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Banco do Brasil S.A.
Análise do Desempenho
3T21
Banco do Brasil S.A. Análise do Desempenho/3T21
Este Relatório faz referências e declarações sobre expectativas, sinergias planejadas, estimativas de
crescimento, projeções de resultado e estratégias futuras sobre o Conglomerado Banco do Brasil.
Tais declarações baseiam-se nas atuais expectativas, estimativas e projeções da Administração sobre
acontecimentos futuros e tendências financeiras que possam afetar os negócios do Conglomerado.
Essas referências e declarações não são garantia de desempenho futuro e envolvem riscos e
incertezas que podem extrapolar o controle da Administração, podendo, desta forma, resultar em
saldos e valores diferentes daqueles, aqui, antecipados e discutidos. As expectativas e projeções da
Administração são vinculadas às condições do mercado (mudanças tecnológicas, pressões
competitivas sobre produtos, preços, entre outros), do desempenho econômico geral do país (taxa
de juros e câmbio, mudanças políticas e econômicas, inflação, mudanças na legislação tributária,
entre outras) e dos mercados internacionais.
Expectativas futuras decorrentes da leitura deste relatório devem considerar os riscos e incertezas
que envolvem os negócios do Conglomerado. O Banco do Brasil não se responsabiliza em atualizar
qualquer estimativa contida em relatório publicado em períodos anteriores.
As tabelas e gráficos deste relatório apresentam, além dos saldos e valores contábeis, números
financeiros e gerenciais. As taxas de variação relativa são apuradas antes do procedimento de
arredondamento em R$ milhões. O arredondamento utilizado segue as regras estabelecidas pela
Resolução 886/66 da Fundação IBGE: caso o algarismo decimal seja igual ou superior a 0,5,
aumenta-se em uma unidade; caso o algarismo decimal seja inferior a 0,5, não há acréscimo de uma
unidade.
Índice
Apresentação ............................................................................................................................................................... 8
Destaques ........................................................................................................................................................................9
Acesso on-line .............................................................................................................................................................. 10
Sumário do Resultado ................................................................................................................................................. 16
Resultado Estrutural ..................................................................................................................................................... 18
Margem Financeira Bruta ............................................................................................................................................. 19
PCLD Ampliada ............................................................................................................................................................ 20
Receitas de Prestação de Serviços ................................................................................................................................ 21
Despesas Administrativas e Índice de Eficiência ..........................................................................................................22
Índice de Basileia ...........................................................................................................................................................23
Carteira de Crédito........................................................................................................................................................25
Projeções Corporativas 2021 ....................................................................................................................................... 29
Sustentabilidade .......................................................................................................................................................... 30
Experiência do Cliente ..................................................................................................................................................35
Estratégia Digital ...........................................................................................................................................................37
1. Informações Financeiras Consolidadas Resumidas .................................................................................................. 47
Balanço Patrimonial Consolidado ............................................................................................................................... 48
Demonstração do Resultado Consolidado ................................................................................................................. 49
Abertura das Realocações ...................................................................................................................................... 50
Glossário das Realocações .......................................................................................................................................52
Efeitos Fiscais e de PLR sobre Itens Extraordinários ..............................................................................................53
2. Margem Financeira Bruta ........................................................................................................................................54
Receita Financeira com Operações de Crédito ........................................................................................................... 56
Despesa Financeira de Captação ................................................................................................................................. 59
Despesa Financeira de Captação Institucional ............................................................................................................. 61
Resultado de Tesouraria .............................................................................................................................................. 62
Análise dos Ativos e Passivos ....................................................................................................................................... 67
Margem Gerencial de Crédito ......................................................................................................................................73
Exposição Cambial e Balanço por Indexador ...............................................................................................................75
Perfil de Descasamento por Vencimento ....................................................................................................................77
3. Receitas de Prestação de Serviços .......................................................................................................................... 78
4. Despesas Administrativas ...................................................................................................................................... 82
Despesas de Pessoal .................................................................................................................................................... 84
Outras Despesas Administrativas ................................................................................................................................ 86
Canais de Atendimento .......................................................................................................................................... 87
Indicadores ................................................................................................................................................................... 90
1
5. Outros Componentes do Resultado do Exercício .................................................................................................. 93

6. Gestão de Capital ................................................................................................................................................... 97
7. Crédito .................................................................................................................................................................. 105
Custo e Qualidade do Crédito .................................................................................................................................... 115
Crédito Pessoa Física ................................................................................................................................................... 124
Qualidade do Crédito PF ....................................................................................................................................... 129
Crédito Pessoa Jurídica ............................................................................................................................................... 133
Qualidade do Crédito Pessoa Jurídica .................................................................................................................. 139
Crédito Agro ...............................................................................................................................................................144
Qualidade do Crédito Agronegócios .................................................................................................................... 151
8. Captações .............................................................................................................................................................. 155
9. Assessoria em Investimentos ................................................................................................................................. 162
Pilares de atuação ....................................................................................................................................................... 163
BB Private ....................................................................................................................................................................168
10. Soluções Financeiras ............................................................................................................................................ 173
Meios de Pagamentos ................................................................................................................................................ 174
Gestão de Recursos de Terceiros ............................................................................................................................... 176
Mercado de Capitais ................................................................................................................................................... 181
Consórcios ...................................................................................................................................................................183
11. Outras Informações.............................................................................................................................................. 186
Ativo e Passivo Atuarial ............................................................................................................................................... 187
Negócios Internacionais .............................................................................................................................................. 192
Glossário.................................................................................................................................................................... 199
2
Índice de Tabelas
Tabela 1. Demonstração do Resultado Resumida R$ milhões ..................................................................................... 17
Tabela 2. Resultado Estrutural R$ milhões ................................................................................................................... 18
Tabela 3. Margem Financeira Bruta e Spread R$ milhões ............................................................................................ 19
Tabela 4. PCLD Ampliada R$ milhões........................................................................................................................... 20
Tabela 5. Receitas de Prestação de Serviços R$ milhões .............................................................................................. 21
Tabela 6. Projeções corporativas para 2021 .................................................................................................................... 29
Tabela 7. Quantidade de Parceiros e APIs ........................................................................................................................ 42
Tabela 8. Balanço Patrimonial Ativos, Passivos e Patrimônio Líquido R$ milhões .................................................. 48
Tabela 9. Demonstração do Resultado com Realocações R$ milhões ....................................................................... 49
Tabela 10. Demonstrativo das Realocações e Itens Extraordinários R$ milhões ......................................................... 51
Tabela 11. Efeitos Fiscais e de PLR sobre Itens Extraordinários R$ milhões .................................................................53
Tabela 12. Principais Indicadores .......................................................................................................................................55
Tabela 13. Composição da Margem Financeira Bruta R$ milhões ................................................................................55
Tabela 14. Receita Financeira de Operação de Crédito R$ milhões ............................................................................ 56
Tabela 15. Composição Sintética dos Ativos R$ milhões ............................................................................................. 58
Tabela 16. Resultado de Captação R$ milhões............................................................................................................. 59
Tabela 17. Captações vs. Taxa Selic R$ milhões ........................................................................................................... 60
Tabela 18. Despesa de Captação Institucional R$ milhões ........................................................................................... 61
Tabela 19. Resultado de Tesouraria R$ milhões .......................................................................................................... 62
Tabela 20. Resultado com TVM R$ milhões ................................................................................................................ 63
Tabela 21. Carteira de Títulos por Categoria Valor de Mercado R$ milhões .......................................................... 64
Tabela 22. Carteira de Títulos por Prazo - Valor de Mercado R$ milhões ................................................................. 65
Tabela 23. Saldo da Liquidez R$ milhões ..................................................................................................................... 65
Tabela 24. Despesa de Captação no Mercado Aberto R$ milhões ............................................................................. 66
Tabela 25. Outros Componentes de Tesouraria R$ milhões ....................................................................................... 66
Tabela 26. Saldos Médios e Taxa de Juros Ativos Rentáveis (anual) R$ milhões ................................................... 67
Tabela 27. Saldos Médios e Taxa de Juros Ativos Rentáveis (trimestral) R$ milhões ............................................ 67
Tabela 28. Saldos Médios e Taxa de Juros Ativos Rentáveis (acumulado) R$ milhões ......................................... 68
Tabela 29. Saldos Médios e Taxa de Juros Passivos Onerosos (anual) R$ milhões ................................................ 68
Tabela 30. Saldos Médios e Taxa de Juros Passivos Onerosos (trimestral) R$ milhões......................................... 69
Tabela 31. Saldos Médios e Taxa de Juros Passivos Onerosos (acumulado) R$ milhões ....................................... 69
Tabela 32. Análise de Volume (Ativos Rentáveis) R$ milhões .................................................................................... 70
Tabela 33. Margem Global % ........................................................................................................................................ 71
Tabela 34. Margem Líquida de Juros e Margem de Lucro R$ milhões ....................................................................... 71
Tabela 35. Variação de Volume/Taxa R$ milhões ........................................................................................................72
Tabela 36. Margem Gerencial R$ milhões ....................................................................................................................73
3
Tabela 37. Taxa por Carteira¹ % .................................................................................................................................... 74

Tabela 38. Balanço em Moedas Estrangeiras R$ milhões.............................................................................................75
Tabela 39. Descasamento por Vencimento R$ milhões ...............................................................................................77
Tabela 40. Receitas de Prestação de Serviços R$ milhões........................................................................................... 79
Tabela 41. Despesas Administrativas R$ milhões ......................................................................................................... 83
Tabela 42. Despesas de Pessoal R$ milhões ................................................................................................................ 84
Tabela 43. Perfil dos Colaboradores ................................................................................................................................ 85
Tabela 44. Outras Despesas Administrativas R$ milhões ............................................................................................ 86
Tabela 45. Rede de Atendimento .................................................................................................................................... 87
Tabela 46. Atendimento Tradicional e Especializado ..................................................................................................... 88
Tabela 47. Índices de Cobertura Ajustados R$ milhões ............................................................................................... 90
Tabela 48. Índices de Eficiência Ajustados R$ milhões ................................................................................................. 91
Tabela 49. Outros Indicadores de Produtividade e Eficiência......................................................................................... 92
Tabela 50. Outras Receitas e Despesas R$ milhões ..................................................................................................... 94
Tabela 51. Participações Societárias no Brasil R$ mil .................................................................................................... 95
Tabela 52. Participações Societárias no Exterior R$ mil ............................................................................................... 96
Tabela 53. Índice de Basileia R$ milhões .................................................................................................................... 100
Tabela 54. PRMR Referente à Parcela do RWACPAD¹ R$ milhões .................................................................................102
Tabela 55. PRMR Referente à Parcela do RWAOPAD¹ R$ milhões .................................................................................103
Tabela 56. PRMR Referente à Parcela do RWAMPAD¹ R$ milhões ................................................................................103
Tabela 57. RWACPAD segregada por Fator de Ponderação de Risco FPR - R$ milhões ..............................................104
Tabela 58. Carteira de Crédito Classificada e Ampliada R$ milhões ..........................................................................107
Tabela 59. 100 Maiores Clientes em Relação à Carteira de Crédito Classificada e PR R$ milhões ............................ 110
Tabela 60. Carteira de Crédito Renegociada Banco Múltiplo¹ R$ milhões ............................................................ 114
Tabela 61. Risco de Crédito R$ milhões ....................................................................................................................... 116
Tabela 62. Carteira de Crédito Pessoa Física R$ milhões ............................................................................................ 124
Tabela 63. Carteira de Crédito Pessoa Jurídica R$ milhões ........................................................................................ 133
Tabela 64. Carteira de Crédito MPME R$ milhões ...................................................................................................... 136
Tabela 65. Macrossetor: Concentração da Carteira PJ e Agro PJ R$ milhões ...........................................................138
Tabela 66. Carteira de Crédito dos Agronegócios R$ milhões ...................................................................................144
Tabela 67. Carteira de Crédito de Agronegócios por Tipo de Item Financiado R$ milhões ..................................... 145
Tabela 68. Distribuição de Mitigadores no Custeio Agrícola R$ milhões .................................................................. 147
Tabela 69. Carteira de Crédito Classificada dos Agronegócios por Região % ...........................................................148
Tabela 70. Composição da Carteira de Negócios Sustentáveis Agro R$ milhões...................................................... 150
Tabela 71. Operações Prorrogadas e Não Prorrogadas do Agronegócio R$ milhões ............................................... 154
Tabela 72. Captações Comerciais R$ milhões ............................................................................................................. 156
Tabela 73. Captações Institucionais R$ milhões .......................................................................................................... 158
Tabela 74. Captações Comerciais no Exterior Modalidade US$ milhões ............................................................... 158
Tabela 75. Captações Comerciais no Exterior Produto US$ milhões ...................................................................... 159
4
Tabela 76. Fontes e Usos R$ milhões ..........................................................................................................................160

Tabela 77. Emissões Vigentes no Exterior ...................................................................................................................... 161
Tabela 78. Base de Cartões Uso Recorrente1 Milhões ............................................................................................. 174
Tabela 79. Resultado com Negócios de Cartões R$ milhões ..................................................................................... 175
Tabela 80. Fundos de Investimento e Carteiras Administradas por Segmento R$ milhões..................................... 177
Tabela 81. Fundos de Investimento e Carteiras Administradas por Classe Anbima¹ R$ milhões.............................. 177
Tabela 82. Gestão de Fundos de Investimento com Características Socioambientais - R$ Milhões ........................... 179
Tabela 83. Consórcios - Cotas Ativas por Tipo - Milhares .............................................................................................184
Tabela 84. Consórcios - Ticket Médio R$ .................................................................................................................... 185
Tabela 85. Consórcios Prazo Médio e Taxa de Administração Média ........................................................................ 185
Tabela 86. Composição dos Ativos - % ......................................................................................................................... 188
Tabela 87. Principais Premissas Atuariais1 - % ............................................................................................................... 188
Tabela 88. Efeitos da Contabilização da Previ (Plano 1) CVM nº 695/2012 R$ milhões .......................................189
Tabela 89. Previ (Plano 1) Fundos de Utilização 1
R$ milhões .................................................................................189
Tabela 90. Efeitos da Contabilização da Cassi CVM nº 695/2012 R$ milhões ....................................................... 191
Tabela 91. Rede de Atendimento no Exterior ................................................................................................................ 192
Tabela 92. Consolidado no Exterior Ativo - R$ milhões............................................................................................. 193
Tabela 93. Consolidado no Exterior Passivo - R$ milhões .........................................................................................194
Tabela 94. Consolidado no Exterior Itens do Resultado R$ milhões......................................................................194
Tabela 95. Banco Patagonia Destaques Patrimoniais R$ milhões ........................................................................... 195
Tabela 96. Banco Patagonia Principais Linhas do Resultado R$ milhões ................................................................ 196
Tabela 97. Banco Patagonia Margem Financeira Bruta R$ milhões ........................................................................ 197
Tabela 98. Banco Patagonia Indicadores de Rentabilidade, Capital e Crédito % ...................................................198
5
Índice de Figuras
Figura 1. Despesas Administrativas R$ milhões .............................................................................................................22
Figura 2. Basileia - % ..........................................................................................................................................................23
Figura 3. Movimentação no Índice de Capital Principal (ICP) - %................................................................................... 24
Figura 4. Carteira de Crédito Ampliada R$ bilhões ...................................................................................................... 26
Figura 5. Inad +90d % ....................................................................................................................................................27
Figura 6. Cobertura¹ % ...................................................................................................................................................27
Figura 7. Prorrogações em Carência R$ bilhões ........................................................................................................... 28
Figura 8. Vencimento das operações prorrogadas em ................................................................................................... 28
Figura 9. Compromissos com a Sustentabilidade............................................................................................................. 31
Figura 10. Carteira de Negócios Sustentáveis R$ bilhões ............................................................................................ 33
Figura 11. Participação dos Canais de Atendimento nas Transações % ....................................................................... 39
Figura 12. Participação das Plataformas Digitais nas Operações Bancárias % ............................................................. 40
Figura 13. Investimentos em Tecnologia R$ bilhões.................................................................................................... 40
Figura 14. Jornada de Inteligência Artificial no BB .......................................................................................................... 43
Figura 15. Interações no WhatsApp X Resolutividade do Bot ......................................................................................... 45
Figura 16. Distribuição das Receitas de Crédito % .........................................................................................................57
Figura 17. Distribuição da Carteira de Crédito Classificada % .......................................................................................57
Figura 18. Carteira de Títulos e Valores Mobiliários por Indexador (Banco Múltiplo) % ........................................... 64
Figura 19. Distribuição dos Ativos Rentáveis % ............................................................................................................ 70
Figura 20. Ativos e Passivos por Indexador e Posição Líquida R$ bilhões................................................................... 76
Figura 21. Movimentação Trimestral nas Receitas de Prestação de Serviços R$ milhões ........................................... 80
Figura 22. Movimentação 9 Meses nas Receitas de Prestação de Serviços R$ milhões .............................................. 81
Figura 23. Terminais de Autoatendimento % .............................................................................................................. 89
Figura 24. Evolução do Índice de Basileia - % ................................................................................................................. 98
Figura 25. Consumo de RWA R$ bilhões ..................................................................................................................... 101
Figura 26. Composição do RWA por tipo de risco - % ...................................................................................................102
Figura 27. Negócios Varejo, Atacado PJ e Rural R$ milhões ..................................................................................... 108
Figura 28. Carteira de Crédito Interna BB (por Período de Contratação) % e R$ bilhões ........................................109
Figura 29. Carteira de Negócios Sustentáveis R$ bilhões ........................................................................................... 110
Figura 30. Prorrogações em Carência R$ bilhões ........................................................................................................ 111
Figura 31. Vencimento das operações prorrogadas em carência R$ bilhões ............................................................. 111
Figura 32. Renovados R$ milhões ................................................................................................................................ 112
Figura 33. Créditos Renegociados por Atraso Contratações no Banco Múltiplo¹ R$ milhões ............................... 113
Figura 34. PCLD Ampliada¹ R$ milhões ....................................................................................................................... 115
Figura 35. Carteira de Crédito Classificada por Nível de Risco %................................................................................ 117
Figura 36. Provisão de Crédito Carteira de Crédito Classificada R$ milhões .......................................................... 117
6
Figura 37. INAD +90d em % da Carteira de Crédito Classificada................................................................................ 118

Figura 38. Índices de Cobertura da Carteira de Crédito Classificada ............................................................................. 119
Figura 39. New NPL % da Carteira de Crédito Classificada..........................................................................................120
Figura 40. Taxa de Regularização de Crédito pelo Período de Cobrança - % .............................................................. 121
Figura 41. Cobrança e Regularização em Caixa antes do envio para Perdas¹ - % ......................................................... 122
Figura 42. Recuperação Acumulada (R$ bilhões) e Índice de Recuperação à Vista % .............................................. 123
Figura 43. Composição Percentual e Carteira de Crédito Interna Pessoa Física R$ milhões ..................................... 125
Figura 44. Crédito Consignado R$ milhões ................................................................................................................. 126
Figura 45. Financiamento Imobiliário R$ milhões ....................................................................................................... 127
Figura 46. Cartão de Crédito R$ milhões .................................................................................................................... 128
Figura 47. Carteira de Crédito Classificada PF por Nível de Risco % .......................................................................... 129
Figura 48. INAD +90d e Cobertura da Carteira Classificada PF % ..............................................................................130
Figura 49. INAD +90d Carteira Classificada BB PF em % por Linha de Crédito ......................................................... 131
Figura 50. New NPL Carteira de Crédito Pessoa Física ................................................................................................. 131
Figura 51. Safra Anual Crédito Pessoa Física ................................................................................................................ 132
Figura 52. Carteira de Crédito Ampliada Pessoa Jurídica R$ milhões ........................................................................ 134
Figura 53. Segmentação da Carteira Pessoa Jurídica R$ milhões............................................................................... 135
Figura 54. Carteira de Crédito Classificada PJ por Nível de Risco % .......................................................................... 139
Figura 55. INAD +90d e Cobertura da Carteira Classificada PJ %...............................................................................140
Figura 56. INAD. +90d Carteira Classificada BB PJ em % por Linha de Crédito......................................................... 141
Figura 57. New NPL Carteira de Crédito Pessoa Jurídica ............................................................................................. 142
Figura 58. Safra Anual Carteira MPME ......................................................................................................................... 143
Figura 59. Desembolsos por Segmento do Crédito Rural R$ milhões ......................................................................146
Figura 60. Carteira de Crédito Classificada dos Agronegócios por Nível de Risco % ................................................ 151
Figura 61. INAD +90d e Cobertura da Carteira Classificada Agro % ........................................................................... 152
Figura 62. INAD. +90d Carteira Classificada Agronegócios em % por Linha de Crédito ........................................... 152
Figura 63. New NPL Carteira de Crédito dos Agronegócios........................................................................................ 153
Figura 64. Participação de Mercado das Captações do BB R$ bilhões ....................................................................... 157
Figura 65. Evolução do PL de fundos de ações e multimercados Varejo e Estilo Base 1001 .................................164
Figura 66. Quantidade de Ordens no Home Broker BB 4T19 Base 100 ..................................................................... 165
Figura 67. Volume Contratado pelo Robô Advisor e Simulador de Investimentos (acumulado) R$ milhões ........ 167
Figura 68. Faturamento dos Cartões BB R$ bilhões ................................................................................................... 175
Figura 69. Administração Fiduciária e Participação de Mercado R$ bilhões .............................................................. 176
Figura 70. Total de Ativos de Custódia Doméstica e Participação de Mercado R$ bilhões ..................................... 180
Figura 71. Consórcios Receitas com Prestação de Serviços e Cotas Ativas .................................................................184
Figura 72. Banco Patagonia Captações - R$ milhões .................................................................................................. 196
Figura 73. Banco Patagonia Lucro Líquido - R$ milhões ............................................................................................ 197
7
Apresentação
O relatório Análise do Desempenho apresenta a situação econômico-

financeira do Banco do Brasil (BB). Ele é destinado aos analistas de mercado,
acionistas e investidores e tem periodicidade trimestral. O leitor encontrará
tabelas com as séries históricas de até oito períodos do Balanço Patrimonial,
Demonstração do Resultado com Realocações, além de informações sobre
rentabilidade, produtividade, qualidade da carteira de crédito, estrutura de
capital, mercado de capitais e dados estruturais.
Ao final do relatório, são apresentadas as Demonstrações Contábeis e Notas

Explicativas. Todos os documentos estão disponíveis no site de Relações com
Investidores (www.bb.com.br/ri).
8
Destaques
No Capítulo 3, de Receitas de Prestação de Serviços, apresentamos novas figuras com a movimentação

trimestral e acumulada, destacando os principais segmentos que influenciaram no resultado da linha.
9
Acesso on-line
O relatório Análise do Desempenho pode ser acessado no site de Relações com Investidores do Banco do Brasil. No
site também são disponibilizadas mais informações sobre a Empresa, como: informações estruturais, governança
corporativa e sustentabilidade, fatos relevantes e comunicados ao mercado, apresentações, calendários de eventos,
entre outros. Você pode consultar todos os documentos referentes às divulgações na Central de Resultados como
baixá-las no Kit Investidor.
Banco do Brasil bb.com.br
Relações com Investidores bb.com.br/ri
10
Grandes Números
Lucro Líquido
Ajustado de
R$ 5,1 bi
no 3T21 e de
R$ 15,1 bi
no 9M21 +2,0%
s/ o 2T21 e
+48,1%
s/ o 9M20
11
Margem
Financeira Bruta
+9,0% (3T21/ 2T21)
+5,3% (9M21/9M20)
R$ 15,7 bi
(3T21)
e R$ 44,6 bi
(9M21)
12
Carteira de
Crédito
Ampliada atingiu
+6,2%
R$ 814,2 bilhões
s/ Jun/21 em Set/21
+11,4%
s/ Set/20
13,17%
Índice de Capital Índice de
Principal Basileia
19,34%
(ICP)
13
Despesas
Administrativas
+0,7%
(3T21/2T21)
+0,2% Índice de
(9M21/9M20) Eficiência
de 35,9%
no 3T21
14
Receitas de
Prestação de
Serviços somam
R$ 7,4 bi no 3T21 e
+3,2% s/ 2T21 R$ 21,5 bi no 9M21
+1,0% s/ 9M20
15
Sumário do Resultado
O Banco do Brasil registrou lucro líquido ajustado de R$ 5,1 bilhões no 3T21,

aumento de 2,0% frente ao 2T21 e acréscimo de 47,6% em relação ao 3T20.
O RSPL do trimestre anualizado alcançou 14,3%.
Na comparação com o 2T21, o resultado foi influenciado pelo desempenho

positivo da margem financeira bruta (+9,0%) e das receitas de prestação de
serviços que cresceram 3,2%, e pelo aumento de 36,7% na PCLD ampliada.
Nos nove primeiros meses de 2021 o BB registrou lucro líquido ajustado de

R$ 15,1 bilhões, elevação de 48,1% se comparado com o 9M20. Esse acréscimo
deve-se principalmente pela estabilidade das despesas administrativas, a
redução da PCLD ampliada em 44,4% e aumento da margem financeira bruta
e das receitas de prestação de serviços em 5,3% e 1,0% respectivamente. O
RSPL 9M21 anualizado alcançou 15,0%
16
Tabela 1. Demonstração do Resultado Resumida R$ milhões
Var. % Var. %
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Margem Financeira Bruta 14.017 14.384 15.683 11,9 9,0 42.375 44.631 5,3
PCLD Ampliada (5.508) (2.870) (3.924) (28,8) 36,7 (16.766) (9.317) (44,4)
PCLD - Risco de Crédito (6.575) (3.839) (5.512) (16,2) 43,6 (18.993) (12.638) (33,5)
PCLD - Recuperação de Crédito 2.283 1.899 2.213 (3,0) 16,6 5.459 5.858 7,3
PCLD - Descontos Concedidos (281) (690) (401) 42,5 (41,9) (761) (1.828) 140,1
PCLD - Perdas por Imparidade (935) (239) (224) (76,0) (6,3) (2.470) (710) (71,3)
Margem Financeira Líquida 8.509 11.514 11.759 38,2 2,1 25.610 35.314 37,9
Receitas de Prestação de Serviços 7.281 7.206 7.438 2,2 3,2 21.313 21.522 1,0
Despesas Administrativas (7.835) (7.857) (7.915) 1,0 0,7 (23.456) (23.509) 0,2
Risco Legal¹ (809) (1.657) (1.696) 109,5 2,3 (2.445) (4.946) 102,3
Outros Componentes do Resultado² (1.791) (2.061) (1.228) (31,4) (40,4) (5.209) (5.794) 11,2
Resultado Antes da Trib. s/ o Lucro 5.354 7.144 8.359 56,1 17,0 15.813 22.586 42,8
Imposto de Renda e Contribuição Social (992) (1.113) (2.189) 120,7 96,6 (3.116) (4.472) 43,5
Participações Estatutárias no Lucro (442) (679) (633) 43,3 (6,8) (1.304) (1.912) 46,6
Lucro Líquido Ajustado³ 3.482 5.039 5.139 47,6 2,0 10.189 15.091 48,1
Itens Extraordinários (397) 485 (530) 33,4 (690) (732) 6,1
Lucro Líquido 3.085 5.524 4.609 49,4 (16,6) 9.498 14.358 51,2
RSPL Mercado - % 12,0 14,4 14,3 12,0 15,0
RSPL Ajustado - % 10,4 14,3 14,3 10,3 14,2
RSPL Acionista - % 12,9 15,3 15,1 12,9 15,9
(1) Grupamento contendo o saldo da linha 'Demandas Cíveis, Fiscais e Trabalhistas'; (2) Grupamento contendo o resultado das linhas 'Outras Provisões', 'Resultado de
Participações em Controladas, Coligas e JV', 'PREVI - Plano de Benefícios 1', 'Previ - Atualização de Fundo Utilização', Despesas Tributárias, 'Outras Receitas/Despesas
Operacionais' e 'Resultado Não Operacional'; (3) Lucro líquido ajustado está líquido do resultado de 'Participação Minoritária'.
17
Resultado Estrutural
Tabela 2. Resultado Estrutural R$ milhões
Var. % Var. %
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Receitas Operacionais Totais 23.310 23.542 26.408 13,3 12,2 69.445 73.631 6,0
Receitas Operacionais 23.162 23.111 25.268 9,1 9,3 69.321 71.635 3,3
Margem Financeira Bruta 1 4.01 7 1 4.384 1 5.683 1 1 ,9 9,0 42.375 44.631 5,3
R eceitas de Prestação de S erviços 7.281 7.206 7.438 2,2 3,2 21 .31 3 21 .522 1 ,0
R es. de Part. em C ontroladas, C oligadas e JV 782 668 851 8,8 27,4 2.1 71 2.396 1 0,3
Outras R eceitas Operacionais 1 .083 853 1 .296 1 9,6 51 ,8 3.462 3.087 (1 0,8)
Previ - Plano de Benefícios 1 (123) 116 698 (403) 929
Previ - Atualização de Fundo Utilização 271 315 442 63,3 40,5 527 1.067 102,3
Despesas Operacionais Totais (12.491) (13.575) (14.189) 13,6 4,5 (37.024) (41.962) 13,3
Despesas de Pessoal (4.986) (4.961 ) (5.000) 0,3 0,8 (1 4.91 3) (1 4.949) 0,2
Outras Despesas Administrativas (2.849) (2.897) (2.91 5) 2,3 0,6 (8.542) (8.560) 0,2
Despesas Tributárias (1.347) (1.497) (1.534) 13,9 2,4 (3.878) (4.403) 13,5
Risco Legal (809) (1.657) (1.696) 109,5 2,3 (2.445) (4.946) 102,3
Outras Provisões (134) 24 (16) (88,3) (221) (155) (29,8)
Outras Despesas Operacionais (2.365) (2.587) (3.029) 28,1 17,1 (7.024) (8.949) 27,4
Resultado Não Operacional 43 48 64 49,1 34,0 157 235 48,9
Resultado Estrutural 10.862 10.014 12.283 13,1 22,7 32.578 31.904 (2,1)
18
Margem Financeira Bruta

A Margem Financeira Bruta (MFB) totalizou R$ 15,7 crescimento da carteira classificada (+5,6%) e o
bilhões no 3T21, crescimento de 11,9% e 9,0% na resultado de tesouraria, pincipalmente, pelo
comparação anual (3T21/3T20) e trimestral crescimento das receitas de juros de títulos e valores
(3T21/2T21) respectivamente. No acumulado mobiliários (+37,1%).
(9M21/9M20), a MFB cresceu 5,3% totalizando R$
No acumulado, a variação positiva é explicada pelo
44,6 bilhões.
aumento de 7,2% das receitas financeiras (+4,8% em
Na visão trimestral, a variação positiva é explicada pelo receitas com operações de crédito e +20,8% em
aumento de 14,8% das receitas financeiras (+6,1% em resultado de tesouraria), parcialmente impactado
receitas com operações de crédito e +65,0% em pelo aumento de 25,2% das despesas financeiras de
resultado de tesouraria), sendo as receitas com captação (comercial).
operações crédito favorecidas pelo
Tabela 3. Margem Financeira Bruta e Spread R$ milhões
Var. % Var. %
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Receita Financeira com Operações de Crédito 16.930 18.107 19.212 13,5 6,1 52.117 54.603 4,8
Despesa Financeira de Captação (3.095) (4.525) (6.328) 104,5 39,9 (11.278) (14.118) 25,2
Despesa Financeira de Captação Institucional¹ (2.587) (2.355) (2.409) (6,9) 2,3 (7.890) (7.239) (8,3)
Resultado de Tesouraria² 2.768 3.157 5.209 88,2 65,0 9.427 11.385 20,8
Spread Global - %³ 3,7 3,6 3,7
Spread Ajustado pelo Risco - % 2,2 2,9 2,8
(1) inclui instrumentos de dívida sênior, dívida subordinada e IHCD no país e no exterior; (2) inclui o resultado com juros, hedge fiscal, derivativos e outros instrumentos
financeiros que compensam os efeitos da variação cambial no resultado; (3) Margem Financeira Bruta/Saldo Médio dos Ativos Rentáveis, anualizado.
19
PCLD Ampliada
A PCLD Ampliada, composta pela despesa de PCLD líquida da recuperação de crédito, descontos concedidos e
imparidade, totalizou R$ 3,9 bilhões no 3T21. No ano, a PCLD ampliada foi de R$ 9,3 bilhões, redução de 44,4% na
comparação com o 9M20. Abaixo, detalham-se os comportamentos das linhas que compõem o indicador:
Tabela 4. PCLD Ampliada R$ milhões
Var. % Var. %
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
PC LD Ampliada (5.508) (2.870) (3.924) (28,8) 36,7 (16.766) (9.317) (44,4)
PC LD - R isco de C rédito (6.575) (3.839) (5.51 2) (1 6,2) 43,6 (1 8.993) (1 2.638) (33,5)
PC LD - R ecuperação de C rédito 2.283 1 .899 2.21 3 (3,0) 1 6,6 5.459 5.858 7,3
PC LD - Descontos C oncedidos (281 ) (690) (401 ) 42,5 (41 ,9) (761 ) (1 .828) 1 40,1
PC LD - Perdas por Imparidade (935) (239) (224) (76,0) (6,3) (2.470) (71 0) (71 ,3)
Risco de Crédito: Elevação trimestral de 43,6%, atingindo patamares similares aos observados antes da pandemia
e em linha com o crescimento da carteira, e redução de 33,5% em comparação com o 9M20, decorrente das
antecipações prudenciais realizadas ao longo de 2020 no montante de R$ 8,1 bilhões.
Recuperação de Crédito: Aumento trimestral de 16,6% e de 7,3% no acumulado em nove meses comparado com
o mesmo período do ano anterior. O volume recuperado no 3T21 manteve trajetória crescente.
Descontos Concedidos: Redução trimestral de 41,9% e incremento anual de 140,1%, influenciado pela estratégia
de recuperação de ativos problemáticos.
Perdas por Imparidade: Redução trimestral de 6,3% e de 71,3% na comparação com o 9M20.
20
Receitas de Prestação de Serviços

As receitas de prestação de serviços somaram R$ 7,4 bilhões no 3T21, aumento
de 3,2% na comparação com o trimestre anterior, com destaque para o
desempenho de administração de fundos (+9,9%), seguros, previdência e
capitalização (+6,0%) e consórcios (+11,7%).
Na visão acumulada em 9 meses, o crescimento de 1,0%, que está dentro do

intervalo das projeções corporativas, foi influenciado pelo desempenho
comercial nos segmentos de administração de fundos (+7,6%), seguridade
(+10,5%), consórcios (+27,1%) e cobrança (+7,5%), que compensaram a
redução apresentada nas receitas com conta corrente (-16,8%).
Tabela 5. Receitas de Prestação de Serviços R$ milhões
Var. % Var. %
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Administração de Fundos 1 .699 1 .81 2 1 .990 1 7,1 9,9 5.095 5.482 7,6
C onta C orrente 1 .821 1 .539 1 .536 (1 5,7) (0,2) 5.662 4.708 (1 6,8)
S eguros, Previdência e C apitalização 1 .078 1 .080 1 .1 45 6,2 6,0 2.939 3.248 1 0,5
C artão de C rédito/Débito 528 51 0 526 (0,3) 3,2 1 .532 1 .552 1 ,3
C onsórcio 388 427 477 23,0 1 1 ,7 1 .01 4 1 .289 27,1
C obrança 360 362 360 (0,1 ) (0,5) 1 .01 0 1 .087 7,5
Operações de C rédito e G arantias Prestadas 439 448 441 0,6 (1 ,4) 1 .1 91 1 .249 4,8
Arrecadações 235 243 249 6,0 2,3 721 734 1 ,9
S ubsidiárias/C ontroladas no E xterior 1 87 1 92 1 91 2,0 (0,9) 528 556 5,3
Processamento de C onvênios 1 50 1 83 1 72 1 4,6 (6,0) 463 51 7 1 1 ,6
Tesouro Nacional e Adm. de Fundos Oficiais 94 88 91 (3,1 ) 3,5 290 274 (5,4)
R endas do Mercado de C apitais 1 43 1 26 86 (40,0) (31 ,9) 355 280 (21 ,0)
S erviços de C omércio E xterior 67 69 70 4,5 1 ,9 225 205 (8,8)
Outros 93 1 28 1 05 1 2,8 (1 8,1 ) 287 339 1 8,1
21
Despesas Administrativas
e Índice de Eficiência
No 3T21 as despesas administrativas totalizaram R$ 7,9 bilhões, acréscimo de
0,7% em relação ao trimestre anterior, influenciadas principalmente pelo
aumento das despesas de pessoal, devido ao reajuste salarial de 10,97%
concedido aos bancários a partir de setembro/2021, em linha com o Acordo
Coletivo de Trabalho 2020/2022.
Na comparação em nove meses, as despesas ficaram praticamente estáveis

(+0,2%), mantendo-se dentro do intervalo das projeções corporativas 2021,
o que reforça o comprometimento com o controle de custos.
O índice de eficiência acumulado em 12 meses alcançou 35,9%, melhor índice

da série histórica, refletindo a combinação de controle de custos com
incremento das receitas no período.
Figura 1. Despesas Administrativas R$ milhões
90
% 38,0
37,0 36,9
36,7
80
%
36,6 37,0
70
% 35,9
36,0
60
%
35,0
7.835 8.128 7.737 7.857 7.915

50
%
34,0
40
%
2.849 3.068 2.748 2.897 2.915
33,0
30
%
32,0
20
%
4.986 5.060 4.989 4.961 5.000

31,0
10
%
0% 30,0
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21

Despesas de Pessoal Outras Despesas Administrativas Índice de Eficiência - em 12 meses %¹
(1) Índice de Eficiência: Despesas Administrativas / Receitas Operacionais. Dados referentes à Demonstração do Resultado com Realocações.
22
Índice de Basileia
O BB possui Plano de Capital com visão prospectiva de três anos e considera (a) a Declaração de Apetite e Tolerância
a Riscos, (b) a Estratégia Corporativa e (c) o Orçamento Corporativo. Na Declaração de Apetite e Tolerância a Riscos e
no Plano de Capital está definido um Índice de Capital Principal mínimo de 11% a partir de janeiro de 2022.
Em setembro de 2021, o índice de Basileia foi de 19,34% e o índice de capital nível I de 16,54%, sendo 13,17% de
capital principal.
Figura 2. Basileia - %
21,21 21,14
19,56 19,65 19,34
3,87 3,87
2,96 2,92 2,80
17,34 17,26
16,60 16,73 16,54
13,62 13,49 13,17

13,11 12,89
Set/20 Dez/20 Mar/21 Jun/21 Set/21
Índice de Capital Nível I Índice de Capital Nível II Índice de Capital Principal
23
Figura 3. Movimentação no Índice de Capital Principal (ICP) - %
24
Carteira de Crédito
A Carteira de Crédito Ampliada, que inclui, além da capitais. Ainda que a carteira de Grandes Empresas
Carteira Classificada, TVM privados e garantias, tenha se reduzido em relação a junho/21, nota-se
totalizou R$ 814,2 bilhões em setembro/21, crescimento nas operações com empresas com
crescimento de 6,2% na comparação com junho/21, faturamento entre R$ 200 milhões e R$800 milhões,
com destaque para as operações com as pessoas contribuindo positivamente para o mix da carteira.
físicas, as micro, pequenas e médias empresas (MPME)
No Agronegócio a carteira cresceu 9,7%, na
e com o agronegócio.
comparação com junho/21, com destaque para o
Na comparação com setembro/20 (+11,4%), destaque custeio agropecuário (+10,9%), para as linhas de
para o crescimento do segmento PF (+14,2%), MPME investimento e comercialização agropecuária, (+14,2%
(+24,6%) e do Agronegócios (+18,5%). e +23,2%, respectivamente) e industrialização
(+270,2%). Os títulos do agronegócio também
A carteira Pessoa Física cresceu 5,7% frente a junho/21,
tiveram performance positiva, principalmente o
principalmente devido à performance positiva no
certificado de direitos creditórios do agronegócio
crédito consignado (+4,4%), no cartão de crédito
(+159,5%).
(+19,3%) e no empréstimo pessoal (+9,6%).
Além da elevada demanda, o forte desempenho é
Na Pessoa Jurídica houve crescimento de 4,3%.
resultado do histórico protagonismo que o BB tem
Destaque para o crescimento da carteira MPME
com toda a cadeia do agronegócio, com atendimento
(+10,0%), influenciada pelos desembolsos de R$ 8,1
especializado, profissionais dedicados, conhecimento
bilhões nas linhas do Pronampe. Já a carteira de
e relacionamento técnicos e capilaridade nacional.
grandes empresas foi impactada por liquidações e o
direcionamento para alternativas no mercado de
25
Figura 4. Carteira de Crédito Ampliada R$ bilhões
11,39
8,96
6,40 6,11
98
0, 0
4,53
814,2
758,3 766,5
78
0, 0
730,9 742,0 39,7
37,9 38,7 37,8
43,3
225,8
191,7 198,5 205,9
58
0, 0 190,5
229,3 234,0 240,6 254,2

38
0, 0
222,6
18
0, 0
274,6 283,1 287,1 282,2 294,5
(20,0)

Pessoa Jurídica Pessoa Física Agronegócio Externa Crescimento em 12 meses - %
26
Qualidade do Crédito
O índice de inadimplência INAD+90d (relação entre as operações vencidas há mais de 90 dias e o saldo da carteira de
crédito classificada) mostrou redução frente a junho/21, atingindo 1,82% em setembro/21, permanecendo inferior à
média de mercado.
Figura 5. Inad +90d %
2,43
2,30 2,30
2,20
2,40 2,10
1,95
1,90 1,86 1,82

INAD +90d - BB INAD +90d - SFN
O Banco mantém cobertura compatível com o perfil de risco de sua carteira. O índice de cobertura saiu de 325,9%
em junho/21 para 323,3% em setembro/21.
Figura 6. Cobertura¹ %
50
00
,
45
00
,
40
00
,
348,3
35
0,0
328,2 325,9 323,3
30
00
,
270,8
300,0
25
00
, 281,8
260,8 265,2
256,5
20
00
,
15
00
,
10
00
,
Cobertura + 90d - BB Cobertura + 90d - SFN
(1) Relação entre o saldo total de provisão e o saldo das operações de crédito vencidas há mais de 90 dias.
27
Apoio aos clientes

em tempos de pandemia
Diante do cenário de incertezas trazido pela pandemia do novo coronavírus (Covid-19), o Banco do Brasil tem atuado
para prover suporte aos clientes com seriedade, rapidez e segurança, ao mesmo tempo em que fortalece seu
compromisso com a sociedade, pela adoção de ações que buscam minimizar os efeitos adversos da atual conjuntura
sobre o país.
Créditos Prorrogados
O saldo das operações ativas de crédito prorrogadas A figura a seguir mostra os vencimentos das operações
reduziu para R$ 82,0 bilhões em setembro/21, com as prorrogadas em carência. No 4T21, 49% das operações
liquidações e amortizações realizadas no período, o em carência, ou R$ 1,8 bilhão, retomarão os
que representa 11,5% da carteira de crédito interna, pagamentos.
dos quais R$ 3,6 bilhões permanecem sob carência.
Figura 8. Vencimento das operações prorrogadas em
Desse montante, 91,5% das operações possuem rating
carência R$ bilhões
entre AA e C, e 97,6% das transações não tinham
histórico de atraso nos últimos 12 meses. A
inadimplência acima de 15 dias foi de 3,73% enquanto
a acima de 90 dias foi de 2,29%. Além disso, 70,6% das
operações estão atreladas a garantias. O tempo médio
de relacionamento dos clientes que prorrogaram
operações é de 17,6 anos.
Figura 7. Prorrogações em Carência R$ bilhões
28
Projeções Corporativas 2021

O Banco do Brasil revisou suas projeções corporativas para melhor representar as expectativas da administração,
conforme abaixo:
Tabela 6. Projeções corporativas para 2021
Projeções 2021 Observado 9M21 Revisado
Lucro Líquido Ajustado - R$ bilhões 17,0 a 20,0 15,1 19,0 a 21,0
Margem Financeira Bruta - % 1,0 a 4,0 5,3 4,0 a 6,0
Carteira de Crédito¹ - % 8,0 a 12,0 14,1 14,0 a 16,0
Negócios Varejo² - % 9,0 a 13,0 17,2 12,5 a 14,5
Atacado PJ³ - % 3,0 a 7,0 -4,0 0,0 a 2,0
Rural - % 11,0 a 15,0 24,8 29,0 a 31,0
Receitas de Prestação de Serviços - % -1,5 a 1,5 1,0 Mantido
Despesas Administrativas - % -1,5 a 1,5 0,2 Mantido
PCLD Ampliada - R$ bilhões -15,0 a -13,0 -9,3 Mantido
(1) Carteira de Crédito: considera a carteira doméstica orgânica, adicionada de TVM Privados e Garantias e não considera crédito a Governo; (2) Negócios Varejo: considera
carteira Pessoa Física e segmento MPME, com faturamento anual de até R$ 200 milhões; (3) Atacado PJ: considera Grandes Empresas com faturamento anual superior
a R$ 200 milhões e Crédito Agroindustrial.
Desvios das Projeções Corporativas

No 9M21, os seguintes indicadores apresentaram desvio em relação ao esperado para o ano:
a) Margem Financeira Bruta: crescimento influenciado pelo resultado de tesouraria e pelo crescimento da
carteira de crédito;
b) Carteira de Crédito: crescimento influenciado pelo desempenho das carteiras Varejo e Agro;
c) Varejo: crescimento devido ao desempenho positivo do crédito consignado e cartão de crédito na pessoa
física e da carteira MPME, por meio do Pronampe;
d) Carteira Atacado PJ: desempenho influenciado por liquidações antecipadas;
e) Rural: desempenho reflete a boa performance do segmento.
29
Sustentabilidade
A sustentabilidade está incorporada na estratégia do BB, que tem por premissa
a integração da geração de valor econômico à transparência, à governança
corporativa e à responsabilidade socioambiental.
O BB acredita na capacidade de desenvolver e ofertar produtos e serviços

voltados para uma economia de baixo carbono e inclusiva, que possam
agregar cada vez mais qualidade e inovação ao atendimento de clientes e
promover menor impacto social e ambiental, de fortalecer a governança
corporativa, a gestão da ética e a transparência; de desenvolver o capital
humano, valorizar a diversidade e aprimorar as práticas ambientais e de
ecoeficiência, assegurando o uso eficiente e sustentável dos recursos naturais.
30
Sustentabilidade Empresarial
O BB adota as melhores práticas Ambientais, Sociais e em 2021, conta com 40 ações e 110 indicadores para o
de Governança (ASG), que permitem ações de período 2021-2023.
antecipação e de gerenciamento de riscos e
O Banco estabeleceu 10 Compromissos de Longo
oportunidades. Essas premissas estão materializadas
Prazo em Sustentabilidade, com metas a serem
em nosso Plano de Sustentabilidade - Agenda 30 BB,
implementadas até 2030, que envolvem as frentes de
principal instrumento fomentador de práticas
Negócios Sustentáveis, Investimento Responsável e
socioambientais no BB desde 2005. O Plano, revisado
Gestão ASG.
Figura 9. Compromissos com a Sustentabilidade
Para auxiliar nossos clientes na transição para um alcançamos uma economia acumulada de R$ 15,6
portfólio mais sustentável, um dos objetivos do BB é milhões (2019/2021), com expectativa de atingir
fomentar a energia renovável por meio da oferta de economia de R$ 50 milhões até 2024.
R$ 15 bilhões em crédito até 2025, sendo que até este
Para expansão do projeto ACL, serão estudadas ao
momento já fomentou um volume total em energia
todo 652 unidades consumidoras em Média Tensão
renovável de R$ 7,4 bilhões.
(A4) com viés de atingir 68% do consumo do BB via
Internamente, o BB passou a utilizar energia de fontes fontes renováveis até dezembro de 2024. Estima-se
renováveis em 31 prédios administrativos por meio do economia de mais R$ 33 milhões nas despesas com
Ambiente de Contratação Livre (ACL). Com isso, energia elétrica.
31
O BB atingiu 100% de compensação de gases de efeito em Santa Catarina e uma segunda usina em Minas
estufa gerados por energia elétrica, neutralizados por Gerais.
meio da compra de certificados de energia renovável
Quando todos os projetos de GD estiverem
internacionais rastreáveis, conhecidos como I-REC
concluídos, com 29 unidades entregues até 2023,
(International Renewable Energy Certificate
serão gerados cerca de 110 GWh de energia por ano, o
Escopo2), e do funcionamento da Usina Solar em
que corresponde ao consumo de 48,7 mil residências
Porteirinha (MG).
de classe média com um potencial de economia da
Assim, a estratégia do BB, além da redução do ordem de R$ 561 milhões. Com essas medidas, o BB
consumo de energia, é continuar investindo em uma garantirá o uso de fontes renováveis em mais de 22%
matriz mais limpa e renovável de auto geração de de sua matriz elétrica, além de deixar de emitir cerca
energia, com impacto positivo no meio ambiente e na de 5,9 mil toneladas anuais de dióxido de carbono, o
sociedade e ao mesmo tempo, com a escalada da que equivale ao plantio de aproximadamente 16,5 mil
produção pelas usinas, reduzir o número de árvores.
certificados adquiridos até alcançar a compensação
Assim, cerca de 117 mil certificados de energia
orgânica.
renovável no padrão I-REC poderão ser utilizados para
Ainda com foco na eficiência energética, o Banco do compensação de emissões do BB. Além disso, estima-
Brasil instalou solução de IoT (internet das coisas) para se alcançar 90% da matriz elétrica em fontes
monitorar o funcionamento dos sistemas de renováveis, somados os projetos GD (22%) e ACL
climatização, nobreak e iluminação, além do consumo (68%).
de energia elétrica e água, em 300 agências em 2021.
O BB Papel Zero reduziu em 3,9% a quantidade de
Com isso, o Banco quer alcançar uma redução no
documentos impressos, de janeiro a setembro/2021,
consumo de energia na ordem de 15% nas
em comparação ao mesmo período do ano anterior. O
dependências atendidas.
projeto reduziu R$ 7,8 milhões de despesas com
Além da Usina Solar em Porteirinha (MG), o BB já conta impressão no mesmo período.
também com a de São Domingos do Araguaia (PA).
Essas iniciativas reforçam o compromisso histórico do
Até o fim do ano, no escopo do projeto de Geração
BB com a sustentabilidade em seu sentido mais amplo
Distribuída (GD), serão viabilizadas mais 19 novas
e permite evoluir e obter reconhecimentos em índices,
usinas a serem licitadas e, em 2022, está prevista a
rankings e ratings de sustentabilidade globais e
inauguração de oito usinas: na Bahia, em Goiás, no
nacionais, como o ISE B3, o DJSI, o FTSE4, entre
Distrito Federal, no Ceará, em São Paulo, no Paraná,
outros.
Carteira de Negócios Sustentáveis

A carteira de negócios sustentáveis compreende o operações de crédito para os setores de energias
montante das operações/linhas de crédito destinadas renováveis, eficiência energética, construção,
a financiar atividades e/ou segmentos que possuem transporte e turismo sustentáveis, água, pesca,
impactos socioambientais positivos, e é composta por floresta, agricultura sustentável e gestão de resíduos.
32
Além disso, para fomentar uma economia inclusiva, operações de crédito com padrões internacionais para
nessa carteira são consideradas áreas de cunho social, avaliação de projetos e negócios sustentáveis,
como: educação, saúde e desenvolvimento local e atribuindo um rating (de A a C), de acordo com as
regional. O volume de recursos foi destinado aos adicionalidades sociais e ambientais verificadas para
clientes de todos os segmentos, como Pessoa Física cada linha.
(Varejo e Private), empresas de diferentes portes
Como resultado, as operações obtiveram classificação
(MPE, Corporate, Atacado) e para o Setor Público.
majoritária de alta adicionalidade (rating A),
As linhas de crédito e operações que compõem a evidenciando que possuem contribuição positiva e
carteira tem como base a metodologia desenvolvida transformacional para o desenvolvimento sustentável
pela Federação Brasileira de Bancos (Febraban), que e para a transição para uma economia de baixo
trata da mensuração e identificação de recursos carbono e inclusiva.
alocados em setores da economia verde, e o nosso
Em setembro/21, a carteira atingiu um saldo de R$
framework de finanças sustentáveis, que trata da
282,1 bilhões, crescimento de 18,9% em 12 meses,
mensuração e identificação de recursos alocados em
com destaque para as boas práticas socioambientais
setores da Economia Verde e negócios com impacto
(+16,3%) e agricultura de baixo carbono (+65,4%),
ambiental e social positivos. A metodologia foi
reforçando nosso papel transformador no
submetida à revisão e à avaliação independente da
desenvolvimento do país e para garantir um futuro
consultoria Sitawi - Finanças do Bem, que emitiu
cada vez mais sustentável.
segunda opinião a partir do alinhamento das
Figura 10. Carteira de Negócios Sustentáveis R$ bilhões
282,1
28
0, 0
261,3 257,9
244,7 31,0
237,3
32,4 32,1
23
0, 0
20,8 21,1 42,2

32,2 34,4 36,8
25,5
18
0, 0
74,1
63,7 65,4 65,5 65,7
13
0, 0
80
,0
127,3 126,0 128,9 123,2 134,8
30
,0
(20,0)
Negócios Sociais Boas Práticas Socioambientais Agricultura de Baixo Carbono Empresarial
33
Investimentos ASG
O Banco do Brasil tem trabalhado para engajar clientes disseminando informação de qualidade e com foco na
a investir em ativos sustentáveis, oferecendo um experiência prévia de cada investidor, de forma isenta
diverso portfólio que alia rentabilidade, governança e descomplicada. Recentemente, o BB abordou os
corporativa e responsabilidade socioambiental. investimentos ASG tanto no InvesTalk quanto no
Deseconomês, uma série de vídeos criados para
O BB, por meio de sua gestora de recursos, BB DTVM,
mostrar o mundo dos investimentos de um jeito leve
vem ampliando a oferta de fundos de investimento
e descontraído, traduzindo expressões do mercado
cuja seleção de ativos obedece a critérios ASG.
financeiro para aqueles que estão pensando em
Atualmente, o BB possui 15 fundos ASG, com
começar a investir.
patrimônio líquido de R$ 4,4 bilhões, crescimento de
6,5% em relação a junho/21 e 182,7% em relação a O BB disponibiliza também a assessoria digital no
setembro/2020. Em relação ao total de recursos Spotify, por meio de podcasts, contando, inclusive,
administrados pela BB DTVM, 95,0% dos ativos sob com análises diárias. Qualquer pessoa pode acessar
gestão eram avaliados sob aspectos ASG ao final do também as sugestões de investimentos, relatórios e
3T21. análises de mercado produzidas pelos especialistas do
Banco do Brasil por meio da página
Destaca-se o lançamento da LCA Verde, cujos recursos
bb.com.br/carteirasugerida, contando inclusive com
são direcionados exclusivamente para operações de
uma carteira sugerida de empresas que seguem os
agricultura de baixo carbono, energia renovável e
mais elevados padrões de sustentabilidade e possuem
demais linhas que atendam aos critérios ASG previstas
potencial de valorização (Carteira ESG).
no Framework de Finanças Sustentáveis do BB. O
produto complementa o nosso portfólio de soluções No processo de integração de fatores ESG nos
de investimento ASG, cuja demanda tem sido relatórios e análises de recomendação desenvolvidos
crescente, já que o investidor busca por estratégias de pelo nosso time de pesquisa (research), o BB iniciou um
diversificação que estejam alinhadas aos seus valores e acompanhamento mais próximo do tema,
às tendências de mercado. Em três meses, a LCA Verde selecionando papéis de empresas que, em nossa visão,
já alcança o volume de R$ 158,4 milhões captados. vêm sendo bem sucedidas no alinhamento de seus
negócios às práticas sustentáveis e socialmente
Sempre buscando as melhores formas de atender os
responsáveis. A Carteira BB ESG encerrou o seu
clientes investidores, o BB associa a oferta de
segundo mês de existência com um desempenho de
investimentos sustentáveis com a educação financeira.
de 1,05 ponto percentual acima do benchmark (ISE
O Banco oferece assessoria digital completa e segura,
B3).
que contempla ações de informação e conhecimento
por meio de mídias digitais. A playlist InvesTalk, Para saber mais sobre os produtos de investimento
disponível no canal do BB no YouTube desde 2019, ASG do Banco do Brasil acesse nossa vitrine em
conta com uma programação de sugestões de bb.com.br/asg.
investimentos, cenário econômico, análises de
mercado, dicas, bate-papos entre outros,
34
Experiência do Cliente
A visão da estratégia de clientes do Banco do Brasil está No primeiro semestre de 2021, o Banco do Brasil
centrada no uso de inteligência analítica aplicada ao otimizou modelos de atuação, migrando para
conhecimento do cliente, permitindo ainda mais estruturas mais leves e especializadas. A base de
personalização do relacionamento, gerando boas clientes pessoas físicas passou a ter atendimento
experiências e relevância, para que os clientes tenham gerenciado mais de 1,4 milhão de clientes,
acesso a um Banco altamente especializado, com ultrapassando a marca de sete milhões de clientes em
produtos, serviços e assessoria adequados às suas setembro/21.
necessidades.
Nesse contexto, o BB ampliou o modelo de
O BB acredita que olhar para o cliente de uma forma atendimento gerenciado em Escritórios Leves,
mais completa, quebrando as barreiras tradicionais de direcionando para clientes com maturidade digital, ou
segmentação, indo além do uso de dados sociais e seja, aqueles que realizam as transações bancárias e de
demográficos, conhecendo seus interesses, hábitos de consumo preferencialmente nos canais digitais,
consumo, estilo de vida, valores, afinidades, buscando elevar a experiência e a fidelização deste
conhecendo e valorizando o que é importante para público. Neste modelo, a interface predominante de
cada um, é o que vai diferenciar cada vez mais a nossa atendimento é digital, e ocorre por meio de interações
forma de relacionamento e atendimento aos nossos e trocas de mensagens instantâneas entre o gerente e
clientes, indo além do core bancário. o cliente, em ambiente logado, entregando mais
conveniência no atendimento, segurança, além de
A estratégia de atendimento e canais também se guia
contribuir para melhorar a eficiência do atendimento e
pelo comportamento e preferência dos clientes,
a experiência destes clientes.
oferecendo pontos de contato de acordo com a
conveniência, integrando o mix de canais para a Outro segmento no qual o Banco tem investido em
melhor experiência onde quer que o cliente prefira. ampliar a especialização é o Private, onde o BB atua há
Além disso, o banco tem agregado novas estruturas de 17 anos. Em 2021, sete escritórios Private passaram a
atendimento, proprietárias ou por meio de parceiros, ser dedicados aos megaprodutores rurais, com
de forma integrada às plataformas digitais. atendimento dedicado a esse nicho em toda a
extensão do território brasileiro. Já são oito no total.
Nos últimos anos, houve uma evolução significativa da
migração das transações dos clientes para canais Estratégias de recomendação, guiadas por insights e
digitais. Ao mesmo tempo, mantem-se relevante o assessoria personalizadas em todos os pontos de
contato humano, por meio físico ou remoto, para contato, fazem parte da diretriz de relacionamento
assessoria, realização de negócios e demandas de com as pessoas físicas. Um exemplo é a assessoria em
maior complexidade. investimentos. Com uso de inteligência e tecnologia,
foi possível escalar a assessoria a todos os clientes, que
A complementariedade é necessária para que a
podem valer-se de nosso robô advisor e simulador de
experiência seja fluída seja no autosserviço digital, no
investimentos, via App, e ter acesso a uma carteira
atendimento presencial ou no remoto.
35
sugerida de investimento de acordo com seu perfil de Buscamos também incrementar os negócios junto à
investidor e objetivos. cadeia produtiva dos clientes por meio de crédito e
serviços para pequenas e médias empresas e
Para mais detalhes sobre a assessoria em
produtores rurais integrados de agroindústrias e
investimentos e sobre o Private Banking do Banco do
grandes empresas, promovendo sinergias entre a rede
Brasil, leia o capítulo 9 do Análise do Desempenho.
Atacado e Varejo para incrementar a eficiência e os
Aprimoramos as estruturas de atendimento
resultados. Através de convênios e parcerias com
especializadas para as Empresas, tanto no varejo, com
empresas do Atacado, estimulamos e financiamos o
agências especializadas, plataformas e polos
desenvolvimento das suas redes de fornecedores e
empreendedores que já atendem a mais de 2,4
clientes, trazendo benefícios em todos os elos da
milhões de clientes MPE, quanto no Atacado, com cadeia produtiva.
uma nova abordagem aos clientes empresariais com
Alcançar o cliente certo, com a experiência adequada
faturamento entre R$ 200 e R$ 800 milhões.
e no momento perfeito, é sinônimo de cliente
Além disso, o banco tem ampliado a estratégia
satisfeito, da entrega de uma experiência diferenciada
comercial de atuação por nichos e setores econômicos,
e sem atritos.
como por exemplo segmentos Agro, Techs e Ramo de
As iniciativas que o banco vem implementando para
Saúde, com entrega de propostas de valor alinhadas às
aprimorar a experiência de seus clientes têm mostrado
características e necessidades dos segmentos-alvo, e
resultados positivos em termos de satisfação do
assessoria especializada em investimentos, soluções
cliente, com o NPS (Net Promoter Score), evoluindo
em cash management, comércio exterior e serviços
de forma consistente. Na comparação com
oferecidos pelas nossas empresas coligadas.
setembro/20, o indicador cresceu oito pontos,
Para os clientes do agronegócio, o BB continua
enquanto as reclamações procedentes no Ranking do
reforçando o protagonismo no setor, com o
Banco Central reduziram 37,2% frente ao 3T20.
atendimento especializado, técnico e presente, com
Além do NPS o BB possui diversos mecanismos para
capilaridade nacional. Toda agência BB conta com
ouvir o cliente. Uma importante ferramenta é a
funcionários treinados e que conhecem o agro, e com
avaliação dos atendimentos. No 3T21, recebemos 2,2
isso, estão aptos para atender o cliente agro de forma
milhões de avaliações de clientes PF sobre o
completa. Adicionalmente, o produtor rural tem a sua
atendimento que prestamos nos meios digitais e
disposição uma rede de agências especializadas.
físicos, com nota de 4,8 (sendo o máximo de 5,0).
Ressalta-se ainda a especialização da rede Private, com
É importante destacar que acompanhamos de perto o
estruturas dedicadas ao atendimento do
CES (Customer Effort Score) e o EES (Employee Effort
megaprodutor rural. Ao mesmo tempo, o Banco do
Score) com o objetivo de melhor nossos processos
Brasil tem agregado a assessoria humana ao uso de
constantemente.
inteligência artificial e de tecnologia para o
atendimento do setor, como por exemplo o Agrobot, A satisfação do cliente tem impacto direto na
o consultor virtual agro que fornece informações e remuneração e premiação de funcionários, sendo um
análises personalizadas para a otimização dos importante indutor para alinhar o objetivo do Banco
resultados dos produtores, além da disponibilização em manter um atendimento de excelência.
de produtos e serviços de forma 100% digital.
36
Estratégia Digital
Com um Banco cada vez mais digital, consolidamos nossa presença em
complementariedade à rede física e oferecemos soluções inovadoras e
conveniência aos nossos clientes. A adoção dos meios digitais para efetivação
de diversos serviços cotidianos continuou se fortalecendo como novo hábito
para milhões de brasileiros e nos antecipamos, fomentando a originação de
negócios e o relacionamento pelo digital.
A estratégia digital do Banco do Brasil está amparada em um conjunto de

iniciativas que se desdobram em otimização digital e transformação digital.
Com a otimização, visamos aprimorar nossos modelos de negócios, agregando

maior eficiência e produtividade, trazendo uma melhor experiência e
consequentemente elevando as atuais receitas. Exemplos disso as interações
efetuadas pelos assistentes virtuais que cresceram 159% (3T21/3T20), e que
tem aumentado significativamente sua resolutividade, o desembolso de
crédito nos canais digitais e a assessoria digital em investimentos com o uso de
robô para recomendações que consideram o perfil e o momento de vida dos
clientes.
37
Sob o pilar da transformação, buscamos novas fontes únicos na plataforma e originou R$ 1,0 bilhão em
de resultado aceleradas por inovação aberta e negócios desde seu lançamento, fomentando e
tecnologias digitais. As prioridades são buscar novas impulsionando o agronegócio brasileiro. São mais de
fontes de resultado associadas a negócios com 1.500 produtos para maximizar a produtividade
capacidade de atrair novos segmentos de clientes e econômica dos produtores rurais.
com soluções de negócio que aumentem o
Também agregamos ao Broto outras soluções como
engajamento do cliente com nossos canais e marcas.
blog, podcasts e lives para trazer informação e
Nesse sentido, O BB continua expandindo a atuação conhecimento aos produtores rurais
como plataforma nos vários segmentos em que o BB
Os pilares de otimização e transformação digital são
atua. No mercado de agronegócios, por exemplo,
habilitados pela transformação cultural com o
estamos escalando nossa A plataforma digital Broto
incentivo ao desenvolvimento de habilidades digitais
(broto.com.br), construída em conjunto com a BB
pelo corpo funcional, pela adoção de inteligência
Seguros, e que conecta produtores rurais e
analítica, por novas formas de atuar e novas
fornecedores oferecendo produtos, serviços e
tecnologias.
consultoria. O Broto, já soma mais de 336 mil acessos
Cuponeria no App BB
O Banco do Brasil entende que cuidar do que é valioso Desde dezembro de 2020, o BB disponibiliza a venda
para seus clientes vai muito além de prover soluções de gift cards no App, que são códigos de recargas para
financeiras. Por isso, tem trabalhado para expandir e serviços digitais apreciados pelos nossos clientes. Eles
diversificar a oferta de serviços não financeiros que funcionam como créditos pré-pagos online para
agreguem valor ao relacionamento em suas serviços como Uber, Spotify, Xbox, Google Play,
plataformas digitais. Essa estratégia aprofunda o iFood, Tinder, plataformas de games, dentre outros
relacionamento com nossos clientes assim como na Decathlon e McAfee são os dois novos conteúdos
expande oportunidades de negócios em um integrados no trimestre. Já são mais de um milhão gift
ecossistema que integra B2B e B2C. cards comercializados nos 9 meses de 2021.
Engajamento Digital
O Banco do Brasil terminou o 3T21 com 21,9 milhões mais de 4,0 milhões de usuários) e 4,7 na Apple Store
de clientes ativos nas plataformas digitais internet e (2,2 milhões de avaliações), em uma escala com
mobile, e as transações realizadas nestes canais pontuação máxima de 5 estrelas.
representaram 90,7% das operações de nossos
Seguindo a tendência de adoção dos canais digitais
clientes, um aumento de 4,0 pontos percentuais em
iniciada em 2020, o BB alcançou ao final deste terceiro
comparação com Set/2020 (86,7%).
trimestre o número de 19,9 milhões de usuários no
O App Banco do Brasil permaneceu como um dos mais App. Deste total, 87,4% estão habilitados para
bem avaliados da indústria financeira nas lojas de apps transacionar: um crescimento de 13,1% em doze
com avaliação de 4,6 no Google Play (avaliado por meses. Isso significa dizer que o cliente não apenas
38
realiza consultas, ele compra, investe e faz suas (internet e mobile) representaram 43,1% do
transações financeiras no aplicativo do BB. desembolso em crédito pessoal; 11,6% do crédito
consignado; 35,1% do crédito veículo e 23,9% do
A migração de clientes para os canais digitais também
crédito imobiliário. Considerando o volume de
resultou em aumento dos negócios realizados
aplicações e resgastes, foram 23,5% movimentados
integralmente via digital. As plataformas digitais
nos fundos de investimento.
Figura 11. Participação dos Canais de Atendimento nas Transações %
90,7
86,7
78,6 81,0
12,4 10,6
6,8
5,1
9,0 8,4 6,5 4,2
Set/18 Set/19 Set/20 Set/21
Internet + Mobile POS + Correspondente no País Outros Canais (TAA + CABB + Caixa)
O BB alcançou o número de 6,9 milhões de clientes nativos digitais, ou seja, que começaram o relacionamento com
o Banco, por meio das plataformas digitais, inclusive pelo wallet, apresentou crescimento de 17,0% em doze meses.
39
Figura 12. Participação das Plataformas Digitais nas Operações Bancárias %
Desembolso Crédito Pessoal 43,1
Veículos 35,1
Imobiliário 23,9
Aplicação e Resgate Fundos de Investimento 23,5
Desembolso Crédito Consignado 11,6
Investimentos em Tecnologia
O Banco do Brasil investe permanentemente em tecnologia com o objetivo de melhorar a eficiência operacional,
reduzir as perdas operacionais, expandir os negócios e melhorar o atendimento ao cliente. Durante o período de 2015
até o 9M21 foi investido o montante de R$ 23,2 bilhões.
Na próxima figura pode-se observar a série do total investido.
Figura 13. Investimentos em Tecnologia R$ bilhões
2,5
3,6
3,5
3,4 23,2
4,1
3,1
3,0
2015 2016 2017 2018 2019 2020 9M21 Total
40
Open Banking
No decorrer do terceiro trimestre, o BB deu Banco e o Cliente, dado o empoderamento que o
continuidade ao movimento de implementação do cliente terá.
Open Banking, publicando as APIs relacionadas à
De maneira a manter-se conforme, do ponto de vista
implementação da Fase 2, por meio das quais é
regulatório, o BB se mantém ativo nos diversos fóruns
possível compartilhar informações de dados cadastrais
estabelecidos para a discussão e detalhamento dos
e transacionais (de conta, cartão e operações de
normativos relacionados ao Open Banking dentro da
crédito). Ao todo são nove APIs dedicadas a troca de
Febraban e da Convenção do Open Banking.
informações entre Instituições Financeiras, tendo
Atualmente o foco está na implementação da Fase 3,
como centro do processo o Cliente e a jornada do
lançada em 29/10 e cujo último ciclo de lançamento se
consentimento, indispensável ao estabelecimento
encerra apenas em fevereiro/2022, que endereça a
desse novo modelo de atuação. Tudo isso permeado
operacionalização da iniciação de transação de
por rígidos requisitos de segurança que garantem a
pagamento por meio do arranjo PIX, seja no papel de
integridade da comunicação entre as instituições
instituição detentora de conta, seja como prestador de
participantes, da autenticação dos clientes e das
serviço como iniciador de transação de pagamento, e
informações que passam a transitar nesse novo
ecossistema. nas discussões de implementação da Fase 4, prevista
para ocorrer em 15/12/2021.
Além da preparação da infraestrutura para
Dado o escopo dessa nova fase, o BB vem trabalhando
atendimento ao regulatório, o Banco do Brasil
em conjunto com as empresas do conglomerado para
continuou a abordagem aos nossos clientes com
disponibilizar os dados requeridos, de maneira a
informações sobre o Open Banking e como ele tem o
ofertar ao público informações sobre câmbio, seguros,
potencial de transformar o relacionamento entre o
previdência, capitalização, investimentos e
credenciamento em arranjos de pagamento.
APIs Negociais
O Portal do desenvolvedor, reformulado ao final de Além dessas, por meio do nosso Portal Developers o
2020, permite uma jornada digital de ponta a ponta cliente pode acessar as APIs regulatórias (ou Open
para a integração, incluindo ambiente de teste das Data - Canais de Atendimento e Produtos e Serviços),
soluções, além de conectar o público desenvolvedor, através de link que direciona para o portal Open
mantendo ativa uma comunidade que contribui para a Banking Brasil.
construção e melhoria dos nossos serviços.
No terceiro trimestre, tivemos 15 APIs negociais
Atualmente, o BB conta com 3 APIs negociais para
integradas e com chamadas. A redução na quantidade
consumo via Portal do Desenvolvedor: Cobrança, PIX
de APIs com chamadas ocorreu em virtude da revisão
e Pix Arrecadação Integrada.
do portfólio disponível para integração comercial.
41
Tabela 7. Quantidade de Parceiros e APIs
Indicador Quantidade de Parceiros e APIs Set/20 Dez/20 Mar/21 Jun/21 Set/21
APIs com Chamadas em Produção 13 17 16 16 15
APIs Regulatórias - - 2 4 13
Parceiros com Chamadas em Produção 163 307 653 1.332 2.548
Parceiros em Teste 100 273 726 946 1.343
PIX
A crescente importância dos meios de pagamentos cadastradas no trimestre e de 12,5% na quantidade de
eletrônicos no Brasil contribui para a consolidação do clientes cadastrados. No mesmo período, o total de
Pix, o sistema de pagamentos instantâneos com a clientes cadastrado junto ao Bacen cresceu 11,5%. Do
adesão mais rápida no mundo. total movimentado no mercado no 3T21, R$ 1,56
trilhão, segundo estatísticas Bacen, 26% transitou pelo
Segundo último relatório divulgado pelo Bacen no
BB, cujo volume recebido foi 8,3% superior ao
início de outubro, referente aos meses de janeiro a
enviado.
julho, o Sistema de Pagamentos Instantâneos (SPI),
responsável pela liquidação interbancária do Pix, O Banco do Brasil está preparado para as novas
manteve disponibilidade acima de 99,9% no período, funcionalidades que serão lançadas em breve, o Pix
com 99% das transações liquidadas em até 0,6 Saque e o Pix Troco, que permitirá ao cliente obter
segundo. dinheiro em espécie junto ao lojista e facilitará a gestão
do numerário nos estabelecimentos. Veja mais em
O BB segue relevante no mercado, apresentando
www.bb.com.br/pix.
crescimento de 13,3% na quantidade de chaves
Conexão com Startups

