Droit Et Pratique Bancaire Dans L'espace OHADA

LEDIT OUVRAGE EST EN VENTE
CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER

Manuel Roland Tcheumalieu Fansi
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ MOI POUR LE PAYER
DROIT ET PRATIQUE BANCAIRE

DANS L’ESPACE
OHADA
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ MOI POUR LE PAYER
Avant-propos du Professeur Alain Kenmogne Simo
Préface du Professeur Michel Storck
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTE CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER


Études africaines
Collection dirigée par Denis Pryen
Dernières parutions
P. NGOMA-BINDA, La pensée politique africaine contemporaine, 2013.

Stéphane ESSAGA, Droit des hydrocarbures en Afrique, 2013.
Kouamé René ALLOU, La bourgeoisie municipale d’Afrique romaine, 2013.
Lambert MOSSOA, L’appareil éducatif en Centrafrique, 2013.
Joseph EROUMÉ, Kadhafi, la gloire du vaincu, 2013.
Roger MONDOUÉ et Yves-Abel NGAGNGUEM FEZE (eds), Identités
nationales, postcoloniales ou contemporaines en Afrique. Réflexion en
hommage aux 50 ans de l’Union africaine, 2013.
Patrice LIBONG BADJAN, Réformes institutionnelles de la CEMAC. Jeu des
acteurs, intérêt des États, 2013.
Albert SANON, Yele pe être homme, Initiations traditionnelles et éducation
corporelle au Burkina Faso, 2013.
Claudine-Augee ANGOUE, La dialectique du politique et du religieux, Pour
une anthropologie du pouvoir au Gabon, 2013.
Godwin TETE, Autopsie du développement pernicieux. Le cas du Togo,
2013.
Etanislas NGODI, Le mouvement Nsilulu dans le pool ou les combattants de
Saint Michel, Congo-Brazzaville, 2013.
Etanislas NGODI, Oppositions démocratiques du Congo-Brazzaville, 2013.
Paul MALUMBA (dir.), Gestion durable des agro-systèmes en milieu
tropical humide, 2013.
Anne-Marie KOFFI KOUADIO BLA, La Côte d’Ivoire en crise face au droit
LEDIT OUVRAGE
international, EST EN VENTE CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER
2013.
Mwamba TSHIBANGU, Alexis KABAMBI, Étienne Tshisekedi, la trajectoire
LEDIT
versOUVRAGE
la présidence,EST
2013.EN VENTE CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER
Barthélémy NTOMA MENGOME, La Bataille de Libreville. De Gaulle contre
Pétain : 50 morts, 2013.
Alfa Oumar DIALLO, Bien enseigner en Afrique, oui, mais avec qui et
comment ?, 2013.
Régine NGONO BOUNOUNGOU, La réforme du système pénitentiaire
camerounais. Entre héritage colonial et traditions coloniales, 2013.
Augustin TCHAMENI, Évolutions contemporaines du régionalisme
africain, 2013.
Antoine NGAKOSSO, Réformes fiscales en Afrique. Le management du
changement, 2013.
Jean-Baptiste NKULIYINGOMA, Rwanda : le pouvoir à tout prix, 2013.
Alain Laurent ABOA, Hilaire DE PRINCE POKAM et Aboubakr TANDIA,
Démocratie et développement en Afrique : perspectives des jeunes
chercheurs africains, 2 volumes, 2013.
Fidèle BEKALE B’EYEGHE, Souveraineté alimentaire en Afrique
subsaharienne. Le cas du Gabon, 2013.
Patrice MOUNDOUNGA MOUITY, Le NEPAD. Histoire, défis et bilan 10
ans après, 2013.
Manuel Roland Tcheumalieu Fansi

Droit et pratique bancaire

dans l’espace OHADA
Avant-propos du Pr Alain Kenmogne Simo
Préface du Pr Michel Storck

