QUESTIONNAIRE DAUTO-EVALUATION

Le prsent document est destin valuer les critres et conditions applicables lagrment accord
votre entreprise dans le cadre du programme de catgorisation.

Il constitue galement, la base qui permettra aux services douaniers de mieux organiser un audit
dvaluation devant tre men dans votre entreprise, pour vrifier si le mode de son organisation et de
sa gestion, la qualit de son systme de contrle interne ainsi que ses performances conomiques
sont maintenus au niveau enregistr durant la priode daudit prcdent.

Ce processus aboutira aussi une meilleure comprhension de lactivit de votre entreprise, pour lui
recommander des procdures douanires adaptes son mode de fonctionnement et des mesures
mme damliorer sa comptitivit et la scurisation de ses oprations.

Le questionnaire dauto-valuation est organis en neuf critres, comportant chacun des questions
axes uniquement sur des points considrs pertinents pour la douane et les objectifs assigns au
programme.
Loprateur concern est tenus de rpondre chacune des questions avec prcision et apporter des
informations sincres et vrifiables correspondant son activit mme lorsque celle-ci est dj connue
des services douaniers. Toutefois, il est tenu compte de la situation spcifique loprateur rendant une
question sans objet.
A titre indicatif, la colonne 3 reprend, selon les abrviations ci-aprs, les activits concernes par les
questions :
T
I
C
ST
R
L

Toutes les activits

Activit industrielle
Activit commerciale (distribution des biens, )
Services de transport
Transitaire agr
Autres activits de la logistique (MEAD, ..)

REFERENCES DU DOSSIER
Numro de Dossier
Date de la convention de catgorisation
Classe obtenue
Bureau de domiciliation
IDENTIFICATION DE LENTREPRISE
Raison Sociale
Identifiants
Capital Social
Date de Cration
Objet - Activit
Adresse
Coordonnes
Personne contacter

RC

Patente

IFU

Site Web
Tlphone
Nom et Prnom
TEL
CARACTRISTIQUES DE LENTREPRISE

Part du capital marocain

Part du capital tranger

Pays
Anne n-2

Chiffre daffaires en Dirhams

E-mail

CA global
CA lexportation
Part du CA export dans
le CA
Cadres

Anne n-1

Technicien et matrise

Anne n

Ouvriers/ employs

Anne n+1

Total

Effectif
ACTIVITE DU COMMERCE INTERNATIONAL
Anne n-2

Anne n-1

Anne n

Valeur des importations

Montant des droits et
taxes pays

Activit import/export

Opre sous Rgimes Economiques en Douanes

Valeur des exportations

Contre-valeur en dhs
des devises rapatries

[ ] Oui

[ ] Non

Principaux produits exports

Principaux produits imports

PRINCIPAUX ASSOCIES
Noms et Prnoms

Anne

n-2

TOTAL
(*) Dans tout ce document anne n correspondant lanne de la demande

Anne

n-1

Anne

Anne n+1

Critre 1- Environnement de lentreprise

Question
Rponse
1.1- Position de lentreprise dans le secteur
Principaux vnements intervenus dans (citez deux ou trois vnements cls marquants
lactivit ou le statut de lentreprise depuis la l'entreprise en prcisant leurs dates)
signature de la convention ou de la dernire
valuation de votre catgorisation

Activit
concerne

T
Nouveaux produits ou services offerts par
lentreprise depuis la signature de la
convention ou de la dernire valuation de la
catgorisation.
Marques exploites par lentreprise.

T
Marques propres :
Marques commercialises :

Nouveaux marchs de destination depuis la

signature de la convention ou de la dernire
valuation de votre catgorisation
I et C
Indiquez le nombre et le montant en valeur
des dclarations d'importation, d'exportation
et de transit

Anne n-2
Nombre
Import RED
Valeur
Nombre
Import simple Valeur
Nombre
Export
Valeur
Transit

