Déclaration de TVA Trimestrielle

Trimestre 1
Année
Période du
Au
Identifiant Fiscale
taxe Professionnelle
Raison Sociale
Forme Juridique SARL
Activité Prestation
Adresse
Ville
Téléphone
Fax
Email
CIN
RC
Ville
- Crédit de la période précédente………………………………………… 502400.00
Montant du chiffre d’affaires réalisé y compris les affaires non imposables 5,619,876.67
- Opérations situées hors champ d’application de la TVA
- Opérations exonérées sans droit à déduction. art 91du CGI -
- Opérations exonérées avec droit à déduction. art 92 du CGI -
- Opérations faites en suspension de la TVA. art 94 du CGI -
Chiffre d’affaires imposable à répartir (différence : ligne 10 - (20 + 30 +40 +50) 5,619,876.67
TAUX NORMAL DE 20%
080 -Opérations de production et de distribution
081 -Prestations de services
082 -Professions liberales viséesa l'article 89 I 12°-(b) du CGI
083 -Opérations de crédit-bail
087 -Opérations d’entreprises de travaux immobiliers
102 - Autres
TAUX REDUIT DE 14%
Avec droit à déduction
084 - Beurre à l’exclusion du beurre de fabrication artisanale visé à l’article 91 (IA. 2°)
085 - Graisses alimentaires (animales ou végétales), margarines ou saindoux
086 - Thé ( en vrac ou conditionné)
088 - Opérations de transport de voyageurs et de marchandises 5,619,876.67

089 - Véhicule utilitaire léger économique, et cyclomoteur économique et produits et matières entrant
090 - Energie électrique et les chauffe-eau-solaires
104 - Autres
Sans droit à déduction
- Les prestations de services rendues par tout agent démarcheur ou courtier d’assurances à raison
091 ds contrats apportés par lui à une entreprise d'assurances
TAUX REDUIT DE 10%
092 - Opérations de restauration et de logement dans des hôtels
- Opérations de restauration fournies par les prestataires de services au personnel salarié des
093 entreprises
094 - location d'hotels ou d'ensembles immobiliers a destination touristiques
- Les operations de ventes de denrées ou de boissons a consommer sur place, realisées dans les
095 restaurants
096 - Le sel de cuisine (gemme ou marin)

097 - Le riz usiné, les farines et semoules de riz et les farines de féculents, les pâtes alimentaires -
098 - Les huiles fluides alimentaires
099 - les transactions relatives aux valeurs mobilières
100 - Les opérations de banque et de crédit et les commissions de change
101 - Les transactions portant sur les actions et les parts sociales
103 -.Péage dans les autoroutes

105 - Les opérations des avocats, interprètes, notaires, adoul, huissiers de justice et vétérinaires
108 - Gaz de pétrole et les autres hydrocarbures gazeux
109 - Huiles de pétrole ou de schistes, brutes ou raffinées

112 les tourteaux servant a la fabrication des aliments de betail e des animaux de basse cour
118 Autres
TAUX REDUIT DE 7%
- Les aliments destinés a l'alimentation de betail et des animaux de basse-cour à l'exclusion des autres aliments
078 simples
106 -l'eau livrées aux reseaux de distribution publique et les prestations d'assainissement
107 - Location de compteurs d’eau et d’électricité

110 - Produits pharmaceutiques, matières premières et produits entrant dans leurs compositions ainsi

que les emballages non recuperables de ces p^roduits et matieres

111 - Les fournitures scolaires, produits et matières entrant dans leur composition
113 - Sucre raffiné ou aggloméré
114 - Conserves de sardines
115 - Lait en poudre
116 - Savon de ménage
117 - Voiture économique et produits et matières entrant dans sa fabrication
119 -Autres