SOMMAIRE
INTRODUCTION GÉNÉRALE .................................................................. 19
LEDIT OUVRAGE
PREMIÈRE EST EN
PARTIE VENTE
: CADRE CLIQUEZ MOI POUR
INSTITUTIONNEL ET INTÉRÊT LE PAYER DE
LEDIT
LA OUVRAGE EST EN VENTE
RÉGLEMENTATION CLIQUEZ
BANCAIRE MOI ............................
EN OHADA POUR LE PAYER 21
CHAPITRE
LEDIT I : EST
OUVRAGE LE ENCADRE
VENTEINSTITUTIONNEL
CLIQUEZ MOI POUR OHADIEN LE PAYER DE
L’ACTIVITÉ BANCAIRE ........................................................................... 23
CHAPITRE II : INTÉRÊT DE LA RÉGLEMENTATION BANCAIRE :
LEDIT OUVRAGE
OBJECTIFS EST EN VENTE
ET PRINCIPES CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER
....................................................................... 49
DEUXIÈME
LEDIT OUVRAGEPARTIE : VENTE
EST EN LE CADRE CLIQUEZ RÉGLEMENTAIRE
MOI POUR LEDE PAYER LA
PROFESSION BANCAIRE....................................................................... 67
CHAPITRE I : LES CONDITIONS GÉNÉRALES D’EXERCICE DE
LEDIT OUVRAGE
L’ACTIVITÉ EST EN...........................................................................
BANCAIRE VENTE CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER 69
LEDIT OUVRAGE
CHAPITRE II :EST LES EN VENTECONTRAINTES CLIQUEZDE MOILA POUR LE PAYER
PROFESSION
BANCAIRE ................................................................................................
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTE CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER 117
TROISIÈME PARTIE : LES INSTRUMENTS DE LA RELATION
LEDIT OUVRAGE
ENTRE EST ENET
LE BANQUIER VENTE CLIQUEZ.....................................
SA CLIENTÈLE MOI POUR LE PAYER 169
CHAPITRE
LEDIT I : LEEST
OUVRAGE COMPTE BANCAIRE
EN VENTE ................................................
CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER 171
CHAPITRE II : INSTRUMENTS DE PAIEMENT ET DE CRÉDIT ....... 251
LEDIT OUVRAGEPARTIE
QUATRIÈME EST EN: LES VENTE RÈGLES CLIQUEZ MOI POUR LE
DÉROGATOIRES PRÉVUESPAYER
EN OUVRAGE
LEDIT CAS DE DYSFONCTIONNEMENT
EST EN VENTE CLIQUEZ DES ÉTABLISSEMENTS
MOI POUR LE PAYER DE
CRÉDIT .................................................................................................... .341
LEDIT OUVRAGE
CHAPITRE I : LESESTRÈGLESEN VENTE PRÉVUESCLIQUEZ EN CAS MOI DE POUR LE PAYER
DIFFICULTÉS
SURMONTABLES .................................................................................... 343
LEDIT OUVRAGE
CHAPITRE II :ESTLES
EN VENTE RÈGLES CLIQUEZ PRÉVUES MOI POUR EN CAS LE PAYER DE
DÉMANTÈLEMENT
LEDIT OUVRAGE ESTJURIDIQUE
EN VENTEDE L’ÉTABLISSEMENT
CLIQUEZ MOI POUR...............LE PAYER 363
CONCLUSION GÉNÉRALE..................................................................... 403
LEDIT OUVRAGE EST
BIBLIOGRAPHIE EN VENTE CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER
...................................................................................... 409
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTE CLIQUEZ MOI POUR LE
INDEX ALPHABÉTIQUE......................................................................... 423PAYER
TABLE DES MATIÈRES .......................................................................... 427
17
INTRODUCTION GÉNÉRALE
Dans tous les pays comme dans l’espace OHADA, le secteur de la banque et
finance compte parmi les secteurs les plus réglementés de l’économie. Le
LEDIT OUVRAGE
principe affirmé EST
de laEN VENTE
liberté CLIQUEZ
de commerce MOI POUR
et d’industrie LE PAYER
est applicable en
matière
LEDIT commerciale
OUVRAGE EST EN en VENTE
général mais reste une
CLIQUEZ MOIexception
POUR LE en PAYER
matière
bancaire qui reste une activité particulièrement très encadrée. Cet
encadrement est le fait des autorités ou institutions compétentes qui
LEDIT OUVRAGE
gouvernent EST EN
l’industrie VENTE