Nombre
Valeur

Anne n-1

Anne n

Nombre
Valeur
Nombre
Valeur
Nombre

Nombre
Valeur
Nombre
Valeur
Nombre

Valeur
Nombre
Valeur

Valeur
Nombre
Valeur

Indiquez si votre entreprise exerce ses Si oui

activits l'importation ou l'exportation
dans le cadre des accords tarifaires ou de
- citez les quatre principaux
libre change signs par le Maroc.
accords utiliss limportation, en prcisant les
produits imports.
- citez les principaux accords utiliss lexportation
en prcisant, les principaux produits exports.
I et C
Nouveaux clients ou fournisseurs depuis la Nouveaux clients :
signature de la convention ou de la dernire
valuation de votre catgorisation
citez les nouveaux clients et leurs parts respectives
dans le chiffre daffaires.
Nouveaux fournisseurs :
- citez les nouveaux
fournisseurs et leurs parts respectives dans les achats
en prcisant la nature du produit ou service fourni.
Chiffre daffaires par anne et par client Veuillez servir lannexe 1.1
depuis la signature de la convention ou de la
dernire valuation de votre catgorisation

Rapport des
Auditeurs

2.2 Positionnement
Niveau dintgration de votre entreprise.

Total
Partiel

justifiez votre rponse.

Appartenance un groupe industriel ou Si

oui indiquez lesquels :
commercial, un groupement dintrt ou un
consortium.

Citez les contrats moyen ou long termes - contrats de partenariat moyen terme (3 4 ans) :
avec vos clients ou vos fournisseurs
- contrats de partenariat long terme (4 ans et plus).
T
2.3- Catgorisation
Citez les recommandations de laudit initial
concrtises
pour
lamlioration
du
positionnement de votre entreprise dans son
environnement.

Citez les autres lments damlioration du

positionnement de votre lentreprise

Citez
les
principales
ralisations
susceptibles de maintenir ou damliorer la
performance et la comptitivit de votre
entreprise

Citez les projets futurs raliser court et

moyen terme.

Avis des auditeurs

Rserv ladministration
Avis du Directeur Rgional
Evaluation du critre par la Commission

Annexe 1.1 : Rpartition du chiffre daffaires par client

Clients

Total

Chiffre daffaires par client (%)

Anne n-2 Anne n-1 Anne n

Critre 2- Organisation et infrastructure

Question
2.1- Aspects organisation
Selon le statut juridique de votre
entreprise indiquez les noms et
adresses des responsables.

Activit
concerne

Rponse
Indiquez les noms et adresses :
- du propritaire unique,
- des grants,
- de tous les directeurs
(un document interne reprenant
demandes pourra tre joint).

les informations

Indiquez le nom, adresse et

coordonnes du ou des reprsentants
dsigns pour les questions et la
coordination avec la douane

Il sagit de la personne dsigne pour coordonner avec les

services douaniers en matire de catgorisation ainsi que
des personnes ayant la qualit juridique pour les
questions douanires.

Organisation fonctionnelle de
lentreprise

- Joindre en annexe 2.1

lorganigramme actualis
dcrivant les relations entre responsables et structures.

- Indiquer succinctement les principaux changements

non communiqus auparavant.
- Joindre en annexe 2.2 le profil des dirigeants (fonction,
ge, formation, exprience professionnelle)
T
2.2- Gestion des RH
Taux dencadrement

Calculez le taux pour chacune des trois annes :

Formule de calcul du taux :

Effectif personnel dencadrement/

total effectif

Turn over au titre chacune des trois - Calculez le taux pour chacune des trois annes :
dernires annes
Formule de calcul du taux :
Nombre de dparts+Nombre dembauches / 2 x total effectif

Taux doccasionnels

Formule de calcul du taux :

Effectif occasionnel/ effectif total

Age moyen du personnel

Donnes chiffres et indicateurs

T
T

Anciennet moyenne du personnel

2.3- Politique de formation
Domaines de formation

- Calculez le taux pour chacune des trois annes :

T
Citez les domaines pertinents des formations ralises
durant les 3 dernires annes

Veuillez servir lannexe 2.3

T

Donnes chiffres et indicateurs

Veuillez servir lannexe 2.3

T

2.4- Politique qualit de lentreprise

Certifications obtenues

Citez pour chaque type de certificat : la date dobtention et

le cabinet accrditeur (Si ncessaire joindre tableau)
T

Prcisez si votre entreprise dispose de [ ] Toutes les tches.

procdures formalises
[ ] Autres (Prciser).
(Joindre des
formalises).

fiches

de

procdures

pertinentes
T

2.5- Systme dinformation

Indiquez le degr dintgration de votre [ ] pas intgr
systme dinformation
[ ] partiellement
[ ] totalement intgr
Type de systme dinformation

- Autres applications : citer

Parc informatique
Systme dexploitation

- ERP, type :

(Joindre si ncessaire linventaire du matriel informatique

et schma du systme dinformation)

T
T

- Prcisez le type de systme dexploitation utilis pour la

gestion de vos oprations logistiques et comptables.
- Indiquez ladresse de centralisation de vos activits
informatiques
T

Logiciels

Indiquez le ou les logiciels spcifiques utiliss pour la

gestion logistique et comptable de vos flux dimportation et
dexportation en prcisant leurs fournisseurs.