Contrôle -
TOTAL de la TVA exigible 786,782.73

TVA recup 1,122,171.86

- 335,389.13
Tva du -

Modèle ADC100F-10E
Modèle ADC080F-10E

Modèle ADC080F-10E
 identifiant Fiscal
Annee
Periode
Regime

N ord Date N°Facture Identifiant fiscale Fournisseur ICE Designation Montant H.T. Taux Montant T.V.A. Montant T.T.C. ID_PAIE Date Paiement Prorata code
1 COMMISSION 2,586.07 10 258.61 2,844.68 3 4/1/2019 1 142
2 COMMISSION 40.00 10 4.00 44.00 3 4/1/2019 1 142
3 COMMISSION 79.00 10 7.90 86.90 3 4/1/2019 1 142
4 COMMISSION 79.00 10 7.90 86.90 3 5/1/2019 1 142
5 COMMISSION 25.00 10 2.50 27.50 3 6/27/2019 1 142
6 COMMISSION 90.00 10 9.00 99.00 3 6/27/2019 1 142
7 COMMISSION 20.00 10 2.00 22.00 3 6/28/2019 1 142
8 COMMISSION 10.00 10 1.00 11.00 3 6/28/2019 1 142
9 LOYER 10,711.54 20 2,142.31 12,853.85 3 4/15/2019 1 140
10 LOYER 10,711.54 20 2,142.31 12,853.85 3 5/20/2019 1 140
11 LOYER 10,711.54 20 2,142.31 12,853.85 3 6/17/2019 1 140
12 TRANSPORT 263,157.90 14 36,842.10 300,000.00 4 4/2/2019 1 141
13 TRANSPORT 263,157.90 14 36,842.10 300,000.00 4 4/10/2019 1 141
14 TRANSPORT 350,877.20 14 49,122.80 400,000.00 4 4/16/2019 1 141
15 TRANSPORT 263,157.90 14 36,842.10 300,000.00 4 4/25/2019 1 141
16 TRANSPORT 175,438.60 14 24,561.40 200,000.00 4 4/26/2019 1 141
17 TRANSPORT 263,157.90 14 36,842.10 300,000.00 4 5/2/2019 1 141
18 TRANSPORT 263,157.90 14 36,842.10 300,000.00 4 5/9/2019 1 141
19 TRANSPORT 263,157.90 14 36,842.10 300,000.00 4 5/16/2019 1 141
20 TRANSPORT 263,157.90 14 36,842.10 300,000.00 4 5/21/2019 1 141
21 TRANSPORT 175,438.60 14 24,561.40 200,000.00 4 5/31/2019 1 141
22 TRANSPORT 263,157.89 14 36,842.11 300,000.00 4 6/12/2019 1 141
23 ELECTRICITE 187.00 7 13.09 200.09 2 4/9/2019 1 152
24 ELECTRICITE 5.44 10 0.54 5.98 2 4/9/2019 1 150
25 ELECTRICITE 6,685.60 14 935.98 7,621.58 2 4/9/2019 1 148
26 ELECTRICITE 326.00 20 65.20 391.20 2 4/9/2019 1 140
27 ELECTRICITE 187.00 7 13.09 200.09 2 4/29/2019 1 152
28 ELECTRICITE 6,304.83 14 882.67 7,187.50 2 4/29/2019 1 148
29 ELECTRICITE 326.00 20 65.20 391.20 2 4/29/2019 1 140
30 ELECTRICITE 187.00 7 13.09 200.09 2 5/15/2019 1 152