bancaire CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER
et financière.
Il OUVRAGE
LEDIT faut remarquer ESTqu’en
ENl’absence
VENTE CLIQUEZd’un Acte uniforme
MOI1POUR relatifLEà PAYER
l’activité
2
bancaire, il est revenu aux deux sous-régions UEMOA et CEMAC dont les
États membres sont tous membres de l’OHADA, d’intervenir par les
LEDIT OUVRAGE
législations EST EN
bancaires VENTEvoire
harmonisées CLIQUEZ MOI àPOUR
uniformisées l’échelleLEdePAYER
chaque
LEDIT OUVRAGE
sous-région. 3
En EST
dépit EN VENTE d’un
de l’absence CLIQUEZ MOI POUR
Acte uniforme OHADA LEportant
PAYER sur
LEDIT OUVRAGE
l’activité bancaire, EST EN VENTE
il faut remarquerCLIQUEZque tout unMOI pan POUR LE PAYER
de la réglementation
4
bancaire
LEDIT OUVRAGE reste appréhendé
EST EN VENTE par certaines
CLIQUEZnormes MOI uniformes
POUR ohadiennes
LE PAYER ou
5 6
inspiré par les normes ou recommandations internationales.
1
L’Union économique et monétaire ouest-africaine (UEMOA) regroupe huit pays : Bénin,
Burkina Faso, Côte-d’Ivoire, Guinée-Bissau, Mali, Niger, Sénégal, Togo.
LEDIT
2
OUVRAGE
La EST EN VENTE
Communauté économique et monétaire CLIQUEZ
de l’Afrique MOI
centralePOUR
(CEMAC) LEregroupe
PAYER six
LEDIT OUVRAGE
pays EST EN
: Cameroun, Gabon, VENTE
Guinée CLIQUEZ
Équatoriale, RépubliqueMOI POUR LE
Centrafricaine, PAYER
République du
Congo, Tchad.
LEDIT
3 OUVRAGE EST EN VENTE CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER
Ce sont donc ces législations communautaires bancaires des sous-régions UEMOA et
LEDIT OUVRAGE
CEMAC ESTleEN
qui constituent VENTE
fondement CLIQUEZ
normatif du présent MOI
ouvrage. POUR LE qui
Les aspects PAYERne sont
pas appréhendés par ces deux législations sont complétés par la législation bancaire française
LEDIT OUVRAGE
ainsi EST EN
que les us bancaires VENTE
qui ont CLIQUEZ
très fortement MOI
inspirés les POURdesLE
législations PAYER
pays africains
d’expression francophones. Le choix de la législation française comme législation de
substitution se justifie également par la forte présence des banques françaises dans l’espace
LEDIT OUVRAGE
OHADA. L’industrieEST ENdeVENTE
bancaire cet espaceCLIQUEZ MOItrèsPOUR
est par conséquent fortementLEimpactée
PAYER par
les us bancaires en cours en France. Aussi, le droit français a largement influencé le droit des
pays membres de l’UEMOA et de la CEMAC. Enfin, certaines dispositions du Code civil
LEDIT OUVRAGE
français EST ENrestent
que nous évoquerons VENTE encore CLIQUEZ
applicables dansMOI POUR
la plupart LEmembres
des États PAYER de
l’OHADA.
4
Il s’agit d’abord de l’Acte uniforme OHADA portant organisation des procédures
LEDIT OUVRAGE
simplifiées EST EN
de recouvrement VENTE
et des CLIQUEZ
voies d’exécution MOI POUR
qui s’appliquent LEdes
à la saisie PAYER
comptes
bancaires. Il s’agit ensuite de l’Acte uniforme OHADA révisé portant organisation des suretés
qui s’appliquent aux garanties bancaires. Il s’agit enfin de l’Acte uniforme OHADA portant
LEDIT OUVRAGE
organisation EST EN
des procédures VENTE
collectives CLIQUEZ
d’apurement MOI
du passif qui aPOUR
vocation LE PAYER
à s’appliquer en
cas de traitement des établissements de crédit en difficulté lorsque les procédures dérogatoires
de recapitalisation et d’administration provisoire ne sont pas privilégiées. L’expression
« ohadien » ou « ohadienne » est un syllogisme que j’utilise pour faire référence à l’espace
OHADA.
5
Au titre des normes internationales, il est important de préciser que les normes qui
s’appliquent à la lutte contre le blanchiment des capitaux sont inspirées des conventions
LEDIT OUVRAGE
internationales contreEST ENillicite
le trafic VENTE CLIQUEZ
et le financement MOI POUR LE PAYER
du terrorisme.
19
PREMIࣇRE PARTIE :
CADRE INSTITUTIONNEL
ET INTÉRÊT DE LA RÉGLEMENTATION BANCAIRE EN OHADA
Le cadre institutionnel de l’activité bancaire plus connu sous le vocable de