2.6- Catgorisation
Citez les recommandations de laudit
initial concrtises en matire
dorganisation.

Citez les autres lments damlioration

de lorganisation de votre lentreprise
T
Citez les principales ralisations
(formalisation des procdures, certification ISO,
susceptibles de maintenir ou damliorer recrutements, rnovation du systme dinformation, plan
le mme niveau de performance en
de formation, rorganisation, .)
matire dorganisation
T
Avis des
auditeurs

Rserv ladministration
Evaluation du critre par la
Commission

Avis du
Directeur
Rgional

Annexe 2.1 : Organigramme

(Insrez lorganigramme de votre entreprise reprenant les noms et prnoms des responsables)

Annexe 2.2 : Profil des dirigeants

Dirigeant

Age

Fonction

Diplme

Anne n-1

Anne n

Annexe 2.3 : Indicateurs lis la formation

Indicateur

Budget allou la formation

Masse salariale
Budget allou la formation/ la
masse salariale

Nombre de jour de formation par an

Taux daccs la formation

Nombre moyen jours de formation

par agents et par an

Anne n-2

Rapport des
Auditeurs

Exprience
professionnelle

Formules de Calcul
Budget ou dpense
rserv la
formation
Valeurs en dhs

En %

Nombre jour en
formation raliss
par an (somme des
jours en formation
Le nombre total des
journes de
formation /effectif
total
Le nombre total des
journes de
formation /effectif
form

Critre 3- Activit de lentreprise, technologie utilise et processus de fabrication

Question
3-1 Description de lactivit
Dcrire dune manire succincte
lentreprise.

Activit
Rapport des
concerne
Auditeurs

Rponse
lactivit

Indiquez les principaux intrants utiliss

Indiquez les principaux produits imports
Citez
les produits imports soumis
rglementations particulires

de
T
I
I, C

des 1. Normes dapplication obligatoire :

2. ANRT
3. Autres : A prciser .

I, C

Indiquez les nouveaux marchs dapprovisionnement

depuis la signature de la convention ou de la dernire
valuation de la catgorisation

3-2 Volume d'activit

Volume dactivit rgime du droit commun

Anne n-2

Dclarations dimportation simple

Nombre

Nombre

Nombre

Dclaration dexportation en simple sortie

Valeur
Nombre

Valeur
Nombre

Valeur
Nombre

Valeur

Valeur

Valeur

Anne n-1

Anne
n

Montant des droits et taxes pays

Montant du crdit denlvement

I, C, R

Volume dactivit sous rgimes conomiques en

douane

Anne n-2

Nombre et valeur des oprations (dclarations)

d'importation sous RED

Anne n-1

Anne
n

Nombre

Nombre

Nombre

Valeur
Nombre des oprations (dclarations) de cession sous Nombre
RED

Valeur
Nombre

Valeur
Nombre

I, C, R

Valeur
Nombre et valeur de dclarations d'exportation en suite Nombre
de RED

Valeur
Nombre

Valeur
Nombre

I, C, R

Valeur
Nombre

Valeur
Nombre

Valeur
Nombre

I, C, R

Valeur
Nombre

Valeur
Nombre

Valeur
Nombre

I, C, R

Valeur
Nombre

Valeur
Nombre

Valeur
Nombre

I, C, R, L

Valeur
Nombre

Valeur
Nombre

Valeur
Nombre

I, C, R, L

Valeur

Valeur

Valeur

Nombre

Nombre

Valeur

Valeur

Nombre et valeur de dclarations de cessions sous

RED effectues par l'entreprise
Nombre et valeur de dclarations de Transit import

Nombre et valeur de dclarations de Transit

lexportation

Nombre et valeur de dclarations de Transit vers

Zones franches

I, C, R

Nombre et valeur de dclarations de Transit partir des Nombre

Zones franches
Valeur
Indiquez lespace ddi la production (superficie et
pourcentage..);
Capacit
totale
pourcentage..);