31 ELECTRICITE 7.53 10 0.75 8.28 2 5/15/2019 1 150
32 ELECTRICITE 4,433.71 14 620.71 5,054.42 2 5/15/2019 1 148
33 ELECTRICITE 326.00 20 65.20 391.20 2 5/15/2019 1 140
34 ELECTRICITE 187.00 7 13.09 200.09 2 5/27/2019 1 152
35 ELECTRICITE 6,714.93 14 940.09 7,655.02 2 5/27/2019 1 148
36 ELECTRICITE 326.00 20 65.20 391.20 2 5/27/2019 1 140
37 ELECTRICITE 187.00 7 13.09 200.09 2 6/4/2019 1 152
38 ELECTRICITE 5,121.05 14 716.94 5,837.99 2 6/4/2019 1 148
39 ELECTRICITE 326.00 20 65.20 391.20 2 6/4/2019 1 140
40 ELECTRICITE 187.00 7 13.09 200.09 2 6/25/2019 1 152
41 ELECTRICITE 10,748.82 14 1,504.83 12,253.65 2 6/25/2019 1 148
42 ELECTRICITE 326.00 20 65.20 391.20 2 6/25/2019 1 140
43 GSM 5,476.33 20 1,095.27 6,571.60 3 4/29/2019 1 140
44 GSM 5,705.51 20 1,141.10 6,846.61 3 5/24/2019 1 140
45 GSM 7,621.65 20 1,524.33 9,145.98 3 6/24/2019 1 140
46 MAT TRANSPORT 250,000.00 20 50,000.00 300,000.00 2 4/4/2019 1 163
47 MAT TRANSPORT 30,000.00 20 6,000.00 36,000.00 2 4/29/2019 1 163
48 MAT TRANSPORT 30,000.00 20 6,000.00 36,000.00 2 5/2/2019 1 163
49 EMBALLAGE 303,679.17 20 60,735.83 364,415.00 4 6/20/2019 1 146
50 EMBALLAGE 35,200.00 20 7,040.00 42,240.00 4 6/20/2019 1 146
51 EMBALLAGE 206,137.50 20 41,227.50 247,365.00 4 6/20/2019 1 146
52 EMBALLAGE 31,788.71 20 6,357.74 38,146.45 4 6/12/2019 1 146
53 EMBALLAGE 32,073.46 20 6,414.69 38,488.15 4 6/12/2019 1 146
54 SERVICE 300.00 20 60.00 360.00 4 4/22/2019 1 140
4
55 SERVICE 300.00 20 60.00 360.00 4 4/22/2019 1 140
56 MAT ET OUTILLAGE 37,000.00 20 7,400.00 44,400.00 2 4/29/2019 1 163
57 GAZOIL 100,363.64 10 10,036.36 110,400.00 2 5/21/2019 1 150
58 GAZOIL 67,636.36 10 6,763.64 74,400.00 2 6/21/2019 1 150
59 SERVICE 254.55 10 25.45 280.00 1 5/14/2019 1 144
60 SERVICE 254.55 10 25.45 280.00 1 5/14/2019 1 144
61 SERVICE 1,800.00 10 180.00 1,980.00 2 6/17/2019 1 144
62 SERVICE 1,500.00 10 150.00 1,650.00 2 6/17/2019 1 144
63 ENTRETIEN ET REPARATION 400.00 20 80.00 480.00 1 4/3/2019 1 140
64 ENTRETIEN ET REPARATION 400.00 20 80.00 480.00 1 4/11/2019 1 140
65 PRESTATION DE Sces 8,000.00 20 1,600.00 9,600.00 4 6/13/2019 1 140