Essas conexões podem ocorrer por meio de acordos (desafios, demodays, acelerações e investimentos via
comerciais, fornecimento ou investimento, no escopo corporate venture capital - CVC) é um movimento
do Programa Estratégico de Investimento em estratégico para melhorar a experiência dos clientes e
Startups. Para empresas centenárias como o BB, contar acelerar a transformação digital na empresa.
com a força competitiva de empresas de base
Destaca-se ainda o programa de CVC do Banco do
tecnológica obcecadas em resolver as dores dos
Brasil, que busca retorno financeiro, mas,
clientes superando suas expectativas é fundamental
primariamente, retorno estratégico. Com essa visão,
para aumentar a geração de valor para o cliente.
foram definidas quatro verticais que são o foco do
Posicionar o Banco do Brasil de forma relevante no Banco no Brasil em seus investimentos: Govtechs,
ecossistema de startups por meio de inovação aberta Fintechs, Agtechs e Experiência do Cliente, com foco
42
em mobile first e open banking. Hoje o BB possuí impacto e outro com foco nas verticais de
investimentos em fundos da Astella Investimentos, investimento do programa.
Indicator Capital (IoT) e SP Ventures (Agro), contando
Conheça mais sobre o Programa de Investimento em
ainda com a aprovação da constituição de dois fundos
Startups no Portal BB.
exclusivos, sendo um com foco em investimentos de
Inteligência Artificial e Analítica

O propósito de utilizar a inteligência artificial no Banco do Brasil é potencializar a eficiência, simplificação e usabilidade
dos processos, além de otimizar a tomada de decisão e promover engajamento com clientes, funcionários e demais
partes interessadas. O objetivo é aumentar a capacidade humana de tomada de decisões, realização de negócios ou
resolução dos desafios dos clientes.
Figura 14. Jornada de Inteligência Artificial no BB
O BB iniciou em 2016 um centro de experimentação virtual para auxiliar os funcionários no atendimento,

em inteligência artificial, que teve como foco no este índice subiu para 96%.
primeiro momento uma solução para uso dos
Este resultado nos deu uma dimensão do poder que a
funcionários. Tratava-se de um assunto complexo
inteligência artificial poderia exercer sobre nossa
renegociação de dívidas. Até aquele momento, o
capacidade de atendimento. Após avaliação, o
índice de atendimento resolutivo em primeiro contato
Facebook foi o canal escolhido para que o BB pudesse
(FCR) era de 70% para questionamentos envolvendo
interagir via chatbot, possibilitando não apenas o teste
este tema. Após a implementação de um assistente
43
da tecnologia como medir a aceitação dos usuários da O objetivo é que, ao longo do tempo, as áreas sejam
rede social. capazes de aplicar a Inteligência Artificial em todas as
soluções possíveis do Banco, ao passo que o Centro se
Em 2018, o BB expandiu a utilização dos chatbots no
dedicará à pesquisa, estruturação de serviços e
atendimento via Whatsapp, o que aumentou a escala
inovação.
de interações. Este contexto levou à criação de uma
estrutura exclusiva para o ensino de inteligência No terceiro trimestre de 2021, as soluções de
artificial para chatbots A Escola de Robô, hoje inteligência artificial ampliaram a adoção da tecnologia
evoluída para Central de Atendimento Digital. em cada vez mais áreas de negócio. Além de novas
aplicações, as soluções já existentes têm evoluído
Conectada diretamente ao atendimento ao cliente, a
constantemente permitindo aumentar a percepção de
estrutura abriga funcionários que detém a expertise
valor em diferentes pontos de contato com o cliente
em atendimento e ensinam ao assistente virtual tudo
BB.
o que ele precisa saber para atender com agilidade e
eficiência aos clientes do BB. A automação de backoffice por Inteligência Artificial se
manteve em constante evolução melhorando a
Nos anos de 2019 e 2020 o BB intensificou a
eficiência operacional e a experiência do cliente. Neste
experimentação em inteligência artificial direcionada
trimestre, a exclusão de cheques sem fundo de nossos
ao processamento de voz, imagem e vídeo,
clientes passou a contar com um novo serviço de
especialmente com o atendimento por voz no Google
análise automatizada.
Assistant.
No Agronegócio, o monitoramento remoto por IA foi
Além de investir em interfaces para engajamento de
ampliado para safras de milho trazendo ganhos à
clientes, o BB também está investindo em automação
fiscalização das operações rurais. E as demandas
inteligente de processos. Neste ano, o BB
judiciais do BB passaram a dispor de análise semântica
implementou em grande escala uma solução de
realizada por IA acelerando o processo e contribuindo
imagem que reconhece e extrai informações de
para mitigar perdas.
documentos recebidos pelos clientes na abertura de
conta corrente via onboarding digital. O onboarding também ganhou celeridade. O processo
de validação de documentos de identificação
O Centro de Aceleração, Pesquisa e Inovação em
automatizada já está em uso pelos novos clientes
Inteligência Artificial do BB está organizado em squads
participantes do piloto da solução.
multidisciplinares, modelo que gera sinergia entre as
áreas de negócios, que participam diretamente da
evolução das soluções inteligentes para seus clientes nosso assistente virtual BB no Google Assistant
com os especialistas em IA que trabalham com incrementou suas capacidades com informações sobre
autonomia e diversidade. Essa organização estimula Cartão de Crédito e consultas sobre datas, faturas e
um ambiente colaborativo e eleva o domínio de todos limites podem ser solicitadas com rapidez e
os envolvidos sobre Inteligência Artificial. comodidade por voz no canal.
Além do Centro, a organização em times ágeis permite Novos canais de comunicação se tornaram realidade:
a transferência de conhecimento para as demais as realidades virtual e estendida do BB já estão nas
equipes de TI do Banco. mãos de nossos funcionários. A nossa Central de
44
Notícias interna já conta com estrutura e conteúdo comparado ao trimestre anterior. Em torno de 89%
dedicado à realidade virtual e experiências imersivas das conversas com o assistente foram resolvidas sem
para nossos funcionários e colaboradores. intervenção humana e representaram seis pontos
percentuais em resolutividade acima do realizado no
Por fim, o WhatsApp se manteve como principal canal
2T21.
do Assistente Virtual BB e está cada vez mais popular e
efetivo. Foram mais de 120 milhões de interações no
trimestre, um incremento de 45% em volume quando
Figura 15. Interações no WhatsApp X Resolutividade do Bot
15
5. 00 10
0, 0
89,0
83,0
13
5. 00
74,9 77,3
80
,0
68,4 120.056
11
5. 00
60
,0
95
. 00
0
82.795 40
,0
75
. 00
0
58.052 60.045 20
,0
55
. 00
0
44.643
-
35
. 00
0
(20,0)
15
. 00
0
(5. 00) (40,0)
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21

Interações no WhatsApp - mil Resolutividade do BOT - %
Assistentes Virtuais
Os assistentes do BB prestam atendimento para do Open Banking, além de informações para startups
pessoas físicas e jurídicas clientes ou não do Banco. e desenvolvedores de software.
Mais do que fornecer informações de benefícios sociais
Os nossos assistentes são a inteligência artificial do
ou esclarecem dúvidas sobre produtos e serviços, os
Banco do Brasil em constante evolução e presentes no
assistentes realizam transações como PIX, saldos,
atendimento aos clientes e cidadãos brasileiros em
extratos, pagamentos de contas, boletos e impostos,
canais digitais que o brasileiro já utiliza como
transferências, consultas de limites e faturas do cartão,
WhatsApp, Google Assistente, Facebook, Twitter.
consulta a benefícios e auxílios governamentais,
Além da possibilidade de o cliente começar uma
renegociação de dívidas, recargas de celular e bilhetes
conversa, o BB está usando o recurso conhecido como
de transporte, pesquisa de agência do BB pela
localização, informações de como aderir e vantagens WhatsApp Ativo. Por meio dele, o Banco do Brasil
envia uma mensagem ao cliente e o assistente virtual
45
começa a conversa a partir daí. Já foram enviadas interpretação da inteligência artificial. Na prática, o
mensagens sobre crédito pessoal, ofertas e alertas de cliente pode mandar um áudio pedindo para realizar
cartão de crédito, informações sobre o Open Banking, um PIX, por exemplo, que a transação será realizada
boas-vindas após aquisição de um produto, e no próprio Whatsapp com toda segurança de
felicitações para os clientes aniversariantes, dentre autenticação do cliente por meio das credenciais e
outras iniciativas. senha, como já acontece nos outros canais digitais.
O foco é tornar o assistente virtual cada vez mais Com isso, o número de clientes com acesso aos
humanizados e resolutivo. Além da melhoria contínua assistentes virtuais cresceu sensivelmente e atingimos
da curadoria dos conteúdos, com investimentos em mais de sete milhões de clientes atendidos em quase
treinamentos e aperfeiçoamento dos funcionários, foi 130 milhões de interações e 16 milhões de
desenvolvido a utilização de botões e mídias de atendimentos, isso só no Whatsapp, canal instalado
imagens e vídeos nas conversas, para assim torná-las em 99% dos celulares do Brasil. Os demais canais
mais assertivas. Sabendo o hábito dos brasileiros de somados representam menos de 5% do total de
enviar mensagens de voz, também foi aperfeiçoada a acionamentos dos assistentes virtuais.
conversão de áudio em texto e garantir uma boa
Inteligência Analítica
O Banco do Brasil continua investindo no As ações relacionadas à escalada do conhecimento e
desenvolvimento de uma cultura analítica e ciência de elevação da maturidade analítica se ampliaram no
dados, priorizando iniciativas estratégicas com foco terceiro trimestre, alcançando 1.575 formações em
em agronegócios, melhoria da experiência dos Business Analytics, Ciência e Engenharia de dados,
clientes, eficiência operacional, canais de atendimento entre outras, nos diversos níveis da organização
e serviços suportados integralmente por análise de
dados.
46
1.
Informações
Financeiras Consolidadas
Resumidas
O Banco do Brasil adequou a forma de apresentação do balanço patrimonial e

da DRE com realocações que constam dos documentos gerenciais para refletir
as alterações realizadas nas Demonstrações Contábeis do ano de 2020.
Os critérios gerais de elaboração e divulgação das demonstrações contábeis

foram alterados a partir de 01.01.2020, em cumprimento ao disposto na
Resolução CMN n.º 4.720/2019, seus normativos complementares, e na
Circular Bacen n.º 3.959/2019.
As versões anteriormente constituídas continuarão disponíveis para consulta

nas séries históricas.
47
Balanço Patrimonial Consolidado

Tabela 8. Balanço Patrimonial Ativos, Passivos e Patrimônio Líquido R$ milhões
Var. (%)
Set/20 Jun/21 Set/21 Set/20 Jun/21

Total do Ativo 1.769.923 1.859.955 1.975.407 11,6 6,2
Disponibilidades 19.382 25.389 21.762 12,3 (14,3)
Ativos Financeiros 1.689.480 1.746.370 1.870.006 10,7 7,1
Depósitos compulsórios no Banco Central do Brasil 62.217 72.024 72.514 16,6 0,7
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 595.932 571.754 634.228 6,4 10,9
Títulos e Valores Mobiliários 254.600 293.174 310.023 21,8 5,7
Instrumentos Financeiros Derivativos 5.179 2.683 2.624 (49,3) (2,2)
Carteira de Crédito 668.036 705.843 745.274 11,6 5,6
Outros Ativos Financeiros 103.517 100.892 105.343 1,8 4,4
(Provisões para Perdas Associadas ao Risco de Crédito) (44.935) (45.732) (47.296) 5,3 3,4
(Carteira de Crédito) (42.350) (42.803) (43.952) 3,8 2,7
(Outros Ativos financeiros) (2.585) (2.930) (3.344) 29,4 14,1
Ativos Fiscais 69.315 68.805 67.922 (2,0) (1,3)
Correntes 9.205 8.991 9.655 4,9 7,4
Diferidos (Créditos Tributários) 60.109 59.814 58.267 (3,1) (2,6)
Investimentos 15.489 17.573 17.811 15,0 1,4
Imobilizado de Uso 7.925 7.922 7.988 0,8 0,8
Intangível 6.366 4.765 5.045 (20,8) 5,9
Outros Ativos 6.901 34.862 32.170 (7,7)
Total do Passivo e Patrimônio Líquido 1.769.923 1.859.955 1.975.407 11,6 6,2
Passivos Financeiros 1.568.688 1.618.366 1.731.632 10,4 7,0
Recursos de Clientes 569.872 661.334 658.711 15,6 (0,4)
Recursos de Instituições Financeiras 672.312 671.186 764.525 13,7 13,9
Recursos de Emissões de Títulos e Valores Mobiliários 215.588 186.690 193.364 (10,3) 3,6
Instrumentos Financeiros Derivativos 5.012 2.901 2.480 (50,5) (14,5)
Outros Passivos Financeiros 105.904 96.254 112.552 6,3 16,9
Provisões 31.660 35.765 37.093 17,2 3,7
Cíveis, Fiscais e Trabalhistas 26.240 28.756 29.446 12,2 2,4
Outras Provisões 5.420 7.009 7.647 41,1 9,1
Passivos Fiscais 13.663 24.795 24.259 77,6 (2,2)
Correntes 10.647 9.733 10.368 (2,6) 6,5
Diferidos 3.016 15.063 13.891 (7,8)
Outros Passivos 33.578 35.222 34.911 4,0 (0,9)
Patrimônio Líquido 122.334 145.807 147.512 20,6 1,2
Capital 90.000 90.000 90.000 0,0
Instrumento Elegível ao Capital Principal 8.100 8.100 8.100
Reservas de Capital 1.400 1.401 1.401 0,1
Reservas de Reavaliação 2 2 2 (3,4) (0,9)
Reservas de Lucros 34.591 45.815 44.188 27,7 (3,6)
Outros Resultados Abrangentes (16.932) (1.798) (3.403) (79,9) 89,2
Lucros Acumulados 3.039 4.542 49,5
(Ações em Tesouraria) (281) (277) (277) (1,4)
Participação dos Não Controladores 2.415 2.564 2.958 22,5 15,4
48
Demonstração do Resultado
Consolidado
Tabela 9. Demonstração do Resultado com Realocações R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20

14.017 14.384 15.683 11,9 9,0 42.375 44.631 5,3
PCLD Ampliada (5.508) (2.870) (3.924) (28,8) 36,7 (16.766) (9.317) (44,4)
2.283 1.899 2.213 (3,0) 16,6 5.459 5.858 7,3
(6.575) (3.839) (5.512) (16,2) 43,6 (18.993) (12.638) (33,5)
(281) (690) (401) 42,5 (41,9) (761) (1.828) 140,1
(935) (239) (224) (76,0) (6,3) (2.470) (710) (71,3)
Margem Financeira Líquida 8.509 11.514 11.759 38,2 2,1 25.610 35.314 37,9
Outras Receitas/Despesas Operacionais (2.254) (2.784) (1.753) (22,2) (37,0) (7.289) (7.861) 7,8
(4.986) (4.961) (5.000) 0,3 0,8 (14.913) (14.949) 0,2
(2.849) (2.897) (2.915) 2,3 0,6 (8.542) (8.560) 0,2
Resultado de Participações em Controladas, Coligadas e JV 782 668 851 8,8 27,4 2.171 2.396 10,3
(123) 116 698 (403) 929
271 315 442 63,3 40,5 527 1.067 102,3
Despesas Tributárias ² (1.347) (1.497) (1.534) 13,9 2,4 (3.878) (4.403) 13,5
(1.282) (1.734) (1.734) 35,2 (0,0) (3.563) (5.862) 64,5
Provisões (944) (1.633) (1.711) 81,3 4,8 (2.666) (5.101) 91,4
(809) (1.657) (1.696) 109,5 2,3 (2.445) (4.946) 102,3
Outras Provisões (134) 24 (16) (88,3) (221) (155) (29,8)
Resultado Operacional 5.311 7.096 8.295 56,2 16,9 15.655 22.352 42,8
Resultado Não Operacional 43 48 64 49,1 34,0 157 235 48,9
Resultado Antes da Trib. s/ o Lucro 5.354 7.144 8.359 56,1 17,0 15.813 22.586 42,8
(992) (1.113) (2.189) 120,7 96,6 (3.116) (4.472) 43,5
Participações Estatutárias ²² (442) (679) (633) 43,3 (6,8) (1.304) (1.912) 46,6
Participações Minoritárias (438) (312) (398) (9,2) 27,3 (1.204) (1.112) (7,7)
Lucro Líquido Ajustado 3.482 5.039 5.139 47,6 2,0 10.189 15.091 48,1
Itens Extraordinários (397) 485 (530) 33,4 (690) (732) 6,1
(579) (373) (399) (31,0) 7,1 (1.127) (1.304) 15,7
Provisão Extraordinária para Demandas Contingentes ¹¹ 2 3
720 (360) 360
Abono - Acordo Coletivo 2020-2021 (189) (189)
(795)
Efeitos Fiscais e de PLR s/ Itens Extraordinários ²¹ ²² 370 138 229 (37,9) 66,6 623 1.007 61,5
Lucro Líquido 3.085 5.524 4.609 49,4 (16,6) 9.498 14.358 51,2
Realocações e Itens
49
Abertura das Realocações

Neste capítulo são demonstrados os ajustes realizados na DRE Societária para a obtenção da DRE com Realocações.
Tais ajustes têm como objetivo:
a) segregar os itens extraordinários e apresentar o lucro líquido ajustado do período;
b) alterar a disposição dos itens de receitas e despesas, para possibilitar um melhor entendimento do negócio e do
desempenho da empresa;
c) permitir que a Margem Financeira Bruta (MFB) registrada no período reflita, efetivamente, o ganho de todos os
ativos rentáveis, na busca de informar ao mercado qual é o spread obtido pela divisão dessa margem pelo saldo médio
dos ativos rentáveis. Para tal, foi necessário:
I. integrar na MFB as rendas com características de intermediação financeira contabilizadas em Outras Receitas
Operacionais provenientes de ativos rentáveis registrados no grupamento de Outros Ativos Financeiros do
Balanço Patrimonial;
II. identificar em item específico na MFB o ganho (perda) cambial sobre os ativos e passivos no exterior;
III. manter na MFB valores relativos a reajustes cambiais negativos e reversão de despesas que foram
originalmente contabilizados em Outras Receitas Operacionais e/ou Outras Despesas Operacionais para evitar
inversão de saldo de rubricas, cujas naturezas são de intermediação financeira;
IV. integrar na MFB todas as despesas de captação relativas à emissão de Dívidas Subordinadas e Instrumentos
Híbridos de Capital e Dívida (IHCD).
d) destacar os efeitos relacionados ao custo do crédito em PCLD Ampliada. Para tal, foi necessário integrar em itens
específicos dentro da PCLD Ampliada:
I. as despesas contabilizadas em Provisões para Perdas Associadas ao Risco de Crédito;
II. as receitas de recuperação de créditos baixados como prejuízo, originalmente contabilizadas em Resultado
da Carteira de Crédito;
III. as perdas permanentes de ativos financeiros, os ganhos (perdas) na alienação e/ou transferência de ativos
financeiros e os ganhos (perdas) na alienação de bens arrendados, sendo o primeiro originalmente
contabilizado em Resultado de Operações com TVM e os demais em Resultado da Carteira de Crédito; e
IV. as despesas de descontos concedidos em renegociação, originalmente contabilizadas em Outras Despesas

Operacionais.
A seguir, apresenta-se o demonstrativo de todas as realocações realizadas no período.
50
Tabela 10. Demonstrativo das Realocações e Itens Extraordinários R$ milhões
Fluxo Trimestral Fluxo 9 Meses
Item De Para Evento 3T20 2T21 3T21 9M20 9M21

1 * Recursos de Instituições Financeiras * Resultado Cambial s/ PL no Exterior Ganho(Perda) Cambial sobre PL no Ext. 656 (1.853) 1.131 5.582 406
2 Despesas Tributárias * Resultado do Hedge Fiscal Hedge Fiscal 32 (70) 41 272 14
3 Imposto de Renda e Contribuição Social * Resultado do Hedge Fiscal Hedge Fiscal 563 (815) 607 4.542 288
4 Outras Receitas/Despesas PREVI - Plano de Benefícios I Revisão dos Ativos e Passivos Atuariais da Previ (123) 116 698 (403) 929
5 Outras Receitas/Despesas PREVI - Atualização de Fundo Utilização Revisão dos Ativos e Passivos Atuariais da Previ 271 315 442 527 1.067
6 Outros Ativos Financeiros Outras Receitas/Despesas PCLD sem Característica de Intermediação Financeira (142) (222) (405) (384) (749)
7 Outras Despesas Administrativas Outras Receitas/Despesas Despesa de Amortização de Ágio (7) (5) (5) (21) (16)
8 Outras Despesas Administrativas Outras Receitas/Despesas Verba de Relacionamento Negocial (364) (286) (179) (1.055) (826)
9 * Recursos de Clientes Planos Econômicos Planos Econômicos (468) (376) (364) (1.081) (1.148)
10 Demandas Cíveis, Fiscais e Trabalhistas Planos Econômicos Planos Econômicos (111) 4 (36) (46) (155)
11 Demandas Cíveis, Fiscais e Trabalhistas Provisão Extraordinária para Demandas Contingentes Provisão Extraordinária para Demandas Contingentes 2 3
12 Outras Receitas/Despesas * Resultado de Operações com TVM Rendimentos de Aplicações Financeiras 0 1 1 2 2
13 * Resultado de Operações com TVM Outras Receitas/Despesas Reversão de Provisões Operacionais 15 9 3 16 (350)
14 Imposto de Renda e Contribuição Social Crédito Tributário s/ CSLL Créditos Tributários - Diferencial de Alíquota de CSLL 720 (360) 360
15 * Resultado da Carteira de Crédito PCLD Ampliada 2.283 1.899 2.213 5.459 5.858
16 Outras Receitas/Despesas PCLD Ampliada (244) (457) (273) (723) (1.350)
17 * Resultado da Carteira de Crédito PCLD Ampliada (38) (233) (127) (38) (478)
18 * Resultado da Carteira de Crédito PCLD Ampliada (0) (0) (0) (0) (0)
19 * Resultado de Operações com TVM PCLD Ampliada (935) (239) (224) (2.470) (710)
20 Despesas de Pessoal Abono - Acordo Coletivo 2020-2021 (189) (189)
21 Despesas de Pessoal Programas de Desligamentos - PAQ e PDE Programas de Desligamentos - PAQ e PDE (795)
22 Imposto de Renda e Contribuição Social Efeitos Fiscais e de PLR sobre Itens Extraordinários Efeitos Fiscais e de PLR sobre Itens Extraordinários 325 192 189 546 943
23 Participações Estatutárias Efeitos Fiscais e de PLR sobre Itens Extraordinários Efeitos Fiscais e de PLR sobre Itens Extraordinários 45 (55) 40 78 63
(*) Contas que compõem a Margem Financeira Bruta (MFB). Informações adicionais no Capítulo 2.
51
Glossário das Realocações

(1) Receitas (despesas) das variações cambiais sobre o 1.034, de 1º de março de 2021.
investimento em subsidiárias e agências no exterior. (15), (16), (17), (18) e (19) Receitas (despesas)
(2) e (3) Efeitos de impostos incidentes sobre hedge relacionadas ao custo do crédito contabilizadas em
para investimentos no exterior. recuperação de créditos baixados como prejuízo,
(4) Receitas (despesas) financeiras da revisão dos descontos concedidos em renegociação, perdas
ativos e passivos atuariais da Previ. permanentes de ativos financeiros, alienação e/ou
(5) Receitas financeiras de atualização do Fundo transferência de ativos financeiros e alienação de bens
Utilização da Previ. arrendados.
(6) Reversão ou despesas com PCLD para créditos sem (20) Despesas decorrentes do acordo trabalhista
característica de intermediação financeira. coletivo firmado em setembro/2020, Acordo Coletivo
(7) Despesas de amortização de ágio de investimentos 2020-2021.
e intangível. (21) Despesas decorrentes do Programa de
(8) Amortização de aquisição de folha de pagamento. Adequação de Quadros PAQ e do Programa de
(9) e (10) Despesas com provisão oriundas de ações Desligamento Extraordinário PDE.
judiciais referentes aos planos econômicos. (22) e (23) Segregação dos efeitos de itens
(11) Provisão extraordinária com demandas extraordinários do período em relação ao imposto de
contingentes. renda (IR) e contribuição social sobre o lucro líquido
(12) Receitas de aplicações financeiras de empresas (CSLL) e à apuração de participações nos lucros e
não financeiras. resultados (PLR). A abertura por linha dos efeitos de
(13) Reversão de provisões operacionais. itens extraordinários está disponível na tabela a seguir.
(14) Impacto fiscal da majoração da alíquota de CSLL
de 20% para 25%, conforme Medida Provisória nº
52
Efeitos Fiscais e de PLR

sobre Itens Extraordinários
A tabela a seguir demonstra o impacto dos efeitos fiscais e de participação nos lucros e resultados sobre cada item
extraordinário do período.
Tabela 11. Efeitos Fiscais e de PLR sobre Itens Extraordinários R$ milhões
Fluxo Trimestral Fluxo 9 Meses
3T20 2T21 3T21 9M20 9M21
Planos Econômicos 279 180 210 533 646
Provisão Extraordinária com Demandas Contingentes (1) (1)
Crédito Tributário s/ CSLL ¹ (42) 19 (23)
Abono - Acordo Coletivo 2020-2021 91 91
Programas de Desligamentos - PAQ e PDE 383
Efeitos Fiscais e de PLR sobre Itens Extraordinários 370 138 229 623 1.007
(1) O montante que constitui a linha de Crédito Tributário s/ CSLL dos Itens Extraordinários resulta do efeito de PLR e seu impacto sobre impostos.
53
2.
Margem Financeira Bruta
A Margem Financeira Bruta (MFB) totalizou R$ 15,7 bilhões no 3T21,

crescimento de 11,9% e 9,0% na comparação anual (3T21/3T20) e trimestral
(3T21/2T21) respectivamente. No acumulado (9M21/9M20), a MFB cresceu
5,3% totalizando R$ 44,6 bilhões.
Na visão trimestral, a variação positiva é explicada pelo aumento de 14,8% das

receitas financeiras (+6,1% em receitas com operações de crédito e +65,0%
em resultado de tesouraria), sendo as receitas com operações crédito
favorecidas pelo crescimento da carteira classificada (+5,6%) e o resultado de
tesouraria, pincipalmente, pelo crescimento das receitas de juros de títulos e
valores mobiliários (+37,1%).
No acumulado, a variação positiva é explicada pelo aumento de 7,2% das

receitas financeiras (+4,8% em receitas com operações de crédito e +20,8%
em resultado de tesouraria), parcialmente impactado pelo aumento de 25,2%
das despesas financeiras de captação (comercial).
54
Tabela 12. Principais Indicadores
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
0,51 0,79 1,23 140,3 56,2 2,28 2,52 10,9
1,23 1,16 1,23 (0,6) 5,9 3,80 3,52 (7,2)
5,64 5,00 5,44 (3,6) 8,7
Dias úteis 65 62 65 4,8 188 188
Dias corridos 92 91 92 1,1 274 273 (0,4)
Tabela 13. Composição da Margem Financeira Bruta R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Receita Financeira c/ Operações de Crédito 16.930 18.107 19.212 13,5 6,1 52.117 54.603 4,8
Despesa Financeira de Captação (3.095) (4.525) (6.328) 104,5 39,9 (11.278) (14.118) 25,2
Despesa Financeira de Captação Institucional ¹ ³ (2.587) (2.355) (2.409) (6,9) 2,3 (7.890) (7.239) (8,3)
Resultado de Tesouraria ² ³ 2.768 3.157 5.209 88,2 65,0 9.427 11.385 20,8
(1) Inclui instrumentos de dívida sênior, dívida subordinada e IHCD (exceto instrumento elegível ao Capital Principal); (2) Inclui o resultado com juros, hedge fiscal,
derivativos e outros instrumentos financeiros que compensam os efeitos da variação cambial no resultado. (3) Reprocessamento do resultado de marcação a mercado
de operações objeto de hedge no 2T21.
55
Receita Financeira
com Operações de Crédito
Tabela 14. Receita Financeira de Operação de Crédito R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Receita Financeira c/ Operações de Crédito 16.930 18.107 19.212 13,5 6,1 52.117 54.603 4,8
Operações de Crédito - PF 9.311 9.548 9.880 6,1 3,5 28.335 28.721 1,4
Operações de Crédito - PJ 3.567 4.105 4.888 37,0 19,1 11.340 12.840 13,2
Operações de Crédito - Agronegócio 3.107 3.491 3.476 11,9 (0,4) 9.538 10.201 7,0
Operações de Crédito - Rede Externa 655 660 622 (5,0) (5,7) 2.045 1.949 (4,7)
Op. de Venda ou de Transf. de Ativos Fin. 93 86 111 19,6 29,2 259 261 0,7
Operações de Arrendamento Mercantil 7 7 9 30,3 18,7 22 22 1,6
Demais Operações de Crédito 191 210 226 18,6 7,7 578 609 5,3
A receita financeira com operações de crédito resultado alcançado pelo crescimento da carteira
totalizou R$ 19,2 bilhões no 3T21 e R$ 54,6 bilhões no classificada PJ (+3,7% contra junho/21 e +9,0% contra
9M21, com alta em todas as bases de comparação setembro/20), em ambos os casos, destaque para o
(+6,1% no trimestre, +13,5% no ano e +4,8% no crescimento em capital de giro.
acumulado), influenciada pelo crescimento dos saldos
Operações de Crédito Agronegócio: leve queda de
médios da carteira de crédito.
0,4% no trimestre e alta de 7,0% no acumulado. No
Operações de Crédito PF: alta de 3,5% no trimestre comparativo 9M21/9M20 prevaleceu sobre o
e 1,4% nos nove primeiros meses de 2021, variações crescimento da receita financeira de agronegócios o
influenciadas pelo crescimento da carteira classificada aumento de 15,6% da carteira classificada.
PF (+5,6% no trimestre e +14,2% no ano), com
Cabe ressaltar que o fluxo de repasse de taxas na
destaque para o crescimento da carteira em operações
carteira de agronegócios tende a ser menos imediato
não consignadas (empréstimo/salário) e de crédito
que na PJ tendo em vista a natureza das linhas.
rotativo (cartão).
Operações de Crédito PJ: alta de 19,1% no trimestre

e 13,2% nos nove primeiros meses de 2021,
56
A seguir são apresentadas as distribuições das receitas de crédito e da carteira de crédito classificada:
Figura 16. Distribuição das Receitas de Crédito %
Figura 17. Distribuição da Carteira de Crédito Classificada %
57
Tabela 15. Composição Sintética dos Ativos R$ milhões
Var. (%)
Set/20 Part. % Jun/21 Part. % Set/21 Part. % Set/20 Jun/21
Ativo Total 1.769.923 100,0 1.859.955 100,0 1.975.407 100,0 11,6 6,2
Carteira de Crédito 668.036 37,7 705.843 37,9 745.274 37,7 11,6 5,6
Ativos de Liquidez 869.943 49,2 890.344 47,9 966.041 48,9 11,0 8,5
Demais 231.944 13,1 263.767 14,2 264.092 13,4 13,9 0,1
O Banco do Brasil encerrou setembro/21 totalizando crédito rural. No mesmo período, os ativos de liquidez
R$ 1,98 trilhão em ativos totais, crescimento de 6,2% cresceram 8,5% totalizando R$ 966,0 bilhões, com
no trimestre. A carteira de crédito classificada atingiu destaque para as altas de 10,9% das aplicações
R$ 745,3 bilhões em setembro/21, alta de 5,6% na interfinanceiras e de 5,7% da carteira de Títulos e
comparação com junho/21, com destaque para o Valores Mobiliários (TVM).
crescimento do crédito no varejo (PF e MPME) e
58
Despesa Financeira de Captação

As despesas financeiras de captação abrangem as operações realizadas com clientes, exceto as operações
compromissadas com títulos privados realizadas com clientes PJ. Também fazem parte da composição das despesas
com captação o resultado das aplicações compulsórias e a despesa com o FGC.
Tabela 16. Resultado de Captação R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Resultado de Captação (3.095) (4.525) (6.328) 104,5 39,9 (11.278) (14.118) 25,2
Despesas de Captação com Depósitos (2.857) (4.157) (5.761) 101,6 38,6 (10.271) (12.940) 26,0
Depósitos de Poupança (1.118) (1.409) (1.966) 75,8 39,5 (4.029) (4.464) 10,8
Depósitos a Prazo (847) (1.424) (1.817) 114,5 27,6 (2.509) (4.246) 69,2
Depósitos Judiciais (892) (1.324) (1.978) 121,8 49,4 (3.734) (4.230) 13,3
Emissão de Títulos (411) (621) (978) 137,9 57,5 (1.822) (1.993) 9,4
Letra de Crédito do Agronegócio - LCA (350) (531) (838) 139,4 57,7 (1.532) (1.707) 11,5
Letra de Crédito Imobiliário - LCI (61) (90) (140) 129,6 56,1 (290) (286) (1,5)
Resultado das Aplicações Compulsórias 304 399 562 85,0 41,0 1.183 1.254 6,1
Fundo Garantidor Créditos - FGC (131) (146) (152) 16,1 4,4 (368) (440) 19,5
A despesa financeira de captação totalizou R$ 6,3 Tanto na comparação trimestral quanto na

bilhões no 3T21, alta de 39,9% em comparação ao comparação acumulada, as despesas de depósitos a
2T21, influenciada pelo crescimento de despesas de prazo foram sensibilizadas pelas despesas desta
captação com depósitos, sendo +39,5% em depósitos natureza na Argentina (Banco Patagonia). Na visão
de poupança, +27,6% em depósitos a prazo e +49,4% acumulada (9M21), essas despesas no Banco Patagonia
em depósitos judiciais, em todos os casos responderam por cerca de 60% da variação observada
sensibilizados pelo movimento de alta da taxa básica nas despesas de captação com depósitos a prazo no
de juros (Selic) e pelo crescimento dos saldos médios. período.
Nos nove primeiros meses de 2021, a despesa Cabe ressaltar que movimento de elevação do custo
financeira de captação totalizou R$ 14,1 bilhões, alta de captação no Banco Patagonia é compensado pelo
de 25,2% em comparação ao mesmo período do ano crescimento da receita com aplicações de liquidez
anterior, justificado principalmente pelo crescimento apresentada em resultado de tesouraria.
de 69,2% dos depósitos a prazo.
Mais informações sobre o Banco Patagonia estão
disponíveis na Seção 11 deste documento.
59
Tabela 17. Captações vs. Taxa Selic R$ milhões
3T20 2T21 3T21
Saldo Saldo Saldo

Custo % Selic Custo % Selic Custo % Selic
Médio Médio Médio
Depósitos Totais 678.368 (3.393) 97,7 754.786 (4.866) 81,8 771.844 (6.850) 72,1
Depósitos de Poupança 207.335 (1.118) 105,3 221.805 (1.409) 80,6 225.890 (1.966) 70,7
Depósitos a Prazo - Depósitos Judiciais 160.966 (892) 108,2 178.550 (1.324) 94,1 184.563 (1.978) 87,1
Depósitos a Prazo 109.663 (847) 150,9 127.127 (1.424) 142,1 132.721 (1.817) 111,3
Depósitos à Vista 85.863 116.009 116.879
Letras de Crédito do Agronegócio 73.260 (350) 93,3 72.064 (531) 93,5 73.755 (838) 92,3
Depósitos Interfinanceiros ¹ 28.501 (125) 85,4 26.537 (89) 42,3 25.124 (112) 36,1
Letras de Crédito Imobiliário 12.780 (61) 93,1 12.695 (90) 89,6 12.912 (140) 88,1
(1) As despesas com Depósitos Interfinanceiros são apresentadas em Despesas de Captação de Mercado Aberto (dentro de Resultado de Tesouraria).
Cabe ressaltar que segragando o impacto do Banco

pontos percentuais (p.p.) no trimestre, menor taxa Patagonia sobre o custo de depósitos a prazo, a taxa
observada desde o 3T17, impactada pela elevação da seria de 74,5% no 3T21, contra
Selic. 79,3% no 2T21, redução de 4,8 pontos percentuais.
60
Despesa Financeira
de Captação Institucional
A tabela a seguir apresenta a abertura das despesas de captação institucional, que são títulos corporativos emitidos
pelo BB no Brasil e no exterior, cujos subscritores são investidores qualificados. Vale ressaltar que o Instrumento
Híbrido de Capital e Dívida (IHCD) emitido no Brasil, fruto de Contrato de Mútuo com a União e elegível a Capital
Principal, é apresentado no Patrimônio Líquido em Instrumento Elegível ao Capital Principal e o pagamento de sua
remuneração é realizada com recursos provenientes de lucros acumulados e reserva de lucros.
Em setembro, o Banco do Brasil realizou duas operações no mercado externo. A primeira foi uma captação de dívida
sênior de US$ 750 milhões com vencimento em 5 anos e cupom de 3,250% ao ano. Trata-se do menor patamar de
taxa de juros em dólar já registrado pelo Banco do Brasil no mercado internacional de capitais. A segunda foi uma
operação de recompra de US$ 725 milhões de dívida sênior anteriormente emitidas pelo Banco com cupom de
3,875% ao ano e vencimento em 2022. Trata-se de um movimento importante de antecipação na gestão de passivos
vincendos nos próximos anos com efeito neutro de caixa.
Tabela 18. Despesa de Captação Institucional R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Despesa Financ. de Captação Institucional ¹ (2.587) (2.355) (2.409) (6,9) 2,3 (7.890) (7.239) (8,3)
Op. de Emprést., Cessões e Repasses (1.196) (1.138) (1.203) 0,7 5,7 (3.802) (3.543) (6,8)
Despesas com IHCD (685) (579) (573) (16,4) (1,1) (1.951) (1.752) (10,2)
Desp. com Divida Subord. no Exterior (228) (177) (175) (23,2) (1,0) (648) (543) (16,2)
TVM no Exterior ¹ (402) (384) (373) (7,3) (3,1) (1.176) (1.157) (1,6)
Letras Financeiras (76) (76) (86) 13,0 12,3 (313) (244) (22,2)
(1) Reprocessamento do resultado de marcação a mercado de operações objeto de hedge no 2T21.
A despesa financeira de captação institucional destaque para queda de 10,2% das despesas com IHCD
totalizou R$ 2,4 bilhões no 3T21, alta de 2,3% na visão e de 16,2% das despesas com dívida subordinada no
trimestral, justificada pelo crescimento de 5,7% das exterior. A primeira é explicada pelo exercício de
despesas financeiras com operações de empréstimos, opção de recompra de título de dívida perpétua em
cessões e repasses. outubro/20 e a segunda em função da liquidação de
dívida subordinada em janeiro/21.
Na visão acumulada (9M21), redução de 8,3% em
comparação ao mesmo período do ano anterior, com
61
Resultado de Tesouraria
O resultado de tesouraria abrange o resultado com juros e variação cambial de atividades típicas de tesouraria, além
de conter o resultado do hedge estrutural, da variação cambial incidente sobre receitas financeiras de operações de
crédito e despesas de captação comercial e institucional.
Tabela 19. Resultado de Tesouraria R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Resultado de Tesouraria 2.768 3.157 5.209 88,2 65,0 9.427 11.385 20,8
Res. Títulos e Valores Mobiliários 2.538 3.424 4.602 81,3 34,4 9.155 10.167 11,1
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez ² 2.909 4.644 7.607 161,5 63,8 11.079 14.825 33,8
Despesas de Captação no Mercado Aberto (3.065) (4.790) (7.960) 159,7 66,2 (11.759) (15.528) 32,0
Resultado com Inst. Financeiros Derivativos ² (1) (136) 568 (139) 1.032
Outros Componentes de Tesouraria ¹ 387 15 393 1,5 1.091 890 (18,5)
(1) Contém itens não discriminados na abertura do resultado de tesouraria, inclusive variação cambial. (2) Reprocessamento do resultado de marcação a mercado de
operações objeto de hedge no 2T21.
O resultado de tesouraria cresceu 65,0% no trimestre (3T21/2T21) e 20,8% no acumulado (9M21/9M20).
A variação no trimestre é em grande parte justificada pelo (i) crescimento do resultado com TVM (+34,4%), reforçado
pelo maior volume da carteira de TVM e pela elevação da TMS no período (1,23% no 3T21, contra 0,79% no 2T21 e
0,51% no 3T20), e pelo (ii) crescimento do resultado de tesouraria no Banco Patagonia (+8,9%), com destaque para
o crescimento de aplicações interfinanceiras de liquidez (+20,1%).
No acumulado (9M21/9M20), de forma similar ao observado no trimestre, mas com intensidade distinta, a variação é
explicada pelo (i) crescimento do resultado com TVM (+11,1%), em linha com a variação de +10,9% da TMS no
período, reforçado pelo (ii) crescimento de 47,0% do resultado de tesouraria no Banco Patagonia.
62
Resultado com Títulos e Valores Mobiliários (TVM)

O resultado com TVM cresceu 34,4% em comparação de juros, impulsionadas pelo crescimento da carteira
ao 2T21, influenciado pela (i) alta de 37,1% das receitas de TVM (+22,1%) e da TMS no período, e
de juros, cujo principal vetor foi a variação da TMS no parcialmente compensada pelo (ii) resultado negativo
período (0,79% no 2T21 ante 1,23% no 3T21), com das negociações de títulos (-R$ 132 milhões no 9M21
impacto imediato no resultado dos títulos pós-fixados contra +R$.939 milhões no 9M20).
e títulos prefixados adquiridos no período.
Ao final do 3T21, 78,6% da carteira de TVM estava
Na visão acumulada (9M21/9M20), alta de 11,1%, indexada ao CDI/TMS, contra 82,6% no trimestre
explicada pelo (i) crescimento de 32,1% das receitas anterior e 84,8% no 1T21.
Tabela 20. Resultado com TVM R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Res. Títulos e Valores Mobiliários 2.538 3.424 4.602 81,3 34,4 9.155 10.167 11,1
Res. Títulos de Renda Fixa 2.513 3.417 4.572 82,0 33,8 8.956 10.113 12,9
Reavaliação - Curva 2.610 3.443 4.722 80,9 37,1 8.238 10.885 32,1
Resultado das Negociações 225 (122) 105 (53,2) 939 (132)
Marcação a Mercado (322) 95 (255) (20,7) (222) (639) 188,4
Outros ¹ 26 7 30 15,4 199 53 (73,3)
(1) Inclui o resultado de títulos de renda variável, aplicações em fundos e em Ouro e rendas no exterior.
63
Figura 18. Carteira de Títulos e Valores Mobiliários por Indexador (Banco Múltiplo) %
As tabelas a seguir demonstram a abertura da carteira de TVM:
Tabela 21. Carteira de Títulos por Categoria Valor de Mercado R$ milhões
Var. (%)
Títulos e Valores Mobiliários 253.427 100,0 292.420 100,0 308.715 100,0 21,8 5,6
Títulos para Negociação 21.485 8,5 10.720 3,7 10.424 3,4 (51,5) (2,8)
Títulos Disponíveis p/ Venda 210.145 82,9 255.812 87,5 272.111 88,1 29,5 6,4
Títulos Mantidos até o Vencimento 21.797 8,6 25.888 8,9 26.180 8,5 20,1 1,1
Instrumentos Financeiros Derivativos 5.179 100,0 2.683 100,0 2.624 100,0 (49,3) (2,2)
64
Tabela 22. Carteira de Títulos por Prazo - Valor de Mercado R$ milhões
Até 1 ano ¹ 1 a 5 anos 5 a 10 anos Acima de 10 anos Total
Referência Saldos Part. % Saldos Part. % Saldos Part. % Saldos Part. % Saldos
Dez/19 39.058 19,4 86.972 43,2 65.055 32,3 10.246 5,1 201.332
Mar/20 41.860 22,4 83.684 44,8 50.815 27,2 10.374 5,6 186.734
Jun/20 43.724 16,5 134.274 50,6 76.124 28,7 11.101 4,2 265.223
Set/20 40.102 15,8 151.192 59,7 51.167 20,2 10.966 4,3 253.427
Dez/20 41.580 14,2 184.530 62,8 55.516 18,9 12.210 4,2 293.835
Mar/21 43.135 15,2 190.447 67,1 41.003 14,5 9.110 3,2 283.695
Jun/21 45.738 15,6 197.584 67,6 40.414 13,8 8.684 3,0 292.420
Set/21 75.576 24,5 182.503 59,1 40.744 13,2 9.892 3,2 308.715
Captação no Mercado Aberto

A tabela seguinte apresenta o Saldo de Liquidez, diferença entre os Ativos e Passivos de Liquidez.
Tabela 23. Saldo da Liquidez R$ milhões
Var. (%)
Ativos de Liquidez (a) 869.943 100,0 890.344 100,0 966.041 100,0 11,0 8,5
Aplicações Interfinanceiras 595.932 68,5 571.754 64,2 634.228 65,7 6,4 10,9
Títulos e Valores Mobiliários (TVM) 254.600 29,3 293.174 32,9 310.023 32,1 21,8 5,7
Disponibilidades 19.412 2,2 25.415 2,9 21.791 2,3 12,3 (14,3)
Passivos de Liquidez (b) 597.383 100,0 602.752 100,0 697.278 100,0 16,7 15,7
Captações no Mercado Aberto 569.103 95,3 578.111 95,9 672.163 96,4 18,1 16,3
Depósitos Interfinanceiros 28.280 4,7 24.641 4,1 25.115 3,6 (11,2) 1,9
Saldo da Liquidez (a-b) 272.560 100,0 287.591 100,0 268.763 100,0 (1,4) (6,5)
65
Tabela 24. Despesa de Captação no Mercado Aberto R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Despesas de Captação no Mercado Aberto (3.065) (4.790) (7.960) 159,7 66,2 (11.759) (15.528) 32,0
Carteira de Terceiros (2.646) (4.171) (6.978) 163,7 67,3 (9.994) (13.377) 33,9
Carteira Própria (288) (518) (869) 67,7 (1.249) (1.838) 47,2
Depósitos Interfinanceiros (125) (89) (112) (10,5) 26,0 (506) (297) (41,3)
Outras Operações de Captação no Mercado (6) (11) (1) (91,3) (95,2) (11) (16) 47,5
As despesas de captação no Mercado Aberto constituem principalmente despesas incorridas com operações
compromissadas lastreadas com títulos em carteira própria e de terceiros. Assim como nas aplicações interfinanceiras
de liquidez (que abrange as rendas de aplicações no mercado aberto e de depósitos interfinanceiros), a dinâmica das
operações de mercado aberto se altera conforme volume aplicado/captado e variação da TMS, tendo em vista se
tratar, em maior parte, de operações lastreadas em títulos públicos.
Outros Componentes de Tesouraria

O grupamento outros componentes de tesouraria contêm, além dos resultados de ganho/perda cambial sobre o PL
no exterior e hedge fiscal, a variação cambial incidente nas linhas de operação de crédito, captação e captação
institucional entre outras, registradas na lin
Tabela 25. Outros Componentes de Tesouraria R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Outros Componentes de Tesouraria 387 15 393 1,5 1.091 890 (18,5)
Ganho (Perda) Cambial s/ PL no Ext. 656 (1.853) 1.131 72,3 5.582 406 (92,7)
Hedge Fiscal 595 (885) 648 8,9 4.815 302 (93,7)
Resultado de Operações de Câmbio 133 121 164 23,5 35,9 408 438 7,3
Demais (998) 2.632 (1.550) 55,4 (9.713) (255) (97,4)
66
Análise dos Ativos e Passivos

Análise dos Ativos
Tabela 26. Saldos Médios e Taxa de Juros Ativos Rentáveis (anual) R$ milhões
3T20 3T21
Saldo Taxa Anual ³ Saldo Taxa Anual ³

Receitas ² Receitas ²
Médio¹ (%) Médio¹ (%)
Ativos Rentáveis 1.547.948 22.732 5,8 1.712.549 32.031 7,4
660.991 16.930 10,3 726.489 19.212 10,6
TVM + Aplic. Interfinanceiras - Hedge 829.598 5.448 2,6 921.886 12.209 5,2
Depósito Compulsório Rentável 47.649 304 2,5 53.142 562 4,2
Demais 9.709 50 2,0 11.031 49 1,7
(1) Média aritmética dos saldos finais dos meses que compõem o período; (2) Calculado com efeito parcial da variação cambial; (3) Taxa anualizada (252 dias úteis ano/dias
úteis do período); (4) Inclui: Operações de Crédito, Arrendamento Mercantil e Carteiras Adquiridas.
Tabela 27. Saldos Médios e Taxa de Juros Ativos Rentáveis (trimestral) R$ milhões
2T21 3T21
Saldo Taxa Anual ³ Saldo Taxa Anual ³

Receitas ² Receitas ²
Médio¹ (%) Médio¹ (%)
Operações de Crédito + Leasing 695.436 18.107 11,0 726.489 19.212 10,6
Depósito Compulsório Rentável 50.212 399 3,3 53.142 562 4,2
Demais 11.547 43 1,5 11.031 49 1,7
67
Tabela 28. Saldos Médios e Taxa de Juros Ativos Rentáveis (acumulado) R$ milhões
9M20 9M21
Saldo Taxa Anual Saldo Taxa Anual

Receitas² Receitas²
Médio¹ (%)³ Médio¹ (%)³
648.569 52.117 10,9 702.191 54.603 10,6
Depósito Compulsório Rentável 48.956 1.183 3,3 50.445 1.254 3,3
Demais 9.471 207 2,9 12.462 141 1,5
Análise dos Passivos

Tabela 29. Saldos Médios e Taxa de Juros Passivos Onerosos (anual) R$ milhões
3T20 3T21

Médio¹ (%)² Médio¹ (%)²
Passivos Onerosos 1.369.160 (9.011) 2,6 1.489.417 (17.289) 4,6
Captações no Mercado Aberto 552.307 (2.941) 2,1 634.965 (7.848) 4,9
Depósitos a Prazo 270.629 (1.739) 2,5 317.284 (3.795) 4,7
Obrig. por Emprest. e Repasses 75.010 (1.196) 6,3 67.569 (1.203) 7,1
Depósitos de Poupança 207.335 (1.118) 2,1 225.890 (1.966) 3,4
Dívida Subordinada 85.456 (989) 4,6 67.299 (833) 4,9
Letras de Crédito do Agronegócio 73.260 (350) 1,9 73.755 (838) 4,5
Obrigações com T.V.M. no Exterior 41.940 (402) 3,8 38.030 (373) 3,9
Fundos Financ. e de Desenvolvimento 21.320 (91) 1,7 26.573 (181) 2,7
Depósitos Interfinanceiros 28.501 (125) 1,7 25.124 (112) 1,7
Demais Letras Bancárias³ 13.402 (61) 1,8 12.928 (140) 4,3
(1) Média aritmética dos saldos finais dos meses que compõem o período; (2) Taxa anualizada (252 dias úteis ano/dias úteis do período); (3) Inclui: Letras Financeiras,
Debêntures, Letras de Crédito Imobiliário e Certificado de Recebíveis Imobiliário; (4) Calculado com efeito parcial da variação cambial.
68
Tabela 30. Saldos Médios e Taxa de Juros Passivos Onerosos (trimestral) R$ milhões
2T21 3T21

Dívida Subordinada 68.695 (832) 5,0 67.299 (833) 4,9
Letras de Crédito do Agronegócio 72.064 (531) 3,0 73.755 (838) 4,5
Obrigações com T.V.M. no Exterior 38.752 (384) 4,1 38.030 (373) 3,9
Tabela 31. Saldos Médios e Taxa de Juros Passivos Onerosos (acumulado) R$ milhões
9M20 9M21

Dívida Subordinada 83.724 (2.912) 4,7 70.143 (2.539) 4,9
Letras de Crédito do Agronegócio 73.599 (1.532) 2,8 72.990 (1.707) 3,1
Obrigações com T.V.M. no Exterior 39.307 (1.176) 4,0 39.655 (1.157) 3,9
69
Análise Volume e Taxa

O saldo médio de Ativos Rentáveis cresceu R$ 84,7 bilhões (+5,2%) no trimestre (3T21/2T21), influenciado pelo
crescimento de 5,9% (R$ 51,2 bilhões) no saldo médio da carteira de TVM e aplicações interfinanceiras (sem hedge)
e de 4,5% (R$ 31,0 bilhões) no saldo médio da carteira de crédito e leasing. No mesmo período, a Margem Financeira
Bruta totalizou R$ 15,7 bilhões, alta de 9,0%.
Tabela 32. Análise de Volume (Ativos Rentáveis) R$ milhões
Taxa Trimestral Taxa Acumulada
2T21 3T21 Var. Abs. 9M20 9M21 Var. Abs.
Ativos Rentáveis (a) ¹ 1.627.834 1.712.549 84.714 1.450.288 1.640.486 190.198
Margem Financeira Bruta (b) 14.384 15.683 1.299 42.375 44.631 2.256
Spread (b/a) - % 0,884 0,916 0,032 2,922 2,721 (0,201)
Ganho/(Perda) com Volume² 749 5.557
Ganho/(Perda) com Taxa³ 523 (2.919)
Ganho/(Perda) com Volume e Taxa 27 (383)
(1) Média aritmética dos saldos finais dos meses que compõem o período; (2) Ganho/(Perda) resultante da multiplicação entre o volume dos ativos rentáveis do período
atual pelo spread do período anterior líq. da MFB anterior; (3) Ganho/(Perda) resultante da multiplicação entre o volume dos ativos rentáveis do período anterior pelo
spread do período atual líq. da MFB anterior.
Figura 19. Distribuição dos Ativos Rentáveis %
70
No 3T21 o spread global apresentou alta de 13bps em comparação ao trimestre anterior e permaneceu estável em
comparação ao mesmo período do ano anterior, favorecido no curto prazo pelo crescimento das receitas dos ativos
de liquidez. Em relação ao mesmo período do ano anterior, destaque para alta de 56bps do spread ajustado pelo
risco, favorecido pelo crescimento de 38,2% da margem financeira líquida no período.
Tabela 33. Margem Global %
4T19 1T20 2T20 3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
Spread Global ¹ 4,4 4,3 4,0 3,7 3,7 3,7 3,6 3,7
Spread Ajustado pelo risco ² 3,3 2,6 2,4 2,2 2,3 3,1 2,9 2,8
(1) Margem Financeira Bruta/Saldo Médio dos Ativos Rentáveis, anualizado; (2) Margem Financeira Líquida (MFB PCLD Ampliada)/Saldo Médio dos Ativos Rentáveis,
anualizado.
Tabela 34. Margem Líquida de Juros e Margem de Lucro R$ milhões
3T20 2T21 3T21 9M20 9M21
(a) Saldo Médio dos Ativos Rentáveis 1.547.948 1.627.834 1.712.549 1.450.288 1.640.486
(b) Saldo Médio dos Passivos Onerosos 1.369.160 1.423.729 1.489.417 1.291.109 1.432.955
(c) Margem Financeira Bruta 14.017 14.384 15.683 42.375 44.631
(d) Receita Líquida de Juros 13.721 14.547 14.743 41.673 42.799
(d.I) Receitas de Juros 22.732 26.616 32.031 73.741 80.990
(d.II) Despesas de Juros (9.011) (12.069) (17.289) (32.068) (38.191)
(e) Demais Componentes ¹ 296 (163) 941 703 1.832
88,5 87,5 87,0 89,0 87,3
6,0 6,7 7,7 6,8 6,6
2,7 3,4 4,7 3,3 3,6
3,3 3,3 3,0 3,5 3,1
3,6 3,6 3,5 3,8 3,5
3,7 3,6 3,7 3,9 3,6
(1) Contém resultado de derivativos, contratos de assunção de dívidas, resultado de op. de câmbio, recuperação de créd. baixados como prejuízo, empréstimos de ouro,
fundo garantidor de crédito, ganho/perda cambial no exterior e outras receitas com características de intermediação financeira; (2) Taxas anualizadas; (3) Diferença entre
a taxa média dos ativos rentáveis e a taxa média dos passivos onerosos; (4) Calculado com efeito parcial da variação cambial.
71
Os quadros a seguir apresentam as variações nas receitas e despesas de juros pela mudança no volume médio dos
ativos rentáveis e dos passivos onerosos e pela variação da taxa média de juros sobre esses ativos e passivos, nos
períodos em análise.
Tabela 35. Variação de Volume/Taxa R$ milhões
3T21 / 2T21 3T21 / 3T20 9M21 / 9M20
Volume Taxa Variação Volume Taxa Variação Volume Taxa Variação

Médio¹ Média² Líquida³ Médio¹ Média² Líquida³ Médio¹ Média² Líquida³
1.584 3.830 5.415 3.079 6.221 9.299 9.390 (2.140) 7.250
TVM + Aplic. Interfinanceiras - Hedge 679 3.462 4.141 1.222 5.539 6.761 3.771 986 4.757
Operações de Crédito + Leasing 821 284 1.105 1.732 550 2.282 4.170 (1.683) 2.487
Depósito Compulsório Rentável 31 132 163 58 200 258 37 35 72
Demais (2) 8 6 6 (7) (2) 34 (100) (66)
(762) (4.457) (5.219) (1.396) (6.882) (8.277) (3.780) (2.343) (6.123)
Depósitos de Poupança (36) (521) (557) (161) (686) (848) (575) 139 (436)
Depósitos Interfinanceiros 6 (29) (23) 15 (2) 13 51 158 209
Depósitos a Prazo (139) (909) (1.047) (558) (1.498) (2.056) (1.409) (824) (2.233)
Captações no Mercado Aberto (658) (2.489) (3.147) (1.022) (3.886) (4.907) (2.185) (1.793) (3.978)
Obrig. por Emprest. e Repasses 36 (101) (65) 133 (140) (8) 323 (64) 259
Fundos Financeiros e de Desenvolvimento (3) (32) (34) (36) (55) (90) (95) (71) (166)
Dívida Subordinada 17 (18) (1) 225 (69) 156 492 (118) 373
Obrigações com T.V.M. no Exterior 7 5 12 38 (9) 29 (10) 29 19
Letras de Crédito do Agronegócio (19) (287) (307) (6) (482) (488) 14 (190) (176)
(2) (48) (50) 5 (84) (79) 45 (41) 4
(1) Variação Líquida Taxa Média; (2) (Juros Período Atual / Saldo Período Atual) x (Saldo Período Anterior) (Juros Período Anterior); (3) Juros Período Atual Juros
do Período Anterior; (4) Cálculo realizado de acordo com a mesma metodologia apresentada nas notas de rodapé 1, 2 e 3; (5) Inclui: Letras Financeiras, Debêntures,
Letras de Crédito Imobiliário e Certificado de Recebíveis Imobiliário.
72
Margem Gerencial de Crédito

A apuração da margem financeira gerencial é realizada considerando:
I) receitas financeiras, classificadas por tipos de carteiras; e

II) custos de oportunidade definidos para cada uma das linhas que compõem as carteiras.
No caso de operações prefixadas, o spread gerencial considera o custo de captação no momento da contratação, não
sendo impactado pelas variações da taxa Selic.
Em relação ao crédito destinado para PF e PJ, com recursos livres, o custo de oportunidade é a TMS (Taxa Média
Selic) e/ou ETTJ (Estrutura a Termo de Taxa de Juros). No caso da carteira agrícola e outros recursos direcionados, o
custo de oportunidade é calculado de acordo com a origem do funding e com a necessidade ou não de aplicação
obrigatória de parte dessa fonte de recurso.
Tabela 36. Margem Gerencial R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Operações de Crédito 11.316 11.786 11.834 4,6 0,4 33.400 35.251 5,5
Pessoa Física 6.280 6.474 6.535 4,1 0,9 19.048 19.362 1,6
Pessoa Jurídica 2.759 2.831 2.937 6,4 3,8 7.769 8.611 10,8
Agronegócios 2.277 2.482 2.363 3,8 (4,8) 6.582 7.278 10,6
73
Taxa Gerencial
O spread gerencial das operações de crédito que não Pessoa Jurídica: cresceu 12bps no trimestre e
é impactado pela movimentação de ativos de liquidez permaneceu estável no ano, positivamente impactado
encerrou o 3T21 em 7,50%, contra 7,70% (-20bps pelo mix, com maior participação do varejo e de capital
no trimestre) no trimestre anterior e 7,94% (-44bps de giro, porém desacelerado pela elevação do custo
no ano) no mesmo período de 2020. de oportunidade.
Pessoa Física: reduziu 20bps no trimestre e 44bps no Agronegócios: reduziu 48bps no trimestre e 39bps no
ano, pressionado pela elevação do custo de ano pressionado pelo aumento do custo de
oportunidade das novas operações em decorrência do oportunidade das operações de crédito. Destaque
movimento de alta da Selic, apesar do crescimento da para o crescimento de 10,6% da margem gerencial no
margem gerencial (+4,1% no ano e +0,9% no acumulado 9M21.
trimestre), com destaque para os crescimentos em
cartão (rotativo) e não consignado.
A tabela seguinte apresenta o spread gerencial segmentado por tipo de operações. A taxa é o resultado da margem
financeira gerencial dividida pelos respectivos saldos médios.
Tabela 37. Taxa por Carteira¹ %
4T19 1T20 2T20 3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
Operações de Crédito 8,2 8,0 7,9 7,9 7,8 7,8 7,7 7,5
Pessoa Física 16,4 15,6 15,4 15,1 14,8 14,7 14,5 14,2
Pessoa Jurídica ² 5,1 5,3 5,1 5,2 5,0 5,1 5,1 5,2
Agronegócios ³ 4,8 4,8 4,9 5,1 5,3 5,3 5,2 4,7
(1) Não inclui operações com o Governo; (2) Série revisada no 3T20; (3) Série revisada no 2T21.
74
Exposição Cambial
e Balanço por Indexador
Balanço em Moedas Estrangeiras
O Banco do Brasil utiliza a estratégia de hedge fiscal redução do volume necessário de hedge fiscal
que tem como objetivo reduzir a volatilidade do (overhedge).
resultado, após os efeitos tributários, haja vista que os
A exposição cambial é gerenciada de forma a
ganhos com a variação cambial dos investimentos no
minimizar seus efeitos sobre o resultado do
exterior não são tributados e, similarmente, as perdas
Consolidado. Apresenta-se, a seguir, o demonstrativo
não geram dedução na base tributária.
dos ativos, passivos e derivativos do BB Consolidado
Em virtude da Resolução CMN nº 4.851/20, a partir do referenciados em moedas estrangeiras. A exposição
exercício financeiro de 2021, a variação cambial dos cambial líquida, para 30 de setembro de 2021, é
investimentos no exterior protegidos por cobertura passiva no valor de US$ 1.125 milhões, e representa
de risco é considerada na determinação do lucro real e aproximadamente 1,75% do Patrimônio de Referência
na base de cálculo da CSLL, na proporção de 50% em (PR).
2021 e de 100% a partir de 2022, com reflexo na
Tabela 38. Balanço em Moedas Estrangeiras R$ milhões
Contas Patrimoniais Derivativos Total
Ativo Passivo
Moeda Ativo Passivo Comprado Vendido
+ Comprado + Vendido
Dólar dos EUA 197.717 (227.887) 55.764 (31.912) 253.481 (259.799)
Euro 15.588 (10.423) 1.718 (7.905) 17.306 (18.328)
Iene 2.900 (2.297) (1.056) 2.900 (3.353)
Libra Esterlina 236 (339) (826) 236 (1.165)
Franco Suíço 2 (1) 2 (1)
Ouro 29 29
Dólar Canadense 19 (12) 4 23 (12)
Demais 20.516 (19.567) 1.613 22.129 (19.567)
Total 237.007 (260.526) 59.099 (41.699) 296.106 (302.225)
Posição Líquida - Total (23.519) 17.400 (6.119)
Posição Líquida Total - Em US$ milhões (1.125)
75
Balanço por Indexador