de

stockage

(superficie

I, C, R
I

et
I, C, L,

capacit de stockage habituellement utilise / capacit

totale en pourcentage

I, C, L,

Indiquez le nombre de MEAD de votre entreprise et

d'entrepts sous douane; leur localisation et superficies
ST, R, L,

3-4 Outil de production

Inventaire, ge de lquipement associ au processus (Joindre en annexe la liste des nouveaux quipements
de production ou li lactivit
depuis la signature de la convention ou de la dernire
valuation
la catgorisation)
Investissement rcent en outils de production
Sur les troisdedernires
annes (servir lannexe 3.1)
Dcrivez le processus de production ou la prestation du (Description succincte)
service rendu.

T
I, C, ST, L
T

Indiquez si votre entreprise est propritaire des moyens

de transport utiliss dans le cadre de son activit
ST, R, L
3-5 Contrle qualit
Taux de retouches ou taux de non conformit (interne
lentreprise)
Taux de rejets (retour client)
Taux de dchets
Nombre de rclamations clients
3-6 Catgorisation
Citez les recommandations de laudit initial concrtises

I
I,C
I
T

T
Citez les autres lments de performance lis lactivit
T
Citez les principales ralisations susceptibles de
permettre de maintenir le mme niveau de performance
T
Rserv ladministration
Evaluation du critre par la Commission

Avis des auditeurs

Avis du Directeur Rgional

Annexe 3.1- Investissements rcents lis lactivit

Montant des Investissements (en DH)
Investissement li au processus de production ou
li lactivit
Leasing (valeur estim du bien la date du contrat)
Total

Anne n-2 Anne n-1

Anne n

Critre 4- Dimension commerciale

Question
Rponse
4-1 Organisation de la fonction commerciale
Structure charge de la fonction commerciale (description succincte)
et son organisation
Dfinir les principaux axes de votre stratgie
commerciale

Citez les principaux axes

(Diversification de produits, Diversification de
marchs, pouvoir de ngociation, augmentation de
parts de marchs, )

Activit concerne

4.2- politique commerciale

Les clients

Veuillez servir le tableau en annexe 4.1

relatif la rparation du chiffre daffaires par client
Anciennet des relations avec les principaux Indiquez la dure danciennet en prcisant la nature
clients
du produit, ou de la prestation fournie
Citez les nouveaux clients de lentreprise

Sur les trois dernires annes

T
T
T

Indiquez les clients en croissance et leurs par Sur les trois dernires annes
dans le Chiffre daffaires

Indiquez les clients en rgression et leur part

dans le dans le Chiffre daffaires

Sur les trois dernires annes

Mesures prises pour sadapter aux

orientations de la demande
Les fournisseurs
Veuillez servir le tableau en annexe 4.2
Critres adopts pour le choix des - Prcisez le critre appliqu :
fournisseurs des principales matires ou (qualit des produits ; prix, innovations ; ractivits ;
prestation
respects des consignes de scurit)

T
T

-Indiquez le nombre des fournisseurs rpertoris :

.

Anciennet des relations avec les principaux Indiquez la dure danciennet en prcisant la nature
fournisseurs
de la marchandise ou de la prestation fournie
T
Politique des prix et calcul des cots

Description succincte de la politique des prix :

- Indiquez la mthode adopte pour :
-la dtermination des prix de vente ;
-lvaluation des prix de revient.

Dure moyenne en stock

- sur les trois dernires annes

(pour toutes les marchandises : acquises ou confies
par des donneurs dordres)

CI

Surveillance de la concurrence
Indiquez succinctement les moyens et mthodes
(march, produit, entreprise oprant dans le utiliss
mme march)
Rpartition du chiffre d'affaires par produit ou Veuillez servir le tableau en annexe 4.3
prestation de services

Rpartition du chiffre d'affaires par march de Veuillez servir le tableau en annexe 4.4
destination

4-3 Politiques marketings

Dfinir les principaux axes de votre politique Citez les principaux axes
marketing
les supports promotionnels utiliss

Citez les principaux supports par ordre d'importance

T

Indiquez le nouveau rseau de distribution -Rseau de distribution au Maroc:

cr depuis la signature de la convention ou
de la dernire valuation de catgorisation
.

Budget allou la promotion

-Rseau
de
distribution

l'tranger:

..