5
 Modèle ADC080F-10E

TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE

Direction Régionale ou Déclaration Trimestrielle Recette de : …………...…..

(Inter) Préfectorale de : Article 111 du Code Général des Impôts (CGI) ………………….………
Subdivision de………………………….. 1 Trimestre Code :………………..………..
Code……………………………………… ou période du au
Identifiant fiscal: Taxe Professionnelle :
Nom et Prénom ou raison sociale…………… …………………………….
Forme juridique ……………………………………………… SARL …………………………….
Activité prin Prestation code……………………………………………………………….………………………………..……
Adresse du siège social, de l’établissement principal ou du dom
Vill 0.00 Télephone……………………………………. - Fax…………………… - e.mail………….. -
N° C.I.N ou - N°R.C Ville………………………………...… ……………………………
Fait générateur : E Encaissement ou débit
A Ventilation du chiffre d’affaires total Montant
010 Montant du chiffre d’affaires réalisé y compris les affaires non imposables (HT) 5,619,876.67
020 - Opérations situées hors champ d’application de la TVA -
030 - Opérations exonérées sans droit à déduction. art 91du CGI -
040 - Opérations exonérées avec droit à déduction. art 92 du CGI -
050 - Opérations faites en suspension de la TVA. art 94 du CGI -
060 Chiffre d’affaires imposable à répartir (différence : ligne 10 - (20 + 30 +40 +50) (HT) 5,619,876.67
B Ventilation du chiffre d’affaires imposable Base imposable (HT) Taxe exigible
TAUX NORMAL DE 20%
080 -Opérations de production et de distribution - -
081 -Prestations de services - -
082 -Professions libérales visées à l’article 89-I-12°-(b) du CGI - -
083 -Opérations de crédit-bail - -
087 -Opérations d’entreprises de travaux immobiliers - -
102 - Autres - -
TAUX REDUIT DE 14%
Avec droit à déduction
084 - Beurre à l’exclusion du beurre de fabrication artisanale visé à l’article 91 (IA. 2°) - -
085 - Graisses alimentaires (animales ou végétales), margarines ou saindoux - -
086 - Thé ( en vrac ou conditionné ) - -
088 - Opérations de transport de voyageurs et de marchandises 5,619,876.67 786,782.73
089 - Véhicule utilitaire léger économique, et cyclomoteur économique et produits et matières entrant - -
dans leur fabrication -
090 - Energie électrique - -
104 - Autres -
Sans droit à déduction
091 - Les prestations de services rendues par tout agent démarcheur ou courtier d’assurances à raison - -
des contrats apportés par lui à une entreprise d’assurances
TAUX REDUIT DE 10%
092 - Opérations de restauration et de logement dans des hôtels - -
093 - Opérations de restauration fournies par les prestataires de services au personnel salarié des entreprises - -
094 - location d'hotels ou d'ensembles immobiliers a destination touristiques
095 - Les operations de ventes de denrées ou de boissons a consommer sur place, realisées dans les restaurants - -
096 - Le sel de cuisine (gemme ou marin) - -
097 - Le riz usiné, les farines et semoules de riz et les farines de féculents, les pâtes alimentaires - -
098 - Les huiles fluides alimentaires - -
099 - les transactions relatives aux valeurs mobilières - -
100 - Les opérations de banque et de crédit et les commissions de change - -
101 - Les transactions portant sur les actions et les parts sociales - -
103 -.Péage dans les autoroutes - -
105 - Les opérations des avocats, interprètes, notaires, adoul, huissiers de justice et vétérinaires - -
108 - Gaz de pétrole et les autres hydrocarbures gazeux - -
109 - Huiles de pétrole ou de schistes, brutes ou raffinées
112 - les tourteaux servant à la fabrication des aliments de bétail et des animaux de basse cour
118 - Autres
- -
TAUX REDUIT DE 7% AVEC DROIT A DEDUCTION - -
078 - les aliments destinés à l'alimentation de bétail et des animaux de basse cour a l'exclusion des autres aliments simples -
106 - L’eau livrée aux réseaux de distribution publique et les prestations d’assainissement - -
107 - Location de compteurs d’eau et d’électricité - -
110 - Produits pharmaceutiques, matières premières et produits entrant dans leurs compositions ainsi
que les emballages non récupérables de ces produits et matières - -
111 - Les fournitures scolaires, produits et matières entrant dans leur composition - -
113 - Sucre raffiné ou aggloméré - -
114 - Conserves de sardines - -
115 - Lait en poudre - -
116 - Savon de ménage - -
117 - Voiture économique et produits et matières entrant dans sa fabrication -
119 - Autres - -
120 Reversement de la TVA à différents titres (cessation, régularisation,….) 786,782.73