« sources de l’activité bancaire »10 s’est progressivement mis en place avec
LEDIT
le soinOUVRAGE
des autoritésEST ENconstitué
qui ont VENTEles CLIQUEZ MOI POUR
organes compétents LE PAYER
de surveillance
et deOUVRAGE
LEDIT contrôle pourESTparer
ENaux
VENTEéventuelles
CLIQUEZ crises MOI
et risques
POURd’envergure
LE PAYER
systémique. Ce sont ces autorités qui édictent les règles de conduite de
l’activité bancaire et veillent également à leur respect (chapitre I). C’est
LEDIT
sous laOUVRAGE
supervision EST
et le EN VENTE
contrôle CLIQUEZ
de ces MOI
autorités que POUR
seront LE PAYER
accomplis les
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTE CLIQUEZ MOI
principes et les objectifs de la réglementation (chapitre II). POUR LE PAYER
10
Toutes les institutions qui participent à la chaîne de décision de la réglementation bancaire
font partie des sources du droit et réglementation bancaire.
21
CHAPITRE I : LE CADRE INSTITUTIONNEL OHADIEN
DE L’ACTIVITÉ BANCAIRE
Dans l’espace OHADA, la réglementation de l’industrie bancaire est le fruit
de deux législations dérivées. Il s’agit du droit communautaire de l’Afrique
LEDIT OUVRAGE
de l’Ouest EST
avec la zone EN VENTE
UEMOA CLIQUEZ
et du droit MOI POUR
communautaire LE PAYER
de l’Afrique
LEDIT
centrale OUVRAGE EST ENLe
avec la zone CEMAC. VENTE CLIQUEZ MOI
cadre institutionnel POURbancaire
de l’activité LE PAYER
ohadien est ainsi composé des organes, institutions et autorités de ces deux
sous-régions qui interviennent en la matière. Au sein de chaque sous-région,
les États membres interviennent encore à travers certains organes nationaux
LEDIT OUVRAGE
de contrôle ESTCependant
de l’activité. EN VENTE CLIQUEZdes
la formulation MOI POUR
normes LEque
ainsi PAYER
l’animation du contrôle et de supervision de l’activité bancaire sont
LEDIT
organiséesOUVRAGE EST EN
pour l’essentiel, VENTE sous-régionale.
à l’échelle CLIQUEZ MOI POUR
L’étude duLE PAYER
cadre
institutionnel de l’industrie bancaire commande ainsi d’analyser d’abord
l’activitéOUVRAGE
LEDIT des organes communautaires
EST EN VENTE concernés (section
CLIQUEZ MOII), avant
POUR d’insister
LE PAYER
ensuite sur l’activité des organes nationaux intervenants (section II).