Anne n :
Anne n-1 :
Anne n-2 :

4-4 Catgorisation
Citez les recommandations de laudit initial
concrtises.

Citez les autres lments de performance lis

la fonction commerciale

Citez les principales ralisations susceptibles

de maintenir le mme niveau de performance
T
Rserv ladministration
Evaluation du critre par la Commission

Avis des auditeurs

Avis du Directeur Rgional

Annexe 4.1 - Chiffre daffaires par clients

clients

Anne n-2

Anne n-1

Matire fournies ou services fournis

localisation

Annexe 4.2 - Principaux fournisseurs

Fournisseurs ou correspondants pour les
activits connexes

Annexe 4.4- Chiffre daffaires par produit

Produits

Anne n-2

CA /produit (%)
Anne n-1

Total
Annexe 4.4 - Ventilation du chiffre daffaires par march de destination

March de destination

Total

Anne n-2

CA /march (%)
Anne n-1

Rapport des Auditeurs

Anne n

Anne n

Anne n

Critre 5-Situation financire et comptable

Activit
concerne

Ratios de structure

5.1. Poids de lendettement

ELEMENTS
Dettes LMT
Capitaux permanents
DMLT/ Capitaux permanents

Anne n-2

Anne n-1

Anne n

5.2. Capacit dendettement

ELEMENTS
Dettes LMT
Capitaux propres
Dettes MLT/ Capitaux propres

Anne n-2

Anne n-1

Anne n

5.3. Capacit de remboursement

ELEMENTS

Anne n-2

Anne n-1

Anne n

Dettes LMT

CAF
Dettes MLT/ CAF

5.4. Solvabilit ou autonomie financire

ELEMENTS
Total Bilan
Capitaux propres / Total Bilan
Actif Immobilis net
ELEMENTS

Anne n-2

Anne n-1

Anne n

T
Anne n-2

Anne n-1

Anne n

Fonds de Roulement (FR)

Besoin en Fond de Roulement(BFR)
Trsorerie
5.5. Ratios de liquidit
ELEMENTS

Anne n-2

Anne n-1

Anne n

Liquidit gnrale
Liquidit relative
Liquidit immdiate (rduite)
5.6. Ratios de gestion
ELEMENTS
Dlais clients (j-CA)
Crdit fournisseurs (j-achat)
Rotation des stocks (j-CA)
Besoin en fonds de roulement BFDR (j-CA)

Anne n-2

Anne n-1

Anne n

5.7. Analyse de lactivit

ELEMENTS
Chiffre daffaires
Chiffre daffaires lexport

Anne n-2

Anne n-1

Valeur Ajoute
Charges du personnel
VA/CA
VA/Production
Personnel/Valeur Ajoute
Charges financires /Valeur ajoute
Rsultat dexploitation
EBE
Rsultat net
Rentabilit conomique
Rentabilit financire
5.8. Catgorisation
Citez les recommandations de laudit initial
concrtises.

Anne n

T
Citez les autres lments de performance lis
la situation comptable et financire
T
Citez les principales ralisations susceptibles de
permettre de maintenir le mme niveau de
performance
Rserv ladministration
Evaluation du critre par la Commission

T
Avis des auditeurs
Avis du Directeur Rgional

mptable
Formules de calcul

DLMT/ Capitaux permanents

DLMT/Capitaux propres

*CAF=Rsultat Net+Dotations
d'exploitation+Dotations financires+Dotations non
courantes+Valeurs nettes d'amortissement des
immobilisations cds-Reprises d'exploiatationReprises financires- Reprises non courantesProduit des cessions d'immobilisations
Encours DLMT/CAF

Capitaux propres / Total Bilan

Capitaux permanent/Actif net immobilis

Actif circulant-Passif circulant
FR-BFR

Actif Circulant (y compris la trsorerie Actif) /passif

circulant (y compris la trsorerie Passif)
(Actif circulant-stocks)/ Passif circulant
Disponibilit/ Passif circulant

Encours clients x 360/ CA HT

Encours Fournisseurs X 360/ CA HT
Stocks x 360/ CA HT
BFDR*360/CA HT

Marge brute + production de l'exerciceconsommations de l'exercice

Produits d'expoitation- charges d'exploitation

Excdent Brut dExploitation/Actif conomique
Rsultat net de lexercice/ Capitaux propres

Critre 6-Scurit de la chane logistique

Question
6.1. Scurit du patrimoine
Etat des constructions et leur entretien :

Rponse

Activit concerne

Qualit des locaux en matire de sret et de

scurit :
Description succincte :
Certificats obtenus :
Joindre tout certificat ventuellement ralise
par un organisme spcialis (Environnement,
OEA,)

Moyens de surveillance des locaux et des

accs :

[ ] Dispositifs de verrouillage ;
T
[ ] Systmes antieffraction ou anti- intrusion
intrieurs/extrieurs (contacts magntiques,
sirnes, infra-rouge, chiens de garde, ...)