130 TOTAL de la TVA exigible 786,782.73

 TVA figurant sur factures % TVA
C Ventilation des déductions TAUX
d’achats ou mémoires prorata (1) Déductible
1-ACHATS NON IMMOBILISES
Prestations de services
140 - Prestation de service au taux normal 20% 12,458.83 100% 12,458.83
141 - Transport 14% 392,982.41 100% 392,982.41
142 - Opération de banque 10% 292.91 100% 292.91
143 - Hôtels de voyageurs, et ensemble immobilier à destination touristique 10% - 100% -
144 - les operations des avocats, interpretes, notaires, adoul, huissieres de justice et veterinaire 10% 380.90 100% 380.90
153 - Autres prestations de services 10% - 100% -
Biens matériels
145 - Achat à l’importation 20% - 100% -
146 - Achat à l’intérieur 20% 121,775.76 100% 121,775.76
147 - Achat à l’importation 14% - 100% -
148 - Achat à l’intérieur 14% 5,601.22 100% 5,601.22
149 - Achat à l’importation 10% - 100% -
150 - Achat à l’intérieur 10% 16,801.29 100% 16,801.29
151 - Achat à l’importation 7% - 100% -
152 - Achat à l’intérieur 7% 78.54 100% 78.54
155 Travaux à façon 20% - 100% -
156 Sous -traitance ( travaux immobiliers ) 20% - 100% -
157
- Déduction prévue par l'article 125-VIIdu CGI(1/4 du Mt de la TVA payée au cours du
20% -
mois 12/2013) - 100%
2-IMMOBILISATIONS(2)
162 - Achat à l’importation 20% - 100% -
163 - Achat à l’intérieur 20% 69,400.00 100% 69,400.00
164 - Livraison à soi-même autre que les constructions 20% - 100% -
165 - Installation et pose 20% - 100% -
166 - Constructions 20% - 100% -
167 - Livraison à soi-même de constructions 20% - 100% -
168 - Autres Immobilisations 14% - 100% -
169 - Autres Immobilisations 7% - 100% -
182 total des déductions (lines 140 a 169) 619,771.86
170 - Crédit de la période précédente - 502,400.00
180 - Déduction complémentaire de la régularisation du - -
prorata 0.00

190 Total de la TVA déductible de la période 1,122,171.86

200 - TVA due de la période (130 - 190 )……..…………………………………………………………………………………...…………… -

201 - Crédit de la tva (190 - 130) ……..……………………………………………………………………………… 335,389.13
202 - Réduction de 15% du credit de la periode ( 182+180)-130 x 15 % …………………………………………………………………………………………
203 - Credit a Report après reduction de 15 % ( 201-202) ……………………………………………………………………………………. 335,389.13
204 Crédit accompagné de paiement ……………………………………………………………………………………………………………………..
Les indications figurant sur la présente déclaration ainsi que les justifications et les relevés récapitulatifs des déductions joints,
sont certifiés exacts et conformes A………….………..….., le…………….……….…
SIGNATURE ET CACHET

CADRE RESERVE A LA DIRECTION GENERALE DES IMPOTS

PAIEMENT SPONTANE PAIEMENT EN DIFFERE
RECETTE DE L’ADMINISTRATION FISCALE DE………………….. SUBDIVISION DE……………………………………………………
Détail des droits Montant Détail des droits Montant
TVA principal TVA principal
Majoration de 15% à 100% Majoration de 15% à 100%
Pénalité 10% Pénalité 10%
Majorations de retard 5% et 0,5% Majorations de retard 5% et 0,5%
Amende de 500 DH Amende de 500 DH
TOTAL TOTAL
Constaté Montant émis par EP n°………….
F.J.O.n°…………………………. ART N°……………………………
Quittance N°…………du ………. Mis en recouvrement le……………
MONTANT R.A.F de : ………………………..
Différence en différé
A……………………..le………………..…. CACHET DE LA RECETTE A…………………… ..le ……………………..... CACHET DE LA SUBDIVISION

(1) Pourcentage du prorata des déductions figurant sur la déclaration ADC110F-07E.

(2) Joindre copie des factures des biens acquis et inscrits dans un compte d’immobilisations.
NB. Conformément aux dispositions de l’article 161 du CGI, l a base de calcul de la taxe est arrondie à la dizaine de dirhams supérieure et le montant de chaque
versement est arrondi au dirham supérieur.
 TABLEAU DE CHIFFRE D'AFFAIRE ENCAISSE 1 ER TRIMESTRE 2020

MONTANT
DATE N° FACT CLIENT TAUX LIBELLE
TTC HT TVA
1,698,200.00 1,415,166.67 198,123.33 14% BP
1,256,000.00 1,046,666.67 146,533.33 14%
2,589,652.00 2,158,043.33 302,126.07 14%
1,200,000.00 1,000,000.00 140,000.00 14%
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL 6,743,852.00 5,619,876.67 786,782.73