O gráfico a seguir apresenta a composição dos ativos e passivos, inclusive derivativos, do BB Consolidado, detalhada
por indexador em 30 de setembro de 2021 e a posição líquida.
Figura 20. Ativos e Passivos por Indexador e Posição Líquida R$ bilhões
1.177
344
343 337
100 144 128
32
7
(3) (26)
(152)
(238) (296) (279)
(346)
(440)
(833)
Prefixado Moeda Estrang. / CDI / TMS IRP / TBF / TR Sem Indexador TJLP / TLP / Índice
Ouro / RV de Preço
Ativo Passivo Posição Líquida
76
Perfil de Descasamento
por Vencimento
Apresenta-se, a seguir, a tabela que contém o estoque de operações sensíveis às variações nas taxas de juros, alocados
por prazo de vencimento do BB Consolidado.
Tabela 39. Descasamento por Vencimento R$ milhões
< 1 Mês 1 > 3 Meses 3 > 6 Meses 6 > 12 Meses 1 > 3 Anos > 3 Anos Total
Ativos 810.361 112.075 92.182 157.335 347.207 515.017 2.034.177
Prefixado 703.504 45.334 49.549 79.948 159.295 139.435 1.177.065
CDI / TMS 20.119 16.451 22.087 41.104 100.664 137.032 337.457
TR / TBF / IRP 8.874 5.115 1.441 13.354 23.092 92.467 144.343
Índice de Preço 123 113 185 3.527 9.073 1.902 14.922
TJLP 107 262 271 480 1.411 7.099 9.630
TLP 98 203 284 540 1.956 4.859 7.940
US$ / ME 77.536 44.597 18.365 18.383 51.716 132.223 342.820
Passivos (821.942) (69.097) (57.005) (83.868) (353.319) (497.390) (1.882.621)
Prefixado ¹ (677.349) (12.454) (8.551) (9.992) (41.376) (83.333) (833.054)
CDI / TMS (56.360) (28.798) (11.113) (24.429) (113.348) (3.607) (237.655)
TR / TBF / IRP (15.292) (8.166) (7.260) (17.164) (109.434) (282.992) (440.307)
Índice de Preço (36) (0) (2) (1.168) (125) (194) (1.525)
TJLP (140) (297) (399) (659) (2.186) (20.374) (24.055)
TLP
US$ / ME (72.767) (19.382) (29.680) (30.456) (86.850) (106.890) (346.025)
Gap (11.581) 42.978 35.177 73.467 (6.112) 17.627 151.556
Gap Acumulado (11.581) 31.397 66.574 140.040 133.928 151.556 -
Gap Acum. como % Ativos (1,4) 28,0 72,2 89,0 38,6 29,4
(1) Está considerada a totalidade dos depósitos em conta corrente (R$ 86,7 bilhões) em passivos prefixados.
77
3.
Receitas de
Prestação de Serviços
As receitas de prestação de serviços somaram R$ 7,4 bilhões no 3T21, aumento

de 3,2% na comparação com o trimestre anterior, com destaque para o
desempenho de administração de fundos (+9,9%), seguros, previdência e
capitalização (+6,0%) e consórcios (+11,7%).
Na visão acumulada em 9 meses, o crescimento de 1,0%, que está dentro do

intervalo das projeções corporativas, foi influenciado pelo desempenho
comercial nos segmentos de administração de fundos (+7,6%), seguridade
(+10,5%), consórcios (+27,1%) e cobrança (+7,5%), que compensaram a
redução apresentada nas receitas com conta corrente (-16,8%).
78
A tabela a seguir apresenta a composição das receitas de prestação de serviços (RPS), e deve ser avaliada considerando
os efeitos de sazonalidade (volume de produtos e serviços comercializados e quantidade de dias úteis).
Tabela 40. Receitas de Prestação de Serviços R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Administração de Fundos 1.699 1.812 1.990 17,1 9,9 5.095 5.482 7,6
Conta corrente 1.821 1.539 1.536 (15,7) (0,2) 5.662 4.708 (16,8)
Seguros, Previdência e Capitalização 1.078 1.080 1.145 6,2 6,0 2.939 3.248 10,5
Cartão de Crédito/Débito 528 510 526 (0,3) 3,2 1.532 1.552 1,3
Consórcios 388 427 477 23,0 11,7 1.014 1.289 27,1
Operações de Crédito e Garantias 439 448 441 0,6 (1,4) 1.191 1.249 4,8
Cobrança 360 362 360 (0,1) (0,5) 1.010 1.087 7,5
Arrecadações 235 243 249 6,0 2,3 721 734 1,9
Subsidiárias/Controladas no Exterior 187 192 191 2,0 (0,9) 528 556 5,3
Processamento de Convênios 150 183 172 14,6 (6,0) 463 517 11,6
Rendas do Mercado de Capitais 143 126 86 (40,0) (31,9) 355 280 (21,0)
Tes. Nac. e Adm. de Fundos Oficiais 94 88 91 (3,1) 3,5 290 274 (5,4)
Serviços de Comércio Exterior 67 69 70 4,5 1,9 225 205 (8,8)
Demais 93 128 105 12,8 (18,1) 287 339 18,1
Dias Úteis 65 62 65 - 4,8 188 188 -
79
Na comparação trimestral (3T21/2T21) das RPS, houve elevação de 3,2%, com destaque para os segmentos de
administração de fundos, seguridade e consórcios, conforme detalhado na figura a seguir.
Figura 21. Movimentação Trimestral nas Receitas de Prestação de Serviços R$ milhões
7.206 7.438
O segmento de administração de fundos, com rural, alinhado à demanda crescente do setor; (b)
elevação de 9,9%, foi influenciado pela maior desempenho comercial nos seguros de vida, com
quantidade de dias úteis no trimestre (65 vs 62) e pelo crescimento das vendas novas; e (c) aumento das
crescimento de 5,7% no saldo de recursos contribuições de previdência.
administrados na mesma comparação. O destaque
As receitas com consórcios registraram crescimento de
trimestral foi o aumento nas receitas de fundos
11,7% devido à comercialização de mais de 148 mil
exclusivos e fundos de Rede PJ.
novas cotas no 3T21, aumento de 12,6% em relação ao
No segmento de seguridade, a variação positiva de trimestre anterior.
6,0%, foi influenciada pelos seguintes motivos: (a)
aumento no volume de prêmios emitidos do seguro
80
No 9M21, as receitas de prestação de serviços somaram R$ 21,5 bilhões, crescimento de 1,0% em relação ao 9M20. O
desempenho foi influenciado, principalmente, pelos segmentos de administração de fundos, seguridade, consórcios,
seguir.
Figura 22. Movimentação 9 Meses nas Receitas de Prestação de Serviços R$ milhões
21.313 21.522
O segmento de administração de fundos, com pelo recuo das receitas com pacotes de serviço e com
elevação de 7,6%, foi influenciado, principalmente, transferência de recursos, fomentadas pelo aumento
pelo crescimento de 15,4% no saldo de recursos da transacionalidade via PIX e alteração do perfil dos
administrados. Vale destacar que a participação de clientes, que cada vez mais demandam serviços que
mercado evoluiu de 25,8% em Set/20 para 26,1% em tenham maior valor percebido, a exemplo do Clube de
Set/21. Benefícios, nova modalidade de relacionamento com
benefícios exclusivos e que funciona por meio de uma
O desempenho positivo de 10,5% no segmento de
assinatura mensal. Devido às características específicas
seguridade foi influenciado pela boa performance
deste novo produto, suas receitas são contabilizadas
comercial da BB Seguros, notadamente nos
segmentos de seguro rural, vida e residencial. Além
comparação, o valor arrecadado com este produto foi
disso, o segmento de previdência foi beneficiado pela
de R$ 356 milhões no 9M21, crescimento de 123,7%
maior concentração de contribuições em produtos
em relação ao mesmo período do ano anterior.
com maior rentabilidade.
As receitas com consórcios aumentaram 27,1% na

comparação em 9 meses, devido a: (a) elevação da
taxa média do produto; e (b) lançamento de novos
produtos. No 9M21 foram comercializadas 368,5 mil
novas cotas, aumento de 11,8% em relação ao 9M20.
Outra linha relevante para a composição das RPS são

as receitas com conta corrente. O desempenho
negativo em 16,8%, é justificado, em grande parte,
81
4.
Despesas
Administrativas
No 3T21 as despesas administrativas totalizaram R$ 7,9 bilhões, acréscimo de

0,7% em relação ao trimestre anterior, influenciadas principalmente pelo
aumento das despesas de pessoal, devido ao reajuste salarial de 10,97%
concedido aos bancários a partir de setembro/2021, em linha com o Acordo
Coletivo de Trabalho 2020/2022.
Na comparação em nove meses, as despesas ficaram praticamente estáveis

(+0,2%), mantendo-se dentro do intervalo das projeções corporativas 2021,
o que reforça o comprometimento com o controle de custos.
O índice de eficiência acumulado em 12 meses alcançou 35,9%, melhor índice

da série histórica, refletindo a combinação de controle de custos com
incremento das receitas no período.
82
Tabela 41. Despesas Administrativas R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Despesas de Pessoal (4.986) (4.961) (5.000) 0,3 0,8 (14.913) (14.949) 0,2
Outras Despesas Administrativas (2.849) (2.897) (2.915) 2,3 0,6 (8.542) (8.560) 0,2
83
Despesas de Pessoal
Tabela 42. Despesas de Pessoal R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Despesas de Pessoal (4.986) (4.961) (5.000) 0,3 0,8 (14.913) (14.949) 0,2
Proventos (2.391) (2.701) (2.345) (1,9) (13,2) (7.316) (7.415) 1,4
Benefícios (808) (806) (806) (0,3) (0,1) (2.512) (2.427) (3,4)
Encargos Sociais (772) (804) (770) (0,2) (4,2) (2.297) (2.361) 2,8
Provisões Administrativas de Pessoal (791) (418) (857) 8,2 104,8 (2.095) (2.072) (1,1)
Previdência Complementar (202) (207) (195) (3,6) (5,8) (628) (602) (4,0)
Honorários de Diret. e Conselheiros (12) (14) (14) 13,0 (3,0) (37) (40) 8,1
Treinamento (10) (11) (14) 43,5 27,0 (28) (31) 10,3
As despesas de pessoal totalizaram R$ 5,0 bilhões no No 9M21, as despesas de pessoal somaram R$ 14,9
3T21, crescimento de 0,8% na comparação com o bilhões, mantendo-se praticamente estáveis em
trimestre anterior. Apesar do reajuste salarial de relação ao mesmo período do ano anterior. O
10,97% em setembro/21, concedido aos bancários na equilíbrio é resultado da redução média de 5% do
convenção coletiva de trabalho, o resultado do quadro funcional em doze meses, no âmbito da
trimestre foi compensado pelas economias reorganização institucional e dos programas de
resultantes do Programa de Adequação de Quadros desligamento voluntários.
(PAQ), do Programa de Desligamento Extraordinário
(PDE) e do Programa Performa.
84
Tabela 43. Perfil dos Colaboradores
Funcionários 92.106 91.673 87.876 85.518 85.069
Gênero
Feminino 38.757 38.645 37.200 36.186 36.060
Masculino 53.349 53.028 50.676 49.332 49.009
Escolaridade
Ensino Médio 11.827 11.505 10.391 9.669 9.375
Graduação 32.602 31.735 29.380 27.933 27.441
Especialização, Mestrado e Doutorado 47.517 48.275 47.995 47.827 48.167
Demais 160 158 110 89 86
Cargo
Gerencial 32.140 32.036 31.566 31.491 31.383
Técnico 1.236 1.233 1.164 1.187 1.200
Assessoria 10.376 10.365 10.073 10.052 10.041
Operacional 48.354 48.039 45.073 42.788 42.445
Estagiários 1.752 826 563 422 303
Índice de Rotatividade Trimestral (%) 0,5 0,6 4,4 3,0 0,6
Desde 2017, o quadro do BB reduziu 14 mil funcionários, dos quais cerca de 7.800 aderiram a planos incentivados de
aposentadoria ou desligamentos voluntários realizados nos anos de 2019 e 2021. Além disso, o BB tem um fluxo de
saída orgânica de aproximadamente 1.500 funcionários por ano. Considerando esse contexto e os princípios de
centralidade no cliente e transformação cultural e digital da empresa, em setembro/21 o BB realizou concurso para
2 mil vagas de agente comercial (mais 2 mil de cadastro de reserva) e 240 vagas para agente de tecnologia (mais 240
de cadastro de reserva com conhecimentos em TI). O objetivo é atrair novos talentos e garantir a reposição de
posições e continuidade das estratégias de foco na qualidade do atendimento e satisfação do cliente. O concurso
atingiu recorde de 1,6 milhão de inscritos.
85
Outras Despesas Administrativas

Tabela 44. Outras Despesas Administrativas R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Outras Despesas Administrativas (2.849) (2.897) (2.915) 2,3 0,6 (8.542) (8.560) 0,2
Imóveis e Bens de Uso (642) (672) (683) 6,4 1,7 (1.975) (2.045) 3,6
Amortização e Depreciação (437) (442) (448) 2,6 1,3 (1.262) (1.332) 5,6
Serv. de Vigilância, Segur. e Transp. (476) (434) (441) (7,5) 1,6 (1.518) (1.314) (13,5)
Serviços de Terceiros (375) (339) (367) (2,1) 8,3 (1.018) (1.052) 3,3
Comunicação e Proc. de Dados (293) (270) (242) (17,4) (10,5) (885) (754) (14,7)
Publicidade e Relações Públicas (105) (155) (178) 69,8 15,2 (364) (420) 15,5
Demais Despesas Administrativas (521) (584) (555) 6,6 (4,9) (1.521) (1.642) 8,0
As outras despesas administrativas totalizaram R$ 2,9 de R$ 204,8 milhões na linha de serviços de vigilância,
bilhões no 3T21, aumento de 0,6% em relação ao segurança e transporte, principalmente nas despesas
último trimestre, influenciadas pelas despesas com com transporte de valores, decorrente do cenário da
serviços de terceiros e publicidade e relações públicas. pandemia associada à (ii) redução de R$ 170 milhões
nas despesas com comunicações e processamento de
Na comparação em nove meses, as outras despesas
dados.
administrativas atingiram R$ 8,6 bilhões, mantendo-
se praticamente estáveis frente ao mesmo período do
ano anterior. O desempenho é resultado da (i) queda
86
Canais de Atendimento
A rede de atendimento do Banco do Brasil é segmentada entre rede própria, compartilhada e correspondentes, e
está presente em 96,6% dos municípios brasileiros.
Tabela 45. Rede de Atendimento
Var. (%)
Rede de Atendimento 61.097 51.820 55.171 (9,7) 6,5
Rede Própria 12.453 11.768 11.691 (6,1) (0,7)
Agências 4.370 3.977 3.977 (9,0)
Postos de Atendimento 1.795 1.782 1.729 (3,7) (3,0)
Postos de Atendimento Eletrônico 6.288 6.009 5.985 (4,8) (0,4)
Rede MaisBB 10.034 15.872 18.980 89,2 19,6
Rede Compartilhada 38.610 24.180 24.500 (36,5) 1,3
Lotéricas 12.976
Banco24Horas 23.339 23.578 23.870 2,3 1,2
TAA: Bancos Parceiros 2.295 602 630 (72,5) 4,7
O Banco do Brasil encerrou o trimestre com 55,2 mil oportunidade de fomentar a sua atividade principal
pontos de atendimento, crescimento de 6,5% na com o aumento de fluxo de pessoas em suas lojas.
comparação trimestral, com destaque para o
A redução da rede própria de atendimento de 6,1%
crescimento de 3.108 (+19,6%) correspondentes
em 12 meses é parte da adaptação da estrutura física
bancários da Rede Mais BB.
do BB frente às mudanças no comportamento do
A Rede Mais BB exerce papel social relevante no acesso cliente.
a produtos e serviços bancários com atuação
A queda de 72,5% nos TAAs de bancos parceiros em 12
complementar à rede própria BB, propiciando
meses é explicada pelo fim da parceria com a CEF para
aumento da capilaridade e capacidade de distribuição
utilização das lotéricas e terminais compartilhados em
do Banco. Grande parte dos correspondentes é
novembro de 2020.
formada por micro e pequenas empresas, com a
87
Tabela 46. Atendimento Tradicional e Especializado
Var. (%)
Rede Própria 12.453 11.768 11.691 (6,1) (0,7)
Atendimento Tradicional 11.654 10.955 10.878 (6,7) (0,7)
Agências Tradicionais 3.571 3.180 3.180 (10,9)
Postos de Atendimento 1.795 1.766 1.713 (4,6) (3,0)
Postos de Atendimento Eletrônico 6.288 6.009 5.985 (4,8) (0,4)
Atendimento Especializado 799 813 813 1,8
Agências Digitais e Especializadas 799 797 797 (0,3)
Escritórios Leve Digital 16 16
Alinhados à estratégia de otimizar nossa plataforma de canais em busca de eficiência e de estruturas mais leves,
observamos, na comparação em 12 meses, redução na quantidade de agências tradicionais e postos de atendimento,
aumento em agências digitais e especializadas, além da ampliação dos correspondentes bancários, demonstrando um
ajuste importante na estrutura de custos do Banco, migrando para estruturas mais eficientes e, principalmente, sem
reduzir a cobertura de atendimento do BB à comunidade.
88
Terminais de Autoatendimento
O Banco do Brasil disponibiliza aos seus clientes uma ampla rede de terminais de autoatendimento (TAA) no País. A
figura a seguir apresenta a quantidade de terminais da rede própria, das parcerias com outros bancos e da rede
Banco24Horas. Dentre as medidas de eficiência adotadas, o Banco do Brasil vem priorizando o uso de TAA
compartilhados da rede Banco24Horas em relação aos terminais da rede própria.
A queda de 5,6% em 12 meses deve-se à estratégia de redimensionamento do parque de terminais de acordo com o
comportamento do cliente.
Figura 23. Terminais de Autoatendimento %
61.211 60.493 60.065

56.695
2.806 2.419 2.295
630
22.195 23.057 23.339 23.870
36.210 35.017 34.431 32.195
Set/18 Set/19 Set/20 Set/21

Terminais de Autoatendimento TAA: Banco24Horas TAA: Bancos Parceiros
89
Indicadores
Tabela 47. Índices de Cobertura Ajustados R$ milhões
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
Receitas de Prestação de Serviços (A) 7.281 7.389 6.878 7.206 7.438
Despesas Administrativas (B) = (C) + (D) 7.835 8.128 7.737 7.857 7.915
Despesas de Pessoal (C) 4.986 5.060 4.989 4.961 5.000
Outras Despesas Administrativas (D) 2.849 3.068 2.748 2.897 2.915
Cobertura Despesas de Pessoal (A/C) - % 146,0 146,0 137,9 145,3 148,8
Cobertura Despesas de Pessoal 12 meses - % 141,0 143,7 142,3 143,8 144,5
Cobertura Despesas Administrativas (A/B) - % 92,9 90,9 88,9 91,7 94,0
Cobertura Despesas Administrativas 12 meses - % 89,9 90,9 90,4 91,1 91,4
Na comparação com o trimestre anterior, os índices de cobertura acumulados em 12 meses aumentaram,

principalmente, em função da estabilidade das despesas administrativas e do crescimento das receitas de prestação
de serviços.
90
Tabela 48. Índices de Eficiência Ajustados R$ milhões
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
Despesas Administrativas (A) 7.835 8.128 7.737 7.857 7.915
Despesas de Pessoal 4.986 5.060 4.989 4.961 5.000
Outras Despesas Administrativas 2.849 3.068 2.748 2.897 2.915
Receitas Operacionais (B) 21.730 22.060 20.688 21.519 23.814
Margem Financeira Bruta 14.017 14.164 14.564 14.384 15.683
Recuperação de Crédito 2.283 1.901 1.746 1.899 2.213
Descontos Concedidos (281) (325) (736) (690) (401)
Imparidade (935) (166) (246) (239) (224)
Receitas de Prestação de Serviços 7.281 7.389 6.878 7.206 7.438
Res. de Part. em Coligadas e Controladas 782 939 877 668 851
Outras Receitas Operacionais 1.096 909 945 905 1.338
Outras Despesas Operacionais (2.512) (2.751) (3.339) (2.614) (3.084)
Índice de Eficiência (A/B) - % 36,1 36,8 37,4 36,5 33,2
Índice de Eficiência 12 meses - % 37,0 36,6 36,9 36,7 35,9
O índice de eficiência acumulado em 12 meses, que mede a relação entre as despesas administrativas e as receitas
operacionais do Banco do Brasil, apresentou melhora de 80 bps na comparação com o trimestre anterior, refletindo
a combinação de controle de custos com incremento das receitas no período.
91
A tabela a seguir apresenta outros indicadores de produtividade e eficiência utilizados para análise.
Tabela 49. Outros Indicadores de Produtividade e Eficiência
Contas Correntes/Rede Própria 3.120 3.226 3.284 3.370 3.420
Contas Correntes/Funcionários em Agências 679 687 776 819 829
Receitas de Prestação de Serviços/Rede Própria - R$ mil 585 612 574 612 636
Cart. de Créd. Ampl./Rede Própria - R$ milhões 58,7 61,4 63,3 65,1 69,7
Captação Comercial/Funcionários em Agências - R$ milhões 12,2 12,8 14,7 16,1 16,2
Captação Fundos/Funcionários em Agências - R$ milhões 20,5 20,8 24,0 26,5 28,1
Desp. de Pessoal por Funcionário (média trim.) - R$ mil 54,0 55,1 55,6 57,2 58,6
Funcionários em Agências/(Ag.+Postos de Atendimento) 9,3 9,3 9,7 8,4 8,4
92
5.
Outros Componentes
do Resultado do Exercício
Nesta seção são apresentadas as principais linhas que formam o resultado de

Outros Componentes do Resultado do Exercício, sendo elas: Outras Receitas,
Outras Despesas e Resultado da Participação, este último, parte consolidado
nas demais linhas da Demonstração do Resultado do Exercício e parte
destacado em Resultado de Participações em Controladas, Coligadas e Joint
Ventures.
No acumulado (9M21/9M20), Outras Receitas/Despesas aumentou 64,5%,

sendo parte da variação justificada pela contabilização de perda por redução
ao valor recuperável no 1T21 (-R$ 959 milhões) e pelo efeito somado de
redução em outras receitas e de aumento em outras despesas de cartão de
crédito (-R$ 399 milhões), além das demais variações apresentadas na
próxima tabela desta seção.
93
Outras Receitas e Despesas
relevantes individualmente e pulverizados. A tabela a seguir apresenta as principais linhas nas outras receitas e
despesas:
Tabela 50. Outras Receitas e Despesas R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Outras Receitas/Despesas (1.282) (1.734) (1.734) 35,2 (0,0) (3.563) (5.862) 64,5
Outras Receitas 1.083 853 1.296 19,6 51,8 3.462 3.087 (10,8)
Recuperação de Encargos e Despesas 427 400 472 10,7 17,9 1.401 1.317 (6,0)
Clube de Benefícios BB 123 115 111 (9,5) (3,4) 159 356 123,7
Atualização de Depósitos em Garantia 230 246 342 48,7 38,8 864 703 (18,7)
Operações com Cartões 26 14 36 38,3 152,0 278 82 (70,4)
Receitas das Empresas Ligadas não Financeiras 15 15 18 19,1 18,5 51 48 (5,1)
Rendas de Títulos e Créditos a Receber 12 15 15 25,7 0,4 37 45 21,5
Outras Despesas (2.365) (2.587) (3.029) 28,1 17,1 (7.024) (8.949) 27,4
Redução ao valor recup. de ativo intangível ¹ (959)
Operações com Cartões (398) (445) (565) 42,0 26,9 (1.233) (1.436) 16,5
Verba de Relacionamento Negocial (364) (286) (179) (50,8) (37,4) (1.055) (826) (21,7)
Bônus de Relacionamento Negocial (302) (316) (454) 50,0 43,6 (904) (1.083) 19,8
Atualização das Obrigações Atuariais ² (295) (294) (292) (1,0) (0,6) (886) (880) (0,6)
Desp. das Empresas Ligadas não Financeiras (115) (143) (204) 77,0 42,5 (333) (461) 38,5
Autoatendimento (133) (92) (85) (36,3) (8,0) (365) (254) (30,6)
Convênio INSS (61) (61) (78) 27,9 27,3 (187) (199) 6,5
Falhas/Fraudes e Outras Perdas (40) (104) (108) 167,8 3,9 (102) (265) 160,4
Prêmio de Seguro de Vida - CDC (48) (55) (56) 16,0 1,6 (138) (164) 18,2
Amortização de Ágio em Investimentos (7) (5) (5) (26,9) (2,8) (21) (16) (24,9)
Bônus de Adimplência (3) (3) (2) (43,1) (29,8) (16) (9) (44,9)
Demais Receitas/Despesas ² (347) (736) (700) 101,8 (4,9) (1.112) (1.862) 67,4
(1) No 1T21 houve perda por redução ao valor recuperável no valor de R$ 959 milhões (Nota Explicativa 27), relativa aos ativos intangíveis (Nota Explicativa 16). (2)
ativos e passivos atuariais da Previ Plano de Benefícios I.
94
Informações de Coligadas e Controladas

Tabela 51. Participações Societárias no Brasil R$ mil
Result. da
Saldo de Investimento
Participação
Participações Societárias Ativ. Part. Set/20 Set/21 3T21
Banco Votorantim S.A. Banco Múltiplo (II) 50,00% 5.321.652 6.112.036 185.294
BB Administradora de Cartões de Crédito S.A. Serviços (I) 100,00% 43.559 41.724 6.383
BB Administradora de Consórcios S.A. Consórcios (I) 100,00% 654.203 931.283 230.056
Banco de Invest. (I) 100,00% 651.748 1.085.540 204.718
Ativos S.A. Securitizadora de Créditos Financeiros ¹ Aquisição de Créd. (I) 100,00% 1.120.116 1.170.513 76.914
Kepler Weber S.A. Indústria (II) 0,00% 81.580
Serviços (II) 12,98% 72.996 109.724 5.304
UBS BB Serv. de Assessoria Fin. e Participações S.A. ³ Banco de Invest. (II) 49,99% 706.468 14.898
BB DTVM S.A. Adm. de Ativos (I) 100,00% 1.095.710 1.655.544 400.881
Holding (I) 100,00% 9.532.899 10.223.156 301.555
Serviços (II) 50,17% 3.640.803 3.081.620 54.877
Cielo S.A. Serviços (II) 28,81% 3.248.777 3.385.735 60.011
Elo Participações S.A. Holding (II) 49,99% 1.443.940 1.429.501 129.285
Alelo S.A. Serviços (II) 49,99% 366.865 399.593 29.191
Elo Serviços S.A. Serviços (II) 28,48% 252.802 306.715 31.641
BB Leasing S.A. Arrendamento Mercantil Arrendamento (I) 100,00% 4.772.925 4.809.860 30.941
BB Seguridade Participações S.A. Holding (I) 66,36% 3.785.158 4.737.156 649.306
BB Corretora de Seg. e Adm. de Bens S.A. Corretora (I) 66,36% 592.283 626.242 579.169
BB Seguros Participações S.A. Holding (I) 66,36% 4.854.856 6.359.214 397.967
BB Mapfre Participações S.A. Holding (II) 49,76% 1.097.078 1.413.456 245.972
Brasilcap Capitalização S.A. Capitalização (II) 44,24% 301.910 251.302 39.633
Brasildental S.A. Serviços (II) 49,76% 14.283 11.805 3.591
Brasilprev Seguros e Previdência S.A. Seg./Previd. (II) 49,76% 2.394.049 4.114.983 117.923
Informática (I) 99,99% 192.261 265.110 17.237
Adm. de Ativos (I) 0,00% 6.013
(I) Controladas, consolidadas integralmente; (II) Coligadas, avaliadas pelo método de equivalência patrimonial.
(1) Participação indireta na Ativos S.A. de 75,71% pelo BBBI e 24,29% pelo BB Cayman Islands Holding. (2) Participação indireta na Tecban de 7,02% pelo BBBI e direta de
5,96% pelo Banco Múltiplo, totalizando 12,98%. (3) Saldo de investimento não considera o resultado não realizado (RNR) proveniente da parceria estratégica entre a
BB Elo Cartões e a Cielo, constituindo a Cateno Gestão de Contas de Pagamento S.A, e o resultado não realizado decorrente da parceria estratégica entre o BBBI e o UBS
A.G. (4) Incorporação da empresa Cielo S.A. em 06/2019. (5) Participação direta na Cateno de 30,0% pelo BB Banco Múltiplo e indireta de 20,17% pelo BBBI (Cielo),
totalizando 50,17%. (6) Os valores apresentados (Saldo de Investimento e Resultado de Participação) da empresa Cateno Gestão de Contas de Pagamento S.A. são
equivalentes a 30% da participação direta pelo Banco Múltiplo.
95
Tabela 52. Participações Societárias no Exterior R$ mil
Equity
Book Value
Income
Equity Interest Activity Share Sep/20 Sep/21 3Q21
Holding (I) 100,00% 1.301.345 1.250.438 4.126
Banco Patagonia S.A. Multiple Bank (I) 80,39% 2.034.804 2.281.111 281.013
BB Americas Multiple Bank (I) 100,00% 349.186 357.068 4.598
Holding (I) 100,00% 1.652.987 1.688.913 25.716
BB Securities Asia PTE LTD Brokerage (I) 100,00% 50.857 46.065 (87)
BB Securities LLC Brokerage (I) 100,00% 471.172 457.781 1.402
BB Securities LTD Brokerage (I) 100,00% 423.110 414.407 8.624
BB USA Holding Company INC Holding (I) 100,00% 1.002 916
(I) Controladas, consolidadas integralmente; (II) Coligadas, avaliadas pelo método de equivalência patrimonial.
96
6.
Gestão de Capital
A gestão de riscos e de capital é fundamental para a sustentabilidade do

sistema bancário. Os métodos de identificação, mensuração, avaliação,
monitoramento, reporte, controle e mitigação dos riscos salvaguardam as
instituições financeiras em momentos adversos e proporcionam suporte à
geração de resultados positivos e recorrentes ao longo do tempo.
O Índice de Basileia chegou a 19,34% em setembro de 2021. O índice de capital

nível I atingiu 16,54%, sendo 13,17% de capital principal. O Patrimônio de
Referência, que considera os requisitos de apuração do capital regulamentar
de Basileia III, atingiu o montante de R$ 167,8 bilhões, enquanto o PRMR
totalizou R$ 69,4 bilhões.
O gerenciamento de riscos no Banco do Brasil contempla todos os riscos

relevantes declarados no inventário de riscos do BB. As atividades de
gerenciamento são realizadas por estruturas especializadas, conforme
objetivos, políticas, estratégias, processos e sistemas descritos em cada um
desses riscos.
97
Figura 24. Evolução do Índice de Basileia - %
21,21 21,14
19,56 19,65 19,34
3,87 3,87
2,96 2,92 2,80
17,34 17,26 16,73
16,60 16,54
13,11 13,62 13,49 13,17

12,89

Nível I Nível II Índice de Capital Principal
O Índice de Basileia é apurado segundo os critérios retorno versus risco.

estabelecidos pelas Resoluções CMN nº 4.192/2013 e
O escopo de consolidação utilizado como base para a
nº 4.193/2013, que tratam do cálculo do Patrimônio
verificação dos limites operacionais é o Conglomerado
de Referência PR e do Patrimônio de Referência
Prudencial, definido na Resolução CMN nº
Mínimo Requerido PRMR em relação ao Ativo
4.280/2013, em vigor desde 1º de janeiro de 2014.
Ponderado pelo Risco RWA, respectivamente. Os
Nos termos do Plano Contábil das Instituições
termos técnicos utilizados para regulação de capital
Financeiras (Cosif), o Conglomerado Prudencial
estão disponíveis no glossário.
abrange não só as instituições financeiras, como
O BB possui Plano de Capital com visão prospectiva de
também administradoras de consórcios, instituições
três anos e considera (a) a Declaração de Apetite e
de pagamento, sociedades que realizem aquisição de
Tolerância a Riscos, (b) a Estratégia Corporativa e (c) o
operações ou assumam direta ou indiretamente risco
Orçamento Corporativo. No Plano está definido um
de crédito, sobre as quais tenham controle direto e
Índice de Capital Principal mínimo de 11% a partir de
indireto e fundos de investimento nos quais o
janeiro de 2022.
conglomerado retenha substancialmente riscos e
O foco está na geração orgânica de capital e benefícios.
crescimento do crédito em linhas com melhor
98
Covid19- Redução do Adicional de

Conservaçãode Capital Principal dos
bancos Resolução CMN nº 4.783/2020
A alíquota do Adicional de Conservação de Capital realização de eventuais renegociações, além de ajudar
Principal (ACCP) foi reduzida de 2,5% para 1,25% pelo as instituições financeiras a manter, ou mesmo ampliar,
prazo de um ano, com reversão gradual até março de o fluxo de concessão de crédito. Mais informações
2022. Essa medida melhora as condições para podem ser obtidas nas Notas Explicativas.
Metodologia TEI
O Banco do Brasil possui metodologia de Teste de O exercício do TEI ocorre a partir dos cenários
Estresse Integrado (TEI), Programa de Teste de macroeconômicos produzidos pela área de economia
Estresse e Plano de Contingência de Capital, com do Banco, com choques prospectivos nas variáveis PIB,
objetivo de avaliar os impactos sobre os negócios, o IPCA, Câmbio, Selic, Crescimento do Crédito SFN, risco
resultado e o capital do Banco e fornecer informações país, dentre outras, em um período de 3 anos.
relevantes para formulação de sua estratégia
O TEI permite a mensuração dos efeitos de cenários de
corporativa. A metodologia é revisada no mínimo
estresse na carteira de crédito, margem financeira
anualmente e aprovada pelo Comitê Executivo de
bruta, despesas de PCLD, tarifas, despesas
Gestão de Riscos, Controles Internos, Ativos, Passivos,
administrativas, resultado de equivalência patrimonial,
Liquidez e Capital. O Programa de Teste de Estresse e
lucro líquido e indicadores de capital e liquidez.
o Plano de Contingência de Capital são revisados
anualmente e aprovados pelo Conselho de Dada a relevância para o processo decisório do Banco,
os resultados do TEI são reportados periodicamente
Administração.
nos órgãos colegiados do BB e dão suporte à
A metodologia atual do TEI considera os riscos de
formulação da estratégia da Instituição e à gestão de
crédito (inclusive concentração), mercado, IRRBB
capital.
(risco da variação da taxa de juros da carteira bancária),
liquidez, operacional, contágio e atuarial.
99
Tabela 53. Índice de Basileia R$ milhões
Fluxo Trimestral
Patrimônio de Referência - PR 163.255 161.924 161.783 163.153 167.786
Nível I 133.500 132.248 137.275 138.943 143.511
Capital Principal 100.868 104.315 106.652 112.037 114.255
Patrimônio Líquido 112.315 116.941 127.903 135.604 137.010
Instrumentos elegíveis a capital 8.100 8.100 8.100 8.100 8.100
Ajustes prudenciais (19.547) (20.726) (29.351) (31.668) (30.856)
Capital Complementar 32.632 27.932 30.623 26.907 29.257
Nível II 29.755 29.677 24.508 24.210 24.275
Recursos captados no FCO¹ 26.403 26.403 23.470 23.470 23.470
Ativos Ponderados pelo Risco (RWA) 769.682 766.065 827.163 830.491 867.512
Risco de Crédito (RWACPAD) 682.593 677.256 706.343 705.828 741.373
Risco de Mercado (RWAMPAD) 19.405 21.125 17.042 20.885 19.497
Risco Operacional (RWAOPAD) 67.683 67.683 103.778 103.778 106.642
Índice de Capital Nível I (Nível I/RWA) - (%)² 17,34 17,26 16,60 16,73 16,54
Índice de Capital Principal (CP/RWA) - (%)² 13,11 13,62 12,89 13,49 13,17
Índice de Basileia (PR/RWA) - (%)² 21,21 21,14 19,56 19,65 19,34
(1) Em cumprimento ao disposto no Artigo 29º-A da Resolução CMN n.º 4.192/2013, os saldos do FCO correspondem à aplicação do limitador de 80% ao montante
computado no Nível II em 30.06.2018; (2) Valores oriundos do DLO (Demonstrativo de Limites Operacionais).
100
Ativo Ponderado pelo Risco RWA

O Programa de Capital de Giro para Preservação de Empresas (CGPE), definido pela Resolução CMN nº 4.838/2020,
em vigor desde 22 de julho de 2020, foi ofertado em linha de crédito para o público MPME durante a pandemia do
Covid-19.
Figura 25. Consumo de RWA R$ bilhões
101
Figura 26. Composição do RWA por tipo de risco - %
2,5 2,2
8,8 12,3
Set/20 Crédito Set/21

Operacional
Mercado
88,7 85,5
A seguir, apresentamos o PRMR referente às parcelas de RWA sujeitas aos riscos de crédito, operacional e de mercado,
Tabela 54. PRMR Referente à Parcela do RWACPAD¹ R$ milhões
Set/20 Jun/21 Set/21
RWACPAD PRMR % RWACPAD PRMR % RWACPAD PRMR %
Total 682.592 54.607 100,0 705.828 56.466 100,0 741.373 59.310 100,0
Operações de Crédito 394.873 31.590 57,8 418.892 33.511 59,3 440.354 35.228 59,4
Créditos Tributários 68.937 5.515 10,1 66.842 5.347 9,5 64.427 5.154 8,7
Outros Direitos 48.095 3.848 7,0 52.051 4.164 7,4 55.495 4.440 7,5
TVM e Derivativos 52.600 4.208 7,7 48.900 3.912 6,9 49.956 3.997 6,7
Permanente 33.934 2.715 5,0 35.906 2.873 5,1 38.504 3.080 5,2
Limites de Crédito e Créditos a Liberar 21.180 1.694 3,1 22.115 1.769 3,1 24.048 1.924 3,2
Garantias Prestadas 8.030 642 1,2 7.962 637 1,1 11.264 901 1,5
Particip. em Fundos de Garantia de Clearings 188 15 0,0 120 10 0,0 217 17 0,0
Demais 54.755 4.380 8,0 53.039 4.243 7,5 57.108 4.569 7,7
(1) RWACPAD: ponderação relativa ao cálculo do capital requerido para o risco de crédito mediante abordagem padronizada.
102
Tabela 55. PRMR Referente à Parcela do RWAOPAD¹ R$ milhões
RWAOPAD PRMR % RWAOPAD PRMR % RWAOPAD PRMR %
Total 67.683 5.415 100,0 103.778 8.302 100,0 106.642 8.531 100,0
Comercial 32.453 2.596 47,9 33.933 2.715 32,7 35.334 2.827 33,1
Negociação e Vendas (4.818) (385) (7,1) 27.588 2.207 26,6 28.057 2.245 26,3
Varejo 16.199 1.296 23,9 16.732 1.339 16,1 17.415 1.393 16,3
Administração de Ativos 11.030 882 16,3 11.542 923 11,1 11.971 958 11,2
Pagamentos e Liquidações 7.555 604 11,2 9.624 770 9,3 9.745 780 9,1
Finanças Corporativas 2.678 214 4,0 2.697 216 2,6 2.502 200 2,3
Serviços de Agente Financeiro 2.524 202 3,7 1.595 128 1,5 1.546 124 1,4
Corretagem de Varejo 64 5 0,1 67 5 0,1 73 6 0,1
(1) RWAOPAD: ponderação relativa ao cálculo do capital requerido para o risco operacional mediante abordagem padronizada.
Tabela 56. PRMR Referente à Parcela do RWAMPAD¹ R$ milhões
RWAMPAD PRMR % RWAMPAD PRMR % RWAMPAD PRMR %
Total 19.405 1.552 71,0 20.885 1.671 64,8 19.497 1.560 48,2
Taxa de Juros 5.636 451 29,0 7.349 588 35,2 10.093 807 51,8
Câmbio 13.320 1.066 68,6 12.729 1.018 61,0 8.015 641 41,1
Commodities 449 36 2,3 806 65 3,9 1.389 111 7,1
(1) RWAMPAD: ponderação relativa às exposições ao risco de mercado, sujeita ao cálculo do requerimento de capital mediante abordagem padronizada.
103
Tabela 57. RWACPAD segregada por Fator de Ponderação de Risco FPR - R$ milhões
TVM e Instr. Financeiros

Operações de Crédito Créditos Tributários Outros Direitos Permanente Demais Total
Derivativos
RWACPAD1 PRMR² RWACPAD1 PRMR² RWACPAD1 PRMR² RWACPAD1 PRMR² RWACPAD1 PRMR² RWACPAD1 PRMR² RWACPAD1 PRMR²
Total 440.354 35.228 64.427 5.154 49.956 3.997 55.495 4.440 38.504 3.080 92.637 7.411 741.373 59.310
- 3.480 278 3.480 278
FPR 2% 11 1 523 42 534 43
FPR 12%³
FPR 20% 182 15 2.063 165 2.245 180
FPR 35% 14.452 1.156 14.452 1.156
FPR 50% 1.427 114 1.163 93 7.486 599 3.638 291 13.713 1.097
FPR 70% 9.877 790 9.877 790
FPR 75% 202.680 16.214 27.210 2.177 15.944 1.276 245.834 19.667
FPR 85% 71.925 5.754 15.972 1.278 875 70 30.255 2.420 119.027 9.522
FPR 100% 139.811 11.185 40.411 3.233 31.573 2.526 19.924 1.594 15.707 1.257 34.559 2.765 281.986 22.559
FPR 150% 1 0 0 0 2.174 174 2.176 174
FPR 250% 20.049 1.604 22.797 1.824 42.846 3.428
FPR 300% 3.967 317 3.967 317
FPR 1250% 1.238 99 1.238 99
(1) Somatório dos produtos das exposições pelos respectivos Fatores de Ponderação de Risco, ajustados pelo Fator de Conversão; (2) Exposição ponderada por Fator de
Risco multiplicada por 8,0%; (3) Pronampe.
104
7.
Crédito
A Carteira de Crédito Ampliada, que inclui, além da Carteira Classificada, TVM

privados e garantias, totalizou R$ 814,2 bilhões em setembro/21, crescimento
de 6,2% na comparação com junho/21, com destaque para as operações com
as pessoas físicas, as micro, pequenas e médias empresas (MPME) e com o
agronegócio.
Na comparação com setembro/20 (+11,4%), destaque para o crescimento do

segmento PF (+14,2%), MPME (+24,6%) e do Agronegócios (+18,5%).
105
A carteira Pessoa Física cresceu 5,7% frente a junho/21, No Agronegócio a carteira cresceu 9,7%, na
principalmente devido à performance positiva no comparação com junho/21, com destaque para o
crédito consignado (+4,4%), no cartão de crédito custeio agropecuário (+10,9%), para as linhas de
(+19,3%) e no empréstimo pessoal (+9,6%). investimento e comercialização agropecuária, (+14,2%
e +23,2%, respectivamente) e industrialização
Na Pessoa Jurídica houve crescimento de 4,3%.
(+270,2%). Os títulos do agronegócio também
Destaque para o crescimento da carteira MPME
tiveram performance positiva, principalmente o
(+10,0%), influenciada pelos desembolsos de R$ 8,1
certificado de direitos creditórios do agronegócio
bilhões nas linhas do Pronampe. Já a carteira de
(+159,5%).
grandes empresas foi impactada por liquidações e o
direcionamento para alternativas no mercado de Além da elevada demanda, o forte desempenho é
capitais. Ainda que a carteira de Grandes Empresas resultado do histórico protagonismo que o BB tem
tenha se reduzido em relação a junho/21, nota-se com toda a cadeia do agronegócio, com atendimento
crescimento nas operações com empresas com especializado, profissionais dedicados, conhecimento
faturamento entre R$ 200 milhões e R$800 milhões, e relacionamento técnicos e capilaridade nacional.
contribuindo positivamente para o mix da carteira.
106
Tabela 58. Carteira de Crédito Classificada e Ampliada R$ milhões
Var. % s/
Carteira de Crédito Classificada (a) 668.036 100,0 705.843 100,0 745.274 100,0 11,6 5,6
Interna 632.257 94,6 674.871 95,6 712.973 95,7 12,8 5,6
Pessoa Física 221.389 33,1 239.532 33,9 252.894 33,9 14,2 5,6
Pessoa Jurídica 225.702 33,8 237.233 33,6 246.043 33,0 9,0 3,7
Grandes 95.427 14,3 102.328 14,5 98.631 13,2 3,4 (3,6)
MPME 72.002 10,8 81.576 11,6 89.748 12,0 24,6 10,0
Governo 58.272 8,7 53.328 7,6 57.664 7,7 (1,0) 8,1
Agronegócio 185.166 27,7 198.106 28,1 214.036 28,7 15,6 8,0
Pessoa Física 163.301 24,4 185.076 26,2 198.207 26,6 21,4 7,1
Pessoa Jurídica 21.865 3,3 13.030 1,8 15.830 2,1 (27,6) 21,5
Exterior 35.778 5,4 30.973 4,4 32.301 4,3 (9,7) 4,3
TVM Privados e Garantias (b) 62.909 100,0 60.705 100,0 68.928 100,0 9,6 13,5
0 0
Carteira de Crédito Ampliada (a + b) 730.945 100,0 766.548 100,0 814.202 100,0 11,4 6,2
Interna 687.614 94,1 728.733 95,1 774.461 95,1 12,6 6,3
Pessoa Física 222.600 30,5 240.603 31,4 254.225 31,2 14,2 5,7
Pessoa Jurídica 274.561 37,6 282.226 36,8 294.455 36,2 7,2 4,3
Agronegócio 190.453 26,1 205.904 26,9 225.781 27,7 18,5 9,7
Externa 43.331 5,9 37.815 4,9 39.741 4,9 (8,3) 5,1
Participação de Mercado BB - %¹ 16,6 16,0 16,1
(1) Participação do Mercado da Carteira de Crédito Interna em relação ao Sistema Financeiro Nacional.
107
A próxima figura apresenta a visão da carteira ampliada de Negócios Varejo, Atacado PJ e Rural, conforme as
projeções corporativas no sumário do Análise do Desempenho.
No trimestre, as carteiras de Negócios Varejo (+6,9%) e Rural (+10,4%) cresceram e Atacado PJ (-0,9%) reduziu, em
decorrência da realização de pagamentos antecipados, e ao direcionamento cada vez maior das Grandes Empresas ao
mercado de capitais.
Figura 27. Negócios Varejo, Atacado PJ e Rural R$ milhões
800. 000
710.333
655.108 668.819
642.862
700. 000
622.665
150.287
151.620
600. 000
156.050 156.267
156.491
500. 000
222.537
189.554 201.605
400. 000
183.053
178.249
300. 000
200. 000
303.759 309.287 315.594 337.509

287.925
100. 000
Negócios Varejo Rural Atacado Pessoa Jurídica
108
A próxima figura apresenta a carteira de crédito classificada interna considerando o período de contratação. Em
alguns casos existe a possibilidade de o desembolso do crédito contratado ocorrer de forma parcelada. Nesses casos
todas as parcelas são consideradas no período em que foram contratadas.
Avaliando a carteira de setembro/21, 67,3% dos ativos foram contratados a partir de 2019. Os ativos gerados nos
anos anteriores a 2014 representam 16,7%.
Figura 28. Carteira de Crédito Interna BB (por Período de Contratação) % e R$ bilhões
632,2 650,8 665,7 675,0 713,1
12,8 10,3 13,8

13,1 15,0
12,2 2021
11,1 12,7 9,5 35,4%
12,7
8,3 11,3 10,6

9,4 7,7
7,9 8,0
6,8 9,2 8,6
4,7 5,6 4,8 5,3
2020
4,0 6,2 22,1%
3,9 4,9 3,9
2,8 3,4 3,4 4,1
2,5 4,3 3,2
2,9
2,2 3,2 3,6
2,0 2,4
2019
2,4
1,7 2,1 9,8%
48,0
42,9 40,1
35,9 32,7

Até 2018 1T19 2T19 3T19 4T19 1T20 2T20 3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
109
A tabela a seguir apresenta o nível de concentração dos clientes e grupos empresariais com os quais o Banco do Brasil
se relaciona.
Tabela 59. 100 Maiores Clientes em Relação à Carteira de Crédito Classificada e PR R$ milhões
Participação em Set/21 - %
Set/20 Jun/21 Set/21 Carteira¹ PR²
1º Cliente 13.806 11.219 12.248 1,6 7,3
2º ao 20º 73.647 61.857 59.331 8,0 35,4
21º ao 100º 48.844 48.375 49.584 6,7 29,6
100 maiores 136.297 121.451 121.163 16,3 72,2
(1) Carteira de Crédito Classificada; (2) Patrimônio de Referência.
A carteira de negócios sustentáveis do BB compreende as operações de crédito destinadas a financiar atividades e

segmentos que possuem impactos socioambientais positivos.
Em setembro/21, a carteira apresentou um saldo de R$ 282,1 bilhões, crescimento trimestral de 9,4% e crescimento
anual de 18,9%.
Figura 29. Carteira de Negócios Sustentáveis R$ bilhões
282,1
261,3 257,9
244,7 31,0
237,3
32,4 32,1
20,8 21,1 42,2
32,2 34,4 36,8
25,5
74,1
63,7 65,4 65,5 65,7
127,3 126,0 128,9 123,2 134,8
Negócios Sociais Boas Práticas Socioambientais Agricultura de Baixo Carbono Empresarial
110
Apoio aos clientes em Figura 30. Prorrogações em Carência R$ bilhões
tempos de pandemia
Diante do cenário de incertezas trazido pela pandemia
do novo coronavírus (Covid-19), o Banco do Brasil tem
atuado para prover suporte aos clientes com
seriedade, rapidez e segurança, ao mesmo tempo em
que fortalece seu compromisso com a sociedade, pela
adoção de ações que buscam minimizar os efeitos
adversos da atual conjuntura sobre o país.
Créditos Prorrogados
A figura a seguir mostra os vencimentos das operações
O saldo das operações ativas de crédito prorrogadas prorrogadas em carência. No 4T21, 49% das
reduziu para R$ 82,0 bilhões em setembro/21, com as operações em carência, ou R$ 1,8 bilhão, retomarão os
liquidações e amortizações realizadas no período, o pagamentos.
que representa 11,5% da carteira de crédito interna,
Figura 31. Vencimento das operações prorrogadas
dos quais R$ 3,6 bilhões permanecem sob carência.
em carência R$ bilhões
Desse montante, 91,5% das operações possuem rating
entre AA e C, e 97,6% das transações não tinham
histórico de atraso nos últimos 12 meses. A
inadimplência acima de 15 dias foi de 3,73% enquanto
a acima de 90 dias foi de 2,29%. Além disso, 70,6% das
operações estão atreladas a garantias. O tempo médio
de relacionamento dos clientes que prorrogaram
operações é de 17,6 anos.
111
Créditos Renovados
Os créditos renovados são operações contratadas, No 3T21, foram renovados R$ 24,3 bilhões,
para liquidação parcial ou integral de operação crescimento de R$ 1,9 bilhão frente ao 2T21. Cabe
anterior que implique alteração nos prazos de destacar que parte dessas operações foram realizadas
vencimento ou nas condições de pagamento com novos desembolsos, impulsionando essa carteira.
originalmente pactuadas, inclusive com possibilidade
de novos desembolsos.
Figura 32. Renovados R$ milhões
30. 000
25. 000
24.343
22.140 22.422
20. 000
18.554 18.881
15. 000
10. 000
5. 000
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
112
Créditos Renegociados por Atraso

As operações prorrogadas, no âmbito da atuação em pagamento. O Banco tem atuado de forma preventiva
tempo de pandemia, não estão contempladas na linha no sentido de readequar o portfólio dos clientes à sua
de Renegociados por Atraso do gráfico abaixo. A capacidade de pagamento. Abaixo observa-se que
carteira renegociada também não contempla as 26,9% das operações contratadas foram de operações
operações prorrogadas da carteira de agronegócio. em atraso há mais de 90 dias (10,0%) e em perdas
(16,9%). As demais contratações foram de operações
A linha de créditos Renegociados por Atraso é uma
em atraso inferior a 15 dias (37,8%) e em atraso entre
composição de dívidas em virtude de atraso no
15 e 90 dias (35,3%).
Figura 33. Créditos Renegociados por Atraso Contratações no Banco Múltiplo¹ R$ milhões
14. 000
34,9 32,4
24,7 27,3 26,9
12. 000
10. 000
8. 000
7.636
1.903
6. 000
3.278 3.242 3.539

3.254
4. 000
5.733 1.414 1.355 1.372

2. 000 2.211
1.839 1.887 2.166
1.067
0
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
Pessoa Jurídica Pessoa Física Contratação - Créditos em Inad. +90d e Prejuizo - %
(1) Conforme Nota Explicativa 12.i.
113
No 3T21, o saldo final da carteira renegociada foi de R$ 28,8 bilhões, o que representa crescimento de 0,3% no
trimestre. A cobertura da carteira de crédito renegociada por atraso foi de 566,8%.
Tabela 60. Carteira de Crédito Renegociada Banco Múltiplo¹ R$ milhões
Var. % s/
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21 3T20 2T21
Saldo Inicial 25.497 25.474 29.642 30.269 28.752 12,8 (5,0)
Contratações 3.278 7.636 3.254 3.242 3.539 8,0 9,2
Sem atraso (0 a 14 dias) 1.287 3.914 1.627 1.374 1.338 4,0 (2,6)
15 a 90 dias 846 1.247 824 983 1.248 47,6 26,9
Acima de 90 dias 636 2.104 278 368 354 (44,3) (3,8)
Em prejuízo 509 372 525 516 598 17,6 15,8
Recebimentos menos Juros Líquidos² (1.857) (2.834) (1.768) (2.549) (2.290) 23,3 (10,1)
Baixas para Prejuízo (1.444) (634) (859) (2.210) (1.173) (18,8) (46,9)
Saldo Final (a) 25.474 29.642 30.269 28.752 28.827 13,2 0,3
Créditos Renegociados por Atraso - Saldo da Provisão (b) 12.943 17.739 17.961 16.843 16.792 29,7 (0,3)
Créditos Renegociados por Atraso - Inadimplência + 90 dias (c) 1.935 2.663 3.586 2.813 2.963 53,1 5,3
Provisão/Carteira (b/a) 50,8 59,8 59,3 58,6 58,2
Inadimplência + 90 dias/Carteira 7,6 9,0 11,8 9,8 10,3
Índice de Cobertura 669,0 666,1 500,8 598,8 566,8
Participação da Carteira Renegociada por Atraso na Classificada 3,8 4,3 4,3 4,1 3,9
(1) Conforme Nota Explicativa 12.i; (2) Recebimentos de principal e juros menos juros capitalizados, incluindo operações alongadas no período.
114
Custo e Qualidade do Crédito

A PCLD Ampliada, composta pela despesa de PCLD líquida da recuperação de crédito, descontos concedidos e
imparidade, totalizou R$ 3,9 bilhões no 3T21. No ano, a PCLD ampliada foi de R$ 9,3 bilhões, redução de 44,4% na
comparação com o 9M20.
Abaixo, detalham-se os comportamentos das linhas que compõem o indicador:
Figura 34. PCLD Ampliada¹ R$ milhões
12. 000
39,3 36,4
25,0
10. 000 17,3 20,0
5.508
8. 000
281
5.157
935 325 3.924
166
401
6. 000
2.870 224
2.523
690
736
4. 000
6.575 6.567 239

246 5.512
2. 000
3.287 3.839
(2.283) (1.901) (1.746) (1.899) (2.213)

( 2.00 0)
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
Risco de Crédito Recuperação de Crédito Perdas por Imparidade Descontos Concedidos % da MFB
(1) Recuperação de crédito reprocessada no 1T21.
Risco de Crédito: Elevação trimestral de 43,6%, volume recuperado no 3T21 manteve trajetória
atingindo patamares similares aos observados antes da crescente.
pandemia e em linha com o crescimento da carteira, e
Descontos Concedidos: Redução trimestral de
redução de 33,5% em comparação com o 9M20,
41,9% e incremento anual de 140,1%, influenciado
decorrente das antecipações prudenciais realizadas ao
pela estratégia de recuperação de ativos
longo de 2020 no montante de R$ 8,1 bilhões.
problemáticos.
Recuperação de Crédito: Aumento trimestral de
Perdas por Imparidade: Redução trimestral de 6,3%
16,6% e de 7,3% no acumulado em nove meses
e de 71,3% na comparação com o 9M20.
comparado com o mesmo período do ano anterior. O
115
Risco de Crédito
O Banco do Brasil segue mantendo níveis de provisão de recursos para fazer frente ao contexto. Tal
aderentes aos riscos de crédito. Os agravamentos movimento foi relevante para minimizar esperada
prudenciais de riscos de operações da carteira com piora dos riscos ao longo deste ano.
indicativos de deterioração da capacidade de
Com efeito, o fluxo de despesas vem se mostrando
pagamento, realizados ao longo de 2020, como
coerente com essa dinâmica e com a evolução da
forma de antecipar potenciais efeitos do cenário
Carteira de Crédito.
adverso associado à pandemia, evidenciaram uma
postura mais cautelosa quanto à alocação necessária
No 3T21, a PCLD risco de crédito somou R$ 5,5 bilhões, elevação trimestral de 43,6% frente ao 2T21, atingindo
patamares similares aos patamares pré-pandemia, e em linha com o crescimento da carteira. Se comparado ao 9M20,
a redução de 33,5%, é justificada pelo efeito das antecipações prudenciais realizadas ao longo de 2020 no montante
de R$ 8,1 bilhões.
Tabela 61. Risco de Crédito R$ milhões
Var. % s/
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21 3T20 2T21
Risco de Crédito (6.575) (6.567) (3.287) (3.839) (5.512) (16,2) 43,6
Piora de Risco (6.499) (6.904) (4.433) (6.417) (5.496) (15,4) (14,4)
Pessoa Física (2.476) (3.064) (1.907) (4.003) (3.233) 30,6 (19,2)
Pessoa Jurídica (2.946) (2.852) (1.638) (1.555) (1.528) (48,1) (1,8)
Agronegócio (1.077) (988) (888) (859) (735) (31,7) (14,3)
Melhora de Risco 1.705 1.945 2.372 1.881 1.936 13,5 2,9
Pessoa Física 909 982 1.577 917 828 (8,9) (9,7)
Pessoa Jurídica 341 497 442 508 729 113,7 43,4
Agronegócio 455 465 353 456 379 (16,8) (16,9)
Contratações (1.283) (817) (948) (1.382) (2.024) 57,8 46,4
Pessoa Física (444) (343) (532) (804) (975) 119,5 21,2
Pessoa Jurídica (700) (381) (324) (430) (893) 27,5 107,5
Agronegócio (138) (93) (91) (147) (156) 12,5 5,9
Demais¹ (498) (791) (279) 2.079 72 (96,5)
Antecipação Prudencial (2.050) (2.000)
Pessoa Física (540) (1.099)
Pessoa Jurídica (1.490) (873)
Agronegócio (20) (28)
(1) A linha Demais representa o fluxo da Carteira de Crédito Externa e os Outros Impactos (a amortização, liquidação, liberação de parcelas e débito de encargos dos
demais segmentos).
116
Figura 35. Carteira de Crédito Classificada por Nível de Risco %
120
100
44,6
80
45,5 45,6 46,9 46,3
60
9,4 9,5 10,3 10,3

10,2
40
22,9 23,0 22,9 22,7 23,2
20
13,5 14,1 13,0 12,2 12,4

8,6 8,8 8,3 8,0 7,9
0
D-H C B A AA
A próxima figura apresenta o saldo de Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (PCLD), detalhando-se a
provisão mínima, que é a provisão correspondente aos nove níveis de risco (AA a H) constantes da Resolução CMN nº
2.682/99, a provisão complementar, que corresponde à provisão dos 30 níveis intermediários estabelecidos pela
Administração do BB, e a provisão requerida, que corresponde à soma das anteriores.
O saldo de provisão de crédito passou de R$ 42,8 bilhões para R$ 44,0 bilhões no trimestre.
Figura 36. Provisão de Crédito Carteira de Crédito Classificada R$ milhões
45.170 44.677
42.350 42.803 43.952
3.546 3.528 3.664
3.162 3.387
39.188 41.625 41.149 39.416 40.288
Provisão Mínima Provisão Complementar
117
Em setembro/20, os dados de inadimplência e cobertura foram majorados em função do efeito de um caso específico
do segmento grandes empresas que havia pedido recuperação judicial durante o 2T19.
No 4T20, houve renegociação deste caso específico, com a transferência do seu saldo do segmento Agro para a
carteira renegociada no segmento PJ.
O índice de inadimplência INAD+90d (relação entre as operações vencidas há mais de 90 dias e o saldo da carteira de
crédito classificada) mostrou redução frente a junho/21, atingindo 1,82% em setembro/21, permanecendo inferior à
média de mercado.
Figura 37. INAD +90d em % da Carteira de Crédito Classificada
2,43
2,30 2,30
2,20
2,40 2,10
1,90 1,95
1,86 1,82
INAD +90d - BB INAD +90d - SFN
118
O Banco mantém cobertura compatível com o perfil de risco da carteira. O índice de cobertura saiu de 325,9% em
junho/21 para 323,3% em setembro/21.
Figura 38. Índices de Cobertura da Carteira de Crédito Classificada
390, 00
348,3
340, 00
328,2 325,9 323,3
270,8
290, 00
300,0
281,8
260,8 265,2
240, 00
256,5
190, 00
140, 00
Cobertura + 90d - % - BB Cobertura + 90d - % - SFN
119
No gráfico a seguir é possível observar o indicador New É válido ressaltar que as baixas de operações para
NPL/Carteira de Crédito que representa uma prejuízo seguem rigorosamente as determinações da
tendência da futura inadimplência. O indicador é Resolução CMN nº 2.682/99. As operações
apurado pela relação entre: (i) a variação trimestral do classificadas em risco H são contabilizadas como
saldo das operações vencidas há mais de 90 dias, perdas somente depois de decorridos seis meses da
acrescida das baixas para prejuízo efetuadas no sua classificação nesse nível de risco, não sendo
trimestre; e (ii) o saldo da carteira de crédito admitido o registro em período inferior. O índice
classificada do trimestre anterior. encerrou em 0,69% frente ao 0,74% apresentado no
2T21. A cobertura do New NPL foi de 113,41%.
Figura 39. New NPL % da Carteira de Crédito Classificada
1.465,42
154,67 126,36 149,60 187,70 73,54 74,61 113,41
0,82 0,60 0,66 0,74

0,50 0,53 0,69
0,07
5,13 3,97 4,47 5,15 4,86

3,11 3,50
0,45
4T19 1T20 2T20 3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
New NPL (R$ bilhões) New NPL(t)/Carteira de Crédito(t-1) PCLD Trimestral/New NPL (%)
120
Descontos Concedidos e Recuperação de Créditos

Os descontos concedidos em renegociações de A recuperação de crédito apresentou aumento
operações de crédito ou de outras operações com trimestral de 16,6% e anual de 7,3%. O volume
características de concessão de crédito decorrente de recuperado no 3T21 manteve trajetória crescente.
empréstimos apresentaram redução trimestral de
Do volume de crédito que ingressou em cobrança nos
41,9% e incremento anual de 140,1%, influenciado
12 meses anteriores a setembro/21, 93,9% foram
pela estratégia de recuperação de ativos
regularizados em até 360 dias.
problemáticos.
Figura 40. Taxa de Regularização de Crédito pelo Período de Cobrança - %
93,9 95,1 93,9

92,6 93,3 91,7
90,1 91,0
88,4
85,5 84,2
78,8
75,9
68,2
56,5
50,6
Até 15 16 a 30 31 a 60 61 a 90 91 a 120 121 a 150 151 a 180 181 a 360
Taxa de Regularização 2T21 Taxa de Regularização 3T21
121
O Banco prioriza o recebimento de créditos em atraso no menor tempo possível, atuando preventivamente, de modo
a evitar o agravamento de risco e o envio para perda. Nos últimos doze meses, os créditos em atraso cobrados e
recebidos, classificados em risco H, representaram 14,5% do total recebido. Os outros 85,5% foram cobrados e
regularizados enquanto estavam em melhores níveis de risco.
Figura 41. Cobrança e Regularização em Caixa antes do envio para Perdas¹ - %
12,3
14,5
Demais Riscos
3T20 Risco H
3T21
87,7 85,5
(1) Acumulado em 12 meses.
122
Nos últimos doze meses, foram recuperados R$ 7,8 bilhões. Desse total, o montante de R$ 4,0 bilhões foi recebido
em caixa, levando a um percentual de recebimento à vista de 52,1% no 3T21.
Figura 42. Recuperação Acumulada (R$ bilhões) e Índice de Recuperação à Vista %
52,4 52,4 52,1 9, 7
47,0 48,7
44,0 9, 1
8, 5
7,7 7,8 7,8

7,5 7,6 7, 9
6,9 7, 3
6, 7
6, 1
5, 5
4, 9
4, 3
3, 7
3, 1
2, 5
2T20 3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
Recuperação Acumulada (R$ bilhões) Recuperação à Vista - Acumulada (%)
123
Crédito Pessoa Física