[ ] Camras de surveillance : (nombre,

primtre couvert)
[ ] Autres mesures de contrle des accs
(vigiles)
[ ] Autres : prciser
T
Systme de protection du patrimoine :

Disposez vous d'une assurance multirisques

(incendie, inondations, vol, ) ?
[ ] oui

Indiquez si votre assureur vous exige des

mesures prventives lies la scurit

[ ] non
Si oui indiquez ces mesures
T

Prcisez si votre entreprise dispose de

procdures formalises relatives au
contrle daccs tous les portes/points
d'entre des locaux et installations

[ ] oui
[ ] non
si oui indiquer leurs contenus ou joindre des
copies
T

Rapport des
Auditeurs

6.2. Scurit lie aux oprations de chargement et de dchargement

Moyens de transport normalement utiliss
dans le cadre de votre activit
T
Prcisez si votre entreprise est propritaire Si oui veuillez dcrire le parc matriel de
des moyens de transport utiliss dans le
transport:
cadre de son activit
Parc du transport
Nombre de tracteurs
Nombre de camions 20t et plus
Nombre de camions entre 12t et 20t
Nombre de camions entre 12t et 20t entre
3,5t et 12t

Indiquez les mesures adoptes par

l'entreprise pour assurer la scurit des
chargements:

Nombre de camions < 3,5t

Autres prciser
- Mesures avant chargement (vrification du
moyen de transport vide, chargement sous
camra de surveillance)

- Mesures aprs chargement (scells,

escorte, ..)
- Mesures de contrle des dchargements
(sous camra de surveillance, identit des
chauffeurs, quipe responsable dsigne,
zone de dchargement amnage, ..)
T
Les units de chargement/dchargement
sont la proprit de votre entreprise.

[ ] Oui

[ ] Non
T

Mesures adoptes pour assurer la scurit Citez les principales mesures :

des units de chargement/dchargement? Au cas o le transport est assur par un
Citez les noms des prestataires de services.
prestataire externe :

Prcisez la frquence du recours leurs

services.
Prcisez le type de contrat conclu avec le
prestataire de service (indiquer les principales
clauses
en
mettant
en
vidence
les
responsabilits et les procdures en vue d'assurer
le transport scuris des marchandises de
lentreprise).

Indiquez les noms et qualits des

personnes autorises avoir l'accs aux
lieux de chargement/dchargement.

(si ncessaire, joindre liste)

Indiquez les noms et qualits des

personnes qui assistent l'opration de
chargement

(si ncessaire, joindre liste)

Type des scellements utiliss

[ ] scells fournis par le transporteur

[ ] scells par lentreprise
[ ] Autre : prciser

Existe-t-il des procdures formalises pour

la vrification des antcdents des
chauffeurs ?

[ ] Oui
[ ] Non
Existe-t-il des moyens de surveillance et de [ ] Oui
[ ] Non
scurisation de la zone de stockage des
Si oui, par quels moyens ?
marchandises expdier ou rceptionner.

T
Mesures prendre en cas d'irrgularit,
d'anomalie, de perte ou de vol

-Indiquez les principales mesures

Prcisez si votre entreprise dispose de

procdures formalises concernant la
rception
desdes
marchandises
Le stockage
marchandises

[ ] Oui
[ ] Non
Si oui indiquez les principales mesures
[ ] Oui
[ ] Non

dangereuses est-il spar des autres

marchandises

Prcisez la nature de ces marchandises :

I, C, L

Le stockage des marchandises

dangereuses est-il spar des autres
marchandises

I, C, L

6.3. Scurit lie aux partenaires commerciaux et prestataires externes (transitaire, transporteur, socits de gardiennage) :

Citez les services externaliss

- .
-
- .

Prcisez si votre entreprise impose des

mesures de scurit et de sret aux
partenaires externes.