Section I : Les organes communautaires concernés
LEDIT
L’étude OUVRAGE
de l’activité EST EN VENTE
bancaire CLIQUEZ
dans l’espace MOI
OHADA se POUR
résume LE
en PAYER
la
réglementation de deux espaces intégrés à savoir : l’espace Afrique de
l’Ouest avec la zone UEMOA et l’espace Afrique centrale avec la zone
CEMAC à travers leurs institutions respectives compétentes en la matière.
Pour mieux examiner l’action entreprise en faveur de la supervision et du
LEDIT
contrôle OUVRAGE EST
bancaire, il faut EN VENTE
remonter CLIQUEZ
à la situation MOI
antérieure à laPOUR LE PAYER
crise bancaire
de la fin des années 80 dont la portée systémique a été dévastatrice pour les
banques OUVRAGE
LEDIT du continent ESTen général et pourCLIQUEZ
EN VENTE celles des deux
MOIsous-régions
POUR LE PAYERen
particulier. À cette époque, avec l’absence des organes de contrôle
permanent des établissements de crédit, les crédits étaient octroyés à des
LEDIT OUVRAGE
taux préférentiels 11
, pasEST EN VENTE
de ratios CLIQUEZ
prudentiels rigoureux MOI POUR
à respecter LE PAYER
et aucune
véritable sanction pour les contrevenants à la réglementation parcellaire
11
LEDIT OUVRAGE
C’est ainsi EST ENdeVENTE
que les établissements CLIQUEZ
crédit accordaient MOI
des crédits POUR
à des LE PAYER
taux d’intérêts
préférentiels pour la relance de l’activité agricole. Les taux d’intérêts étaient revus à la baisse.
LEDIT OUVRAGE
L’activité d’emprunt EST frisait
des banques EN VENTE
l’activité deCLIQUEZ
subvention et deMOI POURIl LE
bienfaisance. PAYER
est vrai,
LEDIT OUVRAGE
l’environnement économiqueEST EN VENTE
international à cetteCLIQUEZ
époque étaitMOI POUR
favorable et leLE PAYER
risque
systémique qu’il fallait à tout prix éviter ne s’était pas vite ressenti. Il a fallu la crise bancaire
pour que les verrous tombent et que les autorités prennent conscience de l’enjeu d’une
réglementation prudentielle par le biais des réformes conséquentes, substantielles avec des
organes de supervision et de contrôle, dotés de véritables pouvoirs.
23
existante.12 Que ce soit en zone UEMOA ou en zone CEMAC, le cadre
institutionnel de nos jours est formé aussi bien par les organes de contrôle et
de surveillance (§1), mais également par les Banques centrales (§2).
LEDIT OUVRAGE EST EN
§1 : Les organes de VENTE
contrôle et CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER
de surveillance
LEDIT OUVRAGE
L’activité bancaire est EST EN VENTE
fortement CLIQUEZ
réglementée. MOI POUR
Les organes LE PAYER
compétents
LEDIT
filtrent trèsOUVRAGE
rigoureusement ESTl’accès
EN VENTE CLIQUEZLes
à cette profession. MOI POUR
normes LE PAYER
édictées
restent également très contraignantes
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTE CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER pour les établissements de crédit
autorisés à exercer. Il s’agit de l’action de contrôle et de surveillance des
établissements de crédit. Cette action est accomplie en Afrique centrale par
laLEDIT
COBACOUVRAGE (A) et en AfriqueEST EN deVENTE
l’Ouest par CLIQUEZ MOI POUR
la Commission bancaire LEdePAYER
LEDIT OUVRAGE
l’UEMOA (B). EST EN VENTE CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER
LEDIT OUVRAGE A : LaEST EN VENTE