A carteira Pessoa Física ampliada cresceu 5,7% no trimestre e 14,2% no ano, principalmente devido à performance
positiva no crédito consignado (+4,4% T/T e +16,4% A/A), cartão de crédito (+19,3% T/T e 41,3% A/A) e no
empréstimo pessoal (+9,6% T/T e +40,1% A/A).
Tabela 62. Carteira de Crédito Pessoa Física R$ milhões
Var. % s/
Carteira Classificada Orgânica (a) 214.712 96,5 232.947 96,8 246.430 96,9 14,8 5,8
CDC 119.703 53,8 133.324 55,4 139.747 55,0 16,7 4,8
Crédito Consignado 89.892 40,4 100.171 41,6 104.597 41,1 16,4 4,4
CDC Salário 19.184 8,6 19.563 8,1 20.259 8,0 5,6 3,6
Empréstimo Pessoal 10.627 4,8 13.590 5,6 14.890 5,9 40,1 9,6
Financiamento Imobiliário 47.358 21,3 46.314 19,2 46.353 18,2 (2,1) 0,1
Cartão de Crédito 28.999 13,0 34.350 14,3 40.970 16,1 41,3 19,3
Crédito Renegociado 12.330 5,5 12.260 5,1 12.280 4,8 (0,4) 0,2
Pessoa Física 7.781 3,5 7.835 3,3 7.911 3,1 1,7 1,0
Produtor Rural 4.549 2,0 4.425 1,8 4.369 1,7 (4,0) (1,3)
Financiamento de Veículos 4.392 2,0 4.636 1,9 4.757 1,9 8,3 2,6
Cheque Especial 1.390 0,6 1.489 0,6 1.642 0,6 18,1 10,3
Microcrédito 269 0,1 275 0,1 268 0,1 (0,5) (2,3)
Demais 270 0,1 300 0,1 413 0,2 53,2 38,0
Carteiras Adquiridas (b) 6.677 3,0 6.585 2,7 6.464 2,5 (3,2) (1,8)
Financiamento de Veículos 6.668 3,0 6.585 2,7 6.464 2,5 (3,1) (1,8)
Crédito Consignado 9 0,0
Carteira de Crédito Classificada (a+b) 221.389 99,5 239.532 99,6 252.894 99,5 14,2 5,6
TVM Privados e Garantias (c) 1.211 0,5 1.071 0,4 1.331 0,5 9,9 24,4
Carteira de Crédito Ampliada (a+b+c) 222.600 100,0 240.603 100,0 254.225 100,0 14,2 5,7
124
No ano, a carteira de crédito classificada PF apresentou crescimento de 14,2%, com destaque para o aumento de
participação de crédito consignado + cdc salário (de 49,3% para 49,4%) e cartão de crédito (de 13,1% para 16,2%).
Figura 43. Composição Percentual e Carteira de Crédito Interna Pessoa Física R$ milhões
300. 000
252.894
250. 000
221.389 16,1%
208.942
200. 000
187.186 191.575 16,2%
15,7% 16,2%
14,9% 13,1%
18,1%
13,9%
150. 000
13,3% 18,3%
12,6%
21,4%
23,6%
23,3% 25,0%
100. 000
49,4%
46,8% 49,3%
46,7%
50. 000
45,9%
Set/17 Set/18 Set/19 Set/20 Set/21
Crédito Consignado + CDC Salário Financiamento Imobiliário Cartão de Crédito Demais
125
Um dos importantes componentes da metodologia de crédito é o histórico que o Banco do Brasil possui dos seus
clientes. No 3T21, 94,5% dos clientes tomadores de crédito possuem relacionamento há pelo menos cinco anos.
Considerando a carteira orgânica, as operações de CDC (consignado, salário e empréstimo pessoal), alcançaram R$
139,7 bilhões em setembro/21. Deste montante 89,5% foram realizados com Servidores Públicos e Aposentados e
Pensionistas do INSS.
Crédito Consignado
A carteira cresceu 16,4% no ano e tem quase sua totalidade (98,0%) composta por operações com clientes servidores
públicos e aposentados /pensionistas, o que contribui para a baixa Inadimplência acima de 90 dias de 1,41% em
setembro/21.
A maioria das operações de crédito consignado contratadas no Banco do Brasil no 3T21 tem prazo superior a 60 meses
(85,5%). O perfil dessa carteira permite o alongamento do prazo e gera fidelização e oportunidade de oferta de
outros produtos no decorrer desse período. O Banco do Brasil possui 21,0% de participação de mercado.
Figura 44. Crédito Consignado R$ milhões
1,91 1,95 1,70

1,49 1,41
1,89 1,83
1,69
1,28 1,36
104.597
89.892
77.951
70.106
65.600
Crédito Consignado Taxa Média - % a.m.¹ INAD +90d - %
(1) Considera o portfólio
126
Financiamento Imobiliário
A carteira de financiamento imobiliário foi de R$ 46,4 bilhões em setembro/21 (-2,1% em 12 meses) e o percentual
financiado foi de 61,7% (loan-to-value LTV). No mesmo período, o prazo médio da carteira foi de 297 meses e a
participação de mercado de 5,9%. A inadimplência acima de 90 dias foi de 2,21% em setembro/21.
Figura 45. Financiamento Imobiliário R$ milhões
7,15 7,28 7,28 7,13 6,90
2,86 3,07
2,27 1,85 2,21
47.957 49.261 47.358 46.353

43.656
Financiamento Imobiliário Taxa Média - % a.a.¹ INAD +90d - %
(1) Considera o portfólio.
127
Cartão de Crédito
A linha de cartão de crédito apresentou crescimento no ano (+41,3%), impulsionado pelo aumento do faturamento
(+41.4%). A inadimplência acima de 90 dias apresentou redução em comparação a setembro/20.
Figura 46. Cartão de Crédito R$ milhões
4,35 4,11
3,48 3,28
2,60
40.970
29.087 28.999
23.612 25.511
Cartão de Crédito INAD +90d - %
128
Qualidade do Crédito PF
Em relação a junho/21, houve aumento do percentual das operações classificadas nos níveis de risco C, D e H e redução
do percentual das operações classificadas no nível de risco AA, A e B. O Saldo de provisão de crédito PF passou de R$
17,4 bilhões para R$ 19,0 bilhões no mesmo período de comparação.
Figura 47. Carteira de Crédito Classificada PF por Nível de Risco %
120
100
19,0 17,9 19,3 19,6 19,1

80
14,0 13,9 15,0 14,8

14,9
60
40,2 40,0 39,7 38,6 38,0

40
20
15,8 16,8 15,6 15,8 16,6
11,0 11,3 10,4 10,9 11,4

0
D-H C B A AA
129
Em relação a junho/21, houve aumento das operações em inadimplência com mais de 90 dias, influenciado pelas
linhas de consignado, CDC salário e empréstimo pessoal, em linha com a estratégia de mudança de mix da carteira. A
carteira apresentou uma cobertura de 233,7% em setembro/21.
Figura 48. INAD +90d e Cobertura da Carteira Classificada PF %
269,9
250,0 245,3
232,9 233,7
209,4
199,4 199,2
3,71
3,41 3,43
3,21
2,99 2,96
2,73 2,67
Dez/19 Mar/20 Jun/20 Set/20 Dez/20 Mar/21 Jun/21 Set/21
INAD +90d - PF Cobertura + 90d - PF
130
O gráfico a seguir detalha a inadimplência da Carteira de Crédito Pessoa Física por linha de crédito nos últimos oito
trimestres.
Figura 49. INAD +90d Carteira Classificada BB PF em % por Linha de Crédito
4,77
4,48 4,37
4,02
3,50 3,56
3,38
2,79 2,88
2,67
2,38 2,33
2,18 2,21
1,99
1,85
1,51
1,39 1,34 1,28 1,23 1,41
1,16 1,27
1,39 1,30
1,06 1,01 0,97
0,91 0,87 0,89
Financiamento de Veículos Crédito Consignado Financiamento Imobiliário CDC Salário
O gráfico a seguir detalha a formação da inadimplência da carteira de crédito pessoa física nos últimos oito trimestres.
O índice encerrou em 1,23% frente ao 1,20% apresentado no 2T21. A cobertura do New NPL foi de 118,32%.
Figura 50. New NPL Carteira de Crédito Pessoa Física
192,87 158,10 174,55

128,52 108,54 138,08 118,32
53,89
1,20 1,04 1,20 1,23

0,80 0,80 0,73 0,78
2,78 2,94
2,56
2,37
1,66 1,73 1,73

1,59
4T19 1T20 2T20 3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
New NPL PF (R$ bilhões) New NPL PF(t)/Carteira de Crédito PF(t-1) PCLD Trimestral/New NPL (%)
131
Acompanhamento por Safras

No gráfico seguinte é apresentado o que as operações de cheque especial e cartão de
acompanhamento da inadimplência da Carteira de crédito são desconsideradas.
Crédito de Pessoas Físicas por safras. Essa metodologia
O gráfico a seguir traz o acompanhamento de safras
proporciona um detalhamento maior e mais próximo
na periodicidade anual, o que facilita a visualização e a
da carteira do que os indicadores tradicionais, o que
interpretação dos dados.
permite avaliar, ao longo do tempo, como se
O crescimento da safra 2021 reflete o comportamento
comporta a inadimplência do conjunto de operações
contratadas em determinado período. das operações de não consignado. A elevação está
dentro do esperado e de acordo com as métricas de
Para o cálculo da inadimplência são consideradas as
retorno ajustado ao risco.
operações vencidas há mais de 90 dias. Em relação ao
saldo da carteira de crédito pessoa física, ressalta-se
Figura 51. Safra Anual Crédito Pessoa Física
132
Crédito Pessoa Jurídica

Na Pessoa Jurídica houve crescimento de 4,3%. Destaque para o crescimento da carteira MPME (+10,0%),
influenciada pelos desembolsos de R$ 8,1 bilhões nas linhas do Pronampe. Já a carteira de grandes empresas foi
impactada por liquidações e o direcionamento para alternativas no mercado de capitais. Ainda que a carteira de
Grandes Empresas tenha se reduzido em relação a junho/21, nota-se crescimento nas operações com empresas com
faturamento entre R$ 200 milhões e R$800 milhões, contribuindo positivamente para o mix da carteira.
Em 12 meses, houve crescimento de 7,2% impulsionado pelo capital de giro (+7,6%) e pelos recebíveis (+37,5%).
Tabela 63. Carteira de Crédito Pessoa Jurídica R$ milhões
Var. % s/
Capital de Giro Amplo 140.645 51,2 147.278 52,2 152.941 51,9 8,7 3,8
Capital de Giro 128.728 46,9 133.423 47,3 138.565 47,1 7,6 3,9
Recebíveis 9.261 3,4 12.333 4,4 12.734 4,3 37,5 3,3
Conta Garantida 2.355 0,9 1.084 0,4 1.187 0,4 (49,6) 9,5
Cheque Especial 300 0,1 438 0,2 455 0,2 51,6 3,8
Investimento 50.987 18,6 50.206 17,8 52.205 17,7 2,4 4,0
ACC/ACE 14.073 5,1 16.329 5,8 17.212 5,8 22,3 5,4
Crédito Renegociado 13.117 4,8 16.476 5,8 16.533 5,6 26,0 0,3
Crédito Imobiliário 2.241 0,8 757 0,3 665 0,2 (70,3) (12,2)
Demais 1.949 0,7 2.747 1,0 2.705 0,9 38,8 (1,5)
TVM Privados e Garantias (b) 48.859 17,8 44.993 15,9 48.412 16,4 (0,9) 7,6
Carteira de Crédito Ampliada (a+b) 274.561 100,0 282.226 100,0 294.455 100,0 7,2 4,3
133
Observa-se na figura a seguir a estratégia de crescimento do BB, em relação a setembro/17, da participação na carteira
nas linhas de Capital de Giro (de 41,7% para 47,1%).
Figura 52. Carteira de Crédito Ampliada Pessoa Jurídica R$ milhões
350. 000
300. 000
294.455
273.274 268.993 274.561
254.463 18,8%
16,7%
22,6%
250. 000
21,5%
20,5%
16,4%
200. 000 17,8%
15,8% 18,3%
20,0%
17,7%
150. 000 18,6%
20,0% 19,5%
19,4%
100. 000
46,9% 47,1%
50. 000
41,7% 40,8% 40,0%
Capital de Giro Investimento TVM Privados e Garantias Demais
134
Pode-se observar no gráfico de segmentação PJ a redução da exposição em MPME até 2018 (21,4% em
setembro/18), devido ao movimento de reposicionamento do banco para o segmento, efetuando baixa de créditos
problemáticos e concentrando em operações com duração mais curta. A partir de 2019, quando concluído este
processo, o Banco retomou o crescimento na participação (30,5% em setembro/21) e reduziu em Grandes Empresas
que passaram a buscar alternativas de financiamento no mercado de capitais (de 45,3% em setembro/17 para 33,5%
em setembro/21).
Figura 53. Segmentação da Carteira Pessoa Jurídica R$ milhões
350. 000
294.455
274.561
300. 000
273.274 268.993
254.463 16,4%
250. 000
15,8% 18,3% 17,8%
20,0%
13,6% 19,6%
17,0% 21,2%
200. 000
17,8%
25,3%
21,4% 30,5%
150. 000
24,3% 26,2%
100. 000
45,3% 43,2%
50. 000
37,9% 34,8% 33,5%
Grandes Empresas MPME Governo TVM Privados e Garantias
135
Micro, Pequenas e Médias Empresas

Enquadram-se no segmento micro, pequenas e Do saldo dessa carteira, 94,2% estão aplicados junto
médias empresas aquelas com faturamento bruto aos correntistas com tempo de relacionamento
anual de até R$ 200 milhões. superior a dois anos.
A carteira MPME encerrou setembro/21 com saldo de Em outubro, o Banco do Brasil foi reconhecido como o
R$ 89,7 bilhões (+10,0% na comparação com Melhor Banco de Pequenas e Médias Empresas da
junho/21), influenciada pelos desembolsos de R$ 8,1 América Latina, pela SME Bank Award 2022,
bilhões nas linhas do Pronampe no trimestre. Na organizado pela Revista Global Finance, com o case
comparação com setembro/20, os desembolsos nas
linhas de Pronampe, Pese e CGPE influenciaram no
crescimento de 24,6% apresentado. melhores instituições financeiras do mundo, que têm
sido fundamentais no apoio às MPE durante a
pandemia.
Tabela 64. Carteira de Crédito MPME R$ milhões
Var. % s/
Carteira de Crédito Classificada MPME 72.002 100,0 81.576 100,0 89.748 100,0 24,6 10,0
Capital de Giro Amplo 45.170 62,7 54.392 66,7 61.891 69,0 37,0 13,8
Capital de Giro 40.634 56,4 48.721 59,7 55.906 62,3 37,6 14,7
Recebíveis 3.355 4,7 4.305 5,3 4.525 5,0 34,9 5,1
Conta Garantida 882 1,2 930 1,1 1.006 1,1 14,1 8,2
Cheque Especial 299 0,4 436 0,5 453 0,5 51,9 4,0
Investimento 12.746 17,7 12.421 15,2 12.617 14,1 (1,0) 1,6
Crédito Renegociado 7.279 10,1 7.510 9,2 7.366 8,2 1,2 (1,9)
ACC/ACE 3.364 4,7 3.717 4,6 4.111 4,6 22,2 10,6
Crédito Imobiliário 905 1,3 378 0,5 366 0,4 (59,5) (3,1)
Demais 382 0,5 448 0,5 409 0,5 6,9 (8,7)
136
Crédito para Governo

O Banco do Brasil apoia os estados, o Distrito Federal e população e contribuindo com o desenvolvimento do
os municípios em suas demandas, no financiamento de país.
programas de investimento voltados à melhoria da
No 3T21, foram desembolsados R$ 2,1 bilhões, em
qualidade e transparência da gestão pública,
grande parte com garantia do Tesouro, para os
mobilidade urbana, saúde, educação e segurança
municípios de forma a viabilizar despesas de capital e
pública, gerando benefícios efetivos para a população
execução de programas de investimentos constantes
e contribuindo para o desenvolvimento do país.
do plano plurianual dos entes públicos. Segundo a
O governo é um importante cliente para o BB, e assim Circular Bacen nº 3.644/2013, artigo 37, deve ser
como o nosso objetivo é estar próximo aos clientes e aplicado o Fator de Ponderação de Risco (FPR) de 0%
auxiliá-los nesse momento, com o segmento governo à parcela de exposição coberta por operações de
não agimos de forma diferente. Em aderência ao crédito com garantias prestadas pelo Tesouro
Direcionamento Estratégico, apoiamos os estados, o Nacional, não havendo assim, comprometimento de
Distrito Federal e os municípios em suas demandas, capital.
financiando programas de investimento voltados à
A carteira de governo tem uma participação
melhoria da qualidade e transparência da gestão
importante de créditos repassados em moeda
pública, mobilidade urbana, saúde, educação e
estrangeira, o que implica em variações trimestrais em
segurança pública, gerando benefícios efetivos para a
função do comportamento do câmbio.
137
Concentração PJ por Macrossetor

A próxima tabela apresenta a concentração por macrossetores econômicos da carteira de crédito PJ e agronegócios
PJ, considerando a carteira do Banco Múltiplo, operações com TVM e garantia e carteira externa.
Cada macrossetor é composto por seus respectivos segmentos econômicos, de acordo com uma visão de cadeia
produtiva. A carteira é constituída a partir das exposições com clientes conforme sua respectiva atividade econômica
principal, sendo agregados conforme a estrutura macrossetorial adotada pelo BB.
Tabela 65. Macrossetor: Concentração da Carteira PJ e Agro PJ R$ milhões
Var. % s/
Total 329.387 100,0 326.068 100,0 344.835 100,0 4,7 5,8
Administração Pública 58.957 17,9 53.767 16,5 58.119 16,9 (1,4) 8,1
Agronegócio de Origem Vegetal 32.591 9,9 37.493 11,5 40.496 11,7 24,3 8,0
Serviços 26.941 8,2 28.751 8,8 33.755 9,8 25,3 17,4
Transportes 22.641 6,9 21.161 6,5 21.787 6,3 (3,8) 3,0
Petroleiro 28.646 8,7 22.620 6,9 20.480 5,9 (28,5) (9,5)
Energia Elétrica 19.144 5,8 17.832 5,5 19.597 5,7 2,4 9,9
Mineração e Metalurgia 18.256 5,5 16.029 4,9 16.666 4,8 (8,7) 4,0
Automotivo 16.423 5,0 14.808 4,5 15.398 4,5 (6,2) 4,0
Comércio Varejista 13.281 4,0 13.740 4,2 14.298 4,1 7,7 4,1
Agronegócio de Origem Animal 11.325 3,4 11.840 3,6 13.701 4,0 21,0 15,7
Insumos Agrícolas 7.667 2,3 9.221 2,8 10.133 2,9 32,2 9,9
Fornecedores da Construção Civil 9.026 2,7 9.533 2,9 10.053 2,9 11,4 5,5
Eletroeletrônico 7.898 2,4 9.076 2,8 9.400 2,7 19,0 3,6
Instituições e Serviços Financeiros 8.463 2,6 10.845 3,3 8.359 2,4 (1,2) (22,9)
Químico 6.969 2,1 7.528 2,3 8.342 2,4 19,7 10,8
Comércio Atacadista e Ind. Diversas 6.409 1,9 7.270 2,2 8.130 2,4 26,9 11,8
Têxtil e Confecções 6.895 2,1 7.059 2,2 7.460 2,2 8,2 5,7
Imobiliário 7.953 2,4 5.939 1,8 6.325 1,8 (20,5) 6,5
Telecomunicações 4.520 1,4 5.050 1,5 5.653 1,6 25,1 11,9
Papel e Celulose 4.608 1,4 4.069 1,2 5.224 1,5 13,4 28,4
Madeireiro e Moveleiro 4.017 1,2 4.235 1,3 4.583 1,3 14,1 8,2
Construção Pesada 3.414 1,0 3.161 1,0 3.348 1,0 (1,9) 5,9
Couro e Calçados 1.947 0,6 1.758 0,5 1.893 0,5 (2,8) 7,6
Bebidas 1.271 0,4 1.043 0,3 1.198 0,3 (5,8) 14,9
Demais Atividades 126 0,0 2.243 0,7 437 0,1 (80,5)
Total 329.387 100,0 326.068 100,0 344.835 100,0 4,7 5,8
Carteira de Crédito Interna 247.502 75,1 250.362 76,8 261.999 76,0 5,9 4,6
Carteira de Crédito Externa 24.720 7,5 21.804 6,7 21.551 6,2 (12,8) (1,2)
Garantias 17.914 5,4 16.847 5,2 18.056 5,2 0,8 7,2
TVM 39.251 11,9 37.055 11,4 43.229 12,5 10,1 16,7
138
Qualidade do Crédito Pessoa Jurídica

Em relação a junho/21, houve aumento do percentual das operações classificadas nos níveis de risco A e B e redução
nos níveis AA e H. O saldo de provisão de crédito PJ passou de R$ 20,8 bilhões para R$ 20,7 bilhões no mesmo
período de comparação.
Figura 54. Carteira de Crédito Classificada PJ por Nível de Risco %
120
100
80
57,7 56,0 56,9 58,9 56,3
60
2,8 3,0 2,8 4,2

40
2,9
9,4 9,3 10,3
11,0 12,7
19,6 20,5 19,1 17,3 17,3

20
10,4 11,2 10,9 9,9 9,5

0
D-H C B A AA
139
O índice de inadimplência INAD+90d PJ (relação entre as operações vencidas há mais de 90 dias e o saldo da carteira
de crédito classificada PJ) mostrou redução frente a junho/21 e foi de 1,53% em setembro/21. O índice de cobertura
foi de 547,5%, no mesmo período.
Figura 55. INAD +90d e Cobertura da Carteira Classificada PJ %
531,2 547,5
502,3 487,1
416,6
323,0
261,7 283,8
3,37
2,83
2,42
1,99 2,00 1,80
1,83 1,53
INAD +90d - PJ Cobertura + 90d - PJ
140
Em relação a junho/21, houve redução da inadimplência das operações de investimento e aumento em recebíveis.
Figura 56. INAD. +90d Carteira Classificada BB PJ em % por Linha de Crédito
2,39
2,11
2,00
1,72 1,74
1,35 1,35
1,24
1,17 1,08
0,96
0,91
1,14
0,67 0,67 1,01 0,69 0,91 0,77
0,81 0,58
0,48
0,43
0,58
0,48 0,59
0,44 0,15
0,40 0,09 0,44
0,00
Capital de Giro Investimento ACC/ACE Recebíveis
141
A próxima figura detalha a formação da inadimplência recuperação de ativos problemáticos relacionados a

da Carteira de Crédito Pessoa Jurídica nos últimos oito grandes empresas. Tal movimento, no entanto, não
trimestres. O índice encerrou em 0,61% frente ao gerou impacto no desempenho da PCLD Ampliada,
0,89% apresentado no 2T21. A cobertura do New NPL considerando não somente a evolução do fluxo
foi de 125,57%. orgânico de despesa da Carteira, como também
eventuais agravamentos decorrentes do
No 2T21, a despesa de provisão do segmento PJ foi
monitoramento constante das operações em outras
influenciada especialmente pela estratégia de
carteiras.
Figura 57. New NPL Carteira de Crédito Pessoa Jurídica
569,35
479,11
299,97
159,63 115,37 99,58 125,57
(15,90)
0,67 0,87 0,64 0,89 0,61

0,26 0,54 0,56
1,93 2,14
1,33 1,20 1,25 1,50 1,44
0,53
4T19 1T20 2T20 3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
New NPL PJ (R$ bilhões) New NPL PJ(t)/Carteira de Crédito PJ(t-1) PCLD Trimestral/New NPL (%)
142
O gráfico a seguir traz o acompanhamento de safras de crédito MPME na periodicidade anual, o que facilita a
visualização e a interpretação dos dados.
Figura 58. Safra Anual Carteira MPME
143
Crédito Agro
No Agronegócio a carteira cresceu 9,7%, na comparação com junho/21, com destaque para o custeio agropecuário
(+10,9%), para as linhas de investimento e comercialização agropecuária, (+14,2% e +23,2%, respectivamente) e
industrialização (+270,2%). Os títulos do agronegócio também tiveram performance positiva, principalmente o
certificado de direitos creditórios do agronegócio (+159,5%).
Além da elevada demanda, o forte desempenho é resultado do histórico protagonismo que o BB tem com toda a
cadeia do agronegócio, com atendimento especializado, profissionais dedicados, conhecimento e relacionamento
técnicos e capilaridade nacional.
No ano, a carteira ampliada cresceu 18,5% destaque para o custeio agropecuário (+39,5%) e para o investimento
agropecuário (+53,2%).
Tabela 66. Carteira de Crédito dos Agronegócios R$ milhões
Var. % s/
Crédito Rural 172.962 90,8 193.807 94,1 210.793 93,4 21,9 8,8
Pronaf 45.252 23,8 46.457 22,6 48.937 21,7 8,1 5,3
Custeio Agropecuário 40.151 21,1 50.506 24,5 55.992 24,8 39,5 10,9
Investimento Agropecuário 20.989 11,0 28.177 13,7 32.165 14,2 53,2 14,2
FCO Rural 21.202 11,1 23.815 11,6 24.600 10,9 16,0 3,3
Pronamp 21.349 11,2 19.781 9,6 20.173 8,9 (5,5) 2,0
Baixo Carbono 7.926 4,2 7.283 3,5 6.884 3,0 (13,1) (5,5)
BNDES/Finame Rural 5.918 3,1 5.526 2,7 5.002 2,2 (15,5) (9,5)
Comercialização Agropecuária 4.855 2,5 7.132 3,5 8.789 3,9 81,0 23,2
Industrialização 1.757 0,9 1.148 0,6 4.252 1,9 141,9
Demais 3.562 1,9 3.982 1,9 4.000 1,8 12,3 0,5
Crédito Agroindustrial 12.204 6,4 4.299 2,1 3.243 1,4 (73,4) (24,6)
Cédula de Produto Rural e Garantias (b) 4.419 2,3 5.849 2,8 6.687 3,0 51,3 14,3
Certificado de Direitos Creditórios do Agronegócio (c) 867 0,5 1.949 0,9 5.058 2,2 159,5
Carteira de Crédito Ampliada (a+b+c) 190.453 100,0 205.904 100,0 225.781 100,0 18,5 9,7
144
A tabela a seguir detalha o saldo das operações de crédito destinadas ao agronegócio por tipo de item financiado.
Tabela 67. Carteira de Crédito de Agronegócios por Tipo de Item Financiado R$ milhões
Var. % s/
Carteira de Crédito Classificada 185.166 97,2 198.106 96,2 214.036 94,8 15,6 8,0
Bovinocultura 45.393 23,8 51.126 24,8 54.033 23,9 19,0 5,7
Carne 31.916 16,8 37.590 18,3 40.004 17,7 25,3 6,4
Leite 13.477 7,1 13.536 6,6 14.029 6,2 4,1 3,6
Máquinas e Implementos 29.664 15,6 34.229 16,6 36.758 16,3 23,9 7,4
Soja 20.554 10,8 24.894 12,1 29.768 13,2 44,8 19,6
Milho 7.784 4,1 9.290 4,5 11.969 5,3 53,8 28,8
Armazenagem 7.243 3,8 8.882 4,3 9.236 4,1 27,5 4,0
Melhoramento do Solo 6.796 3,6 7.406 3,6 7.722 3,4 13,6 4,3
Café 5.213 2,7 5.712 2,8 6.343 2,8 21,7 11,0
Pastagem 4.921 2,6 5.369 2,6 5.759 2,6 17,0 7,3
Avicultura 3.006 1,6 2.962 1,4 3.658 1,6 21,7 23,5
Cana-de-açúcar 2.775 1,5 2.939 1,4 2.938 1,3 5,9 (0,0)
Arroz 1.765 0,9 2.334 1,1 2.706 1,2 53,3 15,9
Suinocultura 2.042 1,1 2.157 1,0 2.520 1,1 23,4 16,8
Caminhões/Veículos 2.604 1,4 2.395 1,2 2.373 1,1 (8,9) (0,9)
Trigo 1.101 0,6 1.672 0,8 1.660 0,7 50,8 (0,7)
Algodão 1.363 0,7 1.131 0,5 1.240 0,5 (9,0) 9,6
Eucalipto/Pinus/Florestas 1.270 0,7 1.090 0,5 1.093 0,5 (13,9) 0,3
Demais 29.470 15,5 30.219 14,7 31.017 13,7 5,2 2,6
Crédito Agroindustrial 12.204 6,4 4.299 2,1 3.243 1,4 (73,4) (24,6)
Cédula de Produto Rural e Garantias 4.419 2,3 5.849 2,8 6.687 3,0 51,3 14,3
Certificado de Direitos Creditórios do Agronegócio 867 0,5 1.949 0,9 5.058 2,2 159,5
Carteira de Crédito Ampliada 190.453 100,0 205.904 100,0 225.781 100,0 18,5 9,7
145
Na safra 21/22, o Banco do Brasil desembolsou R$ 46,1 bilhões (+60,0% em relação à safra anterior) em operações
de crédito ao agronegócio. A figura seguinte mostra o comparativo do desembolso na safra 21/22 com o mesmo
período da safra 20/21, detalhando o segmento do cliente.
Figura 59. Desembolsos por Segmento do Crédito Rural R$ milhões
33.633
Agricultura Empresarial
17.982
5.109
Médios Produtores - Pronamp
4.838
7.017
Agricultura Familiar - Pronaf
5.108
324
Agroindustrial
879
Safra 21/22 Safra 20/21
146
Mitigadores de Risco
O Banco do Brasil estimula o uso de mecanismos ser financiada e o local do financiamento. Essas
mitigadores de risco à contratação das operações de informações permitem direcionar o mecanismo de
custeio agrícola. A estratégia é aperfeiçoada a cada proteção mais adequado ao perfil de risco de cada
nova safra, ampliando os mecanismos de proteção operação e empreendimento agropecuário.
para que os produtores possam investir com
A tabela seguinte mostra o histórico recente de
segurança.
utilização de mitigadores de risco na contratação de
A estratégia de mitigação considera diversas operações de custeio agrícola, para as respectivas
informações, tais como o risco da atividade, a cultura a safras.
Tabela 68. Distribuição de Mitigadores no Custeio Agrícola R$ milhões
Safra Safra Safra

Part. % Part. % Part. %
19/20 20/21 21/22
Custeio Agrícola 11.379 100,0 14.022 100,0 15.869 100,0
Total com Mitigador 6.855 60,2 8.423 60,1 9.671 60,9
Seguro Agrícola 4.512 39,7 6.578 46,9 7.419 46,8
Proagro 2.259 19,9 1.844 13,2 2.217 14,0
Proteção de Preço 84 0,7 1 0,0 36 0,2
Sem Mitigador 4.524 39,8 5.599 39,9 6.198 39,1
Os riscos assumidos pela seguradora em decorrência da contratação de seguro agrícola da safra 21/22 serão
distribuídos da seguinte forma: 36,0% para o IRB Brasil Resseguros, 24,0% para Mapfre Re, 20,0% para a Brasilseg,
16,0% para a Munich Re e 4,0% para a General Reinsurance AG.
147
Participação do Agronegócio
O Banco mantém-se historicamente como o principal produtor rural (participação de mercado no crédito
agente financeiro do agronegócio no país, agro Pessoa Física), a participação de mercado é de
contribuindo de forma expressiva para o atendimento 59%.
da demanda de crédito do segmento. Conforme
A distribuição das operações de agronegócios por
dados do Banco Central do Brasil, o BB detém 54% de
região do País mostra a participação de cada uma delas
participação nos financiamentos destinados ao setor,
no desempenho do crédito.
com posição em setembro/21. Nos créditos direto ao
Tabela 69. Carteira de Crédito Classificada dos Agronegócios por Região %
3T21
Crédito Rural Agroindustrial Total
Centro-Oeste 33,7 14,4 33,5
Sudeste 23,5 56,3 24,0
Sul 25,2 18,7 25,1
Nordeste 9,1 7,8 9,1
Norte 8,4 2,7 8,3
148
Títulos do Agronegócio
Em complemento ao Crédito Rural, o produtor rural no total R$ 2,4 bilhões em 6.415 operações de CPR.
possui a sua disposição a Cédula de Produto Rural Dessa quantidade, 82,8% foram via mobile. Dentre os
(CPR) e o Certificado de Direitos Creditórios do principais produtos contratados via CPR Digital estão a
Agronegócio (CDCA), entre outros. soja e os bovinos, que juntos representam 83,4% do
montante.
Em setembro/21, a carteira de títulos do agronegócio
apresentou crescimento trimestral e um saldo de R$ Certificado de Direitos Creditórios do
11,7 bilhões (+50,6%), sendo R$ 6,7 bilhões em CPR
Agronegócio (CDCA)
(+14,3%) e R$ 5,1 bilhão em CDCA (+159,5%).
O CDCA é um instrumento eficiente de apoio e
Cédula de Produto Rural (CPR) complemento aos financiamentos para toda a cadeia
A CPR possibilita ao cliente gerar recursos financeiros produtiva. Pode ser emitido por agroindústrias,
com lastro em produção agropecuária pendente ou cooperativas de produtores rurais e outras pessoas
colhida. É um instrumento que vem ampliando sua jurídicas, que exerçam atividade de comercialização,
importância no mercado de agronegócio por conta de beneficiamento ou industrialização de produtos e
suas vantagens e flexibilidade, podendo ser utilizado insumos agropecuários ou de máquinas e
para aquisição de produtos e insumos, financiamento implementos utilizados na produção agropecuária. O
de produção e prestação de garantia, entre outras. Em CDCA traz a possibilidade de as empresas anteciparem
agosto/18, o BB lançou a emissão da CPR Digital para o seus fluxos de caixa, porque utiliza como lastro as
produtor rural pessoa física. O cliente pode emitir o vendas já negociadas dos produtos agropecuários ou a
título de forma rápida e fácil pelo celular. aquisição antecipada de produtos. O BB iniciou a
aquisição desses títulos no final de 2018 e o trabalho
CPR Digital
tem contribuído para o crescimento das contratações.
Solução que permite a contratação de CPR
diretamente pelo celular. No 3T21 foram contratados
149
Em 2020, o BB definiu 10 Compromissos de Longo Prazo em Sustentabilidade com metas até 2030 em alinhamento
às prioridades globais e demandas da sociedade. Um destes compromissos é atingir até 2025 R$ 125 bilhões na
carteira de agricultura sustentável. Em setembro/21, esta carteira apresentou um saldo de R$ 112,4 bilhões o que
representa mais de 80% da meta e um crescimento de 9,6% no trimestre e 26,0% em 12 meses.
Tabela 70. Composição da Carteira de Negócios Sustentáveis Agro R$ milhões
Set/20 Part. % Jun/21 Part. % Set/21 Part. %
Carteira de Negócios Sustentáveis - Agro 89.252 100,0 102.531 100,0 112.415 100,0
Boas Práticas Socioambientais 63.714 71,4 65.722 64,1 70.183 62,4
Pronaf Mais Alimentos 35.658 40,0 35.982 35,1 37.247 33,1
Investimentos 21.060 23,6 22.792 22,2 25.453 22,6
Pronaf Custeio 6.995 7,8 6.948 6,8 7.483 6,7
Agricultura de Baixo Carbono 25.539 28,6 36.815 35,9 42.232 37,6
Custeio Plantio Direto 18.726 21,0 30.514 29,8 35.006 31,1
Programa ABC 6.813 7,6 6.301 6,1 7.226 6,4
150
Qualidade do Crédito Agronegócios

Em relação a junho/21, houve aumento do percentual das operações classificadas nos níveis AA e redução nos demais
riscos. O saldo de provisão de crédito passou de R$ 3,9 bilhões para R$ 3,7 bilhões no mesmo período de comparação.
Figura 60. Carteira de Crédito Classificada dos Agronegócios por Nível de Risco %
120
100
80
59,7 61,0 61,4 63,0 65,1

60
40
11,2 11,6 13,2 12,6 11,1

20,3
20
20,7 19,0 18,7 18,6

4,0 3,9 3,6
4,8 2,8 2,7 3,4 3,1
0
2,3 2,1
D-H C B A AA
151
O gráfico a seguir detalha a formação da inadimplência da Carteira de Crédito de Agronegócios nos últimos oito
trimestres. A inadimplência foi de 0,71% no trimestre, enquanto a cobertura foi de 244,8%.
Figura 61. INAD +90d e Cobertura da Carteira Classificada Agro %
267,0
244,8
228,8 221,5
141,8 146,2
117,2 114,8
3,57
3,42 3,14
2,84
1,00 1,00
0,74
0,71
INAD +90d - Agro Cobertura + 90d - Agro
O gráfico a seguir detalha a inadimplência da Carteira de Crédito de Agronegócios por linha de crédito nos últimos
oito trimestres.
Figura 62. INAD. +90d Carteira Classificada Agronegócios em % por Linha de Crédito
3,87
3,59
3,31 3,35
2,68 2,65
2,38
1,87 1,87
1,72 1,71
1,47
1,78 1,29
1,56 1,55 1,59 1,10
1,28 1,33 1,29
1,09 1,12 1,03
0,99
0,79 0,54
0,68 0,61
0,56 0,43
0,41
Pronaf Custeio Agropecuário Pronamp BNDES/Finame Rural
152
A próxima figura detalha a formação da inadimplência da Carteira de Crédito de Agronegócios nos últimos oito
trimestres. O índice encerrou em 0,29% frente ao 0,12% apresentado no 2T21. A cobertura do New NPL foi de
58,02%.
Figura 63. New NPL Carteira de Crédito dos Agronegócios
594,69
143,20 109,44 90,02 147,42
92,81 101,42 58,02
2,00 7,00
0,64 0,70
0,30 0,29
6,00
1,00
0,16 0,24
0,12 5,00
-
4,00
-1,30 3,00
(1,00)
1,15 1,26 2,00
(2,00)
0,29 0,44 0,55 0,23 0,57 1,00
(2,41) -
(3,00)
(1,00)
(4,00)
(2,00)
(5,00) (3,00)
4T19 1T20 2T20 3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
New NPL Agro (R$ bilhões) New NPL Agro (t)/Carteira Agro (t-1) PCLD Trimestral/New NPL (%)
153
Operações Prorrogadas e Não Prorrogadas

O risco médio da carteira é influenciado pelas operações prorrogadas. A Resolução CMN nº 2.682/99, que disciplina
a classificação de risco e constituição de provisão para créditos de liquidação duvidosa, estabelece a manutenção do
risco das operações renegociadas no nível de risco observado à época da renegociação. Em função desta regra, as
operações renegociadas majoram o risco médio da Carteira de Crédito.
Tabela 71. Operações Prorrogadas e Não Prorrogadas do Agronegócio R$ milhões
Operações Não Prorrogadas¹ Operações Prorrogadas¹
Provisão Provisão
Saldo Atraso 90 Saldo Atraso 90
Requerida Requerida
Total 203.159 2.096 1.070 10.878 1.647 458
AA 135.225 2.966
A 22.724 126 1.117 7
B 37.685 442 2.423 33
C 5.051 203 43 1.883 73 15
D 469 35 57 473 50 22
E 571 70 121 502 150 52
F 164 82 123 249 124 41
G 169 119 130 184 129 41
H 1.101 1.019 596 1.081 1.081 287
Total 203.159 2.096 1.070 10.878 1.647 458
AA-C 200.685 771 43 8.389 113 15
D-H 2.474 1.325 1.027 2.489 1.534 443
(1) As operações em atraso no nível AA referem-se a crédito com risco de terceiros.
154
8.
Captações
O montante de captações comerciais atingiu R$ 782,3 bilhões, crescimento de

0,3% em relação a junho de 2021 e 12,5% em 12 meses. No comparativo com
setembro/20, destaque para o desempenho positivo da maioria das linhas de
depósitos comerciais.
155
No 3T21 o BB lançou a LCA Verde, cujos recursos são direcionados exclusivamente para operações de agricultura de
baixo carbono, energia renovável e demais linhas que atendam aos critérios ASG previstas no Framework de Finanças
Sustentáveis do BB. O produto complementa o portfólio de soluções de investimento ASG, cuja demanda tem sido
crescente, já que o investidor busca por estratégias de diversificação que estejam alinhadas aos seus valores e às
tendências de mercado. Em três meses, a LCA Verde já alcança o volume de R$ 158,4 milhões captados.
Tabela 72. Captações Comerciais R$ milhões
(1) Inclui o saldo de Outros Depósitos constante das Notas Explicativas; (2) Inclui parte dos saldos de Títulos Privados constante das Notas Explicativas; (3) Inclui o saldo
de Certificados de Recebíveis Imobiliários (CRI).
156
Figura 64. Participação de Mercado das Captações do BB R$ bilhões
25,6 21,1 21,0 20,8 20,6 20,9 21,2 21,3

23,9 22,4
22,0 21,1 21,6 22,0
119,6 114,5 225,5
210,0 219,4 219,1 223,4
98,3 104,9 199,1
90,7 180,9 181,6
82,0
71,1 72,1

Depósitos à Vista (%) Part. de Mercado¹ Depósitos de Poupança (%) Part. de Mercado¹
20,0 19,6 19,5 19,3 19,5 20,2

15,7 18,8 1.356,0
14,6 14,3 1.223,1 1.264,1
14,0 13,7
13,0 13,2 1.167,3 1.131,4
317,9 318,4 1.107,0
295,5 1.018,5
273,7 268,8 283,8 918,5
232,7 242,4

Depósitos a Prazo² (%) Part. de Mercado¹ Captações de Mercado³ (%) Part. de Mercado¹
https://www3.bcb.gov.br/ifdata/# >. Posição: junho de 2021; (2) Inclui os depósitos judiciais; (3) Considera depósitos totais e captações no mercado aberto. Série histórica
atualizada pelo Bacen.
157
A tabela a seguir mostra o saldo das captações institucionais do BB, que consistem, em sua maioria, nas emissões de
títulos adquiridos por investidores qualificados.
Tabela 73. Captações Institucionais R$ milhões
As tabelas a seguir apresentam os saldos das captações no exterior (por modalidade e produto).
Tabela 74. Captações Comerciais no Exterior Modalidade US$ milhões
158
Tabela 75. Captações Comerciais no Exterior Produto US$ milhões
As captações no exterior de depósitos à vista, a prazo e de poupança, compõem o saldo das captações comerciais do
BB.
Fontes e Usos
Os indicadores apresentados na tabela a seguir 81,1% do total de usos. A tabela também apresenta o
demonstram a relação entre as fontes de captação e as indicador carteira de crédito líquida ajustada sobre
aplicações dos recursos no Banco do Brasil. O BB busca captações comerciais, que desconsidera o crédito com
diversificar suas fontes de captação, oferecendo natureza de repasse.
alternativas atrativas aos clientes e que representem
Mais informações sobre a liquidez do Banco podem ser
redução dos custos de captação para o Banco.
encontradas no Relatório de Gerenciamento de Riscos
A carteira de crédito permanece sendo o principal do BB (RGR), disponível em https://ri.bb.com.br/.
destino dos recursos captados com participação de
159
Tabela 76. Fontes e Usos R$ milhões
(1) Inclui parte dos saldos de títulos privados constante das Notas Explicativas; (2) Inclui obrigações por TVM no exterior, empréstimos no exterior e obrigações por
repasses no exterior; (3) Inclui letras financeiras e debêntures.
160
A próxima tabela apresenta os títulos de renda fixa vigentes emitidos pelo Banco do Brasil no mercado internacional
de capitais.
Tabela 77. Emissões Vigentes no Exterior
Data de Data Volume Emitido Saldo Atual Cupom (%) Preço de Retorno Spread s/ Moeda Rating
Call Date
Emissão Vencimento (US$ mil) (US$ mil) Freq. ¹ Emissão Invest. (%) Treasury Emissão S&P/Moody's/Fitch
Emissões do Banco do Brasil
26/05/2011 26/01/2022 1.500.000 1.490.000 5,875 S 98,70 6,04 287,50 USD SR / Ba3 / SR
20/01/2012 PERPÉTUO 15/04/2023 1.000.000 535.950 9,250 S 100,00 9,25 732,70 USD CCC+ / SR / SR
05/03/2012 PERPÉTUO 15/04/2023 750.000 750.000 9,250 S 108,50 8,49 - USD CCC+ / SR / SR
19/06/2012 19/01/2023 750.000 741.115 5,875 S 99,02 6,00 434,10 USD B- / Ba3 / SR
10/10/2012 10/10/2022 1.925.000 1.085.133 3,875 S 98,98 4,00 237,50 USD BB- / Ba2 / BB-
31/01/2013 PERPÉTUO 15/04/2024 2.000.000 1.950.000 6,250 S 100,00 6,25 439,80 USD CCC+ / SR / SR
18/06/2014 PERPÉTUO 18/06/2024 2.500.000 2.150.000 9,000 S 100,00 9,00 636,20 USD CCC+ / B2 / SR
23/10/2017 15/01/2025 1.000.000 1.000.000 4,625 S 99,55 4,70 250,90 USD BB-/ Ba2 / BB-
19/04/2018 19/04/2023 750.000 750.000 4,875 S 100,00 4,88 219,90 USD BB-/ Ba2 / BB-
20/03/2019 20/03/2024 750.000 750.000 4,750 S 100,00 4,75 232,00 USD BB-/ Ba2 / SR
30/09/2021 30/09/2026 750.000 750.000 3,250 S 100,00 3,25 244,50 USD BB-/ Ba2 / BB-
Emissões em SPE
02/07/2019 15/06/2024 100.000 91.667 1,20 + 3mL T 100,00 1,20 + 3mL ND USD BBB
02/07/2019 15/06/2024 100.000 91.667 1,20 + 3mL T 100,00 1,20 + 3mL ND USD BBB
02/07/2019 15/06/2026 200.000 190.000 3,70 T 100,00 3,70 ND USD BBB
09/12/2014 01/11/2034 500.000 500.000 2,50 + 6mL S 100,00 2,50 + 6mL S ND USD AA-
23/12/2015 16/12/2030 320.000 320.000 3,20 + 6mL S 100,00 3,20 + 6mL S ND USD AA-
(1) A: anual; S: semestral; T: trimestral.
No mercado externo, o Banco do Brasil realizou duas operações relevantes em setembro. A primeira foi uma captação
de dívida sênior de US$ 750 milhões com vencimento em 5 anos e cupom de 3,250% ao ano. Trata-se do menor
patamar de taxa de juros em dólar já registrado em toda a história do Banco do Brasil no mercado internacional de
capitais. A segunda foi uma operação de recompra de US$ 725 milhões de dívida sênior anteriormente emitidas pelo
Banco com cupom de 3,875% ao ano e vencimento em 2022. Trata-se de um movimento importante de antecipação
na gestão de passivos vincendos nos próximos anos com efeito neutro de caixa.
161
9.
Assessoria
em Investimentos
Em 2017, o Banco do Brasil criou a Unidade Captação e Investimentos, com o

objetivo de centralizar as soluções de portfólio de investimentos, bem como
atuar em processos relacionados aos clientes com perfil investidor, tais como:
suitability, estratégia de alocação e de distribuição, assessoria, inovação e
indução.
Os benefícios dessa estratégia, envolvem a melhoria da experiência e da

satisfação dos clientes com as soluções de assessoria em investimentos, a
rentabilização e fidelização dos investidores por meio da oferta qualificada e
centralizada aderente às necessidades e ao perfil de cada investidor, a
ampliação da base de clientes investidores, com incremento das receitas de
forma sustentável, e a diversificação das fontes de funding do Conglomerado.
162
Pilares de atuação
O modelo de assessoria em investimentos do Banco do Brasil privilegia os interesses e os objetivos dos clientes,
promovendo resultados sustentáveis. Os gerentes e especialistas são avaliados por indicadores que mensuram a
satisfação dos clientes e o saldo aplicado, independentemente dos produtos, o que reforça a visão centralizada no
investidor e a isenção dos funcionários nas recomendações de investimentos.
Portfólio completo, acessível e competitivo

A estratégia em prestar assessoria em investimentos Dentre os produtos lançados em 2021, dois destaques
de excelência passa por oferecer um portfólio atingiram marcas importantes no 3T21. O fundo BB
completo e diversificado para todos os investidores. Ações Agro, o primeiro fundo de ações com foco no
setor agro lançado no Brasil, atingiu o valor de R$ 400
Em 2004 foi iniciado o processo de abertura da
milhões captados. A LCA Verde, lançada no final de
arquitetura de produtos de investimentos em nossa
junho com o objetivo de fomentar a carteira de
prateleira, com a disponibilização de fundos de outras
sustentabilidade do BB, atingiu a marca de R$ 150
empresas gestoras de ativos para os clientes Private.
milhões investidos em pouco mais de 90 dias no
Em 2017, o mesmo movimento chegou aos clientes do
mercado.
segmento Varejo.
A estratégia de democratização de acesso ao portfólio,
Aliado a isso, o Banco do Brasil revitalizou os fundos de
aliada a acurácia na oferta de produtos apresentou
investimento ofertados pela BB DTVM, com iniciativas
resultados relevantes nos últimos trimestres.
como a fusão de fundos com características similares
Considerando os últimos 12 meses, o saldo aplicado
(simplificação), a diminuição de valores de entrada
em fundos multimercado e de ações quase dobrou,
(acessibilidade), a redução de taxas de administração
atingindo um crescimento de 99,5%, enquanto no
(rentabilidade), a abertura de fundos do segmento
mesmo período, o mercado apresentou um
Estilo para os clientes do varejo (democratização) e o
crescimento de 42,7%.
lançamento de novos fundos sofisticados
(diversificação).
163
Figura 65. Evolução do PL de fundos de ações e multimercados Varejo e Estilo Base 1001
262
158
100
Banco do Brasil Mercado
(1) A partir de junho/21, a Anbima tornou obrigatório o envio de dados de todos as

a contar com a contribuição de 73 participantes até maio/21, eram 15 participantes.
Em 2018, o BB zerou as taxas de custódia de Tesouro Direto e Renda Fixa. No primeiro semestre de 2020, a taxa de
custódia de renda variável também foi zerada e a taxa de corretagem nos canais digitais foi reduzida. Essas ações
auxiliaram na elevação da quantidade de ordens diárias no home broker que aumentou cerca de 185% nos primeiros
9 meses de 2021, em relação ao mesmo período de 2019, e manteve-se estável em relação ao mesmo período de
2020.
164
Figura 66. Quantidade de Ordens no Home Broker BB 4T19 Base 100
A oferta de produtos segue uma estratégia de alocação centralizada, executada por carteiras sugeridas personalizadas
conforme perfil e objetivos de cada investidor. O processo de Suitability define os percentuais máximos em cada
classe de ativos, considerando níveis de risco e retorno compatíveis com cada cliente.
A depender dos objetivos do investidor, são disponibilizadas, além das carteiras sugeridas para os perfis conservador,
moderado, arrojado e agressivo, carteiras de ações, Fundos Imobiliários, Previdência, Tesouro Direto e BDRs.
Assessoria Humana
A disponibilização de produtos mais sofisticados e clientes. O atendimento é prestado por especialistas
acessíveis está aliada à assessoria em investimentos. de investimentos certificados, pelo menos com a CEA
(Certificação de Especialista em Investimentos
Todas as agências do BB possuem profissionais
Anbima).
certificados pela Anbima (CPA-10 e/ou CPA-20) para
oferta de produtos de investimento. Ao todo são Para reforçar a especialização na assessoria em
43.897 profissionais certificados na instituição. Os investimentos, também foram criados escritórios
funcionários que atuam no atendimento aos clientes Estilo Investidor, exclusivos para atendimento dos
contam com o apoio de ferramentas automatizadas clientes investidores do segmento alta renda.
para auxiliar na oferta de produtos e carteiras de
Ao longo do primeiro semestre de 2021 tivemos a
investimento personalizadas, conforme perfil e
reformulação da área de assessoramento, assim como
objetivos do investidor.
a expansão de carteiras e escritórios do Estilo
Além disso, há uma área especializada que presta Investidor. Com estes movimentos, o BB ultrapassou a
apoio às agências, além de realizar assessoria direta aos marca de 800 profissionais dedicados integralmente à
165
assessoria aos clientes investidores, o que permitiu O BB registrou um crescimento de 19,6% de junho até
mais do que dobrar o número de clientes atendidos setembro no saldo aplicado em fundos multimercado
por este modelo. no segmento Varejo Alta Renda, enquanto que o
mercado, neste mesmo período, apresentou uma
No 3T21, consolidamos o novo modelo reestruturado
retração de 2,8%, de acordo com as Estatísticas de
e amadurecemos os nichos de atendimento conforme
Varejo Anbima. O novo modelo tem se mostrado
o perfil dos clientes. Além do atendimento
eficiente em sua proposta de garantir uma assessoria
especializado aos clientes PF Alta Renda, também é
de qualidade com foco na diversificação para os
realizada assessoria em investimentos para clientes
clientes investidores.
Agro, RPPS (Regimes Próprios de Previdência Social),
Atacado PJ e Micro e Pequenas Empresas.
Soluções Digitais
O Banco do Brasil vem atuando de maneira intensiva investimentos personalizada para os seus objetivos, de
no desenvolvimento de soluções de autoatendimento forma automatizada e em grande escala. Desde seu
e ferramentas digitais. lançamento, no 2º semestre de 2019, a solução já
captou mais de R$ 2,56 bilhões, sendo que 45% das
Aliando o uso de metodologias ágeis com a aplicação
aplicações foram realizadas em produtos voltados à
de algoritmos e análise de perfil de investidor, as
diversificação.
soluções digitais trazem maior assertividade na
sugestão de portfólios, adequados aos objetivos e Precursor do Robô Advisor, o Simulador de
momentos de vida do cliente. Investimentos, lançado em 2017, segue disponível no
app BB e representa uma importante ferramenta para
O Robô Advisor do BB é uma inteligência artificial que
a ampliação da base de investidores e na educação
agrega informações do cliente, com as tendências do
financeira dos clientes do BB.
mercado e da economia, para construir uma carteira de
166
Figura 67. Volume Contratado pelo Robô Advisor e Simulador de Investimentos (acumulado) R$ milhões
O Banco do Brasil concentra suas soluções digitais para A assessoria digital do Banco do Brasil também
investidores em dois aplicativos: o App BB e o App contempla ações para levar informação e
Investimentos BB, além das suas versões no Internet conhecimento para os investidores em mídias digitais.
Banking. O App BB é o aplicativo institucional que A playlist InvesTalk, disponível no canal do BB no
disponibiliza diversos produtos e serviços bancários, YouTube, completou 2 anos de vida e ultrapassou a
enquanto o App Investimentos BB é exclusivo para marca de 23 milhões de views, e sua programação
produtos e soluções de investimentos, com a conta com sugestões de investimentos, cenário
possibilidade, inclusive, de contratação de produtos econômico, análises de mercado, dicas, bate-papos
mais sofisticados. entre outros, disseminando informação de qualidade
e com foco na experiência prévia de cada investidor,
Com jornadas digitais complementares, o investidor
de forma isenta e descomplicada. Atualmente, a
tem acesso às simulações, aplicações e
assessoria digital também está no Spotify, por meio de
acompanhamento dos seus investimentos de forma
podcasts, contando, inclusive, com análises diárias.
distinta, e pode optar por qual ferramenta utilizar a
partir do grau de sofisticação em que se encontra. No As sugestões de investimentos, relatórios e análises de
App Investimentos BB, o investidor mais sofisticado mercado produzidas pelos especialistas do Banco do
tem acesso a ferramentas para gestão de seu Brasil estão disponíveis em
portfólio, home broker, participação em ofertas bb.com.br/carteirasugerida.
públicas, acesso a produtos de renda fixa, dentre
outros.
167
BB Private
O Banco do Brasil atua há 17 anos no mercado de com maior exposição em São Paulo e Rio de Janeiro. O
private banking e é um dos quatro maiores players em segmento também possui atendimento na agência BB
termos de AuM (Assets Under Management) do país, Miami e na BB Securities, nos EUA, e na agência do BB
além de líder em carteira de crédito e RoCAL (Retorno Lisboa, em Portugal.
sobre AuM e Crédito).
O modelo de relacionamento possui 261 bankers
Pelo segundo ano consecutivo, o BB Private foi dedicados exclusivamente ao atendimento integral
reconhecido como o melhor banco do mundo na aos clientes, dos quais mais de 79% possuem a
categoria Educação e Formação de Private Banker na certificação CFP (Certified Financial Planner).
premiação Global Private Banking Awards 2021, Superando os parâmetros exigidos pela Anbima
organizada anualmente pelos veículos especializados (Associação Brasileira das Entidades dos Mercados
PWM (Professional Wealth Management) e The Financeiro e de Capitais), o Banco do Brasil é uma das
Banker, que fazem parte do grupo internacional instituições com maior percentual de bankers
Financial Times e que são referências mundiais em certificados, fato que demonstra o compromisso do
assuntos relacionados a finanças e Private Banking. O Banco com a especialização dos funcionários para
prêmio materializa o nosso empenho e compromisso prestar a melhor assessoria aos clientes do segmento.
com a oferta da melhor assessoria financeira
A ambição do BB Private é agregar valor aos clientes
especializada para esse público. Nesta mesma
em seus diferentes momentos de vida e objetivos em
premiação, o BB Private também foi reconhecido
termos de gestão do patrimônio. Toda a estrutura,
como Instituição altamente recomendada para gestão
solidez e expertise de um grande banco na gestão do
de fortuna e patrimônio de Mulheres Investidoras e
patrimônio atrai muitos clientes para o BB Private, mas
Megaprodutoras.
o propósito está em construir relacionamentos de
O BB possui a maior capilaridade de escritórios do longo prazo, sustentáveis e baseados em confiança e
Brasil, com 27 no total, atendendo clientes credibilidade.
investidores e megaprodutores rurais em 79 cidades,
Gestão do Relacionamento
Com o objetivo de melhorar a experiência, definir a UHNWI e Family Office
(faturamento > R$ 50 milhões);
melhor abordagem e especializar ainda mais nível de
serviço a ser oferecido aos clientes, os grupos Megaprodutor Rural
(receita bruta anual (RBA) > R$ 10 milhões).
familiares Private foram subsegmentados nas
Os diferenciais do relacionamento começam na
seguintes faixas:
entrega da proposta de valor aos clientes, com
Private soluções construídas individualmente. O
(R$ 3 milhões < faturamento < R$ 15 milhões)
conhecimento pessoal dos bankers, o CRM - Customer
Private Sofisticado
(R$ 15 milhões < faturamento < R$ 50 milhões); Relationship Management, análises de
168
comportamento de consumo, Pesquisa de Satisfação, No segmento Megaprodutor Rural, o Banco do Brasil

NPS e Conselho de Clientes. tem expandido o atendimento em toda a extensão do
território brasileiro e possui forte estratégia de
Realizamos eventos de experiência e relacionamento
relacionamento, desenvolvendo soluções de crédito
com clientes, sucessores e prospects no intuito de
para toda a cadeia produtiva buscando oferecer uma
estreitar laços relacionais, melhorar a experiência do
assessoria de referência com visão holística, a partir do
cliente e gerar buzz comunicacional.
Wealth Management do cliente e adequada para a
O Wealth Management do BB Private é um serviço
gestão dos negócios rurais.
disponível para um seleto grupo de clientes,
Para este público foi desenvolvida a Confraria Agro,
abordando o conceito de atendimento
reuniões de pequenos grupos, sempre com a
ultrapersonalizado, com visão abrangente de todo o
participação de palestrante formador de
patrimônio do cliente. É realizado por profissionais
opinião/influencer convidado para promover debate
altamente qualificados e certificados, cujo objetivo é
sobre a cadeia do agronegócio em nível internacional.
oferecer soluções únicas para a gestão do portfólio do
cliente. Vale destacar que, o Cartão ALTUS, exclusivo para
clientes Private, se consolidou como o melhor cartão
Entre os benefícios previstos, a estrutura de Wealth
do mercado nacional, atualmente reconhecido pelos
Management do BB Private oferece contato direto
clientes e pelo mercado financeiro pela sua qualidade.
com os maiores empreendedores do país, o que
Com o Altus, promovemos e estreitamos o
amplia a capacidade para captura de recursos em
relacionamento, conquistamos novos clientes e
eventos de liquidez, como ofertas públicas de ações,
rentabilizamos ainda mais os negócios existentes no
venda de participações societárias, distribuições de
Private.
lucros e dividendos, entre outras.
Sofisticação da oferta e aconselhamento

A sofisticação do mercado financeiro amplia as A estratégia de fidelização do BB Private permeia
alternativas de investimentos disponíveis aos nossos quatro frentes:
clientes, tornando desafiador e primordial o cuidado
Relacionamento - estabelecimento de relação de
no processo de seleção e recomendação das
longo prazo, confiança, disponibilidade e
oportunidades disponíveis. Portanto, um plano de
relacionamento com o Grupo Familiar (fidelizar
investimentos adequado aos objetivos e tolerância de
gerações);
risco é o determinante para definir a qualidade do
aconselhamento concedido. Assessoria - especialização e visão abrangente do
patrimônio, com orientação para diversificação do
Além do aconselhamento profissionalizado, o
recurso no Brasil e no exterior;
processo de sofisticação da oferta passa pelo
monitoramento de novidades no mercado e de Soluções - oferta ampla em fundos de
macrotemas para o cenário prospectivo, buscando a investimento, produtos de tesouraria (CDB, LCA,
entrega de soluções de investimento que atendam aos LCI, COE, etc.), crédito privado, fundos exclusivos,
diversos perfis de clientes Private. renda variável, previdência e custódia qualificada
169
de títulos públicos com condições competitivas, Ativos, é baseado nessa teoria e tem como foco a
performance e instrumentos de longo prazo que obtenção de retornos consistentes e adequados. As
visam proteger o patrimônio dos clientes no Banco. estratégias são planejadas para reunir a melhor
combinação de ativos e o modelo que tem como
Novas Soluções ASG foi lançado no 3T21 o BB
premissa propor aos clientes uma reflexão sobre suas
Ações FX Nordea Glob Disruption ESG Private IE,
atuais estratégias de investimento.
fundo de arquitetura aberta com a temática ASG
(Ambiental, Social e Governança), que tem como Os nossos modelos conferem o dinamismo necessário
estratégia compor uma carteira de ativos nas alocações do portfólio para se adaptar a
financeiros direcionada, preferencialmente, para movimentos de mercado e alteração de cenário que
ações de emissão de empresas globais, com foco nossos estrategistas avaliam. O BB oferece diferentes
em temáticas disruptivas e transformadoras estratégias de alocação no Brasil e no exterior para
atreladas à sustentabilidade, consumidor digital, acompanhar as mudanças de estratégia de
tecnologia 5G, fintech, healthtech, greentech. investimento dos clientes ao longo da vida.
Posicionamento global - modelo de Possuímos nove estratégias de investimentos no Brasil,

relacionamento e soluções disponíveis no Brasil e sendo duas delas estratégias específicas para o
no exterior. Megaprodutor Rural, dada a peculiaridade da
atividade realizada que demanda um volume maior de
Dado o caráter multibancarizado dos clientes Private,
recursos em liquidez. Ainda contamos com cinco
o BB utiliza o modelo de relacionamento e assessoria
estratégias de alocação global focadas na
holística com o gerente Private como contato de
diversificação por classes de ativos, moedas, regiões
confiança do cliente, objetivando uma relação mais
demográficas e macro temas.
aproximada para a melhor identificação das soluções
de investimento adequadas e um consequente Com o cenário de juros baixos globalmente, o
aumento de negócios. Além da oportunidade de movimento de internacionalização dos investimentos
atração de clientes e negócios, o modelo adotado visa tem se intensificado, e o Banco do Brasil Private, seja
a manutenção da satisfação dos clientes atuais e através de soluções no país ou transferência de
retenção dos negócios conquistados. recursos para o exterior, orienta seus clientes através
dessas 5 estratégias citadas.
Em relação às soluções de assessoria, o Banco do Brasil
Private utiliza o conceito clássico de diversificação de Todos os modelos, onshore e offshore, são revisados e
investimentos, com a construção de modelos de rebalanceados periodicamente para considerar
alocação seguindo as teorias do Asset Allocation. alterações de cenário prospectivo em conjunto com
Nosso MAPA, Modelo de Alocação de Portfólio em um elevado processo de gestão de risco.
Programa Generations
Em 2018, criamos o programa Generations com o principal objetivo de agregar valor a todas as fases das famílias
assessoradas pelo BB Private. Por meio dele, o Banco busca contribuir na formação e desenvolvimento de novos
líderes em temas como sucessão familiar, gestão patrimonial, inovação, transformação digital, comportamento
humano, sustentabilidade e legado.
170
No programa, os clientes sucessores participam de encontros que abordam assuntos como sucessão, planejamento,
gestão e soluções de Wealth Management do BB Private aderentes às suas realidades familiares, além de promover a
troca de experiências entre os participantes, tanto no Brasil quanto no exterior.
Marketing de Conteúdo
Consolidação da presença em redes sociais através da distribuição de conteúdo próprio no LinkedIn, YouTube e
Spotify com objetivo de relacionar-se de forma mais próxima e posicionar sua marca perante este público e
stakeholders. Dentre os conteúdos rotineiramente postados, destacam-se o Start (resumo diário dos principais
indicadores financeiros), o Síntese Semanal (principais notícias da macroeconomia mundial), o Estratégia de
Investimentos (análise e perspectivas do mês que inicia), o PrivateTalks (conversas esporádicas com especialistas do
mercado), o Daily Cast de abertura e, neste trimestre, houve o lançamento do Daily Cast de fechamento dos mercados
(principais movimentações dos mercados após o encerramento dos pregões), assim como os Relatórios BB
Investimentos.
Megaprodutor Rural
O Banco do Brasil, também é especializado no O mercado Agro tem se desenvolvido em
segmento Megaprodutor Rural Private e tem diversos aspectos nos últimos anos, destaca-se a
promovido o atendimento a esse nicho em toda a ampliação da capacidade produtiva sustentável de
extensão do território brasileiro. Continuamos com a alimentos. Para acompanhar essa grande evolução,
estratégia de relacionamento integrado, destacamos a ampliação de soluções em derivativos,
desenvolvendo soluções de crédito para toda a cadeia acompanhamento de cenários e desenvolvimento de
produtiva, refletindo positivamente no Nível de operações estruturadas no mercado de capitais.
Recomendação (NPS) deste segmento. O Resultado Internamente, desenvolvemos lives
do NPS Megaprodutor foi de 79,4 (Média Móvel
Setembro/21), com aumento de 260 bps no indicador para clientes.
em relação a Setembro/20.
Especialização da maior parte dos Escritórios
No cenário atual buscamos oferecer uma Private, com a o atendimento separado entre clientes
assessoria de referência, focado em soluções megaprodutores rurais e investidores, buscando a
personalizadas e alternativas para financiamento. customização do atendimento e as particularidades de
Incentivamos junto aos nossos clientes, soluções para cada mercado. O modelo para esses clientes deve ser
investimentos baseados em projetos sustentáveis, tais expandido. Em 2021 já migramos sete unidades,
como produção de energia fotovoltaica, alcançando oito no total.
melhoramento no plantio direto e integração lavoura-
pecuária, com o objetivo do desenvolvimento
econômico e com apoio da preservação ambiental.
171
Research
Reconhecimento e destaque pelo jornal Valor A Carteira de Fundos Imobiliários apresenta
Econômico: uma valorização acumulada de 1,69% em 12
meses, versus uma queda de 2,83% do IFIX,
Fundos BB Allocation: melhor relação risco x
uma diferença de 4,5 pontos percentuais.
retorno, baseados na estratégia definida pelo
Modelo de Alocação (MAPA); Em setembro/2021, analistas da equipe de
research foram premiados pela 7ª vez no
A Carteira 5+ faz parte da Carteira Valor (do
Ranking Broadcast Analistas, realizado pela
Valor Econômico) e, no retorno acumulado
Agência Estado, incluindo o primeiro lugar. A
em 5 anos, até 2020, registra o primeiro lugar
equipe também possui analistas reconhecidos
no comparativo com as demais corretoras
no Refinitiv StarMine Analyst Awards, entre os
participantes;
top 3 da América Latina.
172
10.
Soluções Financeiras
O Banco do Brasil oferece aos seus clientes uma grande variedade de soluções
financeiras, que atendem diferentes necessidades de pessoas e organizações,
buscando entregar a melhor experiência, de maneira rápida, segura e ágil, por
meio da sua vasta rede de escritórios ou de forma digital.
As soluções do BB estão alinhadas com o momento de vida e as demandas do

seu público e abrangem desde os serviços de meios de pagamentos, que
contam com um amplo portfólio de soluções para pessoa física, jurídica,
agronegócio e governo, passando pela gestão de recursos de terceiros,
através de uma variedade de produtos de investimento, mercado de capitais,
como uma das principais fontes de financiamento da atividade produtiva no
país e da oferta de diferentes instrumentos de captação, até a flexibilidade
oferecida pelos consórcios.
173
Meios de Pagamentos
O Banco do Brasil é um dos líderes no mercado de meios eletrônicos de Pagamentos no país, sempre investindo
fortemente em tecnologia e na plena satisfação dos seus clientes, disponibilizando produtos e serviços variados e
completos para atender os diversos interesses dos nossos clientes.
Com foco no atendimento rápido e eficaz, o BB mantém constante aprimoramento nos seus diversos canais,
oferecendo segurança e fluidez por meio do autoatendimento na Internet, App Banco do Brasil e App Ourocard,
WhatsApp e central de atendimento.
O BB também disponibiliza e oferta ativamente aos seus clientes as tecnologias mais recentes no mercado,
proporcionando agilidade e segurança nas transações além de contribuir para a redução no consumo de diversos
recursos.
Base de Cartões e Faturamento