[ ] Oui

6.4. Scurit lie au personnel

Citez les procdures mises en place par
votre entreprise pour le contrle des
antcdents des nouveaux employs
appels occuper des postes sensibles en
Indiquez si vous disposez de mesures pour
garantir l'impossibilit de toute intrusion
dans les systmes informatiques et dans
les btiments, en cas de dpart ou de
licenciement (suppression des accs
informatiques, restitution des badges de
scurit, ...)

I, C, L
[ ] Non

Si oui, indiquez lesquelles ;

.
..
Si oui indiquer les principales mesures :

T
Prcisez si votre entreprise dispose dun
programme de formation au profit du
personnel sur les exigences en matire de
scurit et de sret

Si oui indiquer les thmes abords,

organismes formateurs, nombre et catgorie
de personnes bnficiaires
T

Citez les mesures adoptes en matire de

sret pour le personnel temporaire
T
6.5. Systme darchivage: Scurisation de linformation et de la documentation
Dcrivez le mode darchivage utilis et
prcisez la dure de larchivage des
donnes (support, logiciel, format, )
T
Indiquez ladresse du lieu o les documents (au sein de lentreprise et/ou en dehors des
de lentreprise sont archivs
locaux de lentreprise).

Indiquez les mesures adoptes par votre

entreprise pour assurer la protection du
systme informatique contre les accs non
autoriss ?
T
Prcisez si votre entreprise dispose dun
plan d'action en cas de dfaillance du
systme pour assurer la continuit des
activits et sa remise en service sans perte
d'informations
T
6.6. Catgorisation
Citez les recommandations de laudit initial
concrtises.
T
Citez les autres lments lis la sret
(formalisation des procdures, certifications
scurit introduits depuis la signature de la relatives la scurit,)
convention ou de la dernire valuation
T
Rserv ladministration

Evaluation du critre par la Commission

Avis des auditeurs

Avis du Directeur Rgional

Critre 7- Cadre social et environnement du travail

Question
7.1. Cadre de travail
La preuve d'appartenance l'entreprise en
possession des employs:

Rponse
Non

Oui

Activit
concerne

Contrat
Lettre d'embauche
Carte de travail
autres
La part du personnel occasionnel dans l'effectif
total
Le systme de pointage existe
Les heures de travail ne dpassent 10H/J et
60H/S
Les jours de repos sont tjrs respects
Le droit d'association, ngociation collective et
syndicale est respect
Les dlgus du personnel sont lus
conformment la rglementation
Le personnel est valu
Le systme disciplinaire fonctionne
conformment la rglementation du travail
Un plan de carrire est mis en place
7.2. Rmunration
Tous les salaires sont au minimum au SMIG

T
Oui

Non

- le salaire moyen des ouvriers:

- le salaire moyen des cadres:
Les Heures supplmentaires payes avec les
taux de majoration
Les salaris reoivent un bulletin de paie
dtaill
Les salaires sont pays par virement bancaire
Le personnel bnficie de primes d'anciennet
Un systme de primes de rendement est mis
en place
La grille des salaires est formalise et
respecte

Rapport des Auditeurs

7.3. Avantages sociaux

L'ensemble du personnel est dclar la
CNSS

Oui

Non

Oui

Non

Les salaris dclars en totalit la CNSS et

les cotisations payes rgulirement et jour
Les allocations familiales sont-elles payes
mensuellement
Les salaris peuvent consulter leur situation
partir de l'entreprise
L'entreprise adhre l'AMO
L'entreprise adhre une assurance prive
Le personnel est-il affili une caisse de
retraite
La procdure des congs est formalise
Le personnel bnficie des congs annuels
7.4. Autres avantages sociaux
Le transport du personnel est assur par
l'entreprise:

- pour l'ensemble du personnel

- pour une partie du personnel
Le personnel bnficie des prts accords par
l'entreprise
L'entreprise a conclu un accord avec un
organisme bancaire ou financier en faveur de
son personnel
L'entreprise dispose d'une cantine
L'entreprise organise des ftes pour son
personnel

Les activits sportives ou culturelles organises

en faveur de son personnel
L'entreprise accorde des aides ses employs
Les conditions d'hygine observes

7.5- Hygine, scurit et protection de

lenvironnement
Oui
Comit d'hygine existe
Le plan d'vacuation est adopt par tous les
dpartements et affich dans tous les secteurs
de lentreprise

