Société B

Bilan Provisoire au 31/12/N

Exercice N
Réf ACTIF Brut

ACTIF IMMOBILISE
245 Marériel de transport 5,700
2411 Matériel industriel 4,000
2441 Matériel de bureau 1,420
215 Fonds commercial 3,000
275 Dépôts et cautionnements 232
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 14,352
ACTIF CIRCULANT
31 Marchandises 1,842
411 Clients 878
4162 Créances douteuses 320
412 Clients, effets à recevoir 231
TOTAL ACTIF CIRCULANT 3,271
TRESORERIE ACTIF
512 Banques 1,166
513 Chèques postaux 871
57 Caisse 472
TOTAL TRESORERIE ACTIF 2,509
TOTAL GENERAL 20,132

Ecritures d'inventaire
4081 Fournisseurs, factures non parvenues
4455 T.V.A. récupérable sur factures non parvenues
6222 Location de bâtiments
4081 Fournisseurs, factures non parvenues
4455 T.V.A. récupérable sur factures non parvenues
6052 Fournitures non stockables - Electricité
476 Charges constatées d'avance
6253 Assurances risques d'exploitation
360000/12*10
476 Charges constatées d'avance
6055 Fournitures de bureau non stockables

Société B
Bilan au 31/12/N
Exercice N
Réf ACTIF Brut

ACTIF IMMOBILISE
 245 Marériel de transport 5,700
2411 Matériel industriel 4,000
2441 Matériel de bureau 1,420
215 Fonds commercial 3,000
275 Dépôts et cautionnements 232
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 14,352
ACTIF CIRCULANT
31 Marchandises 1,842
4081 Fournisseurs, factures non parvenues 485,000
411 Clients 878
4162 Créances douteuses 320
412 Clients, effets à recevoir 231
4455 T.V.A. récupérable sur factures non parvenues 93,363
476 Charges constatées d'avance 324,000
TOTAL ACTIF CIRCULANT 905,634
TRESORERIE ACTIF
512 Banques 1,166
513 Chèques postaux 871
57 Caisse 472
TOTAL TRESORERIE ACTIF 2,509
TOTAL GENERAL 922,495
 Société B
Provisoire au 31/12/N
ce N Ex. N-1 Exercice
Amor/Prov Net Net Réf PASSIF N N-1
CAPITAUX PROPRES ET
RESSOURCES ASSIMILEES
3,600 2,100 10 Capital 6,400
2,400 1,600 13 Résultat 5,505
342 1,078 TOTAL CAPITAUX PROPRES 11,905
3,000 PASSIF CIRCULANT
232 44 État et collectivités publiques 125
6,342 8,010 42 Organismes sociaux 63
401 Fournisseurs 885
1,842 402 Fournisseurs, effets à payer 574
878 TOTAL PASSIF CIRCULANT 1,647
238 82
231
238 3,033

1,166
871
472
0 2,509
6,580 13,552 TOTAL GENERAL 13,552

ritures d'inventaire
400,000
77,000
477,000
85,000
16,363
101,363
300,000
300,000

24,000
24,000

Société B
Bilan au 31/12/N
ce N Ex. N-1 Exercice
Amor/Prov Net Net Réf PASSIF N N-1
CAPITAUX PROPRES ET
RESSOURCES ASSIMILEES
3,600 2,100 10 Capital 6,400
2,400 1,600 13 Résultat 907,868
342 1,078 TOTAL CAPITAUX PROPRES 914,268
3,000 PASSIF CIRCULANT
232 44 État et collectivités publiques 125
6,342 8,010 42 Organismes sociaux 63
401 Fournisseurs 885
1,842 402 Fournisseurs, effets à payer 574
485,000 TOTAL PASSIF CIRCULANT 1,647
878
238 82
231
93,363
324,000
238 905,396

1,166
871
472
0 2,509
6,580 915,915 TOTAL GENERAL 915,915
 Société B
Compte de résultat Provisoire au 31/12/N
Exercice
Réf CHARGES N N-1 Réf

ACTIVITES D'EXPLOITATION
601 Achats de marchandises 12,124 701
605 Autres Achats 133 707
61 Transports 743
62 Services extérieurs A 220
63 Services extérieurs B 208
64 Impôts et Taxes 360
66 Charges de Personnel 2,320
Total des charges d'exploitation 16,108
ACTIVITE FINANCIERE
67 Frais financiers 26 77
Total des charges financières 26
Total des charges des activités ordinaires 16,134

Société B
Compte de résultat au 31/12/N
Exercice
Réf CHARGES N N-1 Réf
ACTIVITES D'EXPLOITATION
601 Achats de marchandises 12,124 701
605 Autres Achats 133 707
61 Transports 743 6052
62 Services extérieurs A 220 6055
63 Services extérieurs B 208 6222
64 Impôts et Taxes 360 6253
66 Charges de Personnel 2,320
Total des charges d'exploitation 16,108
ACTIVITE FINANCIERE
67 Frais financiers 26 77
Total des charges financières 26
Total des charges des activités ordinaires 16,134
 Société B
de résultat Provisoire au 31/12/N
Exercice
PRODUITS N N-1

ACTIVITES D'EXPLOITATION
Ventes de marchandises 21,620
Produits accessoires 7

Total des produits d'exploitation 21,627

ACTIVITE FINANCIERE
Revenus financiers 12
Total des produits financiers 12
Total des produits des activités ordinaires 21,639
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES 5,505
RESULTAT H.A.0 0
RESULTAT NET 5,505

Société B
mpte de résultat au 31/12/N
Exercice
PRODUITS N N-1
ACTIVITES D'EXPLOITATION
Ventes de marchandises 21,620
Produits accessoires 7
Fournitures non stockables - Electricité 101,363
Fournitures de bureau non stockables 24,000
Location de bâtiments 477,000
Assurances risques d'exploitation 300,000

Total des produits d'exploitation 923,990

ACTIVITE FINANCIERE
Revenus financiers 12
Total des produits financiers 12
Total des produits des activités ordinaires 924,002
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES 907,868
RESULTAT H.A.0 0

RESULTAT NET 907,868