Tabela 78. Base de Cartões Uso Recorrente1 Milhões
Var. (%)
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21 3T20 2T21
C rédito 9,6 10,1 10,3 10,7 11,8 22,8 10,5
Débito 14,9 15,7 15,4 15,5 15,7 5,3 1,4
(1) Pelo menos uma utilização no trimestre.
A base de cartões com uso recorrente do Banco do Brasil é composta em sua maioria por plásticos com múltiplas
funções (débito e crédito).
Mantendo a tendência de crescimento observada nos últimos períodos, a base de cartões ativos do BB apresentou
forte aumento de 22,8% no 3T21 na função crédito em comparação ao 3T20, foram mais de 2,2 milhões de cartões
que passaram a ter uso recorrente no período. Em comparação ao trimestre anterior, o crescimento foi de 10,5%.
Na função débito, a expansão foi de 5,3% em comparação ao 3T20, acréscimo de 800 mil cartões com uso habitual
no período.
O volume total faturado no trimestre por meio dos cartões BB expandiu 25,3% em comparação ao mesmo período
de 2020, com a função crédito apresentando crescimento de 3% e a função débito 16,5% no comparativo. Parte
desse crescimento deve-se ao declínio ocorrido nos períodos mais agudos da Covid-19, entretanto, as diversas ações
de comercialização, principalmente direcionadas ao público digital, campanhas para ativação dos cartões solicitados
e o uso recorrente pelos portadores, contribuíram assertivamente para o bom desempenho no trimestre.
174
Figura 68. Faturamento dos Cartões BB R$ bilhões
98,2
92,4
86,1
78,4 80,4
43,1
44,8
40,0
37,0 37,9
55,1
47,7 46,1
41,4 42,5
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21

Cartões de Débito Cartões de Crédito
Resultado com Negócios de Cartões

O Resultado Líquido no 3T21 apresentou retração em comparação ao mesmo período de 2020, em decorrência
principalmente do volume suplementar provisionado em PCLD, consequência do forte crescimento na carteira de
crédito, de 41,6% em comparação ao 3T20, e da base de clientes ativos.
Os demais negócios de cartão apresentaram forte crescimento em relação ao 3T20 e ao trimestre anterior, alinhado
ao cenário de retomada da atividade econômica do país.
Tabela 79. Resultado com Negócios de Cartões R$ milhões
Var. (%)
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21 3T20 2T21
Resultado Líquido 359,0 410,0 638,0 413,0 145,0 (59,6) (64,9)
Resultado Líquido com Emissão no BB 121,0 (40,0) 328,0 109,0 (369,0) - -
Resultado dos Demais Negócios de Cartão 238,0 450,0 310,0 304,0 514,0 116,0 69,1
175
Gestão de Recursos de Terceiros

A BB Gestão de Recursos DTVM S.A. tem como principais atividades a administração, a gestão e a distribuição de
fundos e carteiras administradas.
O gráfico a seguir apresenta o saldo em recursos de terceiros administrados e a participação da BB DTVM no Ranking
Global de Administração de Recursos da Associação Brasileira das Entidades dos Mercados Financeiros e de Capitais -
Anbima.
Figura 69. Administração Fiduciária e Participação de Mercado R$ bilhões
24,9
22,9 23,4
22,5 22,4
5.451
4.709 5.033
1.355
4.182 1.177
3.776
1.056
941
864
3.856 4.096
3.653
3.241
2.912
2017 2018 2019 2020 9M21
BB Mercado (sem BB) Participação de Mercado - %
Fonte: Anbima.
No terceiro trimestre de 2021, a BB DTVM registrou Em relação à segmentação por investidor, segundo o
captação líquida positiva de R$ 82,4 bilhões, tendo Ranking Global de Administração de Recursos da
como principais responsáveis as categorias Renda Fixa Anbima de setembro de 2021, a BB DTVM
(R$ 77,8 bilhões), Multimercados (R$ 4,6 bilhões) e permaneceu como líder nos segmentos: Corporate,
Ações (R$ 1,9 bilhão). Investidor Institucional, Poder Público e Varejo.
176
As tabelas a seguir apresentam a distribuição dos recursos administrados por segmento e classe Anbima, referentes a
setembro de 2021
Tabela 80. Fundos de Investimento e Carteiras Administradas por Segmento R$ milhões
Var. (%)
Total 1.175.159 100,0 1.281.692 100,0 1.354.594 100,0 15,3 5,7
Investidor Institucional 449.943 38,3 464.889 36,3 472.997 34,9 5,1 1,7
Poder Público 280.431 23,9 345.858 27,0 410.445 30,3 46,4 18,7
Varejo 125.610 10,7 109.019 8,5 112.078 8,3 (10,8) 2,8
Alta Renda 100.800 8,6 107.579 8,4 105.176 7,8 4,3 (2,2)
Demais 218.375 18,6 254.346 19,8 253.897 18,7 16,3 (0,2)
Fonte: Anbima
Tabela 81. Fundos de Investimento e Carteiras Administradas por Classe Anbima¹ R$ milhões
Var. (%)
Total 1.175.159 100,0 1.281.692 100,0 1.354.594 100,0 15,3 5,7
Fundos de Investimentos 1.180.491 100,0 1.286.550 100,0 1.376.709 100,0 16,6 7,0
Renda Fixa 759.300 64,3 842.709 65,5 931.649 67,7 22,7 10,6
Renda Variável 45.432 3,8 29.012 2,3 28.647 2,1 (36,9) (1,3)
Multimercado 28.246 2,4 33.432 2,6 38.854 2,8 37,6 16,2
Outros² 347.514 29,4 381.397 29,6 377.559 27,4 8,6 (1,0)
Carteiras Administradas 21.774 1,9 22.602 1,8 23.401 1,7 7,5 3,5
Renda Fixa 21.351 1,8 22.056 1,7 22.895 1,7 7,2 3,8
Renda Variável 423 0,0 546 0,0 506 0,0 19,6 (7,5)
Fundos de Terceiros (27.106) (2,3) (27.460) (2,1) (45.516) (3,4) 67,9 65,8
(1) Os dados acerca da distribuição por Classe Anbima são divulgados sem a dedução das cotas de fundos próprios e de terceiros que, em setembro de 2021, somaram
R$ 45,5 bilhões; (2) Inclui Previdência, Cambial, FIDC, FIP, ETF, Fundo Imobiliário e Off Shore. Fonte: Anbima
177
Portfólio com características socioambientais

A Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliário do BB Atualmente a BB DTVM administra e gere 15 fundos
(BB DTVM) reafirma o compromisso com as boas de investimento com características socioambientais.
práticas sociais, ambientais e de governança (ASG), e Adicionalmente aos fundos com estratégia de
continua avançando na geração de negócios investimento ASG, é transferida 50% da taxa de
sustentáveis. administração do Fundo BB Renda Fixa Referenciado
DI Social 50 e 20% da taxa de administração do Fundo
Em dezembro, a BB DTVM aprovou a metodologia de
BB Ações Sustentabilidade para a Fundação Banco do
Rating Soberano ASG (MRS-ASG), passando a integrar
Brasil, onde são aplicados em projetos que visam
os critérios ASG aos papéis Soberanos e, ainda, fundos
contribuir com a transformação social e o
da Gestora adquiriram Letras Financeiras Verdes, até
desenvolvimento sustentável do país. A tabela a seguir
então, de emissão inédita no Brasil.
detalha o saldo dos recursos administrados.
178
Tabela 82. Gestão de Fundos de Investimento com Características Socioambientais - R$ Milhões
Var. (%)
Total 1.660 4.359 4.466 169,0 2,5
BB Ações ESG Globais BDR I 998 1.182 18,4
BB Ações Governança 900 1.351 1.121 24,5 (17,0)
Brasilprev Top ASG Multi IE Cred 538 786 46,2
BB MM LP Global Vita Private FI 264 588 541 104,9 (7,9)
BB MM Global Green Pvt 214 386 375 75,5 (2,9)
BB Ações Equidade Private FIC 170 207 157 (8,1) (24,3)
Brasilprev Top ASG Brasil FI Ações 110 127 15,5
BB Ações Equidade FIC 42 65 47 11,8 (27,8)
BB Ações Sustentabilidade 25 39 31 27,0 (20,0)
BB FX Nordea Global Disruption ESG Private IE 18
BB Nordea Global Disruption ESG IE 18
BB Ações Carbono Sust. FIA 3 3 3 (9,3) (14,9)
BB Asset Ações Equidade FIC 42 65 47 11,8 (27,8)
BB Ações ASG Brasil 8 11 42,2
BB Asset Nordea Global Disruption ESG IE 1
Fonte: Comissão de Valores Mobiliários CVM
179
Custódia
O Banco do Brasil é um dos principais líderes da indústria de custódia e controladoria de ativos. Em setembro/21, o
BB alcançou R$ 1,4 trilhão sob custódia, crescimento de 5,7% em relação a junho/21 e de 13,8% na comparação com
o mesmo período de 2020.
O avanço da indústria de fundos e a diversificação de portfólio têm garantido ao BB a constante expansão do volume
de recursos sob custódia.
O gráfico a seguir apresenta a evolução dos recursos custodiados no Banco do Brasil.
Figura 70. Total de Ativos de Custódia Doméstica e Participação de Mercado R$ bilhões
20,5 20,8 21,0

20,4 20,1 20,4 20,4
19,6
1.426
1.350
1.262 1.300 79
1.253
1.176 60 92
1.142 1.134 64 50
74
102 89
1.347
1.190 1.212 1.240 1.258
1.040 1.045 1.102
Terceiros Recursos Próprios Participação de Mercado - %
Fonte: Anbima.
180
Mercado de Capitais
O mercado de capitais é uma das principais fontes de financiamento da atividade produtiva nas economias de todo o
mundo. Os instrumentos de captação, além de viabilizarem o crescimento das empresas também contribuem para a
geração e diluição do risco de novos investimentos.
O Banco do Brasil está presente com destaque no mercado de capitais brasileiro por meio de sua subsidiária integral,
o BB - Banco de Investimento S.A. (BB-BI) e da Joint Venture UBS BB Investment Bank (UBS BB).
Nos portfólios do BB-BI e do UBS BB estão serviços de excelência que envolvem a pesquisa de mercado, estruturação
e distribuição de operações, liquidação e custódia de ativos, bem como produtos e serviços para pessoas físicas e
jurídicas.
Desempenho em Mercado de Capitais

As incertezas políticas e econômicas geraram uma forte abertura das curvas de juros de curto e longo prazo trazendo
uma maior precificação de inflação e juros real para os próximos exercícios. Dadas as incertezas, O BB-BI observou em
grande parte dos clientes uma preocupação em relação ao cenário de 2022, fato que está gerando uma antecipação
das captações previstas para o próximo ano, gerando um volume em 2021 muito maior que o previsto, com potencial
de superar o ano histórico de 2019 em volume de emissões. De acordo com dados da ANBIMA, em 2019 o mercado
local de dívida teve um volume de R$ 233,9 bilhões. De janeiro a setembro de 2021, o volume foi de R$ 187,7 bilhões.
Na última reunião do Copom, em 27 de outubro de 2021, a meta da taxa básica de juro Selic subiu de 6,25% para
7,75% reafirmando um cenário futuro de maiores juros e de maior pressão inflacionária.
Do ponto de vista dos investidores, esses voltaram suas atenções para os ativos de renda fixa, em um movimento de
maior aversão ao risco, através de investimentos diretos (primário e secundário) e através dos fundos geridos pelas
assets. Até o final de agosto, de acordo com dados da ANBIMA, a captação líquida destes investidores já supera os R$
192 bilhões. Este fato foi potencializado pelo arrefecimento do cenário de alta que a Bolsa de Valores (B3) vinha
apresentando, também reflexo de um cenário macro mais desafiador.
Do ponto de vista do mercado de ações, no 3T21, foram levantados R$ 47,7 bilhões em 17 ofertas de IPO e 8 follow-
ons, de acordo com dados da B3. De janeiro a setembro, foram levantados R$ 125,7 bilhões em 69 ofertas, superando
o ano de 2020.
181
Os principais produtos e serviços são destacados a seguir:
Renda Fixa Mercado Doméstico e Securitização: captação de R$ 21 bilhões e um IPO no mercado

Serviços de coordenação, estruturação e distribuição internacional.
de debêntures, notas promissórias comerciais, letras
Assessoria em fusões, aquisições e financia-
financeiras, fundos de investimento em direitos
mentos de projetos: Assessoria financeira em
creditórios, certificados de recebíveis imobiliários e
operações de alienações, reorganizações societárias
certificados de recebíveis do agronegócio. No 3T21
(fusões, cisões e incorporações), colocações privadas
participamos em 28 operações, totalizando R$ 18,8
para empresas e project finance. No 3T21 o BB-BI
bilhões em volume de negócios, sendo 23 operações
concluiu a assessoria pré-leilão de 2 projetos:
de debêntures, 4 operações de CRA e 1 operação de
concessão de iluminação pública e mobilidade urbana
FIDC.
em Pernambuco e da estruturação de financiamentos
Renda Fixa Mercado Internacional: Atuação na para investimentos em projeto no Arco Norte
coordenação, estruturação e distribuição de novos vinculado a grãos. Também, participação na emissão
papeis e processos de gestão de dívida de empresas, de valores mobiliários relacionados à concessão da BR-
bancos e governos por meio das corretoras do UBS, 153 e do projeto de energia eólica localizado no Rio
conferindo uma atuação global em mercado de Grande do Norte. Por fim, assessoramos 2 operações
capitais. No 3T21 o Banco participou da estruturação de M&A.
de sete operações, com volume total de captação de
Private Equity: O BB-BI é cotista de 11 fundos, que
USD 4,9 bilhões.
investem em 19 empresas localizadas em várias
Renda Variável: Assessoria em todas as etapas de regiões do país, nos mais diversos segmentos (energia,
ofertas públicas de ações. Atua também na infraestrutura, logística, consumo, educação, TI,
estruturação e distribuição de Fundos de Investimento serviços, agroindústria etc.) e em diferentes estágios
Imobiliários (FII). Para os investidores individuais, o de desenvolvimento (empresas consolidadas,
portfólio em renda variável abrange os serviços de emergentes e empresas com tecnologia inovadora).
compra e venda de ações, e para os investidores do
Até o final do 3T21, o total de capital comprometido
segmento private abrange também o serviço de
pelo BB-BI na indústria de private equity atingiu
aluguel de ações. No 3T21, participamos em 14
R$ 952,3 milhões.
operações no mercado local com volume total de
182
Consórcios
De acordo com os últimos dados divulgados pela última informação divulgada pelo Bacen, em agosto
Associação Brasileira das Administradoras de de 2021, a BB Consórcios apresenta participação de
Consórcios - ABAC, o mercado de consórcios fechou os mercado, em quantidade de cotas, de 15,3%.
oito primeiros meses de 2021 com R$ 145,8 bilhões
No 3T21, a BB Consórcios registrou a venda de mais de
em volume de negócios. O número de participantes
148 mil novas cotas de consórcio, com volume de
atingiu 8,2 milhões, crescimento de 9,2% em relação
negócios de R$ 6,3 bilhões. Nesse período, as vendas
a agosto de 2020.
nos Canais Digitais (Mobile, Internet) somaram R$ 514
Entre janeiro e agosto deste ano, foram milhões, enquanto o Canal Parceiros somou R$ 717
comercializadas 2,3 milhões de novas cotas de milhões.
consórcios. Até agosto/21, foram disponibilizados R$
Com essa performance, a BB Consórcios apresentou
41,8 bilhões em créditos, expansão de 15,1% em
uma Receita de Prestação de Serviços, no terceiro
relação ao mesmo período de 2020.
trimestre de 2021, de R$ 477,0 milhões, frente aos R$
O Banco do Brasil atua no mercado de consórcios por 387,9 milhões do mesmo período de 2020, o que
meio de sua subsidiária, a BB Administradora de representa um crescimento de 23,0%.
Consórcios S.A. que, em agosto de 2021, apresentou
carteira de 1,3 milhão de cotas ativas. Conforme a
183
Figura 71. Consórcios Receitas com Prestação de Serviços e Cotas Ativas
477,0
18
0000
0, 0
,
17
5000
17
0, 0
0000
,
0, 0
,
427,1
16
5000
16
0, 0
0000
,
0, 0
,
387,9 387,0 384,4
15
5000
0, 0
,
15
0000
0, 0
,
14
5000
0, 0
,
14
0000
13
0, 0
5000
,
0, 0
,
1.322
13
0000
0, 0
,
1.218
1.141
12
5000
0, 0
,
12
0000
11
0, 0
5000
,
0, 0
, 1.087 1.116
11
0000
0, 0
,
10
5000
0, 0
,
10
0000
0, 0
,
95
0000
, 0,
90
0000
, 0,
85
0000
, 0,
80
0000
, 0,
75
0000
, 0,
70
0000
, 0,
65
0000
, 0,
60
0000
, 0,
55
0000
, 0,
50
0000
, 0,
45
0000
, 0,
40
0000
, 0,
35
0000
, 0,
30
0000
, 0,
25
0000
, 0,
20
0000
, 0,
15
0000
, 0,
10
0000
, 0,
50
000,0,
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21

Cotas Ativas (milhares) Receitas com Prestação de Serviços - R$ milhões
Tabela 83. Consórcios - Cotas Ativas por Tipo - Milhares
Var. (%)
Total 1.087 100,0 1.218 100,0 1.322 100,0 21,7 8,6
Automóveis 597 55,0 632 51,9 674 51,0 12,9 6,8
E letrodomésticos 70 6,4 87 7,2 114 8,6 62,6 30,2
Imóveis 53 4,9 64 5,2 71 5,4 33,9 11,3
Moto 237 21,8 272 22,3 284 21,5 20,2 4,7
S erviços 105 9,7 114 9,3 119 9,0 13,3 5,0
Trator/C aminhão 25 2,3 50 4,1 60 4,5 143,4 20,3
184
As tabelas a seguir apresentam o comparativo entre saldo médio, prazo médio e taxa de administração média das
cotas comercializadas no período.
Tabela 84. Consórcios - Ticket Médio R$
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
Automóveis 49.063 52.847 52.824 53.230 52.921
E letrodomésticos 5.073 5.742 8.193 4.485 4.432
Imóveis 123.650 103.328 113.370 126.558 117.009
Moto 15.723 16.711 17.864 15.970 17.190
S erviços 5.651 8.809 8.636 7.156 7.494
Trator/C aminhão 141.976 137.181 128.744 87.597 121.078
Tabela 85. Consórcios Prazo Médio e Taxa de Administração Média
Prazo Médio (meses) Taxa Média (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 3T21
Automóveis 56 68 73 15,8 14,9 14,7
E letrodomésticos 28 43 46 17,9 21,2 21,4
Imóveis 156 170 192 17,9 20,8 19,9
Moto 51 70 71 19,6 19,6 20,0
S erviços 26 41 32 21,0 21,9 23,7
Trator/C aminhão 90 116 115 14,2 15,3 15,5
185
11.
Outras Informações
Neste capítulo, são apresentadas outras informações sobre o Banco do Brasil.

Na primeira parte (11.1) é detalhado o ativo e passivo atuarial decorrentes dos
planos de benefícios aos seus empregados. O ativo atuarial mais relevante é o
Plano 1 da Previ, enquanto o passivo atuarial mais representativo é o plano de
assistência administrado pela Cassi. Os valores são apurados semestralmente
com fundamento em laudo de avaliação atuarial e sua disponibilidade é
condicionada ao cumprimento dos requisitos estabelecidos em legislação e
por autoridades reguladoras. A segunda parte (11.2) apresenta as principais
informações da rede externa e Banco Patagonia. A presença do BB no exterior
visa manter sua posição de referência para empresas e indivíduos brasileiros
nos mercados internacionais.
186
Ativo e Passivo Atuarial

Previ
A mensuração do saldo atuarial do Plano é realizada O BB efetua o reconhecimento antecipado mensal
semestralmente pelo Banco (junho e dezembro) e com base na estimativa de resultado financeiro do
contempla: (i) o montante do superávit/déficit para o Plano para o final do semestre subsequente.
final do semestre corrente e (ii) a estimativa do
As diferenças mais relevantes concentram-se na
resultado financeiro para o final do semestre
definição dos valores relativos ao Plano 1 Previ.
subsequente, consideradas as projeções do custo do
serviço corrente, contribuições, custos dos juros do
passivo e rentabilidade dos ativos.
187
Tabela 86. Composição dos Ativos - %
Set/20 Mar/21 Set/21
Renda Fixa 46,1 45,8 48,4
Renda Variável 43,8 45,6 43,2
Investimentos Imobiliários 6,3 5,4 5,0
Empréstimos e Financiamentos 3,1 2,6 2,4
Outros 0,7 0,6 0,9
Montantes Incluídos no Valor Justo dos Ativos do Plano Set/20 Mar/21 Set/21
Em Instrumentos Financeiros Próprios da Entidade 3,6 3,6 5,3
Em Propried. ou Outros Ativos Utiliz. pela Entidade 0,1 0,0 0,6
Tabela 87. Principais Premissas Atuariais1 - %
Set/20 Mar/21 Set/21
Taxa Real de Desconto (a.a.) 4,2 4,2 6,2
Taxa Nominal de Retorno dos Investimentos (a.a.) 7,9 7,7 9,9
(1) Em 30.09.2021, as taxas reais de desconto (a.a.) utilizadas na atualização intermediária dos planos foram de: Plano 1 Previ 8,10 %, Plano Informal Previ 7,54 %,
Plano de Associados Cassi 8,15 % e Outros Planos 8,09 %.
188
Tabela 88. Efeitos da Contabilização da Previ (Plano 1) CVM nº 695/2012 R$ milhões
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
(a) Valor Justo dos Ativos do Plano 177.474 208.906 208.906 221.343 221.343
(b) Valor Presente das Obrigações Atuariais (190.767) (197.182) (197.182) (163.923) (163.923)
(c) Superávit/(Déficit) BB (a+b) x 0,5 ¹ (6.646) 5.862 5.862 28.710 28.710
(d) Saldo Inicial do Ativo Atuarial (6.646) 400 5.862 22.791 28.710
(e) Resultado Financeiro Antecipado (152) (152) 89 89 682
(f) Contribuição de Fundos 135 179 140 139 137
(g) Remensuração Atuarial² 7.063 5.435 16.700 5.690 (3.347)
(h) Saldo do Ativo/(Passivo) Atuarial³ (d+e+f+g) 400 5.862 22.791 28.710 26.182
Ativos/(passivos) atuariais atualizados após as

movimentações intermediárias (conforme NE 29.d.3)
(i) Valor Justo dos Ativos do Plano 177.165 208.661 195.926
(j) Valor Presente das Obrigações Atuariais (176.365) (163.078) (143.561)
(k) Superávit/(Déficit) (i+j) 800 45.583 52.364
(l) Ativo/(Passivo) Atuarial registrado³ (k) x 0,5 400 22.791 26.182
(1) Nos trimestres 3T20, 1T21 e 3T21, os superávits/déficits referem-se aos valores constantes da avaliação atuarial antes das remensurações intermediárias. (2) Nos
trimestres 3T20, 1T21 e 3T21, houve atualização intermediária do valor justo dos ativos garantidores dos planos decorrente de alterações nos valores de mercado, bem
como do valor presente das obrigações atuariais decorrente de alteração nas taxas de desconto utilizadas nos cálculos atuariais (Nota 29.d.8). (3) Refere-se à parcela do
patrocinador no superávit/(déficit).
Fundos de Destinação do Superávit Previ (Plano 1)

Tabela 89. Previ (Plano 1) Fundos de Utilização1 R$ milhões
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
Saldo Inicial 9.522 9.657 9.912 10.083 10.258
Contribuições ao Plano 1 (135) (179) (140) (139) (137)
Atualização 271 435 310 315 442
Saldo Final 9.657 9.912 10.083 10.258 10.563
(1) Constituído por recursos transferidos do Fundo de Destinação (oriundo do superávit do plano). Pode ser utilizado pelo Banco, como forma de reembolso ou como
redução nas contribuições futuras, após cumpridas as exigências estabelecidas pela legislação aplicável. É corrigido pela meta atuarial (INPC + 4,75 % a.a.).
189
Cassi
O Banco é patrocinador do plano de assistência do Banco do Brasil (Cassi). A proposta de reforma
administrado pela Cassi, cujo principal objetivo é estatutária da Cassi tinha o propósito de promover
conceder auxílio para cobertura de despesas com a modificações no modelo de custeio do Plano de
saúde dos associados e seus beneficiários inscritos. Associados e de realizar melhorias na governança da
Cassi.
Em 22 de julho de 2019, a Agência Nacional de Saúde
Suplementar (ANS) publicou a Resolução Operacional A proposta de reforma, submetida aos seus
nº 2.439, que instaura a direção fiscal na Cassi. A ANS associados, foi aprovada em processo de votação,
esclareceu que o regime de direção fiscal não é uma realizado entre 18/11/2019 e 28/11/2019, com
intervenção. A agência nomeou um diretor fiscal, sem impacto adicional de R$ 514 milhões em 2019. A
poderes de gestão na operadora, para avaliar proposta também previu a liquidação antecipada, pelo
presencialmente a situação da Cassi. Cabe ao diretor BB, de obrigação contratual de R$ 450,9 milhões,
analisar as medidas saneadoras propostas pela referentes ao ressarcimento do déficit do Grupo dos
operadora e subsidiar a ANS em suas decisões. A Dependentes Indiretos, valor que não impactou o
direção fiscal tem duração de até 365 dias, podendo resultado. O aumento das despesas não impactou o
ser renovado o regime. passivo atuarial calculado de acordo com a
Deliberação CVM 695.
O Banco do Brasil S.A. (BB) comunicou em 31/10/2019
que o Conselho Diretor aprovou nova proposta de A próxima tabela demonstra a evolução do passivo
reforma estatutária apresentada pelo Conselho atuarial relacionado à Cassi, de acordo com a
Deliberativo da Caixa de Assistência dos Funcionários Deliberação CVM nº 695/2012.
190
Tabela 90. Efeitos da Contabilização da Cassi CVM nº 695/2012 R$ milhões
3T20 4T20 1T21 2T21 3T21
(a) Valor Justo dos Ativos do Plano 162 81 81 81 81
(b) Valor Presente das Obrigações Atuariais (12.078) (12.359) (12.359) (10.300) (10.300)
(c) Déficit BB ¹ (a+b) (11.916) (12.279) (12.279) (10.219) (10.219)
(d) Saldo Inicial do Passivo Atuarial (12.078) (11.066) (12.359) (10.088) (10.300)
(e) Valores Reconhecidos no Resultado (458) (49) (254) (254) (258)
(f) Contribuição BB 382 16 183 211 184
(g) Remensuração Atuarial² 1.087 (1.260) 2.343 (168) 1.420
(h) Saldo do Passivo Atuarial³ (d+e+f+g) (11.066) (12.359) (10.088) (10.300) (8.874)
Ativos/(passivos) atuariais atualizados após as

movimentações intermediárias (conforme NE 29.d.3)
(i) Valor Justo dos Ativos do Plano 162 81 81
(j) Valor Presente das Obrigações Atuariais (11.066) (10.088) (8.954)
(k) Déficit (i+j) (10.905) (10.007) (8.874)
(l) Passivo Atuarial Registrado³ (10.905) (10.007) (8.874)
(1) Nos trimestres 3T20, 1T21 e 3T21, os déficits referem-se aos valores constantes da avaliação atuarial antes das remensurações intermediárias. (2) Nos trimestres 3T20,
1T21 e 3T21, houve atualização intermediária do valor justo dos ativos garantidores dos planos decorrente de alterações nos valores de mercado, bem como do valor
presente das obrigações atuariais decorrente de alteração nas taxas de desconto utilizadas nos cálculos atuariais (Nota 29.d.8). (3) Refere-se à parcela do patrocinador
no superávit/(déficit).
191
Negócios Internacionais
A rede externa do Banco é composta por 21 dependências localizadas em 13 países. Em complemento a essa
estrutura, o Banco do Brasil mantém acordo com outras instituições financeiras no exterior para atendimento aos seus
clientes. No 3T21, havia 673 bancos atuando como correspondentes do BB em 94 países.
Tabela 91. Rede de Atendimento no Exterior
Agências Subagências Unidades De Serviços Compartilhados
Assunção - Paraguai Hamamatsu - Japão BB USA Servicing Center / Orlando - Estados Unidos
Frankfurt - Alemanha Nagoia - Japão BB Europa Servicing Center / Lisboa - Portugal
Grand Cayman - Ilhas Cayman
Londres - Inglaterra Subsidiárias Securities
Miami - Estados Unidos BB Americas / Miami - Estados Unidos ¹ Banco do Brasil Securities LLC - Estados Unidos
Nova Iorque - Estados Unidos Banco Patagonia / Buenos Aires - Argentina ² BB Securities Ltd - Inglaterra
Tóquio - Japão BB AG (Aktiengesellschaft) / Viena - Áustria ³
Xangai - China
(1) O Banco do Brasil Americas possui agências em Miami, Lighthouse Point, Orlando e Aventura. (2) O Banco Patagonia possui rede de distribuição física com 207 pontos
de atendimentos e presença em todas as províncias da Argentina. (3) A BB AG Viena também possui sucursais localizadas nas cidades de Madri, Paris, Milão e Lisboa.
192
Tabela 92. Consolidado no Exterior Ativo - R$ milhões
Var. (%)
Ativo 228.686 193.339 207.158 (9,4) 7,1
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 44.139 38.660 37.678 (14,6) (2,5)
Titulos e Valores Mobiliários 33.951 29.250 32.098 (5,5) 9,7
Títulos Disponíveis para Negociação 7.162 7.554 7.960 11,1 5,4
Títulos Disponíveis para Venda 21.924 17.601 19.422 (11,4) 10,3
Títulos Mantidos até o Vencimento 4.865 4.095 4.716 (3,1) 15,2
Operações de Crédito 35.778 30.973 32.301 (9,7) 4,3
Setor Público 292 250 309 5,8 23,6
Setor Privado 35.486 30.723 31.992 (9,8) 4,1
Outros Ativos 8.916 8.927 8.250 (7,5) (7,6)
Grupo BB 105.902 85.529 96.831 (8,6) 13,2
193
Tabela 93. Consolidado no Exterior Passivo - R$ milhões
Var. (%)
Passivo 228.686 193.339 207.158 (9,4) 7,1
Depósitos 62.432 65.669 68.758 10,1 4,7
Depósitos à Vista 13.535 13.373 14.557 7,6 8,9
Depósitos a Prazo 29.293 34.397 34.557 18,0 0,5
Depósitos Interfinanceiros 19.604 17.899 19.644 0,2 9,7
Recursos de Aceites e Emissões de Títulos 34.850 29.613 31.652 (9,2) 6,9
Obrigações por Empréstimos 17.212 12.590 13.548 (21,3) 7,6
Dívidas Subordinadas e Bônus Perpétuos 52.782 38.703 42.475 (19,5) 9,7
Demais Passivos 5.636 5.379 7.318 29,8 36,0
Grupo BB 35.654 24.153 24.938 (30,1) 3,3
Patrimônio Líquido 20.120 17.232 18.469 (8,2) 7,2
Controlador 19.624 16.771 17.912 (8,7) 6,8
Participações Minoritárias¹ 496 461 557 12,3 20,8
(1) Refere-se apenas à participação de acionistas não controladores do Banco Patagonia.
Tabela 94. Consolidado no Exterior Itens do Resultado R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Lucro Após Impostos e Participações Estatutárias 498 529 575 15,5 8,7 2.097 1.401 (33,2)
Participações Minoritárias¹ 69 58 69 0,0 19,0 215 199 (7,4)
Lucro Líquido 567 587 644 13,5 9,7 2.313 1.600 (30,8)
(1) Refere-se apenas à participação de acionistas não controladores do Banco Patagonia.
194
Banco Patagonia
Todos os números apresentados neste capítulo refletem a integralidade dos saldos, contas patrimoniais e de
resultado. Informações mais detalhadas estão disponíveis no site oficial do Banco Patagonia
(https://www.bancopatagonia.com.ar).
Tabela 95. Banco Patagonia Destaques Patrimoniais R$ milhões
Var. (%)
Ativos 20.069 20.728 23.252 3,3 12,2
Operações de Crédito 7.309 5.947 7.127 (18,6) 19,8
Depósitos 14.917 15.785 17.611 5,8 11,6
Patrimônio Líquido 2.531 2.352 2.838 (7,1) 20,7
195
Figura 72. Banco Patagonia Captações - R$ milhões
2.500
1.997
2.000 1.937
1.570
1.500
1.123 1.144
1.014
1.000
50
0
Pessoa Fisica Pessoa Juridica
Tabela 96. Banco Patagonia Principais Linhas do Resultado R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Resultado da Intermediação Financeira 657 587 636 (3,2) 8,4 2.014 1.857 (7,8)
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (4) (23) (30) 0,0 29,6 (41) (98) 140,5
Resultado Bruto da Intermediação Financeira 653 564 606 (7,2) 7,5 1.974 1.759 (10,9)
Receitas com Prestação de Serviços 230 223 231 0,7 3,7 649 673 3,7
Despesas Administrativas (319) (320) (339) 6,2 5,8 (874) (979) 12,0
Outros (79) (146) (152) 91,4 4,0 (247) (439) 77,4
Resultado Antes da Tributação s/Lucro 485 320 347 (28,5) 8,2 1.501 1.014 (32,5)
Imposto de Renda e Contribuição Social (132) (26) 3 0,0 0,0 (405) (2) (99,5)
Lucro Líquido 353 295 350 (0,9) 18,6 1.096 1.012 (7,7)
196
Figura 73. Banco Patagonia Lucro Líquido - R$ milhões
1.418
1.247
1.012
689 680
2017 2018 2019 2020 9M21
Em relação ao resultado de tesouraria, cabe destacar a existência de um contexto inflacionário na Argentina, que afeta
a situação financeira, os resultados e os fluxos de caixa e, portanto, o impacto da inflação deve ser levado em
consideração. Para gestão e controle, o Banco Patagonia possui ferramentas de mensuração, que permitem um
gerenciamento integrado do risco de taxa de juros junto ao risco de liquidez (estratégia de ALM).
Tabela 97. Banco Patagonia Margem Financeira Bruta R$ milhões
Var. (%) Var. (%)
3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20
Margem Financeira Bruta 639 572 630 (1,4) 10,1 1.990 1.819 (8,6)
Receita Financeira com Operações de Crédito 411 415 426 3,7 2,7 1.289 1.296 0,5
Despesa Financeira de Captação (453) (763) (805) 77,5 5,5 (1.084) (2.157) 99,1
Despesa Financeira de Captação Institucional (29) (23) (18) (36,7) (21,4) (84) (66) (21,4)
Resultado de Tesouraria 710 942 1.026 44,6 8,9 1.868 2.746 47,0
197
Tabela 98. Banco Patagonia Indicadores de Rentabilidade, Capital e Crédito %
3T20 2T21 3T21
Retorno sobre o Patrimônio Líquido ¹ 36,2 8,6 9,8
Índice de Basileia 18,8 21,5 21,6
Índice de Cobertura (+90 dias) 223,5 297,5 284,2
Inad+90 2,0 1,0 0,9
(1) O cálculo é anualizado (multiplicação do resultado trimestral por quatro).
198
Glossário
Alavancagem: indicador financeiro que expressa a Carteira de Crédito Atacado Pessoa Jurídica:
relação entre o ativo total e o patrimônio líquido da composta pelas grandes empresas, com faturamento
empresa. anual superior a R$ 200 milhões, adicionadas ao
crédito agroindustrial e TVM.
Ativos Rentáveis: refletem a soma de todos os
ativos que geram retorno financeiro para a instituição. Carteira de Crédito Negócios Varejo: corresponde
O retorno total desses ativos está incluído na receita à carteira de crédito pessoa física ampliada orgânica
bruta de intermediação financeira (RIF). adicionada da carteira de crédito classificada Micro,
Pequenas e Médias Empresas (MPME).
Captações Comerciais: inclui Depósitos Totais,
Letras de Crédito de Agronegócio (LCA), Letras de Carteira de Crédito Orgânica: corresponde à
Crédito Imobiliárias (LCI) e Operações carteira de crédito classificada do BB excluindo as
Compromissadas com Títulos Privados. carteiras adquiridas.
Captações Institucionais: inclui captações Carteira de Crédito Renegociada por Atraso: composta
direcionadas a investidores institucionais, com a pelos créditos renegociados para composição de
utilização de instrumentos como Dívida Sênior, Letras dívidas em virtude de atraso no pagamento pelos
Financeiras, Instrumento Híbrido de Capital e Dívida clientes. Não inclui operações prorrogadas da carteira
(IHCD). de agronegócio.
Carteira de Crédito Classificada: total das Correspondentes no País: são empresas

operações de empréstimos, financiamentos, contratadas por instituições financeiras e demais
arrendamentos mercantis, outras operações com instituições autorizadas pelo Banco Central do Brasil
características de crédito e aquisições de ativos de para a prestação de serviços de atendimento aos
crédito. clientes e usuários dessas instituições.
Carteira de Crédito Ampliada: corresponde à Custo do crédito: razão entre a despesa de PCLD
carteira de crédito classificada adicionada das líquida e a carteira de crédito classificada média do
operações com títulos e valores mobiliários privados período.
(TVM privados) e das garantias prestadas.
Custo de Oportunidade: instrumento de avaliação
Carteira de Crédito Ampliada Interna: carteira de gerencial utilizado na comparação entre o resultado
crédito ampliada, considerando-se apenas as efetivo de operações ativas e o resultado hipotético da
operações realizadas no país. utilização em alternativa substitutiva. Em geral é
considerada a Taxa Média Selic (TMS).
Carteira de Crédito Ampliada Orgânica Interna:
carteira de crédito ampliada interna, Despesa de PCLD Risco de Crédito: despesa com
desconsiderando-se as operações de crédito Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (PCLD),
adquirido. conforme a Res. 2.682/99.
199
Despesa de PCLD líquida: despesa com PCLD, Itens extraordinários: Receitas ou despesas
conforme a Res. 2.682/99, líquida de receita com relevantes identificadas no resultado do período e que
recuperação de crédito. não se referem aos negócios normais do Banco e/ou se
referem a valores contabilizados em exercícios
Garantias: são operações em normalidade às quais o
anteriores.
BB assegura a liquidação financeira dos contratos (aval
e fiança). Lucro Líquido Ajustado: lucro líquido sem itens
extraordinários.
Hedge Estrutural: operações realizadas para anular
os efeitos de variações em moedas estrangeiras sobre Margem Financeira Bruta (MFB): é calculada pela
os ativos no exterior. diferença entre as receitas e despesas de
intermediação financeira considerando as realocações.
Hedge Fiscal: operações realizadas para minimizar o
Representa o resultado das operações de
efeito da tributação sobre resultados positivos
intermediação financeira, antes da provisão para risco
decorrentes do Hedge Estrutural.
de crédito.
Imparidade: grupamento de contas que registra as
Margem Financeira Gerencial: é calculada com base
perdas permanentes em títulos e valores mobiliários,
nas receitas financeiras auferidas, deduzidos os custos
as despesas com provisão por imparidade em títulos e
de oportunidade. É definida de acordo com cada tipo
valores mobiliários e o resultado negativo apurado em
de produto.
operações de venda ou de transferência de ativos
financeiros que foram baixados pela instituição Margem de Lucro Líquida: diferença entre a taxa
vendedora ou cedente. média de retorno dos ativos rentáveis e a taxa média
de custo dos passivos onerosos.
Inad +15: indicador calculado pela razão entre o saldo
de operações em atraso acima de 15 dias e o saldo da Micro, Pequenas e Médias Empresas (MPME):
carteira. clientes pessoas jurídicas com faturamento bruto
anual de até R$ 200 milhões.
Inad +60: indicador calculado pela razão entre o saldo
de operações em atraso acima de 60 dias e o saldo da MSD: Média de Saldos Diários.
carteira.
Passivos Onerosos: engloba a soma de todos os
Inad +90: indicador calculado pela razão entre o saldo passivos que acarretam despesa financeira para a
de operações em atraso acima de 90 dias e o saldo da instituição. O custo financeiro total desses passivos
carteira. reflete a despesa de intermediação financeira.
Índices de Cobertura de despesas PCLD Ampliada: corresponde à PCLD Líquida

administrativas e despesas de pessoal - (despesas com PCLD, conforme a Res. 2.682/99,
ajustados: Indica a grandeza da cobertura das rendas líquida da recuperação de crédito), adicionada aos
de tarifas sobre as despesas. descontos concedidos e a imparidade.
Índice de Eficiência ajustado: indicador de Realocações: ajustes realizados na Demonstração do

produtividade que expressa a relação entre as Resultado Societário (DRE) com o objetivo de
despesas administrativas e suas receitas operacionais. possibilitar melhor entendimento do negócio e do
desempenho da empresa.
200
Receita Líquida de Juros: composta pela diferença resultado. É calculado pela razão entre o lucro
entre os ganhos com os ativos rentáveis e os custos ajustado e a média do PL contábil deduzido das
referentes aos passivos onerosos. participações minoritárias. Os valores são anualizados
por capitalização simples.
Retorno sobre Patrimônio Líquido Anualizado
(RSPL): razão entre o lucro líquido e a média Spread Gerencial: é o resultado da margem
aritmética do patrimônio líquido do período em financeira gerencial dividida pelos respectivos saldos
referência, excluída a participação de minoritários. Os médios. Na apuração da margem financeira gerencial
valores são anualizados por capitalização simples. são auferidas inicialmente as receitas financeiras,
classificadas por tipo de carteira. Além disso, são
Risco Médio: relação entre o saldo da provisão
deduzidos os custos de oportunidade definidos para
requerida e o total da carteira classificada.
cada uma das linhas que compõem as carteiras. Em
RSPL Acionista: mede o retorno para o acionista do
relação ao crédito destinado para PF e PJ, com
BB. É calculado pela razão entre o lucro ajustado e a
recursos livres, o custo de oportunidade é a taxa média
média do PL contábil deduzidas as participações
Selic (TMS). No caso da carteira agrícola e outros
minoritárias e o instrumento elegível ao capital
recursos direcionados, o custo de oportunidade é
principal, que não é considerado no cálculo do
calculado de acordo com a origem do funding e com a
indicador, pois o pagamento da sua remuneração é
necessidade ou não de aplicação obrigatória de parte
realizado com recursos provenientes de lucros dessa fonte de recurso.
acumulados e reservas de lucros. Os valores são
Spread Global: aplicação do conceito de spread
anualizados por capitalização simples.
específico ao segmento bancário que é calculado
RSPL Ajustado: é calculado pela razão entre o lucro
dividindo-se a margem financeira bruta pelos ativos
ajustado e a média do PL contábil deduzidas as
rentáveis médios.
participações minoritárias nas controladas e os planos
TVM Privados: valores mobiliários (commercial
de benefícios. Os valores são anualizados por
papers e debêntures) emitidos principalmente por
capitalização simples.
clientes pessoa jurídica e subscritos pelo BB.
RSPL Mercado: reflete a métrica que os principais
analistas de mercado utilizam nas previsões de
201
Regulação do Capital no Banco do Brasil:

Ajustes Prudenciais: são deduções do Capital Patrimônio de Referência Mínimo Requerido
Principal de elementos patrimoniais cuja qualidade (PRMR): é o patrimônio exigido (volume de capital
pode ser comprometida em decorrência de sua baixa necessário) das instituições e dos conglomerados
liquidez, difícil avaliação ou dependência de lucro autorizados a funcionar pelo Bacen, para fazer face aos
futuro para serem realizados. riscos a que estão expostos, em função das atividades
por eles desenvolvidas, e é definido pela Resolução
Capital Complementar: são os IHCD que atendam
CMN nº 4.193/13.
aos requisitos definidos pela Resolução CMN nº
4.192/13 para compor o Capital Complementar, desde Risk Weighted Asset (RWA): Ativo Ponderado pelo
que autorizados pelo Bacen. Risco.
Capital Principal: composto pelo Patrimônio Líquido RWACPAD: ponderação relativa às exposições ao
(PL) e contas de Resultado, sendo deduzidos os risco de crédito, sujeita ao cálculo do requerimento de
Ajustes Prudenciais. capital mediante abordagem padronizada.
Nível I: somatório do Capital Principal e Capital RWAMPAD: ponderação relativa às exposições ao

Complementar. risco de mercado, sujeita ao cálculo do requerimento
de capital mediante abordagem padronizada.
Nível II: são os Instrumentos de Dívidas Subordinadas
(IDS) que atendam aos requisitos exigidos pela RWAOPAD: ponderação relativa ao cálculo do capital
Resolução CMN nº 4.192/13 para compor o Nível II, requerido para o risco operacional mediante
desde que autorizados pelo Bacen. abordagem padronizada.
Patrimônio de Referência (PR): é o somatório do

Capital Nível I e II.
202
Vice-Presidência de Gestão
Financeira e Relações com Investidores
Vice-Presidente Assessores
José Ricardo Fagonde Forni Adriano Gonçalves de Souza
Bruno Santos Garcia
Gerente Geral de Caroline Rosa
Relações com Investidores Diogo Simas Machado
Daniel Alves Maria Eva Maria Gitirana de Oliveira
Fabrício da Costa Santin
Gerente Executiva Fernanda Vasconcelos de Meneses
Janaína Marques Storti Gabriel Mirabile Pinheiro
Gustavo Correia de Brito
Gerentes
Ítala Tonon
Fabíola Lopes Ribeiro
Laura Daianna Fernandes Cunha
Felipe de Mello Pimentel
Luiz Fernando de Almeida
Hilzenar Souza Alves da Cunha
Marco Antonio Datolo Fernandes
Marcelo Oliveira Alexandre
Maria Angélica de Paiva Rezende
Regina Knysak
Coordenadora
Tatiana Dias Coelho
Daniela Priscila da Silva
Vitor Lopes Rodrigues
Viviane de Sousa
William Barbosa Pontes Junior
203
Relatório de Asseguração Limitada do
Auditor Independente sobre o
Processo de Compilação e Apresentação das
Informações Contábeis Suplementares
Incluídas no Relatório de Análise do
Desempenho Referente aos Períodos de
Três e Nove Meses Findos em
30 de Setembro de 2021
Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes Ltda.

Deloitte Touche Tohmatsu
Setor Comercial Sul, Quadra 9,
Torre A, Ed. Parque Cidade Corporate, Sala
1104
70308-200 Brasília - DF
Brasil
Tel.: + 55 (61) 3224-3924

Fax: + 55 (61) 3226-6087
www.deloitte.com.br
RELATÓRIO DE ASSEGURAÇÃO LIMITADA DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE O

PROCESSO DE COMPILAÇÃO E APRESENTAÇÃO DAS INFORMAÇÕES CONTÁBEIS SUPLEMENTARES
INCLUÍDAS NO RELATÓRIO DE ANÁLISE DO DESEMPENHO
REFERENTE AOS PERÍODOS DE TRÊS E NOVE MESES FINDOS EM 30 DE SETEMBRO DE 2021
Ao Conselho de Administração, aos Acionistas e aos Administradores do

Introdução
Fomos contratados pelo Banco do Brasil S.A.

limitada sobre o processo de compilação e apresentação das informações financeiras resumidas, incluídas
na seção Informações Financeiras Consolidadas Resumidas do Relatório de Análise do Desempenho do
Banco para os períodos de três e nove meses findos em
30 de setembro de 2021, preparadas pela e sob a responsabilidade da Administração do Banco.
As informações contábeis suplementares foram compiladas e apresentadas partindo das demonstrações

contábeis individuais e consolidadas elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil,
aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil - BACEN, referentes aos
períodos de três e nove meses findos em 30 de setembro de 2021, revisadas por nós de acordo com as
normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de
Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Interim Financial
Information Performed by the Independent Auditor respectivamente), sobre as quais
emitimos relatório de revisão em 5 de novembro de 2021. As informações contábeis suplementares
compiladas incluem realocações de acordo com as interpretações e os julgamentos da Administração do
Banco, conforme critérios para elaboração descritos na seção Informações Financeiras Consolidadas
Resumidas, no item Abertura das Realocações do Relatório de Análise do Desempenho do Banco.
Responsabilidades da Administração do Banco pelo processo de compilação e apresentação das

informações contábeis suplementares incluídas no Relatório de Análise do Desempenho
A Administração do Banco é responsável pela elaboração das demonstrações contábeis individuais e

consolidadas do Banco, referentes aos períodos de três e nove meses findos em 30 de setembro de 2021,
preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições financeiras
autorizadas a funcionar pelo BACEN, bem como pelo processo de compilação e apresentação das
informações contábeis suplementares, incluídas na seção Informações Financeiras Consolidadas Resumidas
do Relatório de Análise do Desempenho do Banco, contendo certas realocações efetuadas pela
Administração do Banco para uma análise adicional, as quais estão descritas na seção Informações
Financeiras Consolidadas Resumidas, no item Abertura das Realocações do Relatório de Análise do
Desempenho do Banco, cujos valores são obtidos das demonstrações contábeis individuais e consolidadas
do Banco, revisadas por nós, ou dos registros contábeis do Banco.
A Deloitte refere-se a uma ou mais entidades da Deloitte Touche Tohmatsu Limited, uma sociedade privada, de responsabilidade limitada, estabelecida no Reino Unido ("DTTL"), sua rede de
firmas-membro, e entidades a ela relacionadas. A DTTL e cada uma de suas firmas-membro são entidades legalmente separadas e independentes. A DTTL (também chamada "Deloitte Global")
não presta serviços a clientes. Consulte www.deloitte.com/about para obter uma descrição mais detalhada da DTTL e suas firmas-membro.
A Deloitte oferece serviços de auditoria, consultoria, assessoria financeira, gestão de riscos e consultoria tributária para clientes públicos e privados dos mais diversos setores. A Deloitte atende a
quatro de cada cinco organizações listadas pela Fortune Global 500®, por meio de uma rede globalmente conectada de firmas-membro em mais de 150 países, trazendo capacidades de classe
global, visões e serviços de alta qualidade para abordar os mais complexos desafios de negócios dos clientes. Para saber mais sobre como os cerca de 286.200 profissionais da Deloitte impactam
positivamente nossos clientes, conecte-se a nós pelo Facebook, LinkedIn e Twitter.
© 2021. Para mais informações, contate a Deloitte Touche Tohmatsu Limited.

Responsabilidades do auditor independente
Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre o processo de compilação das informações
contábeis suplementares, incluídas na seção Informações Financeiras Consolidadas Resumidas do Relatório
de Análise do Desempenho do Banco para os períodos de três e nove meses findos em 30 de setembro de
2021, com base no trabalho de asseguração limitada conduzido de acordo com a NBC TO 3000 - Trabalhos
de Asseguração Diferente de Auditoria e Revisão, emitida pelo Conselho Federal de Contabilidade - CFC,
que é equivalente à norma internacional ISAE 3000 - Assurance Engagements other than Audits or Reviews
of Historical Financial Information , emitida pela Federação Internacional de Contadores - IFAC, aplicável às
informações não históricas.
Essa norma requer o cumprimento de exigências éticas, incluindo requisitos de independência, e que o
trabalho seja executado com o objetivo de obter segurança limitada de que não temos conhecimento de
nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis suplementares, incluídas na seção
Informações Financeiras Consolidadas Resumidas do Relatório de Análise do Desempenho do Banco, para
os períodos de três e nove meses findos em 30 de setembro de 2021, não tenham sido compiladas, em
todos os aspectos relevantes, de acordo com os critérios para elaboração descritos na seção Informações
Financeiras Consolidadas Resumidas, no item Abertura das Realocações do Relatório de Análise do
Desempenho do Banco.
Os referidos procedimentos de asseguração foram considerados suficientes para permitir um nível de

asseguração limitada e não contemplam todos aqueles procedimentos que poderiam ser requeridos para
fornecer um nível de asseguração mais elevado e, consequentemente, não expressamos opinião.
Conclusão
Com base nos procedimentos de asseguração limitada anteriormente descritos, não temos conhecimento
de nenhum fato que nos leve a acreditar que o processo de compilação e apresentação das informações
contábeis suplementares, incluídas na seção Informações Financeiras Consolidadas Resumidas do Relatório
de Análise do Desempenho do Banco, para os períodos de três e nove meses findos em 30 de setembro de
2021, anteriormente referidas, não tenha sido seguido pela Administração do Banco, em todos os aspectos
relevantes, de acordo com os critérios para elaboração descritos na seção Informações Financeiras
Consolidadas Resumidas do Relatório de Análise do Desempenho do Banco.
Brasília, 5 de novembro de 2021
DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Luiz Carlos Oseliero Filho

Auditores Independentes Ltda. Contador
CRC nº 2 SP 011609/O- CRC nº 1 SP 234751/O-6
2021BS009713_Relatório_asseguração_MDA_30.09.2021_vf.docx
© 2021. Para mais informações, contate a Deloitte Touche Tohmatsu Limited. 2

#Confidencial
Relatório da Administração
Valores expressos em milhares de Reais, exceto quando indicado
Relatório da
Administração
3T21
&
0
3T21
Carta da Administração
Em um ambiente cada vez mais integrado, fomos o Revisamos nossa arquitetura de canais, agregando
primeiro banco a estar pronto para o open banking, novos formatos de pontos de contato e de
disponibilizando a jornada do consentimento completa, atendimento, por meio de estruturas proprietárias ou
com consumo de dados via API. Estamos, também, por meio de parceiros, visando sempre ofertar a melhor
preparados para a implementação das próximas fases, conveniência para o cliente de forma integrada às
que trazem oportunidades para a criação de novos plataformas digitais. A realização de negócios pode se
modelos de negócios e novas formas de relacionamento dar por múltiplos canais (omnichannel), onde, por
com as pessoas e empresas. exemplo, uma transação pode ser iniciada por um
atendimento físico, de forma remota ou presencial, e
O Banco do Brasil, nos últimos seis anos, já investiu mais
ser concluído de forma digital. Nos nove primeiros
de R$ 23,2 bilhões no uso intensivo de tecnologia para
meses de 2021, cerca de 60% de nossas operações de
ficar ainda mais próximo dos clientes, integrando canais
crédito foram feitas usando o conceito de omnichannel.
físicos e digitais, inovando em soluções financeiras e
oferecendo uma experiência única. Observamos que o aprimoramento da experiência e a
maior conveniência aos clientes têm resultado em
Temos priorizado treinamento de alta performance e a
crescimentos consistentes nos níveis de satisfação, em
qualificação dos nossos funcionários, contribuindo para
todos os nichos que o Banco do Brasil atua.
impulsionar a transformação digital e da cultura
organizacional, com foco no cliente, na inovação e na Continuamos expandindo nossa atuação como
entrega de valor. Com o Movimento Evolution, plataforma nos vários segmentos que atuamos. No
oferecemos incentivos para graduação, pós-graduação mercado de agronegócios, por exemplo, estamos
lato sensu, mestrado e doutorado voltados para escalando nossa plataforma digital Broto
tecnologia e inovação, além de bolsas de idiomas e (broto.com.br), construída em conjunto com a BB
outros treinamentos por meio da nossa premiada Seguros, que conecta produtores rurais e fornecedores
Universidade Corporativa. A UniBB atua como um hub, oferecendo produtos, serviços e consultoria e já soma
integrando parceiros mundiais em educação mais de 336 mil acessos únicos e mais de R$ 1,0 bilhão
corporativa, tais como a Alura, o Massachusetts de negócios originados desde sua criação.
Institute of Technology Center for Information Systems
No segmento de pessoas físicas, atingimos nos 9
Research (MIT CISR), a Cousera, dentre outros.
primeiros meses de 2021 mais de um milhão de gift
No desenvolvimento de novas competências, cards de diversas marcas comercializados em nossa Loja
disponibilizamos para os funcionários, desde agosto, a BB no App e mais de 11 milhões de acessos no balcão de
Plataforma Faz.aí, focada no desenvolvimento Low- Vantagens BB. Com estes movimentos continuaremos
Code de softwares, suportando a automação de expandindo a nossa Loja BB, integrando novas marcas
processos internos menos complexos de forma mais apreciadas por nossos clientes.
rápida e independente, com gestão e governança
Avançamos no fortalecimento dos nossos
corporativas. Essa ferramenta aumenta a capacidade de
protagonismos. A carteira varejo, que compreende
todo o Banco de automatizar processos de trabalho e
nossos negócios com pessoas físicas e empresas com
estão em desenvolvimento mais de cem projetos
faturamento de até R$ 200 milhões, mostrou
utilizando o Low-Code.
desempenho notável, tanto pelo desembolso do
Em 26 de setembro, realizamos prova do concurso com Pronampe para as micro, pequenas e médias empresas,
2.240 vagas para agente comercial, com atuação nas como pelas linhas de consignado, que atingiram R$
unidades de negócios, e para agente de tecnologia, com 104,6 bilhões, crescimento de 16,4% em um ano. Da
atuação nas unidades estratégicas gestoras de TI. mesma maneira, o apoio histórico do BB ao
Adicionalmente criamos um cadastro reserva de mais agronegócio, com especialização, profissionais
2.240 potenciais colaboradores. Registramos um dedicados, conhecimento técnico e alta capilaridade,
recorde de 1,6 milhão de inscritos, o que demonstra o favoreceu o crescimento da carteira, finalizando
interesse do público em trabalhar em uma empresa que setembro com marketshare de 53,7%.
oferece oportunidades de crescimento em diversas
Outro destaque do período, foi a comemoração de um
áreas de atuação e na qual os funcionários
ano da parceria com o UBS e que tem alavancado a
compartilham de uma identidade única, vinculada à
originação de negócios em mercados de capitais e
transparência, à ética, à segurança e à responsabilidade
investment banking. A parceria combina a expertise e a
socioambiental.
plataforma de distribuição global do UBS com a rede de
Nossa visão da estratégia de clientes está concentrada relacionamentos do BB no Brasil, e já trouxe resultados
no uso de inteligência analítica aplicada ao acima do planejado dentro do modelo de negócios. No
conhecimento do cliente, permitindo ainda mais 9M21, o UBS BB participou de 140 operações, com
personalização do relacionamento, gerando boas volume total de R$ 179 bilhões.
experiências e, principalmente, relevância, para que os
Ocupamos um papel importante de agente
clientes tenham acesso a um Banco altamente
transformador na sociedade e queremos apoiar
especializado, com produtos, serviços e assessoria
também nossos clientes na transição para um portfólio
adequados às suas necessidades.
mais sustentável. Por meio da oferta de linhas de
1
3T21
crédito ASG (focado em aspectos Ambientais, Sociais e Megawatt/hora. Com isso, neutralizaremos a emissão
de Governança), o BB fomenta o empreendedorismo; o de 33 mil toneladas de gás carbônico. E nos
crescimento de pequenos, médios e grandes negócios; comprometemos a ir além e reduzir as emissões de
o apoio a estados e municípios; e o desenvolvimento gases de efeito estufa em 30% até 2030.
produtivo sustentável em todas as regiões do Brasil, na
Financiamos projetos para eficiência Estadual e
cidade e no campo.
Municipal, nas áreas de iluminação pública, esporte e
Nossa carteira de negócios sustentáveis, que é lazer, infraestrutura viária, limpeza pública, meio
submetida a avaliação independente, ultrapassou R$ ambiente, mobilidade urbana, saúde, segurança,
282 bilhões. vigilância sanitária, dentre outras, com desembolso no
9M21 de R$ 3,6 bilhões.
Estamos investindo em eficiência energética e na
mudança da matriz de energia consumida pelo Banco, Por fim, mantemos o compromisso com o controle de
aumentando a participação de fontes renováveis. Já despesas e com a busca por aprimorar nossa eficiência.
consumimos energia gerada de duas usinas solares e Este é um processo de melhoria contínua. Com essas
outras três usinas de fontes renováveis estão em iniciativas que aprimoram a experiência do cliente,
construção e mais cinco em fase de contratação. Além trazem inovação, amparam o crescimento de negócios
disso, serão viabilizadas outras 19 usinas até 2023. de forma sustentável e ampliam a eficiência
operacional, acreditamos que será possível continuar
A partir de abril de 2021, passamos a compensar 100%
gerando retornos consistentes aos nossos acionistas,
das emissões referentes ao consumo de energia elétrica
bem como causar impacto positivo à sociedade.
(Escopo 2 I-REC) com um total de 532,8 mil
Programa BB Família Agro

Em 30 de setembro o Banco do Brasil lançou o Programa BB Família Agro. Criado para apoiar a sucessão no campo,
o BB Família Agro é um programa de relacionamento e benefícios para acompanhamento das primeiras experiências
do sucessor do líder agro com o Banco do Brasil. O programa tem o objetivo de transformar os primeiros contatos
do sucessor com o BB em experiências encantadoras, trazendo fluidez no crédito agro e replicando ao sucessor os
benefícios e condições conquistadas pelo líder.
Atuação na pandemia
Atuamos de forma a prover suporte aos clientes com seriedade, rapidez e segurança, ao mesmo tempo em que
fortalecemos o nosso compromisso com a sociedade, a partir de ações que visam apoiar o país a superar este
momento de dificuldades. Reforçamos o compromisso de manutenção dos cuidados necessários com a saúde dos
nossos funcionários, ao mesmo tempo que mantivemos os esforços voltados para o atendimento dos clientes e da
população em geral.
Ficamos mais próximos dos clientes nesse momento tão desafiador, levando novas soluções e trazendo a
possibilidade de prorrogarem obrigações e ajustarem suas necessidades financeiras e fluxos de caixa considerando
os impactos da pandemia para pessoas e empresas.
Ao mesmo tempo, avaliamos e monitoramos os potenciais impactos da pandemia na carteira de crédito,

considerando as peculiaridades dos diversos segmentos e linhas e temos adotado medidas proativas para a gestão
do risco e do capital. Trabalhamos para preservar a continuidade das nossas operações e a sustentabilidade de longo
prazo de nossa empresa e do relacionamento com nossos clientes.
Reconhecemos a dedicação dos nossos colaboradores, que têm trabalhado para garantir a prestação de serviços
financeiros de qualidade aos clientes e à sociedade, com todas as medidas necessárias para manter o atendimento
presencial seguro.
Acionistas e Detentores de instrumentos de dívida

O Banco do Brasil conta com uma base de mais de 862 mil acionistas, sendo 98,3% pessoas físicas e 1,6% pessoas
jurídicas. Entre janeiro de 2019 e setembro de 2021 nossa base de acionistas PF cresceu de 446 mil para 847 mil.
Tal feito demonstra a confiança de nossos acionistas e a solidez de nossa empresa em cenários de maior
volatilidade.
2
3T21
Nossas ações (BBAS3) mantiveram presença em todos os pregões da B3 e representaram 1,8% do Ibovespa para o
último quadrimestre. Mantivemos também um programa de American Depositary Receipts (ADR) nível 1 (BDORY)
negociado no mercado de balcão nos Estados Unidos.
Nossa composição acionária, ao final de setembro, era assim distribuída:
Tabela 1. Composição Acionária e Indicadores
Set/21 %
Total 100,00
(a) União Federal 50,00
(b) Ações em circulação (Free Float) 49,58
PF 16,12
PJ 12,90
Capital Estrangeiro 20,56
Demais ¹ 0,42
Free Float Ex-Demais (%) - b/(a+b) ¹ 49,79

(1) Composto por Ações em Tesouraria, ações detidas por Membros do Conselho de Administração e da Diretoria Executiva e por ações referentes à incorporação do BNC e BESC.
Set/21 Dez/20
Valor Patrimonial por Ação - BBAS3 (R$) 47,92 40,91
Cotação de Fechamento - BBAS3 (R$) 28,90 38,80
Cotação ADR (US$) 5,36 7,43
No mercado externo, concretizamos duas operações relevantes no mês de setembro. Na primeira uma captação
sênior de US$ 750 milhões de dívida. Os papéis, com vencimento em 5 anos, pagarão juros de 3,25% ao ano. Trata-
se do menor patamar de taxa de juros em dólar já registrado em toda a história do Banco do Brasil no mercado
internacional de capitais. A segunda operação foi a recompra de US$ 725 milhões de dívida sênior de investidores,
com cupom 3,875%, com vencimento em 2022. A estratégia teve um efeito neutro de caixa e acreditamos que
tenha sido um movimento importante de antecipação na gestão de nossos passivos.
1. Estratégia e Governança Corporativa

