
engagement bancaire, celui de la banque mettrice, et celui de la banque
du pays du vendeur (banque confirmatrice).Ceci supprime les risques de
non transfert et rduit les dlais de paiement.

I -Analyse du Cas :
Premire analyse
Etant analyste pour une banque (soit Banque notifcatrice) qui a un client
intermdiaire qui a rpondu un appel doffre public, du ministre algrien pour
lachat de grue automotrices pour 4500000 euros.
La banque doit financer ses achats de grues auprs d'un fournisseur amricain pour
4400000 dollars. Et le ministre algrien le paie par crdit documentaire ( vue) et
demande une garantie de bonne excution. Donc un engagement irrvocable de
paiement donn par la banque de lacheteur (appele Banque mettrice) en faveur
dun fournisseur (bnficiaire), transmis via une banque correspondante (banque
notifcatrice. Ce que je peux dire dhors et dj au fournisseur amricain, cest que
en terme de risque la banque ne peut tre tenue pour responsable. Et que mme une
contestation ne peut pas empcher le paiement, par contre le non respect des dates
butoirs fixs par louverture du crdit documentaire en rend le paiement impossible.
Mais dans ce cas si lalgrien la dj pay par crdit documentaire par vue.

Donc la banque de celui ci dj remis largent la banque (bnficiaire) du

fournisseur, qui doit me le fournir par la suite. Et dans la mesure ou nous allons
financer cet achat, la banque du fournisseur o celui- ci peut nous payer par
diffrents modes de paiement. Nanmoins chacun prsente un risque. Nous allons
donc indiquer les avantages et les inconvnients de cette transaction et ensuite tablir
une tude approfondie sur les diffrents moyens de paiements et leurs risques.
Deuxime analyse :
Le paiement lors de la remise des documents peut se faire selon plusieurs
modalits. Le crdit documentaire est ralisable :
Par paiement vue : paiement immdiat par la banque contre les
documents
Par paiement diffr : au vue des documents la banque paiera au terme
du dlais fix dans le crdit.
Par acceptation : la banque contre des documents accepte une traite
Par ngociation : la banque contre des documents accepte une traite trs
sur elle-mme.
Le crdit documentaire repose sur lengagement de la banque de payer contre
prsentation de documents conformes ceux demand lors de louverture du crdit.
Cet engagement est totalement indpendant du contrat commercial entre
vendeur et acheteur.
La prsentation de documents non conformes aux termes du crdit amne la
banque notificative ou confirmatrice mettre des rserves, sil sagit de rserves
mineures la banque paiera sous rserve ,cest--dire quelle fera rembourser
sommes verses si la banque mettrice refuse de payer son tour.
Sil sagit de rserves graves, la banque enverra les documents
lencaissement et le vendeur perdra les garanties attaches au crdit documentaire.
Le recours au crdit documentaire irrvocable et recommand est
recommand pour les nouveaux clients, dans les pays de risques, pour les envois
importants et coteux ce qui est le cas ici. Le client et son utilisateur doivent faire
partie intgrante de la ngociation commerciale.

Avantages :
Scurit totale si le crdit est confirm ;
Rapidit de paiement;
Universalit de technique (rgle et usance uniforme de CCI).
Inconvenants :
Procdure complexe;
Formalit rigoureuse ;
Cot lev.
II - Instruments de Paiements et Leurs risques
Les instruments de paiements les plus utilises sont :
Le chque

Le chque est un moyen de paiement par l'intermdiaire d'une banque ou d'un

tablissement financier. La personne qui tablit le chque donne l'ordre un
banquier, de payer une somme d'argent au bnficiaire. En France, ce moyen de
paiement peut tre utilis tant l'importation qu' l'exportation, libell en euros ou
en devises trangres. Moyens de paiement utilis plus en France que dans les autres
pays.
Avantages :
Peu coteux
Moyen de paiement trs utilis dans le monde (sauf pour la France)
Inconvenants :
L'mission du chque est effectue par l'acheteur;
Le chque d'entreprise reprsente une crance mais ne garantie pas contre le
risque de non paiement
La dure d'encaissement varie
Le chque peut tre vol, perdu, voire falsifi
Le risque de change est possible, si le chque est libell en devises
Une des solutions possibles pour viter le risque d'impay, est de demander un
chque de banque. De faon tre crditer immdiatement, sans attendre que sa

banque soit effectivement paye par la banque du tir, le bnficiaire a la possibilit

de solliciter le rglement sauf bonne fin. Le montant crdit sera gal au montant du
chque moins les agios.
Le virement international