COBAC en Afrique CLIQUEZ
centrale MOI POUR LE PAYER
LEDIT
Avant OUVRAGE
la crise bancaire de EST la EN VENTE
fin des annéesCLIQUEZ
80, la mission MOI dePOUR
contrôleLE desPAYER
LEDIT OUVRAGE
établissements de créditEST fut EN VENTE
d’abord CLIQUEZ
confiée à la BEAC.MOI13POUR Mais, LE cettePAYER
LEDIT OUVRAGE
institution a très vite montré EST sesEN limites
VENTE carCLIQUEZ
les pesanteurs MOI POUR LE
politiques et dePAYER
14
souveraineté
LEDIT OUVRAGE des États étant ESTénormes
EN VENTE à cetteCLIQUEZ
époque. Au MOIsein POUR
de la BEAC,
LE PAYER
fut créée la cellule de contrôle des banques qui, après échec a cédé sa place à
la direction de la réglementation et du contrôle des banques pour plus
LEDIT OUVRAGE
d’efficacité. 15 EST EN VENTE CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER
12
En dehors des Banques centrales (BCEAO pour l’Afrique de l’Ouest et la BEAC pour
LEDIT OUVRAGE
l’Afrique centrale) existantes,EST EN VENTE
ces deux CLIQUEZ
régions n’avaient MOI sous-régional
aucun organe POUR LEdePAYER
LEDIT etOUVRAGE
supervision de contrôle de EST ENdesVENTE
l’activité CLIQUEZ
établissements de crédit MOI POUR
des États membres.LEEnPAYER
l’absence d’une législation communautaire, chaque pays avait sa propre législation bancaire.
ParLEDIT
exemple,OUVRAGE
les commissions EST ENétaient
bancaires VENTE CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER
inexistantes.
LEDIT OUVRAGE 14 de la EST EN VENTE CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER
13
D’après l’article convention du 22 novembre 1972, cette mission fut d’abord
confiée à la BEAC (Banque centrale).
14 LEDIT OUVRAGE EST EN VENTE CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER
Le système de contrôle documentaire des établissements de crédit mis en place par la
LEDIT
BEAC OUVRAGE
s’avère ESTlaEN
très tôt limité, d’où VENTE
nécessité CLIQUEZ
d’étayer MOI
celui-ci par des POUR
enquêtes LE etPAYER
inopinées
sporadiques. Ces enquêtes sur place seront menées par la cellule de contrôle des banques qui
LEDIT
sera créée auOUVRAGE
sein de la BEAC ESTenEN VENTE
1979. CLIQUEZ
Seul bémol, MOIunPOUR
à cette époque, LE PAYER
rôle purement
LEDITestOUVRAGE
technique confié à la touteEST ENcellule
nouvelle VENTE CLIQUEZ
de contrôle MOI
des banques, POUR
les États LE PAYER
conservant
l’entière maîtrise de leurs systèmes bancaires. L’initiative des contrôles sur place, de même
queLEDIT OUVRAGE
l’ouverture des procédures EST EN VENTE
disciplinaires restant CLIQUEZ MOI POUR
l’apanage des pouvoirs publics àLE cettePAYER
époque.
15
L’efficacité du système supposait que les constats dressés par la Banque centrale soient
relayés au niveau des États membres. Malheureusement, tel ne fut toujours pas le cas. Par
LEDIT OUVRAGE
conséquent, EST EN
les carences de gestion VENTE
et les risques deCLIQUEZ MOI ne
défaillance décelés POUR LE PAYER
rencontrèrent
guère d’écho favorable auprès des autorités nationales.
24

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CLIQUEZ MOI POUR LE PAYER

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Le cadre institutionnel de l’activité bancaire plus connu sous le vocable de

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