A Estratégia Corporativa Banco do Brasil (ECBB) é receita, bem como pela aceleração da transformação
elaborada por meio de processo estruturado, digital e cultural e intensificação do uso de dados.
participativo e baseado em metodologias consolidadas,
O Banco, em seu planejamento, leva em conta o seu
o que fortalece as decisões sobre a atuação da Empresa
papel transformador no país e considera ações para
para os próximos cinco anos.
aumentar ainda mais o seu impacto positivo na
Colocamos o cliente no centro da nossa atuação e de economia, no meio ambiente e na sociedade, tendo o
nossas decisões, em todos os níveis organizacionais, de seu plano de sustentabilidade totalmente integrado ao
forma a propiciar-lhe a melhor experiência. Para isso, seu planejamento estratégico.
buscamos continuamente tornar o BB seu principal
Consolidamos dia a dia, junto aos nossos funcionários, o
banco de relacionamento, aprimorando a oferta de
nosso Propósito de do que é valioso para as
soluções personalizadas e inovadoras.
Isso significa que nosso foco recai sobre as
Somos um Banco competitivo, rentável, eficiente e pessoas e o que importa para elas (retorno sobre
inovador. Para isso, primamos pela otimização de investimentos, segurança, preservação do patrimônio,
capital, melhoria da eficiência operacional, otimização realizações, etc.). As pessoas, por sua vez, abrangem
da nossa estrutura, pelos novos negócios e fontes de todos os nossos stakeholders, ou seja, clientes,
acionistas, funcionários e a sociedade como um todo.
3
3T21
Os valores constituem princípios que guiam a nossa Nossa Visão é a empresa que proporciona a melhor
organização, enfatizando o foco no cliente, a eficiência, experiência para a vida das pessoas e promove o
a inovação, o senso de dono, a ética, a confiabilidade e o desenvolvimento da sociedade, de forma inovadora,
espírito público. Com valores organizacionais sólidos, eficiente e
buscamos transformar em atitudes a contribuição de
cada um para a perenidade do Banco.
Governança Corporativa
Adotamos as melhores práticas de governança atribuições estratégicas, orientadoras, eletivas e
corporativa, mantendo nosso compromisso com os fiscalizadoras. No mínimo 30% dos membros do CA são
princípios de transparência, prestação de contas, independentes, assim definidos na legislação e no
equidade e responsabilidade corporativa. Somos o Regulamento do Novo Mercado da B3, sendo que,
único banco listado, voluntariamente, no Novo atualmente, dos oito membros, quatro são
Mercado da B3 (Brasil, Bolsa, Balcão), segmento de independentes, sendo dois representantes dos
mais elevado padrão em termos de governança acionistas minoritários.
corporativa, desde 2006.
O modelo decisório do BB tem como premissa a tomada
Nossa estrutura de governança é composta pela de decisão colegiada, integrando visões e
Assembleia Geral de Acionistas; pelo Conselho de compartilhando conhecimentos e responsabilidades, o
Administração (CA) e seus comitês de assessoramento que agrega maior segurança e qualidade ao processo.
Comitê de Auditoria; Comitê de Pessoas, Adotamos a segregação de funções no âmbito da
Remuneração e Elegibilidade; Comitê de Riscos e de estruturação dos órgãos da administração e
Capital e Comitê de Tecnologia, Estratégia e Inovação; trabalhamos com estruturas de comitês que
pela Diretoria Executiva, composta pelo Conselho descentralizam o processo decisório e permitem a
Diretor (Presidente e Vice-presidentes) e demais especialização em temas relevantes. Na forma do
Diretores; e pelo Conselho Fiscal. Estatuto Social, cabe ao Conselho Diretor fixar as
atribuições e alçadas dos comitês no âmbito da Diretoria
O CA, órgão independente de decisão colegiada, tem,
Executiva.
na forma prevista em Lei e no Estatuto Social,
2. Sustentabilidade Empresarial
68% do consumo do BB via fontes renováveis até
Adotamos as melhores práticas Ambientais, Sociais e de
dezembro de 2024. Estima-se economia de mais R$ 33
Governança (ASG), que permitem ações de antecipação
milhões nas despesas com energia elétrica.
e de gerenciamento de riscos e oportunidades. Essas
premissas estão materializadas em nosso Plano de Atingimos 100% de compensação de gases de efeito
Sustentabilidade - Agenda 30 BB, principal instrumento estufa gerados por energia elétrica, neutralizados por
fomentador de práticas socioambientais no BB desde meio da compra de certificados de energia renovável
2005. O Plano, revisado em 2021, conta com 40 ações e internacionais rastreáveis, conhecidos como I-REC
110 indicadores para o período 2021-2023. Escopo 2 (International Renewable Energy Certificate),
e do funcionamento da Usina Solar em Porteirinha
Ainda este ano, estabelecemos 10 Compromissos de
(MG).
Longo Prazo em Sustentabilidade, com metas a serem
implementadas até 2030, que envolvem as frentes de Nossa estratégia, além da redução do consumo de
Negócios Sustentáveis, Investimento Responsável e energia, é continuar investindo em uma matriz mais
Gestão ASG. limpa e renovável de auto geração de energia, com
impacto positivo no meio ambiente e na sociedade e ao
Para auxiliar nossos clientes na transição para um
mesmo tempo, com a escalada da produção pelas
portfólio mais sustentável, um dos nossos objetivos é
usinas, reduzir o número de certificados adquiridos até
fomentar a energia renovável por meio da oferta de R$
alcançarmos a compensação orgânica.
15 bilhões em crédito até 2025.
Ainda com foco na eficiência energética, instalamos
Internamente, passamos a utilizar energia de fontes
solução de IoT (internet das coisas) para monitorar o
renováveis em 31 prédios administrativos por meio do
funcionamento dos sistemas de climatização, nobreak e
Ambiente de Contratação Livre (ACL). Com isso,
iluminação, além do consumo de energia elétrica e água,
alcançamos uma economia acumulada de R$ 15,6
em 300 agências em 2021. Com isso, queremos alcançar
milhões (2019/2021), com expectativa de atingir
uma redução no consumo de energia na ordem de 15%
economia de R$ 50 milhões até 2024.
nas dependências atendidas.
E não queremos parar por aí. Para expansão do projeto
Além da Usina Solar em Porteirinha (MG), o BB já conta
ACL, serão estudadas ao todo 652 unidades
também com a de São Domingos do Araguaia (PA). Até
consumidoras em Média Tensão (A4) com viés de atingir
4
3T21
o fim do ano, no escopo do projeto de Geração Assim, cerca de 117 mil certificados de energia
Distribuída (GD), serão viabilizadas mais 19 novas usinas renovável no padrão I-REC poderão ser utilizados para
a serem licitadas e, em 2022, está prevista a inauguração compensação de emissões do BB. Além disso, estima-se
de oito usinas: na Bahia, em Goiás, no Distrito Federal, alcançar 90% da matriz elétrica em fontes renováveis,
no Ceará, em São Paulo, no Paraná, em Santa Catarina e somados os projetos GD (22%) e ACL (68%).
uma segunda usina em Minas Gerais.
O BB Papel Zero reduziu em 3,9% a quantidade de
Quando todos os projetos de GD estiverem concluídos, documentos impressos, de janeiro a setembro/2021, em
com 29 unidades entregues até 2023, serão gerados comparação ao mesmo período do ano anterior. O
cerca de 110 GWh de energia por ano, o que projeto reduziu R$ 7,8 milhões de despesas com
corresponde ao consumo de 48,7 mil residências de impressão no mesmo período.
classe média com um potencial de economia da ordem
Essas iniciativas reforçam o compromisso histórico do
de R$ 561 milhões. Com essas medidas, o BB garantirá o
BB com a sustentabilidade em seu sentido mais amplo e
uso de fontes renováveis em mais de 22% de sua matriz
permite evoluir e obter reconhecimentos em índices,
elétrica, além de deixar de emitir cerca de 5,9 mil
rankings e ratings de sustentabilidade globais e
toneladas anuais de dióxido de carbono, o que equivale
nacionais, como o ISE B3, o DJSI, o FTSE4, entre outros.
ao plantio de aproximadamente 16,5 mil árvores.
BB integra o FTSE4 Good Index Series pelo sexto ano consecutivo

Em 2021, o BB integra pelo sexto ano consecutivo o FTSE4 Good Index Series, da Bolsa de Valores de Londres, que
avalia e classifica as empresas com melhores práticas Ambientais, Sociais e de Governança (ASG). Essa conquista se
soma a outros reconhecimentos como a listagem no Índice Dow Jones de Sustentabilidade (DJSI), da Bolsa de Nova
Iorque; o Índice de Sustentabilidade Empresarial (ISE), da B3, e a classificação no ranking Global 100 da Corporate
Knights como Banco mais Sustentável do Mundo e a 3ª colocação entre as 100 empresas relacionadas.
Net Zero Leaders Summit (Japan Business Conference 2021)

Em paralelo aos Jogos Olímpicos e Paraolímpicos de Tóquio, o governo do Japão e a Organização do Comércio
Exterior do Japão (Jetro) promoveram o Net Zero Leaders Summit (Japan Business Conference 2021), um evento
online que reuniu formadores de opinião e líderes de grandes empresas mundiais para discutir as tendências futuras
e atuais relacionadas à transição para a neutralidade de carbono e promoção do crescimento econômico
sustentável. O BB foi a única empresa brasileira convidada para participar dos debates, em virtude dos recentes
reconhecimentos internacionais como um dos bancos mais sustentáveis do mundo.
Programa Wi-fi Brasil

A Fundação Banco do Brasil e o Sebrae assinaram Acordos de Cooperação Técnica com o Ministério das
Comunicações para levar internet a até mil municípios, promovendo a inclusão digital para quem não tem
possibilidade de acesso.
Carteira de Negócios Sustentáveis

Atingimos, ao fim de setembro/21, R$ 282,1 bilhões em operações de crédito sustentáveis, crescimento de 18,9%
em 12 meses, com destaque à participação do agronegócio sustentável (39,9%) e dos negócios sociais (47,8%).
Este montante foi contratado em linhas de crédito com elevada adicionalidade ambiental e/ou social, ou destinado
a financiar atividades e/ou segmentos que possuem impactos socioambientais positivos para os setores de energias
renováveis, eficiência energética, construção, transporte e turismo sustentáveis, água, pesca, floresta, agricultura
sustentável, gestão de resíduos, educação, saúde e desenvolvimento local e regional, reforçando nosso papel
transformador no desenvolvimento do país e para garantir um futuro cada vez mais sustentável.
A nossa carteira de negócios sustentáveis é submetida a avaliação independente, que considera as principais
taxonomias internacionais para classificação da carteira, assegurando mais transparência ao mercado.
Investimentos Sustentáveis
Temos trabalhado para engajar nossos clientes a investir em ativos sustentáveis, oferecendo uma diversa gama de
produtos que aliam rentabilidade às melhores práticas ambientais, sociais e de governança.
Oferecemos um portfólio com 15 fundos ligados à essa temática, com opções para investir no Brasil ou no exterior,
ou em causas específicas nas quais o cliente acredita. Até Setembro/21, vimos o patrimônio líquido desses fundos
crescer 48,8%, alcançando R$ 4,4 bilhões.
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Destacamos o lançamento da LCA Verde, cujos recursos são direcionados exclusivamente para operações de
agricultura de baixo carbono, energia renovável e demais linhas que atendam aos critérios ASG previstas no
Framework de Finanças Sustentáveis do BB. O produto complementa o nosso portfólio de soluções de
investimento ASG, cuja demanda tem sido crescente, já que o investidor busca por estratégias de diversificação que
estejam alinhadas aos seus valores e às tendências de mercado. Em três meses, a LCA Verde já alcança o volume de
R$ 158,4 milhões captados.
Sempre buscando as melhores formas de atender os clientes investidores, associamos a oferta de investimentos
sustentáveis com a educação financeira. Oferecemos uma assessoria digital completa e segura, que contempla
ações de informação e conhecimento por meio de mídias digitais. A playlist InvesTalk, disponível no canal do BB no
YouTube desde 2019, conta com uma programação de sugestões de investimentos, cenário econômico, análises de
mercado, dicas, bate-papos entre outros, disseminando informação de qualidade e com foco na experiência prévia
de cada investidor, de forma isenta e descomplicada. Recentemente, abordamos os investimentos ASG tanto no
InvesTalk quanto no Deseconomês, uma série de vídeos criados para mostrar o mundo dos investimentos de um
jeito leve e descontraído, traduzindo expressões do mercado financeiro para aqueles que estão pensando em
começar a investir.
Disponibilizamos também a assessoria digital no Spotify, por meio de podcasts, contando, inclusive, com análises
diárias. Qualquer cliente pode acessar também as sugestões de investimentos, relatórios e análises de mercado
produzidas pelos especialistas do Banco do Brasil por meio da página bb.com.br/carteirasugerida, contando
inclusive com uma carteira sugerida de empresas que seguem os mais elevados padrões de sustentabilidade e
possuem um potencial de valorização.
Para saber mais sobre os produtos de investimento ASG do Banco do Brasil acesse nossa vitrine em bb.com.br/asg.
Ainda dentro do tema, criamos a Carteira BB ESG na sigla em inglês), desenvolvida com objetivo de indicar
aos nossos clientes as ações das empresas que estejam mais alinhadas com as melhores práticas ambientais, sociais
e de governança corporativa.
No processo de integração de fatores ASG nos relatórios e análises de recomendação desenvolvidos pelo nosso
time de pesquisa (research), iniciamos um acompanhamento mais próximo do tema, selecionando papéis de
empresas que, em nossa visão, vêm sendo bem sucedidas no alinhamento de seus negócios às práticas sustentáveis
e socialmente responsáveis. A Carteira BB ESG encerrou o seu segundo mês de existência com um desempenho de
de 1,05 ponto percentual acima do benchmark (ISE B3).
3. Cenário Macroeconômico
Brasil
decidiu elevar a taxa de juros ao longo do terceiro
O avanço da vacinação, o maior controle do quadro
trimestre, encerrando setembro em 6,25% a.a.
pandêmico e a recuperação do emprego e do setor de
serviços representaram pontos positivos para atividade Em relação ao crédito do Sistema Financeiro Nacional
econômica ao longo do terceiro trimestre de 2021. (SFN), tivemos uma desaceleração na taxa de
Entretanto, o desempenho da economia foi limitado crescimento do crédito total devido ao menor ímpeto
por conta dos problemas relacionados à cadeia global do crédito PJ. Por sua vez, a melhora da mobilidade e
de suprimentos, que afetaram a capacidade produtiva fatores positivos pelo lado do consumo contribuíram
de diversos setores da indústria. Além disso, a escassez para o avanço das concessões de crédito PF.
de chuvas elevou ainda mais o custo da energia no país
Finalmente, as incertezas no ambiente interno afetaram
e pressionou a inflação para o consumidor, que já vinha
o cenário econômico no início do segundo semestre e
em patamares elevados por conta dos preços de
repercutiram negativamente sobre os principais ativos
alimentos, transporte (reajuste de petróleo e gás) e
financeiros (bolsa e câmbio).
bens industriais. Diante desse cenário, o Banco Central
Mundo
provocaram desaceleração na taxa de crescimento de
Os problemas na cadeia global de suprimentos
alguns países ao longo do terceiro trimestre.
afetaram também as demais economias do mundo e,
aliado ao ressurgimento das infecções do Covid-19,
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Nos Estados Unidos, cresceu a preocupação com a Já no final do trimestre, os mercados mundiais foram
persistência inflacionária e o comitê de política abalados por conta do risco de default da Evergrande,
monetária do Federal Reserve (Fed) sinalizou que a uma gigante do ramo imobiliário chinês. Nesse
redução de compra dos ativos pode começar em breve. contexto, a economia chinesa perdeu dinamismo ao
Adicionalmente, parte das projeções dos membros do longo do trimestre, influenciado também pelos efeitos
comitê apontam para uma elevação dos juros a partir de da variante Delta da Covid-19, da crise energética em
2022. curso e dos desajustes nas cadeias de suprimentos.
4. Destaques do Resultado
das Demonstrações Contábeis Consolidadas
Lucro Líquido de R$ 14,4 bilhões no 9M21
O lucro líquido foi de R$ 14,4 bilhões no 9M21, aumento de 51,2% em relação ao 9M20. O resultado foi impactado
pelo aumento do resultado da intermediação financeira decorrente principalmente pela redução da provisão para
perdas. As despesas administrativas alcançaram R$ 25,1 bilhões, crescimento de 1,7%, enquanto as receitas de
prestação de serviços foram de R$ 21,5 bilhões, crescimento de 1,0%.
Apresentamos abaixo os principais números relativos ao nosso desempenho no 9M21.
Tabela 2. Destaques Financeiros
Resultado (R$ milhões) BB Banco Múltiplo BB Consolidado
9M21 9M20 9M21 9M20
Lucro Líquido 14.266 9.385 14.358 9.498
Resultado da Intermediação Financeira 30.505 11.338 34.113 20.067
Receita de Prestação de Serviços 14.042 14.350 21.522 21.313
Despesas Administrativas¹ (23.895) (23.469) (25.146) (24.721)
(1) Composta pela soma de Despesas de Pessoal e Outras Despesas Administrativas.
Patrimoniais (R$ milhões) Set/21 Dez/20 Set/21 Dez/20
Ativos 2.033.137 1.782.539 1.975.407 1.725.672
Carteira de Crédito Classificada 733.073 669.332 745.274 681.776
Recursos de Clientes 635.741 583.654 658.711 601.984
Patrimônio Líquido 136.731 116.723 147.512 126.971
9M21 9M20
Lucro por Ação (R$) 5,00 3,29
Dividendos e Juros sobre Capital Próprio distribuídos

4.716 2.623
aos acionistas (R$ milhões)
A Política de Remuneração aos Acionistas busca garantir a devida valorização do acionista, conjugada à perenidade
e à sustentabilidade financeira de curto, médio e longo prazos do Banco, tendo como premissas a necessidade de
flexibilidade e solidez financeira para a manutenção sustentável dos negócios. Para o exercício de 2021, foi
aprovado o percentual de 40% do lucro líquido, ajustado conforme disposto nas letras e do inciso I do artigo
202 da Lei 6.404/76, a ser distribuído via dividendos e/ou JCP, tendo como balizadores o resultado do Banco, sua
condição financeira, a necessidade de caixa, o Plano de Capital e suas metas e respectivas projeções, a Declaração
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de Apetite e Tolerância a Riscos, perspectivas dos mercados de atuação presentes e potenciais, oportunidades de
investimento existentes e a manutenção e expansão da capacidade operacional.
Resultado de Intermediação Financeira

O resultado da intermediação financeira corresponde à soma das receitas da intermediação financeira, das despesas
da intermediação financeira e da provisão para perdas associadas ao risco de crédito (PCLD). No 9M21, totalizou R$
34,1 bilhões, crescimento de 70,0% na comparação com 9M20. Dentre os componentes do resultado da
intermediação financeira, destaque para redução da PCLD que totalizou R$ 13,4 bilhões, diminuição de 30,9%.
Receita de Prestação de Serviços

As receitas de prestação de serviços cresceram 1,0% em relação ao 9M20, totalizando R$ 21,5 bilhões. Destaque
para as linhas de Administração de Fundos com crescimento de 7,6% e de Seguros, Previdência e Capitalização com
10,5%.
A estratégia continua centrada no relacionamento, no atendimento segmentado e na melhoria constante da

experiência do cliente.
Despesas Administrativas
As despesas administrativas alcançaram R$ 25,1 bilhões no período, crescimento de 1,7%. As despesas de pessoal
registraram crescimento de 4,2%, fruto do reajuste salarial de 10,97% em setembro/21 e as outras despesas
administrativas diminuíram 2,3%, devido especialmente a queda nas linhas de Amortização (15,9%), Transporte
(30,6%) e Comunicações (32,7%).
Capital
Possuímos Plano de Capital com visão prospectiva de três anos, considerando (a) a Declaração de Apetite e
Tolerância a Riscos, (b) a Estratégia Corporativa e (c) o Orçamento Corporativo.
Atingimos 13,17% no Índice de Capital Principal (ICP) em setembro de 2021, enquanto o Índice de Basileia (IB)
chegou a 19,34%. O Índice de Capital Nível I alcançou 16,54%.
Mantemos o foco na geração orgânica de capital. Além disso, seguindo a Declaração de Apetite e Tolerância a Risco
e Plano de Capital, para janeiro de 2022, temos como meta manter pelo menos 11,0% de Índice de Capital Principal.
Carteira de Crédito Classificada

Nossa carteira de crédito classificada cresceu 9,3% em relação a dezembro de 2020.
Na linha de pessoa física classificada, sem produtor rural, que representa 33,9% do total o crescimento foi de 14,2%
em um ano. Destaque para o Consignado que atingiu R$ 104,6 bilhões, crescimento de 16,3% no comparativo com
o mesmo período do ano anterior.
No caso de Pessoas Jurídicas, sem empresas do agronegócio, a carteira classificada atingiu R$ 246,0 bilhões,
crescimento de 9,0% em um ano. Destaque para a carteira para os clientes MPME (faturamento bruto anual de até
R$ 200 milhões), que atingiu R$ 89,7 bilhões, crescimento de 24,6%.
Já no agronegócio, a carteira classificada atingiu em setembro/21 a cifra histórica de R$ 214,0 bilhões, com
destaque para o crescimento da carteira de crédito rural em 21,9%.
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5. Gestão de Pessoas
As políticas e práticas de gestão de pessoas são norteadas pela meritocracia, compromisso com os valores da
empresa, foco na experiência do cliente, transformação digital e inovação. Apresentamos a seguir o perfil dos
nossos funcionários:
Tabela 3. Perfil de Funcionários
Perfil do Funcionários Set/21 Set/20
Funcionários 85.069 92.106
Feminino 36.060 38.757
Masculino 49.009 53.349
Escolaridade
Ensino Médio 9.375 11.827
Graduação 27.441 32.602
Especialização, Mestrado e Doutorado 48.167 47.517
Demais 86 160
Distribuição Geográfica
Norte 3.712 4.002
Nordeste 14.021 15.185
Centro-Oeste 15.931 16.469
Sudeste 36.312 40.243
Sul 15.076 16.207
Exterior 17 0
Rotatividade de Funcionários (%) 0,58 0,46
Em setembro, o BB lançou o Programa Saúde Mental, que está ancorado em cinco pilares (Hábitos Saudáveis,
Educação, Ergonomia, Apoio Psicológico e Cuidado), envolvendo diferentes ações e níveis de prevenção, para que
possamos tratar o indivíduo como um todo, com foco na sua saúde integral.
Ainda no mesmo mês, o BB realizou o maior concurso da história do país, de acordo com a Fundação Cesgranrio,
organizadora do processo seletivo. Foram mais de um 1,645 milhão de inscrições para todos os estados e o Distrito
Federal. São 2.240 para vagas de agente comercial e agente de tecnologia, mais 2.240 para cadastro reserva. As
vagas destinadas para a função de agente comercial são para atuação nas unidades de negócios e as para agente de
tecnologia com atuação nas unidades estratégicas gestoras de TI. Mais de 880 mil candidatos realizaram a prova
em 147 cidades em todo o Brasil. Assim como nos editais anteriores do BB, foi observada a previsão legal de reserva
de 5% das vagas às Pessoas com Deficiência, além de 20% das vagas para cumprimento da cota para Pessoa Preta
ou Parda. Os candidatos serão convocados para contratação a partir de 2022, observando as necessidades do BB e
a classificação obtida.
Destacamos ainda a inclusão do Código de Ética e cursos da Trilha Ética como pré-requisitos para as oportunidades
de recrutamento interno e nomeação, bem como a intensificação das ações sobre Comunicação Não-Violenta
voltadas a líderes e liderados. Ressaltamos ainda que foi definido o fluxo para acolhimento de denúncias sobre
violência contra a mulher, campanha "Sinal Vermelho contra a Violência Doméstica", da qual o BB é signatário.
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Tabela 4. Remuneração e Benefícios
Demonstrações Contábeis Demonstrações Contábeis

Individuais Consolidadas
R$ milhões 9M21 9M20 9M21 9M20
Folha de pagamento¹ 13.921 13.305 15.070 14.410
Previdência Complementar² 1.240 1.255 1.240 1.255
Planos de Saúde² 1.323 2.128 1.323 2.128
Participação nos Lucros e Resultados³ 1.839 1.223 1.849 1.227
28 25 31 28
(1) Despesas com proventos, benefícios, encargos sociais e provisões administrativas, conforme Nota Explicativa Despesas de Pessoal. (2) Custeio dos planos de previdência
complementar e de saúde, conforme Nota Explicativa de Benefícios a Empregados. (3) Valor destinado à Participação nos Lucros e Resultados, conforme Demonstração do Resultado
do Exercício. (4) Conforme Nota Explicativa Despesas de Pessoal.
6. Informações Legais
Lei Geral da Micro e Pequena Empresa
Conforme critérios definidos pelo Estatuto Nacional da Microempresa e da Empresa de Pequeno Porte (Lei Geral
da Micro e Pequena Empresa), 95,5% de nossos clientes pessoa jurídica do segmento varejo são classificados como
micro e pequenas empresas. O volume de recursos utilizado por essas empresas atingiu R$ 41,3 bilhões em
Setembro/2021. O saldo das operações de capital de giro contratadas pelas microempresas totalizou R$ 4,6 bilhões
e das pequenas empresas R$ 34,5 bilhões. As operações de investimento destinadas às microempresas atingiram
R$ 386,1 milhões e para as pequenas empresas R$ 5,6 bilhões.
Auditoria Independente Instrução CVM nº 381

Na contratação de serviços não relacionados à auditoria externa, a fim de evitar a existência de conflito de interesse,
perda de independência ou objetividade dos auditores independentes, adotamos procedimentos fundamentados
nas legislações e normas aplicáveis e nos melhores princípios internacionalmente aceitos relacionados ao tema.
Esses princípios consistem em: (i) o auditor não deve auditar o seu próprio trabalho, (ii) o auditor não deve exercer
funções gerenciais em seu cliente e (iii) o auditor não deve promover interesses do cliente. Ademais, no Banco do
Brasil, a contratação de serviços relacionados à auditoria externa deve ser precedida por parecer do Comitê de
Auditoria.
Tabela 5. Contratos de Não-Auditoria com o Auditor Independente
Data de Descrição dos

Empresa Contratante Duração1
Contratação Serviços
Banco Patagonia S.A. 01/07/2020 11 meses Consultoria Tributária
Treinamento EAD sobre a Lei

BB Seguridade Participações S.A. 16/12/2020 1 mês
13.303 Lei das Estatais
(1) Duração estimada em meses com base na data esperada de encerramento dos contratos.
Contratamos a Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes para prestação de serviços não relacionados à
auditoria externa em patamar inferior a 5% do total dos honorários relativos aos serviços de auditoria externa. Para esta
avaliação, foram considerados todos os contratos vigentes entre Janeiro/2021 e Setembro/2021.
Justificativa dos Auditores Independentes

Em cumprimento à Instrução CVM 381/2003, informamos que a Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes não
prestou serviços que pudessem afetar sua independência, ratificada por meio da aderência de seus profissionais aos
pertinentes padrões éticos e de independência, que cumpram ou excedam os padrões promulgados por International
Federation of Accountants (IFAC), Conselho Federal de Contabilidade (CFC), Comissão de Valores Mobiliários (CVM),
Banco Central do Brasil (Bacen), Superintendência de Seguros Privados (Susep), Superintendência Nacional de Previdência
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Complementar (Previc) e pelas demais agências reguladoras. Estas políticas e procedimentos que abrangem áreas como
a independência pessoal, as relações pós-emprego, rotação de profissionais, bem como a aprovação de serviços de
auditoria e outros serviços, estão sujeitos a monitoramento constante.
Títulos e Valores Mobiliários

Em conformidade com o art. 8º da Circular Bacen 3.068/2001, afirmamos possuir a intenção e a capacidade financeira de
manter, até o vencimento, os títulos classificados na categoria Mantidos até o A capacidade
financeira está amparada em projeção de fluxo de caixa que não considera a possibilidade de venda desses títulos.
A abertura dos títulos por categoria e a reclassificação de títulos e valores mobiliários podem ser consultadas na nota
explicativa 10 Títulos e Valores Mobiliários. Os valores referentes a ganhos e perdas não realizados no período, relativos
a títulos e valores mobiliários, estão divulgados na nota explicativa 30 Gerenciamento de Riscos e de Capital.
Informações de Coligadas e Controladas

Em cumprimento ao artigo 243 da Lei 6.404/1976, informamos que os investimentos da companhia em sociedades
coligadas e controladas estão relacionados nas notas explicativas 2 Apresentação das Demonstrações Contábeis e 14
Investimentos.
Esclarecimentos Adicionais
i. Os investimentos fixos somaram o valor de R$ 852,8 milhões no 9M21, destacando o investimento em pontos de
atendimento e na melhoria da ambiência das agências (R$ 401,0 milhões), sistemas de segurança e informação (R$
92,3 milhões) e em tecnologia da informação (R$ 359,5 milhões).
ii. Possuímos R$ 1,3 bilhão (individual e consolidado) de créditos tributários não ativados apresentados na nota
explicativa 22 - Tributos das Demonstrações Contábeis Individuais e Consolidadas (subitem em decorrência dos
requisitos estabelecidos pelas Resoluções CMN 3.059/2002 e 3.355/2006.
iii. Mantivemos registrado em contas de compensação, conforme regras dispostas no Plano Contábil das Instituições
Financeiras (Cosif), o montante de R$ 16,2 bilhões decorrentes de coobrigações e riscos em garantias prestadas a
clientes e empresas integrantes do Conglomerado Banco do Brasil.
iv. Publicamos anualmente, em nossa Carta Anual de Políticas Públicas e Governança Corporativa, disponível em nosso
sítio (ri.bb.com.br), os investimentos realizados em decorrência do exercício de políticas públicas.
v. O Banco do Brasil, seus acionistas, administradores e os membros do Conselho Fiscal se comprometem a resolver toda
e qualquer disputa ou controvérsia relacionada ao Regulamento de Listagem do Novo Mercado por meio da Câmara
de Arbitragem do Mercado da B3, conforme cláusula compromissoria constante do Estatuto Social do Banco do Brasil.
Para mais informações, disponibilizamos no sítio de Relações com Investidores (ri.bb.com.br) o Formulário de Referência,
o relatório de Análise do Desempenho e a Apresentação Institucional.
11
Banco do Brasil S.A. Demonstrações Contábeis 30 de setembro/2021
Demonstrações
Contábeis
30 de setembro de 2021
Demonstrações Contábeis
3º Trimestre/2021
0
Índice ............................................................................................................................................................ 1
Demonstrações Contábeis........................................................................................................................ 2
BALANÇO PATRIMONIAL ............................................................................................................................ 2
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ........................................................................................................... 4
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE ................................................................................... 5
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO .............................................................. 6
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA ............................................................................................... 8
DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO ............................................................................................. 9
Notas Explicativas ................................................................................................................................... 10
1 - O BANCO E SUAS OPERAÇÕES ........................................................................................................... 10
2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS ...................................................................... 11
3 - RESUMO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS ..............................................................................16
4 - PRINCIPAIS JULGAMENTOS E ESTIMATIVAS CONTÁBEIS ................................................................ 24
5 - AQUISIÇÕES, VENDAS E REESTRUTURAÇÕES SOCIETÁRIAS ........................................................... 27
6 - INFORMAÇÕES POR SEGMENTO ........................................................................................................ 29
7 - CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA .................................................................................................... 33
8 - DEPÓSITOS COMPULSÓRIOS NO BANCO CENTRAL DO BRASIL ..................................................... 33
9 - APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ ................................................................................ 34
10 - TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS ................................................................................................. 35
11 - INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS ................................................................................. 42
12 - CARTEIRA DE CRÉDITO...................................................................................................................... 48
13 - OUTROS ATIVOS ............................................................................................................................... 57
14 - INVESTIMENTOS ................................................................................................................................ 59
15 - IMOBILIZADO DE USO ....................................................................................................................... 66
16 - INTANGÍVEL ....................................................................................................................................... 67
17 - RECURSOS DE CLIENTES ................................................................................................................... 68
18 - RECURSOS DE INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS ..................................................................................... 71
19 - RECURSOS DE EMISSÃO DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS ................................................... 74
20 - OUTROS PASSIVOS ........................................................................................................................... 77
21 - PROVISÕES......................................................................................................................................... 79
22 - TRIBUTOS........................................................................................................................................... 84
23 - PATRIMÔNIO LÍQUIDO ...................................................................................................................... 87
24 - RECEITAS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS ........................................................................................ 94
25 - DESPESAS DE PESSOAL .................................................................................................................... 94
26 - OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS .......................................................................................... 95
27 - OUTRAS RECEITAS E OUTRAS DESPESAS ....................................................................................... 95
28 - PARTES RELACIONADAS .................................................................................................................. 96
29 - BENEFÍCIOS A EMPREGADOS ......................................................................................................... 102
30 - GERENCIAMENTO DE RISCOS E DE CAPITAL.................................................................................. 112
31 - RESULTADO RECORRENTE E NÃO RECORRENTE.......................................................................... 124
32 - OUTRAS INFORMAÇÕES ..................................................................................................................125
33 - EVENTOS SUBSEQUENTES ............................................................................................................. 136
Relatório dos Auditores Independentes ............................................................................................ 137
Declaração dos Membros do Conselho Diretor sobre as Demonstrações Financeiras ................ 139
Declaração do Membros do Conselho Diretor sobre o Relatório dos Auditores Independentes140
Membros da Administração ................................................................................................................. 141
1
BALANÇO PATRIMONIAL
BB Banco Múltiplo BB Consolidado
ATIVO Nota
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Disponibilidades 7 18.950.192 14.239.838 21.761.866 16.784.560

Ativos Financeiros 1.914.773.667 1.693.389.093 1.870.005.584 1.647.636.148
Depósitos compulsórios no Banco Central do Brasil 8 72.514.250 60.308.542 72.514.250 60.308.542
Aplicações interfinanceiras de liquidez 9 708.827.089 583.328.103 634.227.610 510.645.791
Títulos e valores mobiliários 10 295.283.827 282.416.189 310.022.558 294.912.849
Instrumentos financeiros derivativos 11 2.602.858 3.531.425 2.624.070 3.527.336
Carteira de crédito 12 733.072.945 669.332.086 745.273.942 681.776.452
Outros ativos financeiros 13 102.472.698 94.472.748 105.343.154 96.465.178
(Provisões para Perdas Associadas ao Risco de Crédito) (46.808.207) (47.314.670) (47.296.167) (47.781.060)
(Carteira de crédito) 12 (43.762.656) (44.966.048) (43.952.119) (45.170.370)
(Outros ativos financeiros) 13 (3.045.551) (2.348.622) (3.344.048) (2.610.690)
Ativos Fiscais 65.586.242 64.737.934 67.922.355 66.694.029
Correntes 8.464.151 7.812.278 9.655.130 8.551.454
Diferidos (créditos tributários) 22 57.122.091 56.925.656 58.267.225 58.142.575
Investimentos 14 36.394.530 32.363.137 17.810.983 16.290.239
Investimentos em controladas, coligadas e controladas
36.257.021 32.197.480 17.580.425 16.051.488
em conjunto
Outros investimentos 214.661 210.821 317.521 305.772
(Perdas por redução ao valor recuperável) (77.152) (45.164) (86.963) (67.021)
Imobilizado de Uso 15 7.754.829 8.023.960 7.987.716 8.230.854
Imobilizações de uso 19.775.197 19.515.238 20.245.727 19.938.808
(Depreciação acumulada) (11.986.821) (11.457.731) (12.224.303) (11.674.188)
(Perdas por redução ao valor recuperável) (33.547) (33.547) (33.708) (33.766)
Intangível 16 4.979.102 6.155.723 5.044.801 6.220.666
Ativos intangíveis 14.119.381 13.693.901 14.268.129 13.830.738
(Amortização acumulada) (7.159.423) (6.516.516) (7.242.472) (6.588.408)
(Perdas por redução ao valor recuperável) (1.980.856) (1.021.662) (1.980.856) (1.021.664)
Outros Ativos 13 31.506.907 10.944.189 32.169.736 11.596.452
TOTAL DO ATIVO 2.033.137.262 1.782.539.204 1.975.406.874 1.725.671.888

As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
2

PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO Nota
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Passivos Financeiros 1.807.683.820 1.594.916.801 1.731.631.960 1.520.202.850

Recursos de clientes 17 635.741.446 583.654.485 658.710.821 601.984.265
Recursos de instituições financeiras 18 859.649.287 691.691.613 764.525.356 603.552.262
Recursos de emissões de títulos e valores mobiliários 19 194.953.063 204.967.358 193.363.850 203.192.140
Instrumentos financeiros derivativos 11 3.970.808 5.213.967 2.480.286 3.049.843
Outros passivos financeiros 20 113.369.216 109.389.378 112.551.647 108.424.340
Provisões 21 36.280.666 32.993.546 37.092.680 34.036.170
Cíveis, fiscais e trabalhistas 29.207.237 26.807.922 29.445.811 27.288.400
Outras provisões 7.073.429 6.185.624 7.646.869 6.747.770
Passivos Fiscais 21.349.003 10.285.268 24.259.040 13.191.621
Correntes 7.626.285 7.795.599 10.368.380 10.541.252
Diferidos 22 13.722.718 2.489.669 13.890.660 2.650.369
Outros Passivos 20 31.092.864 27.620.367 34.911.269 31.270.138
Patrimônio Líquido 23 136.730.909 116.723.222 147.511.925 126.971.109

Capital 23.b 90.000.023 90.000.023 90.000.023 90.000.023
Instrumento elegível ao capital principal 23.c -- -- 8.100.000 8.100.000
Reservas de capital 23.e 1.399.561 1.397.697 1.401.177 1.399.152
Reservas de reavaliação 23.d 1.987 2.040 1.987 2.040
Reservas de lucros 23.e 44.465.330 39.454.038 44.188.424 39.198.468
Outros resultados abrangentes 23.i (3.402.987) (13.851.389) (3.402.987) (13.851.389)
(Ações em tesouraria) 23.m (275.297) (279.187) (276.913) (280.642)
Lucros ou prejuízos acumulados 4.542.292 -- 4.542.292 --
Participação dos não controladores 23.j -- -- 2.957.922 2.403.457
TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2.033.137.262 1.782.539.204 1.975.406.874 1.725.671.888

3
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO
Nota
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Receitas da Intermediação Financeira 87.469.842 103.452.864 89.430.814 103.714.786
Resultado da carteira de crédito 12.b 59.815.892 70.062.791 61.943.149 72.191.237
Resultado de aplicações interfinanceiras de liquidez 9.b 17.123.388 15.126.850 14.702.203 11.273.812
Resultado de operações com títulos e valores mobiliários 10.b 8.409.094 12.874.615 10.501.135 14.743.618
Resultado de instrumentos financeiros derivativos 11.b 1.203.464 4.344.891 1.310.019 4.493.870
Resultado das aplicações compulsórias 8.b 1.135.493 1.070.634 1.135.493 1.070.634
Resultado de outros ativos financeiros 13.e (217.489) (26.917) (161.185) (58.385)
Despesas da Intermediação Financeira (43.702.803) (72.894.606) (41.930.951) (64.269.858)

Recursos de instituições financeiras 18.d (25.607.822) (53.470.253) (21.607.605) (43.616.097)
Recursos de clientes 17.c (11.666.084) (10.703.318) (13.840.188) (11.810.410)
Recursos de emissões de títulos e valores mobiliários 19.e (5.145.603) (5.774.836) (5.313.336) (5.959.814)
Outras despesas de captação 20.c (1.283.294) (2.946.199) (1.169.822) (2.883.537)
Provisão para Perdas Associadas ao Risco de Crédito (13.261.942) (19.220.545) (13.387.357) (19.377.557)
Carteira de crédito 12.f (12.575.589) (18.957.680) (12.638.322) (18.993.409)
Outros ativos financeiros 13.c (686.353) (262.865) (749.035) (384.148)
Resultado da Intermediação Financeira 30.505.097 11.337.713 34.112.506 20.067.371
Outras Receitas/Despesas Operacionais (8.815.003) (2.785.217) (8.890.284) (7.559.173)

Receitas de prestação de serviços 24 14.041.832 14.349.696 21.521.546 21.312.928
Despesas de pessoal 25 (14.572.299) (13.974.258) (15.744.158) (15.102.778)
Outras despesas administrativas 26 (9.322.299) (9.494.753) (9.402.051) (9.618.586)
Despesas tributárias 22.c (3.163.923) (2.596.621) (4.388.703) (3.606.080)
Resultado de participações em controladas, coligadas e
14.a 6.833.952 11.151.870 2.395.537 2.171.023
controladas em conjunto
Outras receitas/despesas 27 (2.632.266) (2.221.151) (3.272.455) (2.715.680)
Provisões 21.e (5.206.212) (2.419.242) (5.256.628) (2.708.774)

Cíveis, fiscais e trabalhistas (5.049.000) (2.199.915) (5.101.436) (2.489.898)
Outras (157.212) (219.327) (155.192) (218.876)
Resultado Operacional 16.483.882 6.133.254 19.965.594 9.799.424
Resultado Não Operacional (34.578) 9.030 234.521 157.496
Resultado Antes dos Tributos e Participações 16.449.304 6.142.284 20.200.115 9.956.920
Imposto de Renda e Contribuição Social 22.a (344.457) 4.465.902 (2.880.916) 1.972.131
Participação de Empregados e Administradores no Lucro (1.838.915) (1.222.852) (1.849.153) (1.226.540)
Participação dos Não Controladores 23.j -- -- (1.111.607) (1.204.180)
Lucro Líquido 14.265.932 9.385.334 14.358.439 9.498.331
Lucro Líquido Atribuível aos Acionistas

Controladores 14.265.932 9.385.334 14.358.439 9.498.331
Não controladores -- -- 1.111.607 1.204.180
Lucro por Ação 23.f

Número médio ponderado de ações - básico 2.853.577.258 2.852.229.008
Número médio ponderado de ações - diluído 2.853.346.589 2.852.014.936
Lucro básico e diluído por ação (R$) 5,00 3,29
4
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Lucro Líquido atribuível aos acionistas controladores 14.265.932 9.385.334 14.358.439 9.498.331
Participação dos acionistas não controladores -- -- 1.111.607 1.204.180
Lucro líquido atribuível aos acionistas 14.265.932 9.385.334 15.470.046 10.702.511
Itens que podem ser reclassificados para a Demonstração do Resultado
Ativos financeiros disponíveis para venda (2.458.999) (369.975) (2.639.491) (574.132)

Ganhos/(perdas) não realizados sobre ativos financeiros disponíveis para venda (4.668.517) (2.336.648) (4.952.563) (2.726.540)
(Ganhos)/perdas realizados sobre ativos financeiros disponíveis para venda
1.156.369 1.592.039 1.120.703 1.623.069
reclassificados para o resultado
Efeito tributário 1.053.149 374.634 1.192.369 529.339
Participação no resultado abrangente de investimentos em controladas,

52.570 (115.319) 140.385 63.638
coligadas e controladas em conjunto
Ganhos/(perdas) não realizados sobre ativos financeiros disponíveis para venda (291.845) (254.729) (139.977) 61.170
Ganhos/(perdas) não realizados sobre hedge de fluxo de caixa 405.145 78.324 405.145 78.324
Ganhos/(perdas) não realizados em outros resultados abrangentes (4.827) 6.787 (4.827) 6.787
Efeito tributário (55.903) 54.299 (119.956) (82.643)
Ajustes de conversão de investimentos no exterior (231.958) 433.177 (286.365) 479.610
Itens que não podem ser reclassificados para a Demonstração do Resultado
Planos de benefício definido 13.086.789 6.400.782 13.086.789 6.400.782

Ganhos/(perdas) em remensurações relacionadas a planos de benefícios definidos 24.291.579 11.639.229 24.291.579 11.639.229
Efeito tributário (11.204.790) (5.238.447) (11.204.790) (5.238.447)
Outros resultados abrangentes líquidos de efeitos tributários 10.448.402 6.348.665 10.301.318 6.369.898
Resultado abrangente do período 24.714.334 15.733.999 25.771.364 17.072.409
Resultado abrangente atribuível aos acionistas controladores 24.714.334 15.733.999 24.806.841 15.848.442
Resultado abrangente atribuível aos acionistas não controladores -- -- 964.523 1.223.967
5
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Reservas de Lucros Lucros ou
Reservas de Reservas de Outros resultados Ações em
BB Banco Múltiplo Nota Capital Reservas Prejuízos Total
Capital Reavaliação Reserva Legal abrangentes Tesouraria
Estatutárias Acumulados
Saldos em 31.12.2019 67.000.000 1.365.081 2.169 8.633.464 45.500.671 (23.280.948) (324.438) -- 98.895.999
Aumento de capital - capitalização de reservas 23.000.000 -- -- -- (23.000.000) -- -- -- --
Ajuste de avaliação patrimonial de títulos e valores
23.i -- -- -- -- -- (532.684) -- -- (532.684)
mobiliários, líquido de tributos
Ajuste de avaliação patrimonial - Plano de Benefícios, líquido
23.i -- -- -- -- -- 6.400.782 -- -- 6.400.782
de tributos
Variação cambial de investimentos no exterior 23.i -- -- -- -- -- 433.177 -- -- 433.177
Hedge de fluxo de caixa 23.i -- -- -- -- -- 42.575 -- -- 42.575
Ajuste de avaliação patrimonial - Plano de Benefícios de
23.i -- -- -- -- -- 4.815 -- -- 4.815
empresas não consolidadas, líquido de tributos
Transações com pagamento baseado em ações -- 32.536 -- -- -- -- 45.187 -- 77.723
Oferta subsequente de ações (follow on) -- 819 -- -- -- -- -- -- 819
Dividendos/JCP prescritos -- -- -- -- -- -- -- 2.977 2.977
Realização de reserva de reavaliação em
23.d -- -- (112) -- -- -- -- 112 --
coligadas/controladas
Lucro líquido 23.h -- -- -- -- -- -- -- 9.385.334 9.385.334
Destinações: - Reservas 23.g -- -- -- 317.393 5.862.066 -- -- (6.179.459) --
- Juros sobre o capital próprio 23.g -- -- -- -- (2.453.193) -- -- (170.088) (2.623.281)
Saldos em 30.09.2020 90.000.000 1.398.436 2.057 8.950.857 25.909.544 (16.932.283) (279.251) 3.038.876 112.088.236
Mutações do período 23.000.000 33.355 (112) 317.393 (19.591.127) 6.348.665 45.187 3.038.876 13.192.237
Saldos em 31.12.2020 90.000.023 1.397.697 2.040 9.259.072 30.194.966 (13.851.389) (279.187) -- 116.723.222
23.i -- -- -- -- -- (2.624.613) -- -- (2.624.613)
Ajuste de avaliação patrimonial - Plano de Benefícios, líquido
23.i -- -- -- -- -- 13.086.789 -- -- 13.086.789
de tributos
Variação cambial de investimentos no exterior 23.i -- -- -- -- -- (231.958) -- -- (231.958)
Hedge de fluxo de caixa 23.i -- -- -- -- -- 223.011 -- -- 223.011
23.i -- -- -- -- -- (4.827) -- -- (4.827)
Transações com pagamento baseado em ações -- 1.864 -- -- -- -- 3.881 -- 5.745
Incorporação de coligadas e controladas - cancelamento de
-- -- -- -- (9) -- 9 -- --
ações em tesouraria
Dividendos/JCP prescritos -- -- -- -- -- -- -- 3.430 3.430
23.d -- -- (53) -- -- -- -- 53 --
Lucro líquido 23.h -- -- -- -- -- -- -- 14.265.932 14.265.932
Destinações: - Reservas 23.g -- -- -- 486.221 8.724.657 -- -- (9.210.878) --
- Dividendos 23.g -- -- -- -- (212.107) -- -- -- (212.107)
- Juros sobre o capital próprio 23.g -- -- -- -- (3.987.470) -- -- (516.245) (4.503.715)
Saldos em 30.09.2021 90.000.023 1.399.561 1.987 9.745.293 34.720.037 (3.402.987) (275.297) 4.542.292 136.730.909
Mutações do período -- 1.864 (53) 486.221 4.525.071 10.448.402 3.890 4.542.292 20.007.687
6
Instrumento Reservas de Lucros Outros Lucros ou Participação

Reservas de Reservas de Ações em
BB Consolidado Nota Capital Elegível ao Reservas resultados Prejuízos dos não Total
Capital Reavaliação Reserva Legal Tesouraria
Capital Principal Estatutárias abrangentes Acumulados Controladores
Saldos em 31.12.2019 67.000.000 8.100.000 1.366.443 2.169 8.633.464 45.181.192 (23.282.394) (339.636) -- 1.903.656 108.564.894
Aumento de capital - capitalização de reservas 23.000.000 -- -- -- -- (23.000.000) -- -- -- -- --
23.i -- -- -- -- -- -- (531.238) -- -- -- (531.238)
Ajuste de avaliação patrimonial - Plano de Benefícios,
23.i -- -- -- -- -- -- 6.400.782 -- -- -- 6.400.782
líquido de tributos
Variação cambial de investimentos no exterior 23.i -- -- -- -- -- -- 433.177 -- -- -- 433.177
Hedge de fluxo de caixa 23.i -- -- -- -- -- -- 42.575 -- -- -- 42.575
23.i -- -- -- -- -- -- 4.815 -- -- -- 4.815
Transações com pagamento baseado em ações -- -- 32.629 -- -- -- -- 45.094 -- -- 77.723
Dividendos/JCP prescritos -- -- -- -- -- -- -- -- 2.977 -- 2.977
Alienação de ações em tesouraria (follow on) -- -- 819 -- -- -- -- 13.836 -- -- 14.655
23.d -- -- -- (112) -- -- -- -- 112 -- --
Variação de participação dos não controladores -- -- -- -- -- -- -- -- -- (692.733) (692.733)
Lucro líquido 23.h -- -- -- -- -- -- -- -- 9.498.331 1.204.180 10.702.511
Juros sobre instrumento elegível ao capital principal -- -- -- -- -- -- -- -- (63.193) -- (63.193)
Resultado não realizado -- -- -- -- -- 49.804 -- -- (49.804) -- --
Destinações: - Reservas 23.g -- -- -- -- 317.393 5.862.066 -- -- (6.179.459) -- --
- Juros sobre o capital próprio 23.g -- -- -- -- -- (2.453.193) -- -- (170.088) -- (2.623.281)
Saldos em 30.09.2020 90.000.000 8.100.000 1.399.891 2.057 8.950.857 25.639.869 (16.932.283) (280.706) 3.038.876 2.415.103 122.333.664
Mutações do período 23.000.000 -- 33.448 (112) 317.393 (19.541.323) 6.350.111 58.930 3.038.876 511.447 13.768.770
Saldos em 31.12.2020 90.000.023 8.100.000 1.399.152 2.040 9.259.072 29.939.396 (13.851.389) (280.642) -- 2.403.457 126.971.109
23.i -- -- -- -- -- -- (2.624.613) -- -- -- (2.624.613)
Ajuste de avaliação patrimonial - Plano de Benefícios,
23.i -- -- -- -- -- -- 13.086.789 -- -- -- 13.086.789
líquido de tributos
Variação cambial de investimentos no exterior 23.i -- -- -- -- -- -- (231.958) -- -- -- (231.958)
Hedge de fluxo de caixa 23.i -- -- -- -- -- -- 223.011 -- -- -- 223.011
23.i -- -- -- -- -- -- (4.827) -- -- -- (4.827)
Transações com pagamento baseado em ações -- -- 2.025 -- -- -- -- 3.720 -- -- 5.745
Incorporação de coligadas e controladas - cancelamento
-- -- -- -- -- (9) -- 9 -- -- --
de ações em tesouraria
Dividendos/JCP prescritos -- -- -- -- -- -- -- -- 3.430 -- 3.430
23.d -- -- -- (53) -- -- -- -- 53 -- --
Variação de participação dos não controladores -- -- -- -- -- -- -- -- -- (557.142) (557.142)
Lucro líquido 23.h -- -- -- -- -- -- -- -- 14.358.439 1.111.607 15.470.046
Juros sobre instrumento elegível ao capital principal -- -- -- -- -- -- -- -- (113.843) -- (113.843)
Resultado não realizado -- -- -- -- -- (21.336) -- -- 21.336 -- --
Destinações: - Reservas 23.g -- -- -- -- 486.221 8.724.657 -- -- (9.210.878) -- --
- Dividendos 23.g -- -- -- -- -- (212.107) -- -- -- -- (212.107)
- Juros sobre o capital próprio 23.g -- -- -- -- -- (3.987.470) -- -- (516.245) -- (4.503.715)
Saldos em 30.09.2021 90.000.023 8.100.000 1.401.177 1.987 9.745.293 34.443.131 (3.402.987) (276.913) 4.542.292 2.957.922 147.511.925
Mutações do período -- -- 2.025 (53) 486.221 4.503.735 10.448.402 3.729 4.542.292 554.465 20.540.816
7
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA

Nota
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Fluxos de Caixa Provenientes das Operações
Lucro antes dos Tributos e Participações 16.449.304 6.142.284 20.200.115 9.956.920
Ajustes ao lucro antes dos tributos e participações 14.440.850 27.768.561 18.264.011 31.347.696
Provisão para perdas associadas ao risco de crédito 12 e 13 13.261.942 19.220.545 13.387.357 19.377.557
Depreciações e amortizações 2.107.745 2.273.688 2.158.604 2.316.657
(Ganho) Perda cambial na conversão de ativos e passivos em moeda estrangeira 2.079.382 27.634.829 1.079.169 22.700.774
Resultado na avaliação do valor recuperável de ativos 959.194 17.723 959.134 16.681
Resultado de participação em controladas, coligadas e controladas em conjunto 14.a (6.833.952) (11.151.870) (2.395.537) (2.171.023)
(Lucro) Prejuízo na alienação de valores e bens (34.632) (47.491) (121.692) (53.752)
(Ganho) Perda de capital 64.027 39.148 (137.829) (121.378)
Provisão (Reversão) para desvalorização de outros valores e bens -- 10.882 -- 10.902
Amortização de ágios em investimentos 14.d 16.049 21.368 16.049 21.368
Despesas com provisões cíveis, fiscais, trabalhistas e outras 21.e 5.206.212 2.419.242 5.256.628 2.708.774
Atualização de ativos/passivos atuariais e dos fundos de destinação do superávit 29.d.4/f (971.457) 1.021.959 (971.457) 1.021.959
Comissões de corretagem diferidas -- -- (233.196) (185.879)
Efeito das mudanças das taxas de câmbio em caixa e equivalentes de caixa (1.414.622) (13.477.268) (731.795) (14.079.722)
Outros ajustes 962 (214.194) (1.424) (215.222)
Lucro Ajustado antes dos Tributos e Participações 30.890.154 33.910.845 38.464.126 41.304.616
Variações Patrimoniais (111.428.426) 8.745.500 (113.786.167) 16.605.721
(Aumento) Redução em depósitos compulsórios no Banco Central do Brasil (12.205.708) 2.907.067 (12.205.708) 2.907.067
(Aumento) Redução em aplicações interfinanceiras de liquidez (250.836.410) (183.409.064) (248.848.093) (169.709.448)
(Aumento) Redução em títulos para negociação 7.648.675 88.596 6.279.325 (722.929)
(Aumento) Redução em instrumentos financeiros derivativos (314.590) (210.806) 333.709 (307.741)
(Aumento) Redução na carteira de créditos, líquida de provisões (75.364.665) (45.005.648) (75.225.143) (47.848.623)
(Aumento) Redução em outros ativos financeiros (6.429.389) 1.260.731 (2.906.180) 559.240
(Aumento) Redução em outros ativos (20.766.238) (5.324.598) (19.312.401) (1.599.039)
Imposto de renda e contribuição social pagos (409.656) (37.213) (3.409.418) (2.909.688)
(Redução) Aumento em recursos de clientes 53.781.867 77.411.886 58.421.462 86.214.549
(Redução) Aumento em recursos de instituições financeiras 164.731.582 139.386.184 158.120.103 135.119.589
(Redução) Aumento em recursos de emissões de títulos e valores mobiliários 3.637.750 (765.179) 3.418.995 1.384.125
(Redução) Aumento em outros passivos financeiros 2.005.122 21.367.456 (1.896.588) 12.627.573
(Redução) Aumento em outros passivos 23.093.234 1.076.088 23.443.770 891.046
CAIXA GERADO PELAS (UTILIZADO NAS) OPERAÇÕES (80.538.272) 42.656.345 (75.322.041) 57.910.337
Fluxos de Caixa Provenientes das Atividades de Investimento

Aquisição de títulos e valores mobiliários disponíveis para venda (175.730.133) (124.488.773) (194.075.986) (135.827.203)
Alienação de títulos e valores mobiliários disponíveis para venda 159.693.328 79.761.908 177.400.496 87.722.874
Aquisição de títulos e valores mobiliários mantidos até o vencimento (8.063.716) (3.859.063) (8.202.987) (4.474.798)
Resgate de títulos e valores mobiliários mantidos até o vencimento 1.125.209 340.288 1.125.209 340.288
Dividendos recebidos de coligadas e controladas 3.485.475 6.799.508 1.153.897 1.842.657
Aquisição de imobilizado de uso (768.580) (1.051.291) (854.155) (1.086.281)
Alienação de imobilizado de uso 45.918 74.195 67.706 68.590
Aquisição de investimentos -- -- -- (12.750)
Alienação de investimentos -- -- 72.990 2.625
Aquisição de intangíveis (894.619) (1.729.323) (906.560) (1.722.562)
Caixa recebido na redução de capital da BB Seguridade -- 1.791.795 -- --
Resgate de ações preferenciais da UBS BB -- -- -- 145.000
Aporte de capital social na Brasilprev Seguros e Previdência S.A. 14.a -- -- (449.969) --
CAIXA UTILIZADO NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (21.107.118) (42.360.756) (24.669.359) (53.001.560)
Fluxos de Caixa Provenientes das Atividades de Financiamento

(Redução) Aumento em obrigações por dívida subordinada (14.366.459) (4.939.942) (14.331.958) (4.935.908)
(Redução) Aumento em instrumentos híbridos de capital e dívida (1.197.590) (2.023.146) (1.195.498) (2.023.296)
(Aquisição) alienação de ações em tesouraria -- -- -- 15.268
Dividendos pagos aos acionistas não controladores -- -- (669.654) (1.871.080)
Juros sobre o capital próprio pagos (4.832.253) (3.310.056) (4.832.253) (3.310.056)
Caixa pago aos acionistas não controladores na redução de capital da BB Seguridade -- -- -- (908.109)
CAIXA UTILIZADO NAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO (20.396.302) (10.273.144) (21.029.363) (13.033.181)
Variação Líquida de Caixa e Equivalentes de Caixa (122.041.692) (9.977.555) (121.020.763) (8.124.404)

Início do período 173.400.753 69.713.238 176.189.508 71.936.023
Efeito das mudanças das taxas de câmbio em caixa e equivalentes de caixa 1.414.622 13.477.268 731.795 14.079.722
Fim do período 52.773.683 73.212.951 55.900.540 77.891.341
Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes de Caixa (122.041.692) (9.977.555) (121.020.763) (8.124.404)
8
DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO

Nota
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Receitas 81.961.091 94.431.447 90.832.028 100.777.091
Receitas da intermediação financeira 87.469.842 103.452.864 89.430.814 103.714.786
Receitas de prestação de serviços 14.041.832 14.349.696 21.521.546 21.312.928
Provisão para perdas associadas ao risco de crédito (13.261.942) (19.220.545) (13.387.357) (19.377.557)
Ganhos de capital 11.066 6.124 215.011 167.637
Outras receitas/(despesas) (6.299.707) (4.156.692) (6.947.986) (5.040.703)
Despesas da Intermediação Financeira (43.702.803) (72.894.606) (41.930.951) (64.269.858)
Insumos Adquiridos de Terceiros (6.316.143) (5.528.124) (6.245.298) (5.450.055)
Materiais, água, energia e gás 26 (383.247) (392.572) (397.408) (412.181)
Serviços de terceiros 26 (717.172) (661.193) (784.457) (730.594)
Comunicações 26 (330.024) (509.031) (373.511) (554.817)
Processamento de dados 26 (602.674) (589.295) (380.981) (329.825)
Transporte 26 (406.090) (611.370) (452.706) (652.604)
Serviços de vigilância e segurança 26 (836.685) (842.466) (860.826) (865.738)
Serviços do sistema financeiro 26 (688.055) (598.169) (762.010) (671.409)
Propaganda e publicidade 26 (326.459) (259.683) (339.127) (266.283)
Manutenção e conservação de bens 26 (770.516) (713.450) (562.842) (546.462)
Perdas por redução ao valor recuperável 27.b (959.194) -- (959.231) --
Outras (296.027) (350.895) (372.199) (420.142)
Valor Adicionado Bruto 31.942.145 16.008.717 42.655.779 31.057.178
Despesas de amortização/depreciação 26 (2.123.794) (2.295.056) (2.174.653) (2.338.025)
Valor Adicionado Líquido Produzido pela Entidade 29.818.351 13.713.661 40.481.126 28.719.153
Valor Adicionado Recebido em Transferência 6.833.952 11.151.870 2.395.537 2.171.023
Resultado de participações em controladas,
6.833.952 11.151.870 2.395.537 2.171.023
Valor Adicionado a Distribuir 36.652.303 100,00% 24.865.531 100,00% 42.876.663 100,00% 30.890.176 100,00%
Valor Adicionado Distribuído 36.652.303 100,00% 24.865.531 100,00% 42.876.663 100,00% 30.890.176 100,00%
Pessoal 16.117.115 43,97% 14.701.224 59,12% 17.253.934 40,24% 15.784.259 51,10%
Salários e honorários 10.015.382 8.937.949 10.888.213 9.764.749
Participação de empregados e administradores no
1.838.915 1.222.852 1.849.153 1.226.540
lucro
Benefícios e treinamentos 2.442.074 2.533.840 2.549.286 2.643.938
FGTS 559.864 523.951 577.646 543.852
Outros encargos 1.260.880 1.482.632 1.389.636 1.605.180
Impostos, Taxas e Contribuições 5.269.628 14,38% (179.695) (0,72)% 9.088.124 21,20% 3.385.757 10,96%
Federais 4.482.601 (984.877) 7.712.461 2.144.312
Estaduais 832 626 832 626
Municipais 786.195 804.556 1.374.831 1.240.819
Remuneração de Capitais de Terceiros 999.628 2,73% 958.668 3,86% 1.064.559 2,48% 1.017.649 3,29%
Aluguéis 26 999.628 958.668 1.064.559 1.017.649
Remuneração de Capitais Próprios 14.265.932 38,92% 9.385.334 37,74% 15.470.046 36,08% 10.702.511 34,65%
Juros sobre capital próprio da União 2.251.858 1.311.641 2.251.858 1.311.641
Juros sobre capital próprio de outros acionistas 2.251.857 1.311.640 2.251.857 1.311.640
Dividendos da União 106.054 -- 106.054 --
Dividendos de outros acionistas 106.053 -- 106.053 --
Dividendos de acionistas não controladores -- -- 410.564 712.955
Juros sobre o instrumento elegível ao capital da
-- -- 113.844 63.194
União
Lucro retido 9.550.110 6.762.053 9.528.773 6.811.856
Participação dos não controladores nos lucros
-- -- 701.043 491.225
retidos
9
1 - O BANCO E SUAS OPERAÇÕES
companhia aberta de direito privado, de economia

mista, controlada pelo Governo Federal, que explora atividade econômica, na forma do art. 173 da Constituição
Federal, regida, sobretudo, pela legislação aplicável às sociedades por ações e pelas Leis n.º 4.595/1964,
n.º 13.303/2016 e seu respectivo Decreto regulamentador. Sua matriz tem sede e domicílio localizados no Setor
de Autarquias Norte, Quadra 5, Lote B, Edifício Banco do Brasil, Brasília, Distrito Federal, Brasil.
O Banco tem suas ações negociadas no segmento denominado Novo Mercado da B3 S.A. - Brasil, Bolsa, Balcão (B3),
sob o código "BBAS3" e suas ADRs (American Depositary Receipts) no mercado de balcão dos Estados Unidos da
América sob o código "BDORY". Seus acionistas, administradores e membros do Conselho Fiscal sujeitam-se às
disposições do regulamento do Novo Mercado da B3. Este regulamento prevalecerá sobre as disposições
estatutárias, nas hipóteses de prejuízo aos direitos dos destinatários das ofertas públicas previstas no Estatuto
Social.
O Banco do Brasil é um banco múltiplo com atuação em todo o território nacional, desenvolvendo também
atividades em importantes centros financeiros mundiais. Tem por objeto a prática de todas as operações bancárias
ativas, passivas e acessórias, a prestação de serviços bancários, de intermediação e suprimento financeiro sob suas
múltiplas formas, inclusive nas operações de câmbio e nas atividades complementares, destacando-se seguros,
previdência privada, capitalização, corretagem de títulos e valores mobiliários, administração de cartões de
crédito/débito, consórcios, fundos de investimentos e carteiras administradas e o exercício de quaisquer atividades
facultadas às instituições integrantes do Sistema Financeiro Nacional.
Como agente de execução da política creditícia e financeira do Governo Federal, compete ao Banco, de modo a
contribuir para o interesse público que justifica sua criação, exercer as seguintes funções atribuídas nas leis
brasileiras, especificamente as previstas no art. 19 da Lei n.º 4.595/1964: (i) ser o agente financeiro do Tesouro
Nacional; (ii) ser o principal executor dos serviços bancários de interesse do Governo Federal, inclusive suas
autarquias; (iii) executar os serviços de compensação de cheques e outros papéis; (iv) realizar operações de compra
e venda de moeda estrangeira por conta própria e, nas condições estabelecidas pelo Conselho Monetário Nacional
(CMN), por conta do Bacen; (v) realizar recebimentos ou pagamentos e outros serviços de interesse do Banco
Central do Brasil; (vi) financiar a aquisição e instalação da pequena e média propriedade rural; (vii) difundir e
orientar o crédito; entre outras atribuições.
Com 213 anos, o Banco atua de forma responsável para promover a inclusão social por meio da geração de emprego
e renda.
O Banco financia o custeio da produção e a comercialização de produtos agropecuários, estimula os investimentos

rurais como armazenamento, beneficiamento, industrialização de produtos agrícolas e modernização de máquinas
e implementos, além da adequação de propriedades rurais à legislação ambiental. Assim, o Banco apoia o
agronegócio brasileiro em todas as etapas da cadeia produtiva.
O Banco oferece às Micro e Pequenas Empresas (MPE) soluções de capital de giro, financiamentos de investimentos
e comércio exterior, além de várias outras opções relacionadas a fluxo de caixa, seguridade, previdência e serviços.
Os vários segmentos de pessoas jurídicas, incluindo Microempreendedores Individuais (MEI), encontram desde
alternativas financeiras até modelos de negócios que promovem a transição para uma economia inclusiva.
No financiamento ao comércio exterior, o Banco opera instrumentos de política pública de desenvolvimento

produtivo, empreendedorismo, inclusão social e financeira, entre eles o Programa de Geração e Renda Exportação
(Proger) e o Programa de Financiamento às Exportações (Proex).
Outras informações a respeito das empresas que compõem o Conglomerado Banco do Brasil e a descrição dos
segmentos de negócio em que o Banco opera estão relacionadas nas Notas 2 e 6, respectivamente.
10
2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
a) Declaração de conformidade
As demonstrações contábeis individuais e consolidadas foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis
adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil (Bacen), incluindo
diretrizes contábeis emanadas da Lei das Sociedades por Ações com observância às normas e instruções da Comissão
de Valores Mobiliários (CVM), quando aplicável. Todas as informações relevantes próprias das demonstrações
contábeis estão evidenciadas e correspondem às utilizadas pela Administração em sua gestão.
O Banco apresenta como demonstração financeira obrigatória a Demonstração do Resultado Abrangente (DRA).
Em cumprimento à Resolução BCB n.º 2/2020, o Banco está apresentando as operações de arrendamento mercantil
financeiro pelo valor presente dos montantes totais a receber previstos em contrato, incluindo a provisão para
perdas associadas ao risco de crédito. O Banco observou também o requerido pelo CPC 41 Resultado por Ação
para o cálculo do lucro por ação.
Estas demonstrações contábeis individuais e consolidadas foram aprovadas e autorizadas para emissão pelo
Conselho Diretor do Banco do Brasil em 04.11.2021.
b) Moeda funcional e de apresentação
As demonstrações contábeis individuais e consolidadas são apresentadas em Reais, que é a moeda funcional e de
apresentação do Banco. Exceto quando indicado de outra forma, as informações financeiras quantitativas são
apresentadas em milhares de Reais (R$ mil).
c) Continuidade
A Administração avaliou a capacidade do Banco continuar operando normalmente e está convencida de que ele
possui recursos para dar continuidade a seus negócios no futuro. Adicionalmente, a Administração não tem
conhecimento sobre incerteza material que possa gerar dúvidas significativas a respeito de sua capacidade de
continuar operando. Dessa forma, estas demonstrações contábeis individuais e consolidadas foram preparadas com
base no pressuposto de continuidade operacional.
Embora o desaquecimento econômico decorrente da adoção de medidas de isolamento social para conter a
pandemia da Covid-19 tenha atingido diversas empresas no Brasil e no mundo, o Banco possui capital e liquidez
suficientes para suportar eventuais perdas projetadas para os negócios nesse período e nos que se seguem. Entre
outros motivos, isso está fundamentado no fato de que grande parte de suas operações negociais continua a ser
conduzida em plataformas digitais com acesso e atendimento remotos, além de possuir uma assessoria de
qualidade e condições especiais para crédito.
Apesar da gravidade e ineditismo da atual conjuntura na história recente, considerando a experiência do Banco no
gerenciamento e monitoramento de riscos, do capital e da liquidez, bem como as informações existentes no
momento dessa avaliação, não foram identificados indícios de quaisquer eventos que possam interromper suas
operações em um futuro previsível. Cabe acrescentar que as políticas econômicas anticíclicas adotadas por
praticamente todos países contribuíram para reduzir a incerteza, bem como os efeitos adversos sobre as empresas
e as famílias.
d) Alterações nas políticas contábeis
As políticas e os métodos contábeis utilizados na preparação destas demonstrações contábeis individuais e

consolidadas equivalem-se àqueles aplicados às demonstrações contábeis individuais e consolidadas referentes ao
exercício encerrado em 31.12.2020, exceto nos casos indicados no item "g" desta Nota.
11
e) Demonstrações contábeis consolidadas
As demonstrações contábeis consolidadas contemplam as operações do Banco do Brasil realizadas por suas
agências e subsidiárias no país e no exterior e as operações de suas controladas. Refletem os ativos, passivos,
receitas e despesas do Banco do Brasil e de suas entidades controladas, elaboradas em conformidade com o
Pronunciamento Técnico CPC 36 (R3) - Demonstrações Consolidadas.
Na elaboração das demonstrações contábeis consolidadas foram eliminados os valores oriundos de transações
entre as empresas, compreendendo as participações acionárias de uma empresa em outra, os saldos de contas
patrimoniais, as receitas, despesas, bem como os lucros não realizados, líquidos dos efeitos tributários. As
participações dos não controladores no patrimônio líquido e no resultado foram destacadas nas demonstrações
contábeis consolidadas. Os ganhos e as perdas cambiais das operações das agências estão apresentados nos
grupamentos de resultado nos quais são reconhecidos as rendas e encargos sobre essas operações. Os ganhos e as
perdas cambiais incidentes sobre os investimentos no exterior são apresentados no grupamento de Recursos de
instituições financeiras, com o objetivo de anular o efeito da proteção para as oscilações cambiais desses
investimentos.
Nas demonstrações contábeis consolidadas, houve a reclassificação do instrumento elegível ao capital principal -
IHCD para o patrimônio líquido. Esse procedimento também é adotado para as demonstrações contábeis do
Conglomerado Prudencial e de acordo com as Normas Internacionais de Relatório Financeiro - IFRS, com o objetivo
de melhorar a qualidade e transparência dessas demonstrações contábeis consolidadas.
12
Participações societárias e fundos de investimento incluídos nas demonstrações contábeis consolidadas,

segregadas por segmentos de negócios:
Moeda 30.09.2021 31.12.2020

Atividade
funcional
% de Participação
Segmento Bancário
Banco do Brasil AG Bancária Real 100,00% 100,00%
BB Leasing S.A. - Arrendamento Mercantil Arrendamento Real 100,00% 100,00%
BB Securities Asia Pte. Ltd. Corretora Real 100,00% 100,00%
Banco do Brasil Securities LLC. Corretora Real 100,00% 100,00%
BB Securities Ltd. Corretora Real 100,00% 100,00%
BB USA Holding Company, Inc. Holding Real 100,00% 100,00%
BB Cayman Islands Holding Holding Real 100,00% 100,00%
Banco do Brasil Americas Bancária Dólar Americano 100,00% 100,00%
Banco Patagonia S.A. Bancária Peso Argentino 80,39% 80,39%
Segmento Investimentos
BB Banco de Investimento S.A. Banco de Investimento Real 100,00% 100,00%
Segmento Gestão de Recursos
BB Gestão de Recursos - Distribuidora de Títulos e Valores
Administração de Ativos Real 100,00% 100,00%
Mobiliários S.A.
Segmento Seguros, Previdência e Capitalização
BB Seguridade Participações S.A. (1) Holding Real 66,36% 66,36%
BB Corretora de Seguros e Administradora de Bens S.A. (1) Corretora Real 66,36% 66,36%
BB Seguros Participações S.A. (1) Holding Real 66,36% 66,36%
Segmento Meios de Pagamento
BB Administradora de Cartões de Crédito S.A. Prestação de Serviços Real 100,00% 100,00%
BB Elo Cartões Participações S.A. Holding Real 100,00% 100,00%
Outros Segmentos
Ativos S.A. Securitizadora de Créditos Financeiros Aquisição de Créditos Real 100,00% 100,00%
Ativos S.A. Gestão de Cobrança e Recuperação de Crédito Aquisição de Créditos Real 100,00% 100,00%
BB Administradora de Consórcios S.A. Consórcio Real 100,00% 100,00%
BB Tur Viagens e Turismo Ltda. Turismo Real 100,00% 100,00%
BB Asset Management Ireland Limited Administração de Ativos Real 100,00% 100,00%
BB Tecnologia e Serviços (1) Informática Real 99,99% 99,99%
Fundos de Investimento (2)
Compesa Fundo de Investimento em Direitos Creditórios Cia.
Fundos de Investimento Real 57,35% 75,41%
Pernambucana de Saneamento (FI Compesa)
BB Asset Ações Nordea Global Disruption ESG IE FIC FI (3)
Fundos de Investimento Real 100,00% --
BB Renda Fixa Curto Prazo Automático (3) Fundos de Investimento Real 100,00% --
BB Renda Fixa Simples Solidez Clássico (3) Fundos de Investimento Real 100,00% --
BB Renda Fixa Simples Solidez Absoluto (3) Fundos de Investimento Real 100,00% --
BB Renda Fixa Simples Solidez Automático (3) Fundos de Investimento Real 92,32% --
BB Renda Fixa Simples Solidez Pleno (3) Fundos de Investimento Real 100,00% --
BB Espelho Multimercado Canvas Vector (3) Fundos de Investimento Real 50,46% 90,32%
(1) Refere-se ao percentual de participação efetiva, considerando as aquisições de ações pela própria investida, mantidas em tesouraria.
(2) Fundos de investimento nos quais o Banco assume ou retém, substancialmente, riscos e benefícios.
(3) Fundos não exclusivos e abertos a partir de aplicação inicial de recursos próprios da BB DTVM, destinados a comercialização a investidores
externos, não tendo a referida entidade a intenção de assumir ou reter substancialmente os riscos e benefícios nesses fundos de investimentos
de forma indefinida, sendo consolidados apenas nos meses em que a maioria das cotas ainda está em poder da BB DTVM.
13
As demonstrações contábeis consolidadas incluem também os veículos de securitização controlados pelo Banco,
direta ou indiretamente, descritos a seguir.
Dollar Diversified Payment Rights Finance Company (EPE Dollar)
A Dollar foi constituída sob as leis das Ilhas Cayman com os seguintes propósitos:
emissão e venda de valores mobiliários no mercado internacional;

uso dos recursos obtidos com a emissão de valores mobiliários para pagamento da compra, junto ao
Banco, dos direitos sobre ordens de pagamento emitidas por banqueiros correspondentes localizados
nos EUA e pela própria agência do BB Nova Iorque, em dólares norte-americanos, para qualquer
realização de pagamentos de principal e juros dos valores mobiliários e demais pagamentos previstos
nos contratos de emissão desses títulos.
As obrigações decorrentes dos valores mobiliários emitidos são pagas pela EPE com os recursos acumulados em
sua conta. A EPE não possui ativo ou passivo relevantes que não os direitos e deveres provenientes dos contratos
de emissão dos valores mobiliários, não possui subsidiárias e não tem empregados.
Loans Finance Company Limited (EPE Loans)
A Loans foi constituída sob as leis das Ilhas Cayman, com os seguintes propósitos:
captação de recursos por meio da emissão de valores mobiliários no mercado internacional;

contratação de operações compromissadas com o Banco, por meio da sua agência nas Ilhas Cayman,
para utilização dos recursos captados; e
contratação de proteção contra o risco de crédito do Banco, por meio de um derivativo de crédito
denominado de basis swap, que é acionável somente em caso de default de alguma obrigação do
Banco nas operações compromissadas.
As condições de moedas, valores, prazos, taxas e fluxos financeiros das operações compromissadas são idênticas
àquelas das emissões de valores mobiliários. Portanto, todas as obrigações e despesas decorrentes dos valores
mobiliários emitidos são cobertas totalmente pela EPE com os direitos e receitas provenientes das operações
compromissadas, de modo que a Loans não gera resultados positivos nem negativos. A EPE não possui outros ativos
e passivos que não aqueles provenientes das operações compromissadas e das emissões dos valores mobiliários.
Outras informações
Apesar do cenário econômico desafiador oriundo do enfrentamento da pandemia da Covid-19, o Conglomerado