Non

Des tests d'vacuation sont effectus

rgulirement
L'entreprise dispose d'une infirmerie
Un mdecin assure des visites rgulires
Une formation du personnel pour les postes et
produits dangereux est assure par ou pour
lentreprise
Le matriel dangereux (chaudire, rservoirs
de gaz) est manipul et entretenu en interne
ou par des prestataires externes spcialiss
La manipulation des produits. dangereux
s'effectue dans des conditions de risque
minimales
L'entreprise est dote d'installations de
traitement des eaux uses et des dchets
dangereux
Stratgie en matire denvironnement dfinie
Utilisation des nergies renouvelables
Rduction des consommations d'eau, d'nergie
et des missions polluantes.
Autres mesures prises pour limiter les
dommages lis l'environnement, la scurit
et la sant

7.6. Responsabilit sociale

Oui
Une charte des valeurs est adopte et affiche

Non

Les certifications sociales accordes

l'entreprise : conformit aux normes sociales,
ISO
La communication avec le personnel est
permanente
. 7.7. Catgorisation

T
Oui

Non

Citez les recommandations de laudit initial concrtises :

Citez les autres lments de performance lis au Cadre social et environnement du travail :
Citez les principales ralisations susceptibles de permettre de maintenir le mme niveau de
performance :
Rserv ladministration

Evaluation du critre par la Commission

T
Avis des auditeurs
Avis du Directeur Rgional

Critre 8-Transparence
Question
8-1-Communication en interne :
La Stratgie et la politique de l'entreprise sont
connues par lensemble du personnel

Rponse
Oui
Si oui indiquez les supports
communicationnels utiliss
(affichage, Intranet, Bulletin
d'Information)

Tenue des runions avec le personnel

Si oui prcisez la frquence et

citez les deux principaux objets

Publications des PV de runions

Publication des ralisations de l'entreprise
Une charte dthique existe
Les tableaux de bord et bilan sont diffuss
Les rapports d'audit interne sont diffuss
Les comptes sont rgulirement soumis la
procdure de certification

Activit
concerne
Non

Citez par quel moyen

Le Rglement intrieur est affich

8-2- Communication en externe :
Oui
Procdures claires et transparentes vis--vis des clients
Procdures claires et transparentes vis--vis des fournisseurs
Publication des rsultats
Autres : prciser
8-3- Respect des lois et rglements:
Oui
Votre entreprise a eu des litiges avec la douane
(Joindre un tableau des affaires
durant les 3 dernires annes
contentieuses, en indiquant le
ndaffaire, la date, le bureau
douanier et leur mode de
rgularisation (transactionnel,
judiciaire,)

T
Non

T
Non

Situation rgulire vis--vis de l'administration

fiscale
Situation rgulire avec CNSS
Situation rgulire en matire de changes
Transparence vis--vis des actionnaires et des
associs

Citez les mesures pratiques pour

le respect du droit de regard des
actionnaires et des associs sur
les rsultats et les perspectives
de l'entreprise
T

8-4- Catgorisation
Citez les recommandations de laudit initial
concrtises en matire de transparence depuis la
signature de la convention ou de la dernire
valuation de la catgorisation de votre entreprise
Citez les autres mesures damlioration prises
linitiative de lentreprise pour amliorer sa
transparence.
Citez les principales ralisations susceptibles de
maintenir le mme niveau de performance en
matire de transparence

Rserv ladministration

Evaluation du critre par la Commission

T
Avis des auditeurs
Avis du Directeur Rgional

Rapport des
Auditeurs

Critre 9 -Indicateurs de rfrence

9.1. Indicateurs de rfrence
1. CAPITAL (en 1000 DH)

Anne n-2

Anne n-1

Anne n

Activit
concerne

2. INVESTISSEMENT (en 1000 DH)

3. Effectif
4. Chiffre daffaires global (en 1000 DH)
5. Chiffre daffaires lexportation (en
1000 DH)
6. Valeur Ajoute (VA)
7. Ratio de la Valeur Ajoute :
VA /CA global
9-2 Catgorisation
Apprciation

T
Commentez succinctement la tendance des indicateurs 1 7

Citez les recommandations de laudit initial

concrtises.
Rserv ladministration

Evaluation du critre par la

Commission

T
Avis des auditeurs
Avis du Directeur Rgional

Rapport des
Auditeurs