C'est l'instrument de paiement le plus utilis dans le monde. Le dbiteur (l'acheteur

importateur) donne l'ordre son banquier de payer son crancier (l'exportateur) par
un virement.
Tous comme les autres il comporte plusieurs avantages et inconvnients :
Avantages :
Peu coteux
Moyen de paiement trs rapide grce au tlex ou au systme SWIFT (Society
for Worldwilde Interbank Financial Telecommunications)
Type de paiement sr et rendant l'impay impossible si le virement est
effectu avant toute expdition
Moyen de paiement scuris : grce des procdures de contrle trs
sophistiques
Le virement bancaire est facile utiliser et il fonctionne 24h sous 24
Inconvenants :
L'initiative de l'ordre de virement est laisse au dbiteur
La possibilit d'un risque de change dans le cas d'un virement en devises

La lettre de change

Avantages :
L'effet est mis l'initiative du vendeur (crancier)
Il matrialise une crance qui peut, dans certains cas, tre mobilise
(escompte) auprs d'une banque
La date de paiement est dtermine
Inconvenants :
Les risques d'impays, de perte et de vol sont encore existants

 Soumise l'acceptation de l'acheteur (le tir) et son recouvrement peut tre

long, en raison de sa transmission postale et de l'intervention de plusieurs
tablissements financiers
Mode de paiement pas trs rpandu dans le monde

Etude des risques des techniques de paiements utilises lors dun crdit
documentaire :
Moyens utilis

Paiement

Paiement
davance

Avant
expdition

Marchandises
la disposition
de lacheteur
Aprs le
paiement

Remise simple
vue

Aprs
lexpdition

Avant ou aprs Risque de non

le paiement
paiement

Remise simple
chance

Aprs
lexpdition

Avant le
paiement

Traite
approuve par
la Banque

Risques pour
lexportateur

Risques pour
limportateur

Risque de non
vente

Confiance
absolue dans
lexportateur
Risque rduit,
il peut mme
examiner les
marchandises
avant paiement
Risque rduit il
peut toujours
examiner la
marchandise
avant paiement
Risque
important si la
banque est
dbitrice

Risque de non
paiement

Avant ou aprs Avant ou aprs Risque au

expdition
le paiement
niveau de la
Banque (tous
dpend de la
dcision de
celle ci)
Remise
Aprs
Aprs le
Risque de non Risque sur les
documentaire expdition
paiement
retrait de la
documents
vue
marchandise qui ne font
que reflter la
marchandise
Remise
Aprs
Avant le
Risque de non Risque peu
documentaire expdition
paiement
paiement
lev, les
chance
marchandises
lui ont t

Crdit
Documentaire

Aprs
expdition

livres
Avant ou aprs Risque de la
Les documents
le paiement
nonne reprsentent
conformit des que la
documents
marchandise

Voici ce que je conseillerais au fournisseur amricain qui va par

lintermdiaire de mon client trait avec le ministre algrien du ptrole. Que
pour cette transaction il faudra prendre plusieurs risques en compte en plus de
ceux indiqus ci-dessus (ligne colore en bleu clair dans le tableau). Ce
dernier va trait avec lAlgrie qui est un pays risqu, au niveau politique. De
plus si ce dernier amne la marchandise en bateau il ne doit pas oublier que
celle-ci peut tre dtourn ou voler. Et que vu les relations avec les Etats-Unis
et le monde arabe de nos jours : peut risquer davantage cette transaction.
On ne peut donc pas oublier le risque de conflit politique entre les deux
protagonistes. En clair mme si le crdit documentaire est une pratique trs
utilise, elle reste la pratique la moins avantageuse pour le fournisseur et
lexportateur, car en cas de non paiement ou de retrait du vendeur si le crdit
nest pas confirm. La banque elle nest jamais responsable.
En clair celui-ci peut se retrouv soit avec une marchandise perdu, non vendu,
non pay ou encore vol. La seule chose qui favorise dans cette pratique cest
quil ny a pas de risque de fraude au niveau de la monnaie vu que tous ce
passe par une banque. En revanche le dlai nest pas prcis, donc le
fournisseur doit exiger un dlai de paiement.
Et cest pour cela que je prconise celui lors de ces prochaines transactions
une lettre de change en plus du crdoc. En faisant cela il aura la signature de
lacheteur (du tir) et la sienne, ainsi que la date de la livraison donc de son
paiement. Car lors de la livraison (imaginons par bateau) le client montrera la
lettre de change, qui prouvera la transaction. Et aprs lexamination de celle-ci
et du paiement on lui dlivrera la marchandise.

Conclusion :

Avant deffectuer une transaction, les diffrents protagonistes doivent se

renseigner sur les modes de livraison, de paiement auprs des banques et sur
le pays dans lequel ils vont exporter, pour minimiser le nombre de risque.