Banco do Brasil não realizou reestruturações societárias ou aumentou transações intragrupo significativas que não
estavam inicialmente previstas pela Administração, de forma que não ocorreram alterações no processo de
consolidação do Conglomerado.
f) Convergência às normas internacionais de contabilidade
O Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) emite pronunciamentos e interpretações contábeis alinhadas às

normas internacionais de contabilidade e aprovadas pela CVM. O CMN e o Bacen aprovaram os seguintes
pronunciamentos, observados integralmente pelo Banco, quando aplicável:
14
Pronunciamento CPC Resoluções

CPC 00 (R1) - Estrutura Conceitual para Elaboração e Divulgação de Relatório Contábil-Financeiro Resolução CMN n.º 4.144/2012
CPC 01 - Redução ao Valor Recuperável de Ativos Resolução CMN n.º 3.566/2008
CPC 03 (R2) - Demonstração dos Fluxos de Caixa Resolução CMN n.º 4.818/2020
CPC 05 (R1) - Divulgação sobre Partes Relacionadas Resolução CMN n.º 4.818/2020
CPC 10 (R1) - Pagamento Baseado em Ações Resolução CMN n.º 3.989/2011
CPC 23 - Políticas Contábeis, Mudança de Estimativa e Retificação de Erro Resolução CMN n.º 4.007/2011
CPC 24 - Evento Subsequente Resolução CMN n.º 4.818/2020
CPC 25 - Provisões, Passivos Contingentes e Ativos Contingentes Resolução CMN n.º 3.823/2009
CPC 33 (R1) - Benefícios a Empregados Resolução CMN n.º 4.877/2020
CPC 41 - Resultado por Ação Resolução BCB n.º 2/2020
CPC 46 - Mensuração do Valor Justo Resolução CMN n.º 4.748/2019
O CMN também editou normas proprietárias que incorporam parcialmente os pronunciamentos emitidos pelo CPC
e são aplicáveis às demonstrações contábeis individuais e consolidadas:
Pronunciamento CPC
Norma CMN
Equivalente
Res. CMN n.º 4.524/2016 Reconhecimento dos efeitos das variações cambiais resultantes da
conversão de transações em moeda estrangeira e de demonstrações financeiras de investidas CPC 02 (R2)
no exterior e às operações de hedge de variação cambial de investimentos no exterior.
Res. CMN n.º 4.534/2016 Reconhecimento contábil e mensuração dos componentes do ativo
CPC 04 (R1)
intangível.
Res. CMN n.º 4.535/2016 Reconhecimento e registro contábil dos componentes do ativo
CPC 27
imobilizado de uso.
Além disso, foi editada a Resolução CMN n.º 3.533/2008, cuja adoção iniciou-se em janeiro de 2012, a qual
estabeleceu procedimentos para classificação, registro contábil e divulgação de operações de venda ou de
transferência de ativos financeiros.
O Banco aplicou, ainda, os seguintes pronunciamentos que não são conflitantes com as normas do Bacen, conforme
determina o art. 22, § 2º, da Lei n.º 6.385/1976:
Pronunciamento CPC
CPC 09 - Demonstração do Valor Adicionado (DVA)
CPC 12 - Ajuste a Valor Presente
CPC 22 - Informações por Segmento
CPC 36 (R3) - Demonstrações Consolidadas
g) Normas recentemente emitidas, aplicáveis ou a serem aplicadas em períodos futuros
Normas aplicáveis a partir de 01.01.2021
Resolução CMN n.º 4.747, de 29 de agosto de 2019. Estabelece critérios para reconhecimento e mensuração de
ativos não financeiros mantidos para venda pelas Instituições Financeiras. Caracteriza-se como ativo não financeiro
mantido para venda o ativo não abrangido no conceito de ativo financeiro que atenda às seguintes condições:
I - seja realizado pela sua venda, esteja disponível para venda imediata em suas condições atuais e sua alienação seja
altamente provável no período máximo de um ano; ou
II - tenha sido recebido pela instituição em liquidação de instrumentos financeiros de difícil ou duvidosa solução
não destinados ao próprio uso.
O Banco aplicou a referida norma a partir de 01.01.2021 (Nota 3.p).
Resolução CMN n.º 4.877, de 23 de dezembro de 2020. A norma estabelece os critérios gerais para mensuração e
reconhecimento de obrigações sociais e trabalhistas pelas instituições financeiras, estabelecendo que as instituições
devem observar o Pronunciamento Técnico CPC 33 (R1) - Benefícios a Empregados, na mensuração,
reconhecimento e divulgação de benefícios a empregados.
15
A norma permitiu a determinação da taxa de desconto de que tratam os itens 83 a 86 do Pronunciamento CPC 33
(R1) com base no rendimento médio de mercado apurado nos seis meses anteriores à data a que se referem as
demonstrações financeiras, observados os demais dispositivos previstos no pronunciamento. Ao utilizar essa
faculdade, as instituições deverão (i) aplicá-la de forma prospectiva; (ii) evidenciar, em nota explicativa, o valor do
efeito no Patrimônio Líquido caso fosse utilizada a taxa de que trata o item 83 do CPC 33 (R1); e (iii) aplicar a taxa
de desconto média de forma consistente ao longo do tempo.
O Banco avaliou a referida Resolução e concluiu que adota os procedimentos indicados. Com relação à taxa de
desconto, para estas demonstrações contábeis, o Banco não fez uso da prerrogativa acima.
Resolução CMN n.º 4.818, de 29 de maio de 2020. A norma consolida os critérios gerais para elaboração e
divulgação de demonstrações financeiras individuais e consolidadas pelas instituições financeiras.
A referida Resolução entrou em vigor a partir de 01.01.2021, exceto para o disposto nos artigos 10 e 11, que
somente produzirão efeitos a partir de 01.01.2022, sendo vedada sua aplicação antecipada.
O Banco avaliou a referida Resolução e concluiu que adota os procedimentos indicados. Com relação aos artigos 10
e 11, o Banco iniciou a avaliação dos impactos, os quais serão concluídos até a data de sua vigência.
Norma a ser aplicada em período futuro
Resolução CMN n.º 4.817, de 29 de maio de 2020. A norma estabelece os critérios para mensuração e
reconhecimento contábeis, pelas instituições financeiras, de investimentos em coligadas, controladas e controladas
em conjunto, no Brasil e no exterior, inclusive operações de aquisição de participações, no caso de investidas no
exterior, estabelece critérios de variação cambial; avaliação pelo método da equivalência patrimonial;
investimentos mantidos para venda; e operações de incorporação, fusão e cisão.
A Resolução n.º CMN 4.817/2020 entra em vigor em 01.01.2022.
O Banco iniciou a avaliação dos impactos da adoção do novo normativo, os quais serão concluídos até a data de sua
vigência.
3 - RESUMO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS
As práticas contábeis adotadas pelo Banco do Brasil são aplicadas de forma consistente em todos os períodos
apresentados nestas demonstrações contábeis e de maneira uniforme em todas as empresas consolidadas.
a) Apuração do resultado
Em conformidade com o regime de competência, as receitas e as despesas são reconhecidas na apuração do

resultado do período a que pertencem e, quando se correlacionam, de forma simultânea, independentemente de
recebimento ou pagamento. As operações formalizadas com encargos financeiros pós-fixados são atualizadas pelo
critério pro rata die, com base na variação dos respectivos indexadores pactuados, e as operações com encargos
financeiros pré-fixados estão registradas pelo valor de resgate, retificado por conta de rendas a apropriar ou
despesas a apropriar correspondentes ao período futuro. As operações indexadas a moedas estrangeiras são
atualizadas até a data do balanço pelo critério de taxas correntes.
b) Mensuração a valor presente
Os ativos e passivos financeiros estão apresentados a valor presente em função da aplicação do regime de
competência no reconhecimento das respectivas receitas e despesas de juros.
16
Os passivos não contratuais, representados essencialmente por provisões para demandas judiciais e obrigações
legais, cuja data de desembolso é incerta e não está sob controle do Banco, estão mensurados a valor presente uma
vez que são reconhecidos inicialmente pelo valor de desembolso estimado na data da avaliação e são atualizados
mensalmente.
c) Caixa e equivalentes de caixa
Caixa e equivalentes de caixa estão representados por disponibilidades em moeda nacional, moeda estrangeira,
aplicações em operações compromissadas posição bancada, aplicações em depósitos interfinanceiros e aplicações
em moedas estrangeiras, com alta liquidez e risco insignificante de mudança de valor, com prazo de vencimento
igual ou inferior a 90 dias.
d) Aplicações interfinanceiras de liquidez
As aplicações interfinanceiras de liquidez são registradas pelo valor de aplicação ou aquisição, acrescido dos
rendimentos auferidos até a data do balanço e ajustadas por provisão para perdas, quando aplicável.
e) Títulos e valores mobiliários TVM
Os títulos e valores mobiliários adquiridos para formação de carteira própria são registrados pelo valor
efetivamente pago, inclusive corretagens e emolumentos, e se classificam em função da intenção da Administração
do Banco em três categorias distintas, conforme Circular Bacen n.º 3.068/2001:
Títulos para negociação: títulos e valores mobiliários adquiridos com o propósito de serem negociados ativa e
frequentemente, ajustados mensalmente pelo valor de mercado. Suas valorizações e desvalorizações são
registradas, respectivamente, em contas de receitas e despesas do período;
Títulos disponíveis para venda: títulos e valores mobiliários que poderão ser negociados a qualquer tempo, porém
não são adquiridos com o propósito de serem ativa e frequentemente negociados. São ajustados mensalmente ao
valor de mercado e suas valorizações e desvalorizações registradas, líquidas dos efeitos tributários, em conta de
Outros Resultados Abrangentes no Patrimônio Líquido; e
Títulos mantidos até o vencimento: títulos e valores mobiliários que o Banco tem e dispõe de capacidade financeira
e intenção para manter até o vencimento. Esses títulos não são ajustados pelo valor de mercado. A capacidade
financeira está amparada em projeção de fluxo de caixa que desconsidera a possibilidade de venda desses títulos.
A metodologia de ajuste a valor de mercado dos títulos e valores mobiliários foi estabelecida com observância a
critérios consistentes e verificáveis, que levam em consideração o preço médio de negociação na data da apuração
ou, na falta desse, a divulgação de preço indicativo pela Anbima, ou a relação entre o PU e o valor de negócio mais
recente nos últimos 30 dias, ou ainda o valor líquido provável de realização obtido por meio de modelos de
precificação, utilizando curvas de risco de crédito, perspectiva interna de perda esperada, valores futuros de taxas
de juros, taxas de câmbio, índice de preços e moedas e instrumentos financeiros semelhantes.
Os rendimentos obtidos pelos títulos e valores mobiliários, independente de como estão classificados, são
apropriados pro rata die, observando o regime de competência até a data do vencimento ou da venda definitiva,
pelo método exponencial ou linear, com base nas suas cláusulas de remuneração e na taxa de aquisição distribuída
no prazo de fluência, reconhecidos diretamente no resultado do período.
As perdas com títulos classificados como disponíveis para venda e como mantidos até o vencimento que não
tenham caráter de perdas temporárias são reconhecidas diretamente no resultado do período e passam a compor
a nova base de custo do ativo.
Quando da alienação, a diferença apurada entre o valor da venda e o custo de aquisição atualizado pelos
rendimentos é considerada como resultado da transação, sendo contabilizada na data da operação como lucro ou
prejuízo com títulos e valores mobiliários.
17
f) Instrumentos financeiros derivativos IFD
Os instrumentos financeiros derivativos são avaliados pelo valor de mercado por ocasião dos balancetes mensais e
balanços. As valorizações ou desvalorizações são registradas em contas de receitas ou despesas dos respectivos
instrumentos financeiros.
A metodologia de marcação a mercado dos instrumentos financeiros derivativos foi estabelecida com base em
critérios consistentes e verificáveis que levam em consideração o preço de fechamento, ou de ajuste, quando for o
caso, no dia da apuração ou, na falta desse, por meio de modelos de precificação que traduzam o valor líquido
provável de realização, ou ainda, o preço de instrumento financeiro semelhante, levando em consideração, no
mínimo, os prazos de pagamento e vencimento, a moeda ou indexador, e o risco de crédito associado à contraparte.
Os instrumentos financeiros derivativos utilizados para compensar, no todo ou em parte, os riscos decorrentes das
exposições às variações no valor de mercado ou no fluxo de caixa de ativos ou passivos financeiros, compromisso
ou transação futura prevista, são considerados instrumentos de proteção (hedge) e são classificados de acordo
com a sua natureza em:
Hedge de risco de mercado: os instrumentos financeiros assim classificados, bem como o item objeto de hedge,
têm suas valorizações ou desvalorizações reconhecidas em contas de resultado do período; e
Hedge de fluxo de caixa: para os instrumentos financeiros enquadrados nessa categoria, a parcela efetiva das
valorizações ou desvalorizações registra-se, líquida dos efeitos tributários, na conta Outros Resultados
Abrangentes no Patrimônio Líquido. Entende-se por parcela efetiva aquela em que a variação no item objeto de
hedge, diretamente relacionada ao risco correspondente, é compensada pela variação no instrumento financeiro
utilizado para hedge, considerando o efeito acumulado da operação. As demais variações verificadas nesses
instrumentos são reconhecidas diretamente no resultado do período.
g) Operações de crédito, de arrendamento mercantil, adiantamentos sobre contratos de câmbio,

outros créditos com características de concessão de crédito e provisão para perdas associadas ao
risco de crédito
As operações de crédito, de arrendamento mercantil, adiantamentos sobre contratos de câmbio e outros créditos
com características de concessão de crédito são classificados de acordo com o julgamento da Administração quanto
ao nível de risco, levando em consideração a conjuntura econômica, a experiência passada e os riscos específicos em
relação à operação, aos devedores e garantidores, observando os parâmetros estabelecidos pela Resolução CMN
n.º 2.682/1999, que requer a análise periódica da carteira e sua classificação em nove níveis, sendo AA (risco
mínimo) e H (risco máximo), bem como a classificação das operações com atraso superior a 15 dias como operações
em curso anormal. Para as operações anormais com prazo a decorrer superior a 36 meses, é realizada a contagem
em dobro sobre os intervalos de atraso definidos para os nove níveis de risco, conforme facultado pela Resolução
CMN n.º 2.682/1999.
As rendas das operações de crédito vencidas há mais de 60 dias, inclusive, independentemente de seu nível de risco,
são reconhecidas como receita quando efetivamente recebidas.
As operações classificadas como de risco nível H são baixadas contra a provisão existente, após decorridos seis
meses de classificação nesse nível de risco, desde que apresente atraso superior a 180 dias.
As operações renegociadas são mantidas, no mínimo, no mesmo nível em que estavam classificadas. As
renegociações de operações de crédito já baixadas contra a provisão são classificadas como H e os eventuais ganhos
oriundos da renegociação são reconhecidos como receita quando efetivamente recebidos. Admite-se a
reclassificação para categoria de menor risco quando houver amortização significativa da operação ou quando
houver fatos novos relevantes que justificarem a mudança do nível de risco, conforme Resolução CMN
n.º 2.682/1999.
A provisão para perdas associadas ao risco de crédito, considerada suficiente pela Administração, atende ao
requisito mínimo estabelecido pela Resolução CMN n.º 2.682/1999.
18
h) Tributos
Os tributos são apurados com base nas alíquotas demonstradas no quadro a seguir:
Tributos Alíquota
Imposto de Renda (15,00% + adicional de 10,00%) 25,00%
Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - CSLL (1) 25,00%
PIS/Pasep (2) 0,65%
Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social - Cofins (2) 4,00%
Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISSQN Até 5,00%
(1) Alíquota alterada de 20% para 25% para o Banco do Brasil e Banco de Investimentos no período de 01.07.2021 a 31.12.2021, de acordo com o
art. 1º da Lei n.º 14.183, de 14.07.2021. A citada Lei também altera, no mesmo período, a alíquota de 15% para 20% nas demais empresas
financeiras do Conglomerado e nas não financeiras de seguros, previdência e capitalização. Para as demais empresas não financeiras, a alíquota
de Contribuição Social sobre o Lucro Líquido permanece em 9%.
(2) Para as empresas não financeiras optantes do regime de apuração não cumulativo, a alíquota do PIS/Pasep é de 1,65% e da Cofins é de 7,6%.
Os ativos fiscais diferidos (créditos tributários) e os passivos fiscais diferidos são constituídos pela aplicação das
alíquotas vigentes dos tributos sobre suas respectivas bases. Diante da majoração da contribuição social sobre o
lucro líquido estabelecida no artigo 1º da Lei n.º 14.183, de 14 de julho de 2021, e do disposto no artigo 10,
parágrafo único, da Resolução CMN n.º 4.842/2020, foi considerada a alíquota de 25% para os ativos e passivos
fiscais diferidos desse tributo com expectativa de realização até 31.12.2021. Para constituição, manutenção e baixa
dos ativos fiscais diferidos, são observados os critérios estabelecidos pela Resolução CMN n.º 4.842/2020,
suportados por estudo de capacidade de realização.
i) Despesas antecipadas
Referem-se às aplicações de recursos em pagamentos antecipados, cujos benefícios ou prestação de serviço ao

Banco ocorrerão durante os exercícios seguintes. As despesas antecipadas são registradas ao custo e amortizadas à
medida que forem sendo realizadas.
j) Ativo permanente
Investimentos: os investimentos em empresas controladas e coligadas com influência significativa ou com

participação de 20% ou mais no capital votante e em demais sociedades que fazem parte de um mesmo grupo ou
que estejam sob controle comum são avaliados por equivalência patrimonial com base no valor do patrimônio
líquido da controlada ou coligada.
Os fluxos de caixa referentes aos dividendos e juros sobre o capital próprio recebidos são apresentados
separadamente na demonstração dos fluxos de caixa, sendo classificados de maneira consistente, de período a
período, como decorrentes de atividades de investimento.
Nas demonstrações contábeis consolidadas, as empresas controladas são consolidadas integralmente e as

empresas coligadas e controladas em conjunto são contabilizadas pelo método da equivalência patrimonial.
Os ágios correspondentes ao valor pago excedente ao valor justo dos investimentos adquiridos, decorrentes da
expectativa de rentabilidade futura, estão sustentados pelas avaliações econômico-financeiras que
fundamentaram o preço de compra dos negócios, são amortizados com base nas projeções de resultado anual
constantes nos respectivos estudos econômico-financeiros e são submetidos anualmente ao teste de redução ao
valor recuperável de ativos.
Os demais investimentos permanentes são avaliados ao custo de aquisição, deduzidos de provisão para perdas por
desvalorização (impairment), quando aplicável.
Imobilizado de uso: o ativo imobilizado é avaliado pelo custo de aquisição, deduzido das perdas decorrentes de
redução ao valor recuperável de ativos e da respectiva conta de depreciação, cujo valor é calculado pelo método
linear pelo prazo de vida útil do ativo. A depreciação do imobilizado de uso é contabilizada em Outras Despesas
Administrativas.
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Intangível: o ativo intangível corresponde aos ativos não monetários identificáveis sem substância física, adquiridos
ou desenvolvidos pelo Banco, destinados à manutenção ou exercidos com essa finalidade.
Um ativo satisfaz o critério de identificação de um ativo intangível quando: for separável, ou seja, puder ser
separado da empresa e vendido, transferido ou licenciado, alugado ou trocado individualmente ou junto a um
contrato, ativo ou passivo relacionado, independente da intenção de uso ou resultar de direitos contratuais ou
outros direitos legais, independentemente de tais direitos serem transferíveis ou separáveis da empresa ou de
outros direitos e obrigações.
Os ativos intangíveis possuem vida útil definida e referem-se basicamente aos desembolsos para aquisição de
direitos para prestação de serviços bancários (direitos de gestão de folhas de pagamento), amortizados de acordo
com os prazos dos contratos; e softwares, amortizados pelo método linear pelo prazo de vida útil a partir da data
da sua disponibilidade para uso. Os ativos intangíveis são ajustados por perda por desvalorização (impairment),
quando aplicável. A amortização dos ativos intangíveis é contabilizada em Outras Despesas Administrativas.
k) Redução ao valor recuperável de ativos não financeiros
Os ativos não financeiros são revisados para verificar se há alguma indicação de que possam ter sofrido
desvalorização, sempre que eventos ou mudanças nas circunstâncias indicarem que o valor contábil pode não ser
recuperável.
Havendo indicação de desvalorização, o Banco estima o valor recuperável do ativo, que é o maior valor entre o seu
valor justo, menos os custos para vendê-lo, e o seu valor em uso.
Se o valor contábil do ativo for maior que o seu valor recuperável, o valor contábil é reduzido ao seu valor
recuperável pelo registro de perda por desvalorização (impairment), reconhecida na Demonstração do Resultado.
Metodologias aplicadas na avaliação do valor recuperável dos principais ativos não financeiros:
Imobilizado de Uso
Terrenos e edificações na apuração do valor recuperável de terrenos e edificações, são efetuadas avaliações
técnicas em conformidade com as normas da Associação Brasileira de Normas Técnicas ABNT.
Sistemas de processamento de dados na apuração do valor recuperável dos itens relevantes que compõem os
sistemas de processamento de dados, são considerados o valor de mercado para itens com valor de mercado
disponível ou o valor passível de ser recuperado pelo uso nas operações do Banco para os demais itens, cujo cálculo
considera a projeção dos fluxos de caixa dos benefícios decorrentes do uso de cada bem durante a sua vida útil,
descontada a valor presente com base na taxa dos Certificados de Depósitos Interbancários CDI.
Outros itens do imobilizado embora sejam sujeitos à análise de indicativo de perda, os demais bens do imobilizado
de uso são individualmente de pequeno valor e, em face da relação custo-benefício, o Banco não avalia o valor
recuperável desses itens individualmente. No entanto, o Banco realiza inventário anualmente, onde os bens
perdidos ou deteriorados são baixados na contabilidade.
Investimentos e Ágio na Aquisição de Investimentos
A metodologia de apuração do valor recuperável dos investimentos e dos ágios por expectativa de rentabilidade
futura consiste em mensurar o resultado esperado do investimento por meio de fluxo de caixa descontado. Para
mensurar esse resultado, as premissas adotadas são baseadas em i) projeções das operações, resultados e planos
de investimentos das empresas; ii) cenários macroeconômicos desenvolvidos pelo Banco; e iii) metodologia interna
de apuração do custo do capital baseado no modelo Capital Asset Pricing Model CAPM.
20
Intangível
Direitos de Gestão de Folhas de Pagamento o modelo de avaliação do valor recuperável dos direitos de gestão
de folhas de pagamento está relacionado ao acompanhamento da performance dos contratos, calculada a partir
das margens de contribuição de relacionamento dos clientes vinculados a cada contrato, de forma a verificar se as
projeções que justificaram a aquisição do ativo correspondem à performance observada. Para os contratos que não
atingem a performance esperada, é reconhecida uma provisão para perda por redução ao valor recuperável.
Softwares os softwares, substancialmente desenvolvidos internamente de acordo com as necessidades do Banco,

são constantemente objeto de investimentos para modernização e adequação às novas tecnologias e necessidades
dos negócios. Em razão de não haver similares no mercado, bem como do alto custo para se implantar métricas que
permitam o cálculo do seu valor em uso, o teste de recuperabilidade dos softwares consiste em avaliar a sua
utilidade para a empresa de forma que, sempre que um software entra em desuso, seu valor é baixado na
contabilidade.
As perdas registradas no resultado para ajuste ao valor recuperável desses ativos, quando houver, são
demonstradas nas respectivas notas explicativas.
l) Benefícios a empregados
Os benefícios a empregados, relacionados a benefícios de curto prazo para os empregados atuais, são reconhecidos
pelo regime de competência de acordo com os serviços prestados. Os benefícios pós-emprego de responsabilidade
do Banco relacionados a complemento de aposentadoria e assistência médica são avaliados de acordo com os
critérios estabelecidos no CPC 33 (R1) Benefícios a Empregados, aprovado pela Deliberação CVM n.º 695/2012 e
pela Resolução CMN n.º 4.877/2020. As avaliações são realizadas no mínimo semestralmente, podendo ser em
periodicidade inferior quando aplicável.
Nos planos de contribuição definida, o risco atuarial e o risco dos investimentos são dos participantes. Sendo assim,
a contabilização dos custos é determinada pelos valores das contribuições de cada período que representam a
obrigação do Banco. Consequentemente, nenhum cálculo atuarial é requerido na mensuração da obrigação ou da
despesa e não existe ganho ou perda atuarial.
Nos planos de benefício definido, o risco atuarial e o risco dos investimentos recaem parcial ou integralmente na
entidade patrocinadora. Assim, a contabilização dos custos exige a mensuração das obrigações e despesas do plano,
existindo a possibilidade de ocorrer ganhos e perdas atuariais, podendo originar o registro de um passivo quando
o montante das obrigações atuariais ultrapassa o valor dos ativos do plano de benefícios, ou de um ativo quando o
montante dos ativos supera o valor das obrigações do plano. Nesta última hipótese, o ativo somente deverá ser
registrado quando existirem evidências de que este poderá reduzir efetivamente as contribuições da patrocinadora
ou que será reembolsável no futuro.
O Banco reconhece os componentes de custo de benefício definido no próprio período em que foi realizado o
cálculo atuarial, de acordo com os critérios estabelecidos no CPC 33 (R1), sendo que:
o custo do serviço corrente e os juros líquidos sobre o valor líquido de passivo (ativo) de benefício
definido são reconhecidos no resultado do período; e
as remensurações do valor líquido de passivo (ativo) de benefício definido decorrentes de mudanças
nas premissas atuariais são reconhecidas em Outros Resultados Abrangentes, no patrimônio líquido,
líquido dos efeitos tributários. E, conforme previsão normativa, esses efeitos reconhecidos
diretamente no patrimônio líquido não devem ser reclassificados para o resultado em períodos
subsequentes.
As contribuições devidas pelo Banco aos planos de assistência médica, em alguns casos, permanecem após a
aposentadoria do empregado. Sendo assim, as obrigações do Banco são avaliadas pelo valor presente atuarial das
contribuições que serão realizadas durante o período esperado de vinculação dos associados e beneficiários ao
plano. Tais obrigações são avaliadas e reconhecidas utilizando-se os mesmos critérios dos planos de benefício
definido.
21
m) Depósitos e captações no mercado aberto
Os depósitos e captações no mercado aberto são demonstrados pelos valores das exigibilidades e consideram,
quando aplicável, os encargos exigíveis até a data do balanço, reconhecidos em base pro rata die.
n) Provisões, ativos e passivos contingentes e obrigações legais
O Banco constitui provisões quando as condições mostram que:
(i) o Banco possui uma obrigação presente (legal ou construtiva) como resultado de eventos passados;
(ii) for provável que uma saída de benefícios econômicos seja exigida para liquidar a obrigação; e
(iii) o valor da obrigação pode ser apurado com segurança.
As provisões são constituídas com base na melhor estimativa de perdas prováveis.
O Banco monitora de forma contínua os processos judiciais em curso para avaliar, entre outras coisas:
(i) sua natureza e complexidade;

(ii) o andamento dos processos;
(iii) a opinião dos advogados do Banco; e
(iv) a experiência do Banco com processos similares.
Ao determinar se uma perda é provável, o Banco considera:
(i) a probabilidade de perda decorrente de reclamações que ocorreram antes ou na data do balanço, mas
que foram identificadas após aquela data, porém antes da divulgação das demonstrações contábeis; e
(ii) a necessidade de divulgar as reclamações ou eventos que ocorrem após a data do balanço, porém antes
da divulgação das demonstrações contábeis.
Os ativos contingentes não são reconhecidos nas demonstrações contábeis. Quando há evidências que propiciem a
garantia de sua realização, usualmente representado pelo trânsito em julgado da ação e pela confirmação da
capacidade de sua recuperação por recebimento ou compensação por outro exigível, são reconhecidos como ativo.
O Banco também reconhece as obrigações tributárias objeto de discussão judicial sobre a constitucionalidade de
leis que as tiverem instituído, até a efetiva extinção dos créditos tributários correspondentes. Nessas situações, o
Banco considera que existe, de fato, uma obrigação legal a pagar ao governo e reconhece, simultaneamente, uma
obrigação e um depósito judicial pelo mesmo montante. Nenhum pagamento é feito até a decisão final ser
proferida pela corte julgadora.
o) Despesas associadas a captações de recursos
Nas operações de captação de recursos mediante emissão de títulos e valores mobiliários, as despesas associadas
são apropriadas ao resultado de acordo com a fluência do prazo da operação e apresentadas como redutoras do
passivo correspondente.
p) Ativos não Financeiros Mantidos para Venda
São aqueles não abrangidos no conceito de ativo financeiro, conforme regulamentação específica. Referem-se
principalmente aos imóveis não de uso recebidos em liquidação de operações de créditos de difícil ou duvidosa
solução.
São reconhecidos inicialmente nas adequadas rubricas contábeis, conforme o prazo esperado de venda, na data do
seu recebimento pelo Banco, sendo avaliados pelo menor valor entre:
(i) o valor contábil bruto da respectiva operação de crédito de difícil ou duvidosa solução; e
(ii) o valor justo do bem, avaliado conforme regulamentação específica, líquido de despesas de venda.
A eventual diferença entre o valor contábil do respectivo instrumento financeiro de difícil ou duvidosa solução,
líquido de provisões, e o valor justo é reconhecida no resultado do período.
22
q) Outros ativos e passivos
Os demais ativos estão demonstrados pelos valores de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as
variações monetárias e cambiais auferidas em base pro rata die e provisão para perda, quando julgada necessária.
Os demais passivos estão demonstrados pelos valores conhecidos e mensuráveis, acrescidos, quando aplicável, dos
encargos e das variações monetárias e cambiais incorridos em base pro rata die.
r) Lucro por ação
O cálculo do lucro por ação é realizado de duas formas: (i) lucro por ação básico e (ii) lucro por ação diluído. O lucro
por ação básico é calculado mediante a divisão do lucro líquido atribuível aos acionistas controladores pela média
ponderada do número de ações ordinárias em circulação em cada um dos períodos apresentados.
O cálculo do lucro por ação diluído é efetuado mediante divisão do lucro líquido atribuível aos acionistas
controladores pela média ponderada das ações ordinárias em circulação, ajustada para refletir o efeito de todas as
potenciais ações ordinárias diluidoras.
s) Conversão de operações em moeda estrangeira
Moeda funcional e de apresentação: As demonstrações contábeis individuais e consolidadas são apresentadas em

Reais, que é a moeda funcional e de apresentação do Banco. A moeda funcional, que é a moeda do ambiente
econômico principal no qual uma entidade opera, é o Real para todas as entidades do Grupo (exceto para o BB
Américas e o Banco Patagonia).
As demonstrações contábeis das agências e controladas no exterior seguem os critérios contábeis vigentes no Brasil
e são convertidas para a moeda Real pelo critério de taxas correntes, conforme previsto na Circular
Bacen n.º 2.397/1993 e na Resolução CMN n.º 4.524/2016, e seus efeitos são reconhecidos no resultado, por meio
da equivalência patrimonial para as que possuem moeda funcional igual a moeda nacional, e na conta de Outros
Resultados Abrangentes no Patrimônio Líquido, para as que possuem moeda funcional diferente da moeda
nacional.
t) Resultados não recorrentes
Conforme definido pela Resolução BCB n.º 2/2020, resultados não recorrentes são aqueles que não estão
relacionados ou estão relacionados apenas de forma incidental com as atividades típicas da instituição, e não estão
previstos para que ocorram com frequência em exercícios futuros. As informações do resultado recorrente e não
recorrente constam da Nota 31.
23
4 - PRINCIPAIS JULGAMENTOS E ESTIMATIVAS CONTÁBEIS
A elaboração de demonstrações contábeis exige a aplicação de certas premissas e julgamentos relevantes que
envolvem alto grau de incerteza e que podem produzir impacto material sobre essas demonstrações. Desse modo,
requer que a Administração faça julgamentos e estimativas que afetam os valores reconhecidos de ativos, passivos,
receitas e despesas. As estimativas e pressupostos adotados são analisados em uma base contínua, sendo as
revisões realizadas reconhecidas no período em que a estimativa é reavaliada, com efeitos prospectivos. Ressalta-
se que os resultados realizados podem ser diferentes das estimativas.
Considerando que existem alternativas ao tratamento contábil, os resultados divulgados pelo Banco poderiam ser
distintos, caso um tratamento diferente fosse escolhido. A Administração considera que as escolhas são
apropriadas e que as demonstrações contábeis individuais e consolidadas apresentam, de forma adequada, a
posição financeira do Banco e o resultado das suas operações em todos os aspectos materialmente relevantes.
Os ativos e os passivos significativos sujeitos a essas estimativas e premissas abrangem itens, principalmente, para
os quais é necessária uma avaliação a valor justo. As aplicações mais relevantes do exercício de julgamento e
utilização de estimativas ocorrem em:
a) Valor justo de instrumentos financeiros
Quando da impossibilidade de atribuição do valor justo de ativos e passivos financeiros por meio de derivações de
preço de um mercado ativo, esse é determinado mediante o uso de técnicas de avaliação que incluem o uso de
modelos matemáticos. As variáveis desses modelos são provenientes de dados observáveis no mercado, sempre
que disponíveis. Caso não existam informações suficientes para a aplicação dos critérios mencionados, são adotados
outros parâmetros técnicos e julgamentais, devidamente aprovados na Governança de Riscos da Organização.
As metodologias utilizadas na avaliação do valor justo de determinados instrumentos financeiros constam na Nota
30.a.
b) Provisão para perdas associadas ao risco de crédito da carteira de crédito (operações de crédito,
arrendamento mercantil, adiantamentos sobre contratos de câmbio, outros créditos com
característica de concessão de crédito e garantias prestadas)
A carteira de crédito é classificada de acordo com o julgamento da Administração quanto ao nível de risco. Para
tanto, leva-se em consideração a conjuntura econômica, a experiência passada e os riscos específicos em relação à
operação, aos devedores e garantidores, observando os parâmetros estabelecidos pela Resolução
CMN n.º 2.682/1999, que requer a análise periódica da carteira e sua classificação em nove níveis de risco (rating),
sendo AA (risco mínimo) e H (risco máximo), bem como a classificação das operações com atraso superior a 15 dias
como operações em curso anormal. Para as operações anormais com prazo a decorrer superior a 36 meses, é
realizada a contagem em dobro sobre os intervalos de atraso definidos para os nove níveis de risco, conforme
facultado pela Resolução CMN n.º 2.682/1999.
A provisão para perdas é constituída ou revertida de acordo com os níveis de risco estabelecidos pela Resolução
CMN n.º 2.682/1999, considerando-se os níveis de risco atribuídos às operações.
A provisão é considerada suficiente pela Administração e atende ao requisito mínimo estabelecido pela Resolução
CMN n.º 2.682/1999.
c) Perda permanente de títulos e valores mobiliários
Os títulos e valores mobiliários são objeto de avaliação periódica pelo Fórum de Avaliação de Perda Permanente,
colegiado responsável por identificar ativos problemáticos, nos termos da Resolução CMN n.º 4.557/2017, propor
a marcação de novos ativos problemáticos, avaliar a necessidade do ativo ser submetido à avaliação de redução ao
valor recuperável e o impacto de eventual perda no âmbito do Conglomerado.
24
Caracteriza-se um ativo problemático quando houver pendência de liquidação há mais de noventa dias ou existirem
indicativos de que o ativo não será realizado sem que seja necessário recorrer a garantias e colaterais. Constituem
indicativos de que o ativo não será realizado quando o Banco considera que o devedor já não possui capacidade
financeira para honrar sua obrigação, se o Banco reconhece contabilmente deterioração significativa da qualidade
do crédito do devedor, se a operação é objeto de renegociação que implique concessão de vantagens ao devedor
em decorrência da deterioração da sua qualidade creditícia ou de seus mitigadores (reestruturação de dívida), se o
Banco pede a falência ou outra atitude similar em relação ao devedor, ou se o devedor solicita qualquer tipo de
medida judicial que limite, atrase ou impeça o cumprimento de suas obrigações nas condições pactuadas.
Os ativos problemáticos podem ser revertidos à condição de ativos em curso normal desde que exista evidência de
que o devedor retomou sua capacidade de honrar suas obrigações nas condições pactuadas. Para tanto, é analisado
se o devedor não é responsável por qualquer pendência em atraso há mais de noventa dias, se o ativo já não atende
aos critérios de caracterização de ativos problemáticos, se ocorreram pagamentos contínuos e efetivos em período
não inferior a 3 meses e se a situação financeira do devedor melhorou de tal modo que a realização do ativo seja
provável.
d) Redução ao valor recuperável de ativos não financeiros
Ao final de cada período de reporte, o Banco avalia, com base em fontes internas e externas de informação, se há
alguma indicação de que um ativo não financeiro possa ter sofrido desvalorização. Se houver indicação de
desvalorização, o Banco estima o valor recuperável do ativo, que é o maior entre: i) seu valor justo menos os custos
para vendê-lo; e ii) o seu valor em uso.
Independentemente de haver indicação de desvalorização, o Banco testa o valor recuperável dos ativos intangíveis
ainda não disponíveis para uso e dos ágios na aquisição de investimentos, no mínimo anualmente, sempre na mesma
época.
Se o valor recuperável do ativo for menor que o seu valor contábil, o valor contábil é reduzido ao seu valor
recuperável pelo registro de perda por desvalorização.
A determinação do valor recuperável na avaliação de redução ao valor recuperável de ativos não financeiros requer
que a Administração exerça julgamentos e adote premissas. Essas estimativas são baseadas em preços cotados no
mercado, cálculos de valor presente ou outras técnicas de precificação, ou uma combinação de várias técnicas.
e) Impostos sobre os lucros
As receitas geradas pelo Banco estão sujeitas ao pagamento de impostos nas diversas jurisdições onde são
desenvolvidas suas atividades operacionais. A determinação do montante global de impostos sobre os lucros
requer interpretações e estimativas. Existem diversas transações e cálculos para os quais a determinação do valor
final de imposto a pagar é incerta durante o ciclo normal de negócios. Outras interpretações e estimativas podem
resultar num valor diferente de impostos sobre os lucros reconhecidos no período.
As autoridades fiscais podem rever os procedimentos adotados pelo Banco e pelas suas subsidiárias no prazo de
cinco anos, contados a partir da data em que os tributos são considerados devidos. Desta forma, há a possibilidade
dessas autoridades fiscais questionarem procedimentos adotados pelo Banco, principalmente aqueles decorrentes
de diferenças na interpretação da legislação fiscal. No entanto, a Administração acredita que não haverá correções
significativas aos impostos sobre os lucros registrados nestas demonstrações contábeis.
f) Reconhecimento e avaliação de impostos diferidos
Os ativos fiscais diferidos (créditos tributários) são calculados sobre diferenças temporárias e prejuízos fiscais a
compensar, sendo reconhecidos contabilmente quando o Banco possuir expectativa de que gerará lucro tributável
nos exercícios subsequentes, em montantes suficientes para compensar referidos valores. A realização esperada
do crédito tributário do Banco é baseada na projeção de receitas futuras e estudos técnicos, em linha com a
legislação fiscal atual.
25
As estimativas consideradas pelo Banco para o reconhecimento e avaliação de impostos diferidos são obtidas em
função das expectativas atuais e das projeções de eventos e tendências futuras. As principais premissas
identificadas pelo Banco que podem afetar essas estimativas estão relacionadas a fatores, como:
(i) variações nos valores depositados, na inadimplência e na base de clientes;

(ii) mudanças na regulamentação governamental que afetem questões fiscais;
(iii) alterações nas taxas de juros;
(iv) mudanças nos índices de inflação;
(v) processos ou disputas judiciais adversas;
(vi) riscos de crédito, de mercado e outros riscos decorrentes das atividades de crédito e de investimento;
(vii) mudanças nos valores de mercado de títulos brasileiros, especialmente títulos do governo brasileiro; e
(viii) mudanças nas condições econômicas internas e externas.
g) Pensões e outros benefícios a empregados
O Banco patrocina planos de previdência na forma de planos de contribuição definida e planos de benefício
definido, contabilizados de acordo com o CPC 33 (R1). A avaliação atuarial depende de uma série de premissas,
entre as quais se destacam:
(i) taxas de juros assumidas;

(ii) tábuas de mortalidade;
(iii) índice anual aplicado à revisão de aposentadorias;
(iv) índice de inflação de preços;
(v) índice anual de reajustes salariais; e
(vi) método usado para calcular os compromissos relativos a direitos adquiridos dos funcionários ativos.
Alterações nesses pressupostos podem ter um impacto significativo sobre os valores determinados.
h) Provisões, ativos e passivos contingentes e obrigações legais
O reconhecimento, a mensuração e a divulgação das provisões, dos ativos e passivos contingentes e das obrigações
legais são efetuados de acordo com os critérios definidos pelo CPC 25.
Os ativos contingentes não são reconhecidos nas demonstrações contábeis. Quando há evidências que propiciem a
garantia de sua realização, usualmente representado pelo trânsito em julgado da ação e pela confirmação da
capacidade de sua recuperação por recebimento ou compensação por outro exigível, são reconhecidos como ativo.
Uma provisão para os passivos contingentes é reconhecida nas demonstrações contábeis quando, baseado na
opinião de assessores jurídicos e da Administração, for considerado provável o risco de perda de uma ação judicial
ou administrativa, com uma provável saída de recursos para a liquidação das obrigações e quando os montantes
envolvidos forem mensuráveis com suficiente segurança, sendo quantificados quando da citação/notificação
judicial e revisados mensalmente, da seguinte forma:
Método massificado: processos relativos às causas consideradas semelhantes e usuais, e cujo valor não seja
considerado relevante, segundo parâmetro estatístico. Abrange os processos do tipo judicial de natureza cível,
fiscal ou trabalhista (exceto processos de natureza trabalhista movidos por sindicatos da categoria e todos os
processos classificados como estratégicos) com valor provável de condenação, estimado pelos assessores jurídicos,
de até R$ 1 milhão.
Método individualizado: processos relativos às causas consideradas não usuais ou cujo valor seja considerado
relevante sob a avaliação de assessores jurídicos. Considera-se o valor indenizatório pretendido, o valor provável
de condenação, provas apresentadas e provas produzidas nos autos, jurisprudência sobre a matéria, subsídios
fáticos levantados, decisões judiciais que vierem a ser proferidas na ação, classificação e grau de risco de perda da
ação judicial.
26
Os passivos contingentes, de mensuração individualizada, classificados como de perdas possíveis não são
reconhecidos nas demonstrações contábeis, sendo divulgados em notas explicativas, e os classificados como
remotos não requerem provisão e nem divulgação.
As obrigações legais (fiscais e previdenciárias) são derivadas de obrigações tributárias previstas na legislação, cujos
valores em discussão são reconhecidos integralmente nas demonstrações contábeis.
5 - AQUISIÇÕES, VENDAS E REESTRUTURAÇÕES SOCIETÁRIAS
a) Parceria estratégica com UBS A.G.
Em 23.09.2019, o Banco comunicou ao mercado que firmou Memorando de Entendimentos de caráter não
vinculante com o UBS A.G. (UBS), com vistas ao estabelecimento de parceria estratégica para atuação em atividades
de banco de investimentos e de corretora de valores no segmento institucional no Brasil e em determinados países
da América do Sul.
Em 06.11.2019, o Banco publicou Fato Relevante informando a celebração do Acordo de Associação com o UBS de
caráter vinculante para atuação em atividades de banco de investimentos e de corretora de títulos e valores
mobiliários no segmento institucional no Brasil e em determinados países da América do Sul.
Em 27.12.2019, o Conselho Administrativo de Defesa Econômica aprovou, sem restrições, a parceria estratégica,
por meio do Ato de Concentração n.º 08700.005886/2019-11, sendo essa parceria autorizada pelo Bacen em
24.08.2020.
Em 30.09.2020, o Banco comunicou que o BB-Banco de Investimento S.A. (BB-BI), sua subsidiária integral, e o UBS
formalizaram os documentos definitivos que estabelecem o início da parceria estratégica para atuação em
atividades de banco de investimento e de corretora de valores mobiliários no segmento institucional no Brasil,
Argentina, Chile, Paraguai, Peru e Uruguai, após cumpridas todas as condições precedentes para o fechamento da
transação (closing), sob os aspectos regulatórios e contratuais.
A parceria estratégica consolida-se em uma nova companhia e suas controladas, iniciando suas operações como
uma plataforma de banco de investimentos completa, combinando a rede de relacionamentos do Banco no Brasil
e sua forte capacidade de distribuição para pessoas físicas, com a expertise e capacidade de distribuição global do
UBS.
A governança e a gestão da nova companhia estão amparadas em um Acordo de Acionistas e um Acordo

Operacional, observando as boas práticas globais de governança corporativa e gestão de negócios. Cada acionista
indicará três membros para o Conselho de Administração, sendo o Presidente apontado pelo Banco e o Vice-
Presidente pelo UBS. A diretoria executiva também será formada por profissionais das duas empresas e o UBS
indicará o Diretor Presidente da companhia.
Com o lançamento da parceria, os clientes corporativos do Banco, além do atendimento e da oferta completa de
soluções de corporate banking, por meio da rede de agências e escritórios especializados, passam a contar com a
plataforma de alcance global do UBS, proporcionando acesso diferenciado a produtos e serviços de investment
banking e com a ampliação da oferta de soluções integradas nesses mercados.
Já os clientes investidores do Banco, além do atual portfólio de produtos e serviços, também passam a ter acesso
a uma crescente variedade de instrumentos de captação e investimento vinculados ao mercado de capitais.
O capital social total da companhia está dividido na proporção de 50,01% para o UBS e 49,99% para o BB-BI. O
Banco, por meio do BB-BI, integralizou o direito de acesso aos clientes corporativos para prospecção e originação
de negócios típicos de banco de investimento e o UBS aportou sua plataforma operacional de banco de
investimento na região e corretora de títulos e valores mobiliários no segmento institucional no país.
27
O aporte do intangível ao patrimônio líquido da UBS Serviços representou R$ 829.726 mil, conforme laudo técnico
realizado por empresa independente. Em contrapartida, bem como para fins de equalização das participações
societárias pretendidas, a UBS Serviços entregou ao BB-BI o montante de R$ 145.000 mil, em moeda corrente,
referente ao resgate, pelo valor contábil, de 100% das ações preferenciais pelo BB-BI, de modo que o investimento
do BB-BI represente 49,99% do patrimônio líquido da nova empresa, ou seja R$ 684.726 mil.
A conclusão da operação não gerou impacto no resultado do Banco, na data-base 30.09.2020, uma vez que,
concomitantemente ao reconhecimento do ganho de capital em contrapartida ao registro do investimento inicial
no BB-BI, foi registrado resultado não realizado no mesmo montante, por existir também um compromisso
contratual de acesso exclusivo à base de clientes que deve ser cumprido pelo BB-BI ao longo dos 15 anos da
associação, de modo que o impacto no resultado observe o regime de competência, conforme quadro a seguir:
30.09.2020
1) Ganho de capital do BB-BI 829.726
2) Tributos (373.377)
3) Resultado no BB-BI, líquido de efeitos tributários (1+2) 456.349
4) Resultado não realizado (100% do item 3) (456.349)
5) Impacto no Resultado Consolidado (3+4) --
Dessa forma, o valor reconhecido como resultado não realizado corresponde ao valor integral do ativo intangível
aportado na UBS Serviços, líquido dos efeitos tributários, e será realizado no mesmo cronograma de amortização
daquele ativo, que equivale ao prazo da associação. Outras informações estão relacionadas na Nota 14.
b) Bescval - Incorporação
Em 09.12.2020, conforme Assembleias Gerais Extraordinárias (AGEs) realizadas na mesma data pelos acionistas do
Banco do Brasil e da Besc Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. (Bescval), foi incorporada pelo Banco a
controlada Bescval.
A incorporação teve por objetivo a racionalização e a simplificação da estrutura societária do Banco e,

consequentemente, consolidação e redução de custos e despesas operacionais combinadas.
Como resultado da incorporação, a Bescval extinguiu-se pleno jure, a partir daquela data, com versão da totalidade
de seu patrimônio para o Banco, que a sucede e absorve, a título universal e para todos os fins de direito, todos os
bens, direitos, haveres, obrigações e responsabilidades da incorporada.
Em consequência, o capital social do Banco foi aumentado em R$ 23 mil, devido à emissão de 425 novas ações
ordinárias, sem valor nominal, já contemplando o grupamento das frações cabíveis, a serem atribuídas aos
acionistas minoritários da Bescval, correspondente a suas participações acionárias no patrimônio líquido da
incorporada, calculado pelo valor contábil da incorporada na data base de 30.06.2020.
A emissão das novas ações será precedida pelo cancelamento de igual quantidade de ações de emissão do Banco
mantidas em tesouraria, de modo a evitar a diluição das participações dos atuais acionistas do Banco e a alteração
no número total de ações representativas do capital social do Banco informadas em seu Estatuto Social.
As ações da Bescval de propriedade do Banco serão extintas. A incorporação foi submetida, nos termos da
legislação em vigor, à aprovação do Banco Central do Brasil, cuja homologação foi comunicada em 01.06.2021.
Saldos incorporados
09.12.2020
Total de ativos 5.925
Total de passivos 1
Total de Patrimônio Líquido 5.924
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6 - INFORMAÇÕES POR SEGMENTO
As informações por segmento foram elaboradas considerando os critérios utilizados pelo Conselho Diretor na
avaliação de desempenho, na tomada de decisões quanto à alocação de recursos para investimento e outros fins,
considerando-se ainda o ambiente regulatório e as semelhanças entre produtos e serviços. Essas informações são
preparadas com base em relatórios internos de gestão (Consolidado Gerencial), os quais são revisados
regularmente pela Administração.
As operações do Banco são substancialmente realizadas no país e estão divididas basicamente em cinco segmentos:
bancário, investimentos, gestão de recursos, seguridade (seguros, previdência e capitalização) e meios de
pagamento. Além desses, o Banco participa de atividades econômicas tais como consórcios e outros serviços, que
foram agregadas em Outros Segmentos.
A mensuração do resultado gerencial e do patrimônio gerencial por segmentos leva em conta todas as receitas e
despesas bem como todos os ativos e passivos apurados pelas empresas controladas (Nota 2). Não há receitas ou
despesas nem ativos ou passivos comuns alocados entre os segmentos por qualquer critério de distribuição.
As transações entre segmentos são eliminadas na coluna Eliminações Intersegmentos e são realizadas em condições
e taxas compatíveis com os praticados com terceiros quando aplicável. Essas operações não envolvem riscos
anormais de recebimento.
O Banco não possui cliente que seja responsável por mais de 10% da receita líquida total da instituição.
a) Segmento bancário
Resultado obtido preponderantemente no Brasil em grande diversidade de produtos e serviços, tais como
depósitos, operações de crédito e prestação de serviços, que são disponibilizados aos clientes por meio dos mais
variados canais de distribuição situados no país e no exterior.
As operações do segmento bancário abrangem os negócios com os mercados de varejo, atacado e governo,
realizados por meio de rede e equipes de atendimento, e os negócios com microempreendedores e o setor informal,
realizados por intermédio de correspondentes bancários.
b) Segmento de investimentos
Nesse segmento, são realizados negócios no mercado de capitais doméstico, com atuação na intermediação e
distribuição de dívidas no mercado primário e secundário, além de participações societárias e da prestação de
serviços financeiros.
O resultado da intermediação financeira do segmento é obtido por meio de receitas auferidas nas aplicações em
títulos e valores mobiliários deduzidas das despesas de captação de recursos junto a terceiros. As participações
acionárias existentes estão concentradas nas empresas coligadas e controladas em conjunto. As receitas de
prestação de serviços financeiros resultam de assessorias econômico-financeiras, de underwriting de renda fixa e
variável.
c) Segmento de gestão de recursos
Composto essencialmente pelas operações inerentes à compra, venda, e custódia de títulos e valores mobiliários,
administração de carteiras e administração de fundos e clubes de investimento. As receitas são oriundas
principalmente das comissões e taxas de administração cobradas dos investidores pela prestação desses serviços.
29
d) Segmento de seguros, previdência e capitalização
Nesse segmento, são oferecidos produtos e serviços relacionados a seguros de vida, patrimonial e automóvel,
planos de previdência complementar e títulos de capitalização.
O resultado advém principalmente das receitas com prêmios de seguros emitidos, contribuições de planos de
previdência, títulos de capitalização e aplicações em títulos e valores mobiliários, deduzidas das despesas de
comercialização, provisões técnicas e despesas com benefícios e resgates.
e) Segmento de meios de pagamento
Composto pela prestação dos serviços de captura, transmissão, processamento e liquidação financeira de
transações em meio eletrônico.
As receitas são oriundas principalmente das comissões e taxas de administração cobradas dos estabelecimentos
comerciais e bancários pela prestação dos serviços descritos no parágrafo anterior, além das rendas de aluguel,
instalação e manutenção de terminais eletrônicos.
f) Outros segmentos
Compreende os segmentos de consórcios e outros serviços, que foram agregados por não serem individualmente
representativos.
Suas receitas são oriundas principalmente da prestação de serviços não contemplados nos segmentos anteriores,
tais como: recuperação de créditos, administração de consórcios, desenvolvimento, fabricação, comercialização,
aluguel e integração de equipamentos e sistemas de eletrônica digital, periféricos, programas, insumos e
suprimentos de informática.
g) Informações sobre clientes externos por região geográfica

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Brasil Exterior Brasil Exterior
Receitas com Clientes Externos 112.662.178 6.263.388 125.022.860 6.553.513
Receitas da Intermediação Financeira 84.243.057 5.187.757 98.275.816 5.438.970

Resultado da carteira de crédito 60.049.089 1.894.060 70.121.274 2.069.963
Resultado de aplicações interfinanceiras de liquidez 13.895.748 806.455 10.710.548 563.264
Resultado de operações com títulos e valores mobiliários 8.044.327 2.456.808 12.299.368 2.444.250
Resultado de instrumentos financeiros derivativos 1.202.239 107.780 4.317.060 176.810
Resultado das aplicações compulsórias 1.135.493 -- 1.070.634 --
Resultado de outros ativos financeiros (83.839) (77.346) (243.068) 184.683
Outras Receitas 28.419.121 1.075.631 26.747.044 1.114.543

Receitas de prestação de serviços 20.641.544 880.002 20.424.398 888.530
Resultado de participações em coligadas e controladas em conjunto 2.395.537 -- 2.171.023 --
Demais receitas 5.382.040 195.629 4.151.623 226.013
Ativo Não-Circulante (1) 30.447.278 396.222 29.332.933 447.712

(1) Exceto instrumentos financeiros, impostos diferidos ativos e ativos de benefício pós-emprego.
As receitas auferidas no exterior foram originadas principalmente em operações realizadas pelas dependências
localizadas na América do Sul no período de 01.01 a 30.09.2021 (América do Sul e Central no período de 01.01 a
30.09.2020).
30
h) Informações gerenciais por segmento reconciliadas com o contábil

01.01 a 30.09.2021
Informações Gerenciais por Segmento
Seguros, previdência e Eliminações
Bancário Investimentos Gestão de Recursos Meios de Pagamento Outros Segmentos BB Consolidado
capitalização Intersegmentos
Receitas da Intermediação Financeira 89.121.222 250.298 49.253 7.768 90.670 132.894 (221.291) 89.430.814
Resultado da carteira de crédito 61.946.826 -- -- -- -- -- (3.677) 61.943.149
Resultado de aplicações interfinanceiras de liquidez 14.739.441 955 47.764 -- -- 131.655 (217.612) 14.702.203
Resultado de operações com títulos e valores mobiliários 10.150.629 249.343 1.489 7.768 90.670 1.236 -- 10.501.135
Resultado de instrumentos financeiros derivativos 1.310.019 -- -- -- -- -- -- 1.310.019
Resultado das aplicações compulsórias 1.135.493 -- -- -- -- -- -- 1.135.493
Resultado de outros ativos financeiros (161.186) -- -- -- -- 3 (2) (161.185)
Despesas da Intermediação Financeira (42.055.467) (37.311) -- -- -- (141.680) 303.507 (41.930.951)

Recursos de instituições financeiras (21.873.798) (37.311) -- -- -- -- 303.504 (21.607.605)
Recursos de clientes (13.840.191) -- -- -- -- -- 3 (13.840.188)
Recursos de emissões de títulos e valores mobiliários (5.171.997) -- -- -- -- (141.339) -- (5.313.336)
Outras despesas de captação (1.169.481) -- -- -- -- (341) -- (1.169.822)
Provisão para Perdas Associadas ao Risco de Crédito (13.340.536) (17.617) 116 -- (4) (29.316) -- (13.387.357)
Carteira de crédito (12.638.322) -- -- -- -- -- -- (12.638.322)
Outros ativos financeiros (702.214) (17.617) 116 -- (4) (29.316) -- (749.035)
Outras Receitas 20.090.228 411.508 2.247.676 4.179.986 851.156 3.055.919 (1.341.721) 29.494.752
Receitas de prestação de serviços 14.783.436 232.320 2.242.599 2.982.824 24.921 2.122.833 (867.387) 21.521.546
Resultado de participações em coligadas e controladas em conjunto 616.521 27.595 -- 1.112.460 638.961 -- -- 2.395.537
Demais receitas 4.690.271 151.593 5.077 84.702 187.274 933.086 (474.334) 5.577.669
Outras Despesas (36.739.406) (90.319) (288.081) (643.612) (31.145) (1.617.457) 1.259.505 (38.150.515)
Despesas de pessoal (15.324.872) (17.967) (76.490) (44.682) (4.177) (278.230) 2.260 (15.744.158)
Outras despesas administrativas (7.592.499) (31.624) (30.496) (72.863) (1.345) (347.007) 848.436 (7.227.398)
Amortização (1.142.216) -- -- -- -- (2.792) -- (1.145.008)
Depreciação (1.008.636) -- -- (7) -- (21.002) -- (1.029.645)
Despesas tributárias (3.531.660) (27.802) (151.758) (342.359) (20.263) (314.861) -- (4.388.703)
Demais despesas (8.139.523) (12.926) (29.337) (183.701) (5.360) (653.565) 408.809 (8.615.603)
Provisões (5.237.346) (153) 2.894 2.269 10 (24.302) -- (5.256.628)

Cíveis, fiscais e trabalhistas (5.082.154) (153) 2.894 2.269 10 (24.302) -- (5.101.436)
Outras (155.192) -- -- -- -- -- -- (155.192)
Resultado Antes dos Tributos e Participações 11.838.695 516.406 2.011.858 3.546.411 910.687 1.376.058 -- 20.200.115
Imposto de renda e contribuição social (392.809) (229.334) (840.637) (831.208) (118.423) (468.505) -- (2.880.916)
Participação de empregados e administradores no lucro (1.838.915) -- (2.189) -- -- (8.049) -- (1.849.153)
Participação dos não controladores (198.441) -- -- (913.159) -- (7) -- (1.111.607)
Lucro Líquido 9.408.530 287.072 1.169.032 1.802.044 792.264 899.497 -- 14.358.439
Saldos Patrimoniais
Aplicações interfinanceiras de liquidez 635.607.083 20.192 1.941.161 2.750.311 1.391.152 5.916.724 (13.399.013) 634.227.610
Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos 306.724.381 1.752.661 372.850 10.398 3.324.005 609.061 (146.728) 312.646.628
Carteira de crédito líquida de provisões 701.463.073 -- -- -- -- -- (141.250) 701.321.823
Investimentos 24.106.619 957.970 2.000 5.794.807 5.185.060 25 (18.235.498) 17.810.983
Demais ativos 304.413.714 790.112 576.949 2.464.468 508.743 3.788.432 (3.142.588) 309.399.830
Total do Ativo 1.972.314.870 3.520.935 2.892.960 11.019.984 10.408.960 10.314.242 (35.065.077) 1.975.406.874
Passivo 1.828.515.175 2.493.631 1.237.492 3.881.407 144.079 7.901.505 (16.278.340) 1.827.894.949

Recursos de clientes 658.929.790 -- -- -- -- -- (218.969) 658.710.821
Recursos de instituições financeiras 776.386.207 1.538.162 -- -- -- 141.250 (13.540.263) 764.525.356
Recursos de emissões de títulos e valores mobiliários 186.828.767 -- -- -- -- 6.535.083 -- 193.363.850
Provisões 36.756.386 1.481 3.135 18.002 44 323.686 (10.054) 37.092.680
Demais passivos 169.614.025 953.988 1.234.357 3.863.405 144.035 901.486 (2.509.054) 174.202.242
Patrimônio Líquido 143.799.695 1.027.304 1.655.468 7.138.577 10.264.881 2.412.737 (18.786.737) 147.511.925
Total do Passivo 1.972.314.870 3.520.935 2.892.960 11.019.984 10.408.960 10.314.242 (35.065.077) 1.975.406.874
31

01.01 a 30.09.2020
Informações Gerenciais por Segmento
Seguros, previdência e Eliminações
Bancário Investimentos Gestão de Recursos Meios de Pagamento Outros Segmentos BB Consolidado
capitalização Intersegmentos
Receitas da Intermediação Financeira 103.516.985 141.484 27.695 10.381 83.659 146.000 (211.418) 103.714.786
Resultado da carteira de crédito 72.192.333 -- -- -- -- -- (1.096) 72.191.237
Resultado de aplicações interfinanceiras de liquidez 11.314.538 554 24.215 -- -- 144.807 (210.302) 11.273.812
Resultado de operações com títulos e valores mobiliários 14.504.016 140.930 3.480 10.381 83.659 1.152 -- 14.743.618
Resultado de instrumentos financeiros derivativos 4.493.870 -- -- -- -- -- -- 4.493.870
Resultado das aplicações compulsórias 1.070.634 -- -- -- -- -- -- 1.070.634
Resultado de outros ativos financeiros (58.406) -- -- -- -- 41 (20) (58.385)
Despesas da Intermediação Financeira (64.365.481) (40.976) -- -- -- (174.691) 311.290 (64.269.858)

Recursos de instituições financeiras (43.886.386) (40.976) -- -- -- -- 311.265 (43.616.097)
Recursos de clientes (11.810.435) -- -- -- -- -- 25 (11.810.410)
Recursos de emissões de títulos e valores mobiliários (5.785.624) -- -- -- -- (174.190) -- (5.959.814)
Outras despesas de captação (2.883.036) -- -- -- -- (501) -- (2.883.537)
Provisão para Perdas Associadas ao Risco de Crédito (19.272.090) (9.631) 22 -- -- (95.858) -- (19.377.557)
Carteira de crédito (18.993.409) -- -- -- -- -- -- (18.993.409)
Outros ativos financeiros (278.681) (9.631) 22 -- -- (95.858) -- (384.148)
Outras Receitas 19.224.108 282.114 2.192.264 4.317.883 544.607 2.554.351 (1.253.740) 27.861.587
Receitas de prestação de serviços 15.112.013 254.274 2.188.263 2.730.774 27.081 1.774.171 (773.648) 21.312.928
Resultado de participações em coligadas e controladas em conjunto 349.715 6.006 -- 1.467.283 348.019 -- -- 2.171.023
Demais receitas 3.762.380 21.834 4.001 119.826 169.507 780.180 (480.092) 4.377.636
Outras Despesas (33.979.541) (138.612) (272.538) (622.745) (27.602) (1.376.094) 1.153.868 (35.263.264)
Despesas de pessoal (14.661.628) (38.903) (77.873) (46.890) (3.860) (277.090) 3.466 (15.102.778)
Outras despesas administrativas (7.526.411) (57.305) (20.432) (187.075) (1.230) (297.333) 809.225 (7.280.561)
Amortização (1.359.516) -- -- -- -- (2.363) -- (1.361.879)
Depreciação (961.849) -- -- (7) -- (14.290) -- (976.146)
Despesas tributárias (2.830.219) (28.490) (147.263) (321.233) (15.636) (263.239) -- (3.606.080)
Demais despesas (6.639.918) (13.914) (26.970) (67.540) (6.876) (521.779) 341.177 (6.935.820)
Provisões (2.451.787) 354 (13.983) 968 (204) (244.122) -- (2.708.774)

Cíveis, fiscais e trabalhistas (2.232.911) 354 (13.983) 968 (204) (244.122) -- (2.489.898)
Outras (218.876) -- -- -- -- -- -- (218.876)
Resultado Antes dos Tributos e Participações 2.672.194 234.733 1.933.460 3.706.487 600.460 809.586 -- 9.956.920
Imposto de renda e contribuição social 3.980.015 (100.825) (772.997) (765.279) (95.774) (273.009) -- 1.972.131
Participação de empregados e administradores no lucro (1.222.853) -- (1.686) -- -- (2.001) -- (1.226.540)
Participação dos não controladores (214.887) -- -- (989.307) -- 14 -- (1.204.180)
Lucro líquido 5.214.469 133.908 1.158.777 1.951.901 504.686 534.590 -- 9.498.331
Saldos Patrimoniais
Aplicações interfinanceiras de liquidez 539.230.099 18.562 1.610.278 1.818.105 469.098 5.677.628 (11.401.799) 537.421.971
Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos 253.849.707 1.317.222 10.168 1.051.100 3.175.357 503.467 (128.092) 259.778.929
Carteira de crédito líquida de provisões 625.685.683 -- -- -- -- -- -- 625.685.683
Investimentos 20.839.970 899.366 46.252 3.810.549 5.505.917 27 (15.612.953) 15.489.128
Demais ativos 326.098.966 1.123.558 537.036 2.370.582 542.724 3.953.519 (3.078.897) 331.547.488
Total do Ativo 1.765.704.425 3.358.708 2.203.734 9.050.336 9.693.096 10.134.641 (30.221.741) 1.769.923.199
Passivo 1.646.202.896 2.784.353 1.101.987 3.346.503 118.662 8.087.654 (14.052.520) 1.647.589.535

Recursos de clientes 570.037.085 -- -- -- -- -- (164.992) 569.872.093
Recursos de instituições financeiras 681.904.868 1.809.379 -- -- -- -- (11.401.799) 672.312.448
Recursos de emissões de títulos e valores mobiliários 208.653.143 -- -- -- -- 6.934.502 -- 215.587.645
Provisões 31.260.454 1.300 18.075 17.735 430 380.496 (18.610) 31.659.880
Demais passivos 154.347.346 973.674 1.083.912 3.328.768 118.232 772.656 (2.467.119) 158.157.469
Patrimônio Líquido 119.501.529 574.355 1.101.747 5.703.833 9.574.434 2.046.987 (16.169.221) 122.333.664
Total do Passivo 1.765.704.425 3.358.708 2.203.734 9.050.336 9.693.096 10.134.641 (30.221.741) 1.769.923.199
32
7 - CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Disponibilidades 18.950.192 14.239.838 21.761.866 16.784.560
Disponibilidades em moeda nacional 13.460.036 9.696.140 13.463.384 9.697.457
Disponibilidades em moeda estrangeira 5.490.156 4.543.698 8.298.482 7.087.103
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez (1) 33.823.491 159.160.915 34.138.674 159.404.948
Aplicações no mercado aberto -
1.078.186 118.776.694 5.700.520 119.375.173
revendas a liquidar - posição bancada
Aplicações em depósitos interfinanceiros 32.745.305 40.384.221 28.438.154 40.029.775
Total 52.773.683 173.400.753 55.900.540 176.189.508
(1) Referem-se a operações com prazo original igual ou inferior a 90 dias e apresentam risco insignificante de mudança de valor justo.
8 - DEPÓSITOS COMPULSÓRIOS NO BANCO CENTRAL DO BRASIL
a) Composição
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Depósitos de poupança 36.314.929 32.383.686 36.314.929 32.383.686
Depósitos à vista 18.600.960 12.908.748 18.600.960 12.908.748
Depósitos a prazo 14.824.152 13.465.192 14.824.152 13.465.192
Conta de pagamento instantâneo 2.043.436 990.249 2.043.436 990.249
Depósitos de moeda eletrônica 420.619 422.356 420.619 422.356
Recursos de microfinanças 310.154 138.311 310.154 138.311
Ativo circulante 72.514.250 60.308.542 72.514.250 60.308.542

Ativo não circulante -- -- -- --
Total 72.514.250 60.308.542 72.514.250 60.308.542
b) Resultado das aplicações compulsórias

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Depósitos de poupança 779.822 782.004 779.822 782.004
Exigibilidade sobre recursos a prazo 355.671 288.630 355.671 288.630
Total 1.135.493 1.070.634 1.135.493 1.070.634
33
9 - APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ
a) Composição
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Aplicações no Mercado Aberto 595.970.180 465.746.721 600.412.160 466.345.480
Revendas a Liquidar - Posição Bancada 1.078.186 118.776.694 5.739.054 119.375.453
Notas do Tesouro Nacional -- 266.499 189.109 266.499
Letras do Tesouro Nacional -- 117.989.892 -- 117.989.892
Letras Financeiras do Tesouro -- 350.757 29.779 350.757
Outros títulos 1.078.186 169.546 5.520.166 768.305
Revendas a Liquidar - Posição Financiada 594.891.994 346.970.027 594.673.106 346.970.027
Notas do Tesouro Nacional 354.527.353 161.715.081 354.508.929 161.715.081
Letras Financeiras do Tesouro 189.862.360 173.148.915 189.661.896 173.148.915
Letras do Tesouro Nacional 50.502.281 8.532.956 50.502.281 8.532.956
Outros títulos -- 3.573.075 -- 3.573.075
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 112.856.909 117.581.382 33.815.450 44.300.311
Total 708.827.089 583.328.103 634.227.610 510.645.791

Ativo não circulante 71.996.457 73.705.694 1.514.268 4.744.815
b) Rendas de Aplicações Interfinanceiras de Liquidez

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Rendas de Aplicações no Mercado Aberto 13.872.595 10.581.219 14.649.884 10.694.144
Posição financiada 13.608.648 10.220.723 13.608.648 10.220.725
Posição bancada 263.947 360.496 1.041.236 473.419
Rendas de Aplicações em Depósitos
3.250.793 4.545.631 52.319 579.668
Interfinanceiros
Total 17.123.388 15.126.850 14.702.203 11.273.812
34
10 - TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS
a) Apresentamos a carteira de títulos e valores mobiliários por categoria de classificação, montante, tipo de papel e faixas de vencimento:
a.1) Resumo da carteira por categoria e prazo de realização

BB Banco Múltiplo
30.09.2021 31.12.2020
Categoria de Classificação
Participação na Participação na
Circulante Não Circulante Total Circulante Não Circulante Total
Carteira Carteira
1 - Títulos para negociação (1) 1.127.583 -- 1.127.583 0,38 % 9.999.449 -- 9.999.449 3,54 %
2 - Títulos disponíveis para venda 61.948.590 203.995.624 265.944.214 90,06 % 29.490.601 220.155.700 249.646.301 88,4 %
3 - Mantidos até o vencimento 4.871.162 23.340.868 28.212.030 9,56 % 3.217.803 19.552.636 22.770.439 8,06 %
Valor Contábil da Carteira 67.947.335 227.336.492 295.283.827 100 % 42.707.853 239.708.336 282.416.189 100 %
Marcação a mercado da categoria 3 (663.973) (681.433) (1.345.406) (680.198) (521.976) (1.202.174)
Valor de Mercado da Carteira 67.283.362 226.655.059 293.938.421 42.027.655 239.186.360 281.214.015
(1) Os títulos para negociação são apresentados no ativo circulante, independentemente do prazo de vencimento, conforme Circular Bacen n.º 3.068/2001.
35
a.2) Composição da carteira por categoria, tipo de papel e prazo de vencimento

BB Banco Múltiplo
30.09.2021 31.12.2020
Vencimento em Dias Valor de Mercado Total Total
Marcação a
0 a 30 31 a 180 181 a 360 Acima de 360 Valor de custo Valor de mercado Valor de custo Valor de mercado Marcação a mercado
mercado
1 - Títulos para Negociação 5.983 45.039 58.314 1.018.247 1.141.837 1.127.583 (14.254) 9.866.442 9.999.449 133.007
Títulos Públicos 5.702 45.009 51.790 464.070 570.791 566.571 (4.220) 9.752.845 9.884.516 131.671
Notas do tesouro nacional -- -- -- 351.207 353.167 351.207 (1.960) 718.985 735.388 16.403
Letras do tesouro nacional 5.702 41.972 33.342 87.576 170.437 168.592 (1.845) 8.716.947 8.832.068 115.121
Letras financeiras do tesouro -- -- 18.448 25.287 43.744 43.735 (9) 314.938 314.436 (502)
Títulos de governos estrangeiros -- 3.037 -- -- 3.443 3.037 (406) 1.975 2.624 649
Títulos Privados 281 30 6.524 554.177 571.046 561.012 (10.034) 113.597 114.933 1.336
Debêntures -- -- 6.019 348.389 361.794 354.408 (7.386) 66.414 67.641 1.227
Certificados recebíveis do agronegócio -- 30 505 205.492 208.949 206.027 (2.922) 47.165 46.940 (225)
Certificados de recebíveis imobiliários -- -- -- 296 292 296 4 -- -- --
Outros 281 -- -- -- 11 281 270 18 352 334
2 - Títulos Disponíveis para Venda 3.350.346 19.042.014 39.556.230 203.995.624 268.039.177 265.944.214 (2.094.963) 248.225.766 249.646.301 1.420.535
Títulos Públicos 376.618 15.178.122 36.139.378 175.026.300 229.475.817 226.720.418 (2.755.399) 216.603.634 217.916.826 1.313.192
Letras financeiras do tesouro -- 14.161.263 29.887.132 138.996.702 183.476.486 183.045.097 (431.389) 180.233.573 179.697.760 (535.813)
Letras do tesouro nacional -- 589.644 6.251.902 15.288.457 22.854.220 22.130.003 (724.217) 10.754.400 11.058.017 303.617
Títulos da dívida externa brasileira -- -- -- 10.808.103 10.963.332 10.808.103 (155.229) 10.880.279 12.076.518 1.196.239
Notas do tesouro nacional -- -- -- 8.655.634 10.115.500 8.655.634 (1.459.866) 10.818.747 11.011.356 192.609
Títulos de governos estrangeiros 376.618 427.192 -- 1.211.017 1.996.605 2.014.827 18.222 3.837.454 3.989.721 152.267
Títulos da dívida agrária -- 23 344 104 520 471 (49) 882 858 (24)
Outros -- -- -- 66.283 69.154 66.283 (2.871) 78.299 82.596 4.297
Títulos Privados 2.973.728 3.863.892 3.416.852 28.969.324 38.563.360 39.223.796 660.436 31.622.132 31.729.475 107.343
Debêntures -- 584.136 53.301 18.206.661 19.377.259 18.844.098 (533.161) 18.442.601 17.670.504 (772.097)
Cédulas de produto rural - Commodities 389.537 2.586.987 3.185.552 489.367 6.708.336 6.651.443 (56.893) 4.453.303 4.535.550 82.247
Certificados de direitos creditórios do agronegócio -- 692.769 49.897 4.436.995 5.057.850 5.179.661 121.811 926.671 934.412 7.741
Eurobonds 48.216 -- 107.947 4.085.121 4.438.781 4.241.284 (197.497) 4.254.709 4.048.496 (206.213)
Cotas de fundos de investimentos 2.535.934 -- 20.155 959.824 2.267.937 3.515.913 1.247.976 2.494.916 3.315.795 820.879
Certificados de recebíveis imobiliários -- -- -- 17.783 17.339 17.783 444 22.788 26.365 3.577
Ações 41 -- -- -- 218 41 (177) 218 43 (175)
Notas promissórias -- -- -- -- -- -- -- 254.728 256.691 1.963
Outros -- -- -- 773.573 695.640 773.573 77.933 772.198 941.619 169.421
36
BB Banco Múltiplo
30.09.2021 31.12.2020
Marcação a
0 a 30 31 a 180 181 a 360 Acima de 360 Valor de custo Valor de mercado Valor de custo Valor de mercado Marcação a mercado
mercado
3 - Mantidos até o Vencimento 408.018 3.502.672 960.473 21.995.461 28.212.030 26.866.624 (1.345.406) 22.770.439 21.568.265 (1.202.174)
Títulos Públicos -- -- -- 14.329.258 14.615.150 14.329.258 (285.892) 9.259.997 9.696.863 436.866
Letras do tesouro nacional -- -- -- 11.183.227 11.813.785 11.183.227 (630.558) 6.573.995 6.573.995 --
Títulos da dívida externa brasileira -- -- -- 3.146.031 2.801.365 3.146.031 344.666 2.686.002 3.122.868 436.866
Títulos Privados 408.018 3.502.672 960.473 7.666.203 13.596.880 12.537.366 (1.059.514) 13.510.442 11.871.402 (1.639.040)
Debêntures 231.317 1.617.611 196.999 7.666.201 10.780.642 9.712.128 (1.068.514) 12.391.636 10.904.667 (1.486.969)
Certificados de depósitos bancários 163.461 1.166.117 -- -- 1.328.005 1.329.578 1.573 728.864 730.873 2.009
Eurobonds -- 592.638 515.088 -- 1.103.892 1.107.726 3.834 -- -- --
Certificados de recebíveis imobiliários -- -- -- 2 3 2 (1) 389.942 235.862 (154.080)
Outros 13.240 126.306 248.386 -- 384.338 387.932 3.594 -- -- --
Total 3.764.347 22.589.725 40.575.017 227.009.332 297.393.044 293.938.421 (3.454.623) 280.862.647 281.214.015 351.368
37
a.3) Composição da carteira por tipo e prazo de vencimento

BB Banco Múltiplo
30.09.2021 31.12.2020
Valor de Marcação a Valor de Marcação a
0 a 30 31 a 180 181 a 360 Acima de 360 Valor de custo Valor de custo
mercado mercado mercado mercado
Por Carteira 3.764.347 22.589.725 40.575.017 227.009.332 297.393.044 293.938.421 (3.454.623) 280.862.647 281.214.015 351.368
Carteira própria 3.572.951 7.436.957 19.553.867 156.715.876 190.565.845 187.279.651 (3.286.194) 88.879.963 89.284.372 404.409
Vinculados a compromissos
27.935 13.518.576 21.021.150 61.316.682 95.730.822 95.884.343 153.521 178.049.626 178.005.788 (43.838)
de recompra
Vinculados à prestação de
163.461 1.634.192 -- 8.976.774 11.096.377 10.774.427 (321.950) 13.933.058 13.923.855 (9.203)
garantias
a.4) Resumo da carteira consolidada por categoria e prazo de realização

BB Consolidado
Categoria de Classificação 30.09.2021 31.12.2020

Participação Participação
Circulante Não Circulante Total Circulante Não Circulante Total
na Carteira na Carteira
1 - Títulos para negociação (1) 10.423.674 -- 10.423.674 3,36 % 17.774.838 -- 17.774.838 6,03 %
2 - Títulos disponíveis para venda 62.893.053 209.218.269 272.111.322 87,77 % 30.135.348 225.079.103 255.214.451 86,54 %
3 - Mantidos até o vencimento 4.871.162 22.616.400 27.487.562 8,87 % 3.571.801 18.351.759 21.923.560 7,43 %
Valor Contábil da Carteira 78.187.889 231.834.669 310.022.558 100 % 51.481.987 243.430.862 294.912.849 100 %
Marcação a mercado da categoria 3 (663.972) (643.108) (1.307.080) (679.993) (397.635) (1.077.628)
Valor de Mercado da Carteira 77.523.917 231.191.561 308.715.478 50.801.994 243.033.227 293.835.221
(1) Os títulos para negociação são apresentados no ativo circulante, independentemente do prazo de vencimento, conforme Circular Bacen n.º 3.068/2001.
38
a.5) Composição da carteira consolidada por categoria, tipo de papel e prazo de vencimento
BB Consolidado
30.09.2021 31.12.2020
Vencimento em Dias
Valor de Mercado Total Total
0 a 30 31 a 180 181 a 360 Acima de 360 Valor de custo Valor de mercado Marcação a mercado Valor de custo Valor de mercado Marcação a mercado
1 - Títulos para Negociação 5.805.674 740.646 1.265.845 2.611.509 9.783.794 10.423.674 639.880 17.306.281 17.774.838 468.557
Títulos Públicos 5.111.422 714.649 1.259.321 914.384 7.423.790 7.999.776 575.986 15.871.523 16.271.480 399.957
Títulos de governos estrangeiros 5.105.720 672.677 1.207.531 184.637 6.581.955 7.170.565 588.610 6.057.671 6.326.559 268.888
Notas do tesouro nacional -- -- -- 351.207 353.167 351.207 (1.960) 718.985 735.388 16.403
Títulos da dívida externa brasileira -- -- -- 265.677 274.487 265.677 (8.810) 62.982 63.028 46
Letras do tesouro nacional 5.702 41.972 33.342 87.576 170.437 168.592 (1.845) 8.716.947 8.832.069 115.122
Letras financeiras do tesouro -- -- 18.448 25.287 43.744 43.735 (9) 314.938 314.436 (502)
Títulos Privados 694.252 25.997 6.524 1.697.125 2.360.004 2.423.898 63.894 1.434.758 1.503.358 68.600
Debêntures -- -- 6.019 891.076 898.577 897.095 (1.482) 511.398 521.240 9.842
Certificados recebíveis do agronegócio -- 30 505 480.725 488.875 481.260 (7.615) 47.165 46.940 (225)
Cotas de fundos de investimento 465.920 -- -- -- 464.269 465.920 1.651 610.212 604.184 (6.028)
Eurobonds 5.310 25.394 -- 268.223 304.166 298.927 (5.239) 132.457 132.928 471
Certificados de recebíveis imobiliários -- -- -- 56.519 59.581 56.519 (3.062) 41.957 44.115 2.158
Ações 59 -- -- -- 5 59 54 5 31 26
Outros 222.963 573 -- 582 144.531 224.118 79.587 91.564 153.920 62.356
2 - Títulos Disponíveis para Venda 3.574.520 19.585.454 39.733.079 209.218.269 274.050.412 272.111.322 (1.939.090) 253.824.141 255.214.451 1.390.310
Títulos Públicos 376.618 15.536.529 36.203.181 176.006.970 230.848.190 228.123.298 (2.724.892) 217.565.843 218.910.264 1.344.421
Letras financeiras do tesouro -- 14.519.669 29.887.132 138.996.701 183.829.500 183.403.502 (425.998) 180.233.573 179.697.759 (535.814)
Letras do tesouro nacional -- 589.644 6.251.902 15.288.455 22.854.220 22.130.001 (724.219) 10.754.400 11.058.015 303.615
Títulos da dívida externa brasileira -- 1 -- 11.173.871 11.307.284 11.173.872 (133.412) 11.177.576 12.403.613 1.226.037
Notas do tesouro nacional -- -- -- 8.655.634 10.115.500 8.655.634 (1.459.866) 10.818.747 11.011.356 192.609
Títulos de governos estrangeiros 376.618 427.192 63.803 1.825.922 2.672.012 2.693.535 21.523 4.502.366 4.656.067 153.701
Títulos da dívida agrária -- 23 344 104 520 471 (49) 882 858 (24)
Outros -- -- -- 66.283 69.154 66.283 (2.871) 78.299 82.596 4.297
Títulos Privados 3.197.902 4.048.925 3.529.898 33.211.299 43.202.222 43.988.024 785.802 36.258.298 36.304.187 45.889
Debêntures -- 584.136 53.301 21.784.530 22.991.338 22.421.967 (569.371) 22.130.542 21.190.459 (940.083)
Cédulas de produto rural - Commodities 389.537 2.586.987 3.185.552 489.367 6.708.336 6.651.443 (56.893) 4.453.303 4.535.550 82.247
Certificados de direitos creditórios do agronegócio -- 692.769 49.897 4.436.995 5.057.850 5.179.661 121.811 926.671 934.412 7.741
Eurobonds 48.216 -- 107.947 4.313.541 4.653.021 4.469.704 (183.317) 4.436.878 4.263.129 (173.749)
Cotas de fundos de investimento 2.668.097 174.372 133.201 1.152.990 2.719.550 4.128.660 1.409.110 2.981.815 3.882.354 900.539
Ações 22.438 -- -- -- 32.076 22.438 (9.638) 60.838 58.941 (1.897)
Certificados de recebíveis Imobiliários -- -- -- 21.373 21.156 21.373 217 26.424 29.899 3.475
Certificados de depósito bancário -- 10.661 -- -- 10.661 10.661 -- 2.694 2.694 --
Notas promissórias -- -- -- -- -- -- -- 254.728 256.692 1.964
Outros 69.614 -- -- 1.012.503 1.008.234 1.082.117 73.883 984.405 1.150.057 165.652
39
BB Consolidado
30.09.2021 31.12.2020
Vencimento em Dias
Valor de Mercado Total Total
0 a 30 31 a 180 181 a 360 Acima de 360 Valor de custo Valor de mercado Marcação a mercado Valor de custo Valor de mercado Marcação a mercado
3 - Mantidos até o Vencimento 408.018 3.502.672 960.473 21.309.319 27.487.562 26.180.482 (1.307.080) 21.923.560 20.845.932 (1.077.628)
Títulos Públicos -- -- -- 14.912.229 15.201.359 14.912.229 (289.130) 9.962.696 10.399.952 437.256
Letras do tesouro nacional -- -- -- 11.183.227 11.813.785 11.183.227 (630.558) 6.573.995 6.573.995 --
Títulos da dívida externa brasileira -- -- -- 3.146.031 2.801.365 3.146.031 344.666 2.686.004 3.122.869 436.865
Títulos de governos estrangeiros -- -- -- 582.971 586.209 582.971 (3.238) 702.697 703.088 391
Títulos Privados 408.018 3.502.672 960.473 6.397.090 12.286.203 11.268.253 (1.017.950) 11.960.864 10.445.980 (1.514.884)
Debêntures 231.317 1.617.611 196.999 6.397.088 9.469.965 8.443.015 (1.026.950) 10.392.508 9.029.694 (1.362.814)
Certificados de depósito bancário 163.461 1.166.117 -- -- 1.328.005 1.329.578 1.573 728.864 730.873 2.009
Eurobonds -- 592.638 515.088 -- 1.103.892 1.107.726 3.834 -- -- --
Certificados de recebíveis Imobiliários -- -- -- 2 3 2 (1) 389.942 235.863 (154.079)
Notas Promissórias -- -- -- -- -- -- -- 449.550 449.550 --
Outros 13.240 126.306 248.386 -- 384.338 387.932 3.594 -- -- --
Total 9.788.212 23.828.772 41.959.397 233.139.097 311.321.768 308.715.478 (2.606.290) 293.053.982 293.835.221 781.239
40
a.6) Composição da carteira consolidada por tipo e prazo de vencimento

BB Consolidado
30.09.2021 31.12.2020
Valor de Valor de Marcação a Valor de Valor de Marcação a
0 a 30 31 a 180 181 a 360 Acima de 360
custo mercado mercado custo mercado mercado
Por Carteira 9.788.212 23.828.772 41.959.397 233.139.097 311.321.768 308.715.478 (2.606.290) 293.053.982 293.835.221 781.239
Carteira própria 9.590.307 8.675.908 20.921.319 179.632.179 221.289.360 218.819.713 (2.469.647) 117.582.700 118.336.509 753.809
Vinculados a
compromissos de 34.444 13.518.576 21.038.056 44.506.420 78.920.700 79.097.496 176.796 161.521.387 161.556.759 35.372
recompra
Vinculados à prestação
163.461 1.634.288 22 9.000.498 11.111.708 10.798.269 (313.439) 13.949.895 13.941.953 (7.942)
de garantias
b) Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Títulos de renda fixa 6.933.214 4.755.230 9.053.267 6.501.756
Títulos de renda variável 1.475.880 8.119.385 1.447.868 8.241.862
Total 8.409.094 12.874.615 10.501.135 14.743.618
c) Reclassificação de Títulos e Valores Mobiliários
Não houve reclassificação de títulos e valores mobiliários no período de 01.01 a 30.09.2021.
No Exercício/2020, ocorreram as seguintes reclassificações, em virtude do critério de alocação de papéis na

tabelece prazo máximo para negociação de 270 dias:
-
montante R$ 23.315 mil (valor de custo) e R$ 21.438 mil (valor de mercado). A marcação a mercado negativa de
R$ 1.877 mil manteve-se no resultado do 1° Semestre/2020.
-
mil (valor de custo) e R$ 324.802 mil (valor
de mercado). A marcação a mercado negativa de R$ 6.614 mil manteve-se no resultado do 2º Semestre/2020.
41
11 - INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS
O Banco do Brasil utiliza instrumentos financeiros derivativos para gerenciar, de forma consolidada, suas posições,
administrar risco de crédito e atender às necessidades dos seus clientes, classificando as posições próprias em
destinadas a hedge (de risco de mercado) e negociação, ambas com limites e alçadas no Banco. A estratégia de
hedge das posições patrimoniais está em consonância com as análises macroeconômicas e é aprovada pelo Conselho
Diretor.
Os instrumentos financeiros derivativos utilizados pelo Banco são compatíveis com os objetivos definidos,
observando a melhor relação risco e retorno e considerando o cenário econômico. São consideradas, na gestão dos
riscos dos instrumentos financeiros derivativos, as diversas categorias de riscos e adotada a visão consolidada dos
diferentes fatores de riscos.
O Banco avalia a liquidez dos instrumentos financeiros derivativos e identifica, previamente, meios de reversão das
posições. Utilizam-se sistemas e processos que permitem o registro, o acompanhamento e o controle das
operações com instrumentos financeiros derivativos.
No mercado de opções, as posições ativas ou compradas têm o Banco como titular, enquanto as posições passivas
ou vendidas têm o Banco como lançador.
Os principais riscos inerentes aos instrumentos financeiros derivativos, decorrentes dos negócios do Banco e de
suas controladas são os de crédito, mercado, liquidez e operacional, sendo o processo de gestão apresentado na
Nota 30.
Os modelos utilizados no gerenciamento dos riscos com derivativos são revistos periodicamente e as tomadas de
decisões observam a melhor relação risco/retorno, estimando possíveis perdas com base na análise de cenários
macroeconômicos.
O Banco conta com ferramentas e sistemas adequados ao gerenciamento dos instrumentos financeiros derivativos.
A negociação de novos derivativos, padronizados ou não, é condicionada à prévia análise de risco.
As estratégias de posicionamento respeitam os limites de alçada e exposição a risco estabelecidos. Os

posicionamentos são reavaliados diariamente e no início de cada dia é realizada uma avaliação das estratégias e
desempenhos.
As estratégias são elaboradas com base em:
análise de cenários econômicos;

análise técnica (gráfica) e análise fundamentalista;
simulação de resultados esperados;
simulação de valor em risco (VaR, EVE, Estresse).
O Banco utilizava, até junho 2021, derivativos de crédito, na gestão proprietária de suas carteiras, posições e
operações, tal como operações de credit linked notes, com o objetivo de captar recursos e administrar risco de
crédito. Para isto as agências externas faziam uso da modalidade credit default swap em mercado de balcão no
exterior. Esta modalidade se refere ao acordo entre duas partes para compra ou venda de proteção de crédito em
troca de pagamento de taxa de juros periódica.
O Banco realiza operações com instrumentos financeiros derivativos para hedge de posições próprias, para
atendimento às necessidades dos clientes e para tomada de posições intencionais, segundo limites, alçadas e
procedimentos previamente estabelecidos.
42
Os objetivos a serem alcançados com as operações de hedge são definidos de forma consolidada, garantida a
efetividade de cada operação e observadas as regulamentações de cada jurisdição. Utilizam-se mecanismos de
avaliação e acompanhamento da efetividade das operações de hedge com vistas a compensar efeitos da variação
no valor de mercado ou no fluxo de caixa do item objeto de hedge.
O Banco documenta a identificação do item objeto de hedge das operações realizadas com a finalidade de
compensar seus riscos desde a sua concepção.
A avaliação do risco das controladas é feita individualmente e o gerenciamento de forma consolidada.
O Banco utiliza metodologias estatísticas e simulação para mensurar os riscos de suas posições, inclusive em
derivativos, utilizando modelos de valor em risco (VaR), de sensibilidade e análise de estresse.
O VaR é utilizado para estimar a perda potencial sob condições rotineiras no mercado, dimensionada diariamente
em valores monetários, considerando um intervalo de confiança de 99,21%, horizonte temporal de 10 dias e série
histórica de 252 dias úteis.
Para cálculo do VaR, o Banco utiliza a metodologia de Simulação Histórica, que assume a hipótese de que o
comportamento retrospectivo dos retornos observados (histórico) dos fatores de risco constitui-se em informação
relevante para a mensuração dos riscos de mercado.
Dessa forma, o valor em risco calculado para a carteira de derivativos do Banco Múltiplo, em 30.09.2021, foi de
R$ 354.078 mil (R$ 257.135 mil em 30.09.2020).
A exposição de crédito em swap totalizou R$ 277.157 mil em 30.09.2021 (R$ 210.390 mil em 30.09.2020).
43
a) Composições
a.1) Composição da carteira de derivativos por indexador

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Por Indexador
Valor de Valor de Valor de Valor de
Valor de custo Valor de mercado Valor de custo Valor de mercado Valor de custo Valor de mercado Valor de custo Valor de mercado
referência referência referência referência
Contratos de Futuros
Compromissos de Compra 16.941.350 -- -- 27.929.239 -- -- 17.348.006 -- -- 28.590.657 -- --
DI 9.096.922 -- -- 11.501.501 -- -- 9.096.922 -- -- 11.501.501 -- --
Moedas 4.304.750 -- -- 16.324.524 -- -- 4.711.406 -- -- 16.985.942 -- --
Índice Bovespa 554 -- -- 56.043 -- -- 554 -- -- 56.043 -- --
Cupom cambial 3.372.161 -- -- 43.231 -- -- 3.372.161 -- -- 43.231 -- --
Commodities 166.963 -- -- 3.940 -- -- 166.963 -- -- 3.940 -- --
Compromissos de Venda 21.410.242 -- -- 22.145.083 -- -- 21.841.399 -- -- 22.411.530 -- --
DI 7.985.351 -- -- 11.304.962 -- -- 7.985.351 -- -- 11.304.962 -- --
Moedas 1.438.894 -- -- 5.954.830 -- -- 1.870.051 -- -- 6.221.277 -- --
T-Note 471.163 -- -- -- -- -- 471.163 -- -- -- -- --
Índice Bovespa -- -- -- 134 -- -- -- -- -- 134 -- --
Cupom cambial 3.339.503 -- -- 14.005 -- -- 3.339.503 -- -- 14.005 -- --
Libor 7.134.416 -- -- 4.657.647 -- -- 7.134.416 -- -- 4.657.647 -- --
Commodities 1.040.915 -- -- 213.505 -- -- 1.040.915 -- -- 213.505 -- --
Operações a Termo
Posição Ativa 22.199.936 1.268.670 1.743.961 13.889.806 1.195.704 1.185.729 22.547.401 1.289.920 1.765.211 14.421.418 1.213.145 1.203.171
Termo de título 628.771 628.771 628.771 -- -- -- 628.771 628.771 628.771 -- -- --
Termo de moeda 20.524.485 483.743 858.300 13.691.474 1.164.054 1.161.446 20.871.950 504.993 879.550 14.223.086 1.181.495 1.178.888
Termo de mercadoria 1.046.680 156.156 256.890 198.332 31.650 24.283 1.046.680 156.156 256.890 198.332 31.650 24.283
Posição Passiva 18.753.610 (1.842.587) (1.292.271) 22.238.742 (1.734.345) (1.469.393) 18.781.748 (1.843.219) (1.292.902) 22.238.742 (1.734.345) (1.469.393)
Termo de título 628.771 (628.771) (628.771) -- -- -- 628.771 (628.771) (628.771) -- -- --
Termo de moeda 18.009.530 (1.195.979) (650.075) 21.927.251 (1.710.453) (1.434.933) 18.037.668 (1.196.611) (650.706) 21.927.251 (1.710.453) (1.434.933)
Termo de mercadoria 115.309 (17.837) (13.425) 311.491 (23.892) (34.460) 115.309 (17.837) (13.425) 311.491 (23.892) (34.460)
Contrato de Opções
De Compra - Posição
9.269 131 197 -- -- -- 9.269 131 197 -- -- --
Comprada
Moeda estrangeira 9.269 131 197 -- -- -- 9.269 131 197 -- -- --
De Compra - Posição
1.562.808 (22.432) (42.963) 2.213.895 (33.075) (65.413) 82.786 (2.945) (12.116) 48.912 (2.069) (12.494)
Vendida
Moeda estrangeira 49.663 (1.430) (1.149) 22.632 (683) (538) 49.663 (1.430) (1.149) 22.632 (683) (538)
Pré-fixados 1.483.332 (19.890) (31.385) 2.164.983 (31.006) (52.919) 3.310 (403) (538) -- -- --
Índice Bovespa -- -- -- 51 (3) (6) -- -- -- 51 (3) (6)
Índice IPCA -- -- -- 3.415 (446) (416) -- -- -- 3.415 (446) (416)
Commodities 29.813 (1.112) (10.429) 22.814 (937) (11.534) 29.813 (1.112) (10.429) 22.814 (937) (11.534)
De Venda - Posição
1.776.886 (1.469.577) (1.451.489) 2.477.054 (2.138.914) (2.107.130) 296.864 (9.042) (2.282) 312.071 (5.978) 4.054
Vendida
Moeda estrangeira 155.477 (4.841) (3.982) 157.460 (2.093) 5.572 155.477 (4.841) (3.982) 157.460 (2.093) 5.572
Pré-fixados 1.480.022 (1.460.535) (1.449.207) 2.164.983 (2.132.936) (2.111.184) -- -- -- -- -- --
Índice Bovespa 1.140 (68) (19) 11 -- -- 1.140 (68) (19) 11 -- --
Índice DI 10.090 (146) 5.965 9.842 (146) (728) 10.090 (146) 5.965 9.842 (146) (728)
Commodities 130.157 (3.987) (4.246) 144.758 (3.739) (790) 130.157 (3.987) (4.246) 144.758 (3.739) (790)
44

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Por Indexador
Valor de Valor de Valor de Valor de
Valor de custo Valor de mercado Valor de custo Valor de mercado Valor de custo Valor de mercado Valor de custo Valor de mercado
referência referência referência referência
Contratos de Swap
Posição Ativa 17.722.389 576.416 654.924 22.294.063 2.158.220 2.224.870 16.242.367 576.416 654.924 22.294.063 2.158.220 2.224.870
DI 4.472.869 165.348 173.756 17.056.269 954.934 979.075 4.472.869 165.348 173.756 17.056.269 954.934 979.075
Moeda estrangeira 11.746.578 410.243 480.475 4.840.051 1.199.918 1.239.840 11.746.578 410.243 480.475 4.840.051 1.199.918 1.239.840
Pré-fixado 1.502.942 825 693 397.743 3.368 5.955 22.920 825 693 397.743 3.368 5.955
Posição Passiva 15.510.628 (783.200) (1.150.029) 23.232.636 (1.383.922) (1.493.156) 15.510.628 (783.189) (1.150.018) 21.068.694 (1.383.874) (1.493.135)
DI 1.147.871 (9.923) (12.364) 7.693.435 (270.443) (274.708) 1.147.871 (9.923) (12.364) 5.529.493 (270.395) (274.687)
Moeda estrangeira 7.734.984 (683.535) (1.048.564) 8.789.458 (1.090.491) (1.189.782) 7.734.984 (683.524) (1.048.553) 8.789.458 (1.090.491) (1.189.782)
Pré-fixado 6.593.173 (86.971) (86.832) 6.728.443 (21.882) (25.686) 6.593.173 (86.971) (86.832) 6.728.443 (21.882) (25.686)
IPCA 34.600 (2.771) (2.269) 21.300 (1.106) (2.980) 34.600 (2.771) (2.269) 21.300 (1.106) (2.980)
Derivativos de Crédito(1)
Posição Ativa
Títulos dívida pública
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
brasileira
Posição Passiva
Títulos dívida pública
-- -- -- 374.162 (1.429) (1.429) -- -- -- 374.162 (1.429) (1.429)
brasileira
(2)
Outros Derivativos
Posição Ativa
Moeda estrangeira 6.966.257 193.276 203.776 2.960.888 129.548 120.826 6.960.847 193.238 203.738 2.704.318 108.028 99.295
Posição Passiva
Moeda estrangeira 934.529 (29.270) (34.056) 2.537.013 (75.980) (77.446) 669.733 (18.165) (22.968) 2.537.013 (75.980) (77.446)
(1) Refere-se a derivativos de crédito oriundos de estrutura envolvendo operações de CDS (Credit Default Swap) e CLN (Credit Linked Notes), cujo risco recebido e transferido se compensam. No Exercício/2020, essas
operações não geraram impacto no Patrimônio de Referência e não ocorreram eventos de crédito previstos no contrato.
(2) Referem-se, essencialmente, a operações realizadas no mercado Forex no exterior, registradas como contratos de moeda sem entrega física, apenas com liquidação financeira (Non Deliverable Forward - NDF). O NDF é
operado em mercado de balcão e tem como objeto a taxa de câmbio de uma determinada moeda.
a.2) Composição da carteira de derivativos por vencimento (valor nocional)

Vencimento em Dias
0 a 30 31 a 180 181 a 360 Acima de 360 30.09.2021 31.12.2020 0 a 30 31 a 180 181 a 360 Acima de 360 30.09.2021 31.12.2020
Contratos de Futuros 2.359.496 13.516.820 9.232.525 13.242.751 38.351.592 50.074.322 3.197.309 13.516.820 9.232.525 13.242.751 39.189.405 51.002.187
Contratos a Termo 8.010.418 16.120.181 12.340.166 4.482.781 40.953.546 36.128.548 8.386.021 16.120.181 12.340.166 4.482.781 41.329.149 36.660.160
Contratos de Opções 3.012.711 302.455 25.798 7.999 3.348.963 4.690.949 52.667 302.455 25.798 7.999 388.919 360.983
Contratos de Swap 3.798.455 13.678.851 2.234.992 13.520.719 33.233.017 45.526.699 2.318.433 13.678.851 2.234.992 13.520.719 31.752.995 43.362.757
Derivativos de Crédito -- -- -- -- -- 374.162 -- -- -- -- -- 374.162
Outros 1.776.517 5.185.493 823.902 114.874 7.900.786 5.497.901 1.506.311 5.185.493 823.902 114.874 7.630.580 5.241.331
45
a.3) Composição da carteira de derivativos por local de negociação e contraparte (valor nocional
em 30.09.2021)
Futuros Termo Opções Swap Outros Futuros Termo Opções Swap Outros
Bolsa
B3 30.746.013 -- 159.970 -- -- 31.583.826 -- 159.970 -- --
Exterior 7.605.579 -- -- -- -- 7.605.579 -- -- -- --
Balcão
Instituições
-- 1.257.542 2.963.354 29.331.167 7.900.786 -- 1.633.145 3.310 27.851.145 7.630.580
Financeiras
Clientes -- 39.696.004 225.639 3.901.850 -- -- 39.696.004 225.639 3.901.850 --
a.4) Composição da margem dada em garantia de operações com instrumentos financeiros

derivativos
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
a.5) Composição da carteira de derivativos designados para hedge

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Hedge de risco de mercado
Instrumentos de Hedge
Passivo (12.425.590) (7.007.786) (12.425.590) (7.007.786)
Futuro (4.817.379) (44.619) (4.817.379) (44.619)
Swap (7.608.211) (6.963.167) (7.608.211) (6.963.167)
Itens Objeto de Hedge
Ativo 14.805.993 9.733.434 14.805.993 9.733.434
Títulos e valores mobiliários 11.626.921 6.618.355 11.626.921 6.618.355
Aplicações em depósitos interfinanceiros 3.136.104 3.115.079 3.136.104 3.115.079
Operações de crédito 42.968 -- 42.968 --
Passivo (2.309.604) (2.687.214) (2.309.604) (2.687.214)
Obrigações por títulos e valores mobiliários no
(2.309.604) (2.687.214) (2.309.604) (2.687.214)
exterior
O Banco, em suas dependências no exterior, utiliza swap (Cross Currency Interest Rate Swap) para hedge de
captações externas como proteção de eventuais oscilações nas taxas de juros e de câmbio dos seus instrumentos
financeiros. No Brasil, foram designadas como hedge de valor justo estratégias cujos objetos são títulos públicos
federais (Letras do Tesouro Nacional) das categorias disponível para venda e mantidos até o vencimento, além de
operações de Crédito Direto ao Consumidor (CDC), tendo como objetivo a proteção do risco de mercado pré-
fixado, trocando a exposição para pós-fixada. Contratos futuros de juros protegem os títulos da categoria
disponível para venda e as operações de CDC, ao passo que swaps protegem os títulos da categoria mantidos até o
vencimento.
As operações de hedge citadas foram avaliadas como efetivas, de acordo com o estabelecido na Circular
Bacen n.º 3.082/2002, cuja comprovação da efetividade do hedge corresponde ao intervalo de 80% a 125%.
46
a.6) Ganhos e perdas no resultado dos instrumentos de hedge e dos objetos de hedge
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Perdas dos itens objeto de hedge (163.985) (216.928) (163.985) (216.928)
Ganhos dos instrumentos de hedge 197.546 212.882 197.546 212.882
Efeito líquido 33.561 (4.046) 33.561 (4.046)
Ganhos dos itens objeto de hedge 762.946 880.398 762.946 880.398
Perda dos instrumentos de hedge (695.197) (877.480) (695.197) (877.480)
Efeito líquido 67.749 2.918 67.749 2.918
a.7) Instrumentos financeiros derivativos segregados em circulante e não circulante

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Circulante Não circulante Circulante Não circulante Circulante Não circulante Circulante Não circulante
Ativo
Operações a termo 1.540.723 203.238 1.074.333 111.396 1.561.973 203.238 1.091.775 111.396
Contratos de opções 197 -- -- -- 197 -- -- --
Contratos de swap 485.434 169.490 1.933.799 291.071 485.434 169.490 1.933.799 291.071
Outros derivativos 195.683 8.093 115.961 4.865 195.645 8.093 94.430 4.865
Total 2.222.037 380.821 3.124.093 407.332 2.243.249 380.821 3.120.004 407.332
Passivo
Operações a termo (1.245.314) (46.957) (1.180.689) (288.704) (1.245.945) (46.957) (1.180.689) (288.704)
Contratos de opções (1.494.359) (93) (2.172.168) (375) (14.305) (93) (8.065) (375)
Contratos de swap (139.128) (1.010.901) (931.138) (562.018) (139.128) (1.010.890) (931.117) (562.018)
Derivativos de crédito -- -- (1.429) -- -- -- (1.429) --
Outros derivativos (33.446) (610) (77.446) -- (22.358) (610) (77.446) --
Total (2.912.247) (1.058.561) (4.362.870) (851.097) (1.421.736) (1.058.550) (2.198.746) (851.097)
b) Resultado com instrumentos financeiros derivativos

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Contratos de Futuro 1.198.535 2.064.278 1.171.515 2.045.013
Operações a Termo 1.233.937 3.441.293 1.318.558 3.479.509
Contratos de Opções (32.244) (41.383) 6.341 7.718
Contratos de Swap (1.232.094) (1.249.259) (1.232.057) (1.249.979)
Derivativos de Crédito 1.795 1.128 1.795 1.128
Outros Derivativos 33.535 128.834 43.867 210.481
Total 1.203.464 4.344.891 1.310.019 4.493.870
47
12 - CARTEIRA DE CRÉDITO
a) Carteira de crédito por modalidade

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Operações de Crédito 664.615.605 613.470.272 675.191.677 624.416.758
Empréstimos e direitos creditórios descontados 276.079.952 252.596.535 283.518.970 260.104.534
Financiamentos 127.490.536 130.915.360 127.932.518 131.721.007
Financiamentos rurais 214.020.280 181.110.513 214.020.280 181.110.513
Financiamentos imobiliários 46.813.270 48.589.142 49.508.342 51.221.982
Operações de crédito vinculadas a cessão (1) 211.567 258.722 211.567 258.722
Outros Créditos com Características de Concessão de Crédito 68.457.340 55.861.814 69.826.306 57.187.216
Operações com cartão de crédito 37.803.390 31.610.988 39.172.356 32.936.390
Adiantamentos sobre contratos de câmbio (Nota 13.d) 17.265.879 13.438.613 17.265.879 13.438.613
Outros créditos vinculados a operações adquiridas (2) 6.463.928 5.561.823 6.463.928 5.561.823
Aquisição de recebíveis 5.506.033 4.269.049 5.506.033 4.269.049
Avais e fianças honrados 83.118 223.307 83.118 223.307
Diversos 1.334.992 758.034 1.334.992 758.034
Operações de Arrendamento Mercantil -- -- 255.959 172.478
Total da Carteira de Crédito 733.072.945 669.332.086 745.273.942 681.776.452

Provisões para Perdas Associadas ao Risco de Crédito (43.762.656) (44.966.048) (43.952.119) (45.170.370)
(Provisão para operações de crédito) (41.728.735) (42.788.058) (41.892.412) (42.968.298)
(Provisão para outros créditos com características de concessão de
(2.033.921) (2.177.990) (2.056.698) (2.198.371)
crédito)
(Provisão para arrendamento mercantil) -- -- (3.009) (3.701)
Total da Carteira de Crédito Líquido de Provisões 689.310.289 624.366.038 701.321.823 636.606.082

(1) Operações de crédito cedidas com retenção dos riscos e benefícios do ativo financeiro objeto da operação.
(2) Operações de crédito adquiridas com retenção dos riscos e benefícios pelo cedente do ativo financeiro objeto da operação.
48
b) Resultado da carteira de crédito

01.01 a 01.01 a 01.01 a 01.01 a
30.09.2021 30.09.2020 30.09.2021 30.09.2020
Resultado de Operações de Crédito 60.033.899 69.843.935 62.137.700 71.948.015
Empréstimos e direitos creditórios descontados 33.944.770 31.976.807 35.241.653 33.220.529
Financiamentos rurais 9.023.914 8.388.875 9.023.914 8.388.875
Financiamentos 6.519.131 18.842.530 6.534.090 18.878.843
Recuperação de créditos baixados como prejuízo (1) 5.229.682 4.779.676 5.858.124 5.458.664
Financiamentos imobiliários 2.552.289 2.839.377 2.699.758 2.971.074
Equalização de taxas safra agrícola Lei n.º 8.427/1992 1.365.149 1.224.381 1.365.149 1.224.381
Financiamentos à exportação 786.714 711.388 786.714 711.388
Financiamentos de moedas estrangeiras 212.504 718.507 214.883 715.408
Aquisição de recebíveis 212.409 178.881 212.409 178.881
Adiantamentos a depositantes 131.485 130.373 145.154 146.832
Avais e fianças honrados 10.084 26.132 10.084 26.132
Demais 45.768 27.008 45.768 27.008
Resultado de Arrendamento Mercantil -- -- 22.160 21.758
Resultado de Venda ou Transferência de Ativos Financeiros (2) (218.007) 218.856 (216.711) 221.464
Total 59.815.892 70.062.791 61.943.149 72.191.237
(1) Foram recuperadas, por meio de cessões de crédito sem coobrigação a entidades não integrantes do Sistema Financeiro Nacional, conforme
Resolução CMN n.º 2.836/2001, operações baixadas em prejuízo no montante de R$ 444.813 mil no período de 01.01 a 30.09.2021 (com
impacto no resultado de R$ 233.707 mil, líquido de tributos) e R$ 163.600 mil no período de 01.01 a 30.09.2020 (com impacto no resultado de
R$ 85.796 mil, líquido de tributos). Os valores contábeis dessas operações eram de R$ 1.191.737 mil e R$ 242.951 mil, respectivamente.
(2) Inclui, no período de 01.01 a 30.09.2021, despesas no montante de R$ 475.634 mil (R$ 246.037 mil, líquida de tributos) oriundas de cessões de
crédito sem coobrigação a entidades não integrantes do Sistema Financeiro Nacional, conforme Resolução CMN n.º 2.836/2001. As referidas
cessões geraram impacto positivo no resultado de R$ 458.420 mil, líquido de provisão para perdas associadas ao risco de crédito. Os valores
contábeis dessas operações eram de R$ 1.530.092 mil.
49
c) Carteira de crédito por setores de atividade econômica

30.09.2021 % 31.12.2020 % 30.09.2021 % 31.12.2020 %
Setor Público 63.791.201 8,7 71.361.303 10,7 64.060.533 8,6 71.632.396 10,6
Administração pública 57.144.355 7,8 55.325.371 8,3 57.412.949 7,7 55.596.464 8,2
Petroleiro 2.819.510 0,4 12.009.390 1,8 2.819.510 0,4 12.009.390 1,8
Energia elétrica 3.177.104 0,4 3.346.430 0,5 3.177.104 0,4 3.346.430 0,5
Serviços 303.889 -- 393.291 0,1 303.889 -- 393.291 0,1
Demais atividades 346.343 0,1 286.821 -- 347.081 0,1 286.821 --
Setor Privado 669.281.744 91,3 597.970.783 89,3 681.213.409 91,4 610.144.056 89,4
Pessoa Física 452.073.924 61,7 399.013.143 59,6 455.343.796 61,1 402.336.537 59,0
Pessoa Jurídica 217.207.820 29,6 198.957.640 29,7 225.869.613 30,3 207.807.519 30,4
Agronegócio de origem vegetal 34.391.715 4,7 30.823.713 4,6 35.685.328 4,8 31.730.654 4,7
Serviços 28.316.200 3,9 23.951.018 3,6 29.387.324 3,9 25.298.128 3,7
Transportes 14.663.392 2,0 16.617.630 2,5 14.831.368 2,0 16.767.186 2,5
Mineração e metalurgia 13.807.087 1,9 13.380.615 2,0 14.425.708 1,9 13.760.773 2,0
Automotivo 13.410.789 1,8 12.398.571 1,9 13.803.569 1,9 13.016.570 1,9
Comércio varejista 13.116.527 1,8 11.579.915 1,7 13.359.222 1,8 11.814.949 1,7
Agronegócio de origem animal 12.088.840 1,6 9.495.065 1,4 12.479.635 1,7 9.749.250 1,4
Insumos agrícolas 8.937.540 1,2 7.471.646 1,1 9.000.067 1,2 7.560.925 1,1
Energia elétrica 8.413.725 1,1 8.077.112 1,2 8.543.536 1,1 8.187.291 1,2
Comércio atacadista e indústrias diversas 7.231.905 1,0 6.221.437 0,9 8.001.105 1,1 6.949.717 1,0
Eletroeletrônico 7.828.529 1,0 6.622.077 1,0 7.865.819 1,1 6.656.646 1,0
Químico 7.026.933 1,0 6.445.198 1,0 7.781.134 1,0 6.862.817 1,0
Atividades específicas da construção 7.296.048 1,0 6.726.150 1,0 7.513.432 1,0 6.984.339 1,0
Combustíveis 6.985.942 1,0 6.980.355 1,0 7.254.301 1,0 7.410.164 1,1
Instituições e serviços financeiros 6.527.414 0,9 5.069.010 0,8 7.008.480 0,9 6.453.003 0,9
Têxtil e confecções 6.715.929 0,9 6.414.886 1,0 6.803.353 0,9 6.474.714 1,0
Imobiliário 4.969.027 0,7 6.331.230 0,9 5.767.685 0,8 7.050.108 1,0
Madeireiro e moveleiro 4.426.181 0,6 4.019.401 0,6 4.448.491 0,6 4.043.707 0,6
Papel e celulose 3.424.660 0,5 2.670.623 0,4 3.575.853 0,5 2.876.369 0,4
Telecomunicações 2.801.317 0,4 2.306.937 0,3 3.115.432 0,4 2.423.001 0,4
Construção pesada 2.078.000 0,3 2.387.953 0,4 2.434.818 0,3 2.690.989 0,4
Demais atividades 2.750.120 0,3 2.967.098 0,4 2.783.953 0,4 3.046.219 0,4
Total 733.072.945 100,0 669.332.086 100,0 745.273.942 100,0 681.776.452 100,0
50
d) Carteira de crédito por níveis de risco e prazos de vencimento

BB Banco Múltiplo
AA A B C D E F G H 30.09.2021 31.12.2020
Operações em Curso Normal
Parcelas Vincendas
01 a 30 17.029.704 6.656.674 14.994.518 12.035.073 1.653.247 448.527 21.382 19.725 195.421 53.054.271 40.118.996
31 a 60 12.489.086 2.903.241 5.729.080 3.762.256 389.209 135.339 16.526 23.047 236.654 25.684.438 20.425.024
61 a 90 11.532.520 2.788.160 4.806.089 3.403.310 413.957 203.038 50.856 22.519 376.158 23.596.607 20.639.674
91 a 180 26.059.489 7.789.845 12.041.018 8.315.219 1.016.693 243.725 48.913 158.938 5.011.286 60.685.126 56.231.953
181 a 360 63.301.546 9.132.235 30.651.228 12.407.274 1.320.251 551.246 89.852 86.287 822.162 118.362.081 97.295.803
Acima de 360 212.529.554 42.198.842 98.407.538 48.769.258 9.528.848 4.595.838 970.471 1.887.221 10.282.692 429.170.262 413.121.242
Parcelas Vencidas
Até 14 dias 80.161 28.146 65.700 148.484 53.908 11.347 1.673 2.534 23.625 415.578 453.394
Subtotal 343.022.060 71.497.143 166.695.171 88.840.874 14.376.113 6.189.060 1.199.673 2.200.271 16.947.998 710.968.363 648.286.086
Operações em Curso Anormal
Parcelas Vincendas
01 a 30 -- -- 39.802 301.916 207.796 35.234 23.624 20.061 288.780 917.213 508.753
31 a 60 -- -- 19.535 75.892 60.161 34.898 20.257 18.719 130.955 360.417 263.594
61 a 90 -- -- 17.441 67.133 55.282 28.362 22.989 14.461 125.666 331.334 230.678
91 a 180 -- -- 44.838 165.348 143.985 87.832 53.604 34.700 313.156 843.463 631.910
181 a 360 -- -- 94.952 275.934 262.575 183.944 89.313 69.256 631.638 1.607.612 1.292.771
Acima de 360 -- -- 1.081.434 1.693.905 1.478.068 991.085 559.189 677.160 5.336.263 11.817.104 11.967.788
Parcelas Vencidas
01 a 14 -- -- 4.086 20.178 18.122 13.204 9.037 5.697 51.550 121.874 80.216
15 a 30 -- -- 71.617 224.509 110.910 26.809 12.559 9.668 82.638 538.710 392.752
31 a 60 -- -- 14.401 336.083 181.656 48.749 25.729 19.756 175.275 801.649 541.715
61 a 90 -- -- 2 19.226 324.661 48.104 31.771 17.601 162.391 603.756 460.128
91 a 180 -- -- 2 12.065 40.899 139.133 180.373 118.415 1.231.963 1.722.850 1.778.402
181 a 360 -- -- -- 1.086 7 17.964 29.870 22.157 1.963.836 2.034.920 2.113.652
Acima de 360 -- -- 573 105 12.613 120 854 -- 389.415 403.680 783.641
Subtotal -- -- 1.388.683 3.193.380 2.896.735 1.655.438 1.059.169 1.027.651 10.883.526 22.104.582 21.046.000
Total 343.022.060 71.497.143 168.083.854 92.034.254 17.272.848 7.844.498 2.258.842 3.227.922 27.831.524 733.072.945 669.332.086
51
BB Consolidado
AA A B C D E F G H 30.09.2021 31.12.2020
Operações em Curso Normal
Parcelas Vincendas
01 a 30 17.019.317 8.446.914 16.559.055 12.037.040 1.668.583 448.872 21.574 19.901 198.744 56.420.000 44.165.753
31 a 60 12.537.947 3.348.509 5.742.766 3.763.158 440.421 135.432 16.543 23.131 236.739 26.244.646 20.864.346
61 a 90 11.832.288 2.928.758 4.813.868 3.404.209 414.075 203.136 50.905 22.590 376.318 24.046.147 21.161.046
91 a 180 26.180.784 8.758.965 12.135.314 8.337.058 1.029.175 244.038 49.018 159.284 5.011.770 61.905.406 57.404.032
181 a 360 63.600.576 9.754.327 30.742.238 12.412.266 1.321.944 551.920 90.153 86.965 823.506 119.383.895 97.855.660
Acima de 360 213.793.458 43.125.877 101.369.667 48.783.263 9.684.288 4.598.463 972.718 1.908.114 10.290.096 434.525.944 418.475.032
Parcelas Vencidas
Até 14 dias 80.161 39.866 150.710 148.755 54.258 11.424 1.729 2.616 23.762 513.281 579.643
Subtotal 345.044.531 76.403.216 171.513.618 88.885.749 14.612.744 6.193.285 1.202.640 2.222.601 16.960.935 723.039.319 660.505.512
Operações em Curso Anormal
Parcelas Vincendas
01 a 30 -- -- 39.830 301.926 207.797 35.237 23.624 20.063 288.797 917.274 508.778
31 a 60 -- -- 19.562 75.901 60.161 34.902 20.257 18.719 130.971 360.473 263.619
61 a 90 -- -- 17.467 67.142 55.282 28.366 22.989 14.461 125.682 331.389 230.703
91 a 180 -- -- 44.917 165.361 143.985 87.842 53.604 34.700 313.202 843.611 631.971
181 a 360 -- -- 95.059 275.945 262.575 183.960 89.313 69.256 631.658 1.607.766 1.292.869
Acima de 360 -- -- 1.081.434 1.693.907 1.478.068 991.085 559.189 677.160 5.336.293 11.817.136 11.967.986
Parcelas Vencidas
01 a 14 -- -- 4.086 20.187 18.122 13.208 9.037 5.697 51.563 121.900 80.220
15 a 30 -- -- 119.049 225.078 111.493 27.042 12.774 10.342 82.811 588.589 466.908
31 a 60 -- -- 14.401 346.118 182.360 49.026 26.009 20.514 175.511 813.939 553.775
61 a 90 -- -- 2 19.226 330.160 48.446 32.380 18.351 162.685 611.250 535.255
91 a 180 -- -- 2 12.065 40.899 142.169 184.182 124.201 1.233.314 1.736.832 1.790.470
181 a 360 -- -- -- 1.086 7 17.964 29.870 22.157 1.977.875 2.048.959 2.129.207
Acima de 360 -- -- 573 105 12.613 120 854 -- 421.240 435.505 819.179
Subtotal -- -- 1.436.382 3.204.047 2.903.522 1.659.367 1.064.082 1.035.621 10.931.602 22.234.623 21.270.940
Total 345.044.531 76.403.216 172.950.000 92.089.796 17.516.266 7.852.652 2.266.722 3.258.222 27.892.537 745.273.942 681.776.452
52
e) Constituição da provisão para perdas com a carteira de crédito por níveis de risco
BB Banco Múltiplo
Nível de % Mínimo de 30.09.2021 31.12.2020
Risco Provisão
Provisão mínima Provisão Provisão mínima Provisão
Valor das operações Total Valor das operações Total
requerida complementar (1) requerida complementar (1)
AA 343.022.060 -- -- -- 301.098.321 -- -- --
A 0,5 71.497.143 357.486 45.462 402.948 60.566.146 302.831 42.150 344.981
B 1 168.083.854 1.680.839 689.258 2.370.097 151.983.519 1.519.835 625.182 2.145.017
C 3 92.034.254 2.761.028 2.496.379 5.257.407 96.204.176 2.886.125 2.667.037 5.553.162
D 10 17.272.848 1.727.285 308.726 2.036.011 15.982.367 1.598.237 207.319 1.805.556
E 30 7.844.498 2.353.349 177 2.353.526 9.063.556 2.719.067 143 2.719.210
F 50 2.258.842 1.129.421 -- 1.129.421 3.137.358 1.568.679 -- 1.568.679
G 70 3.227.922 2.259.545 122.177 2.381.722 1.557.333 1.090.133 -- 1.090.133
H 100 27.831.524 27.831.524 -- 27.831.524 29.739.310 29.739.310 -- 29.739.310
Total 733.072.945 40.100.477 3.662.179 43.762.656 669.332.086 41.424.217 3.541.831 44.966.048
(1) Refere-se à provisão complementar aos percentuais mínimos requeridos pela Resolução CMN n.º 2.682/1999, constituída a partir da escala interna de classificação de risco de crédito.
BB Consolidado
Nível de % Mínimo de 30.09.2021 31.12.2020
Risco Provisão
Provisão mínima Provisão Provisão mínima Provisão
AA 345.044.531 -- -- -- 303.830.220 -- -- --
A 0,5 76.403.216 382.016 45.523 427.539 65.026.705 325.134 42.219 367.353
B 1 172.950.000 1.729.500 689.376 2.418.876 156.701.836 1.567.018 625.322 2.192.340
C 3 92.089.796 2.762.694 2.497.849 5.260.543 96.381.043 2.891.431 2.670.593 5.562.024
D 10 17.516.266 1.751.627 308.731 2.060.358 16.225.097 1.622.510 207.337 1.829.847
E 30 7.852.652 2.355.796 177 2.355.973 9.067.476 2.720.243 143 2.720.386
F 50 2.266.722 1.133.361 -- 1.133.361 3.144.336 1.572.168 -- 1.572.168
G 70 3.258.222 2.280.755 122.177 2.402.932 1.578.289 1.104.802 -- 1.104.802
H 100 27.892.537 27.892.537 -- 27.892.537 29.821.450 29.821.450 -- 29.821.450
Total 745.273.942 40.288.286 3.663.833 43.952.119 681.776.452 41.624.756 3.545.614 45.170.370
53
f) Movimentação da provisão para perdas associadas ao risco de crédito
Compreende as operações de crédito, arrendamento mercantil e outros créditos com características de concessão
de crédito.
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Saldo inicial 44.966.048 39.592.667 45.170.370 39.799.866
Constituição/(reversão) 12.575.589 18.957.680 12.638.322 18.993.409
Provisão mínima requerida 12.455.241 17.981.194 12.520.103 18.011.455
Provisão complementar (1) 120.348 976.486 118.219 981.954
Variação cambial - provisões no exterior 7.427 166.627 (9.587) 211.183
Baixas para prejuízo (13.786.408) (16.600.444) (13.846.986) (16.654.595)
Saldo final 43.762.656 42.116.530 43.952.119 42.349.863
(1) Refere-se à provisão complementar aos percentuais mínimos requeridos pela Resolução CMN n.º 2.682/1999, constituída a partir da escala
interna de classificação de risco de crédito.
g) Carteira de arrendamento mercantil financeiro por prazo de vencimento

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Até 1 ano (1) -- -- 97.871 88.126
De 1 a 5 anos -- -- 157.970 84.352
Acima de 5 anos -- -- 118 --
Total a Valor Presente -- -- 255.959 172.478
(1) Inclui os valores relativos às parcelas vencidas.
h) Concentração das operações de crédito

30.09.2021 % da Carteira 31.12.2020 % da Carteira
Maior devedor 12.248.104 1,6 12.140.090 1,8
10 Maiores devedores 51.748.201 6,9 62.413.919 9,2
i) Créditos renegociados
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Créditos Renegociados no Período 75.680.142 73.876.991 75.680.142 73.878.423
Renegociados por atraso (1) 10.033.909 12.746.355 10.033.909 12.746.355
Renovados (2) 65.646.233 61.130.636 65.646.233 61.132.068
Movimentação dos Créditos Renegociados por Atraso
Saldo inicial 29.641.629 23.657.317 29.641.629 23.657.317
Contratações (1) 10.033.909 12.746.355 10.033.909 12.746.355
(Recebimento) e apropriação de juros (6.607.143) (6.851.738) (6.607.143) (6.851.738)
Baixas para prejuízo (4.241.591) (4.078.390) (4.241.591) (4.078.390)
Saldo final (3) 28.826.804 25.473.544 28.826.804 25.473.544
Provisão para créditos da carteira renegociada por atraso 16.791.567 12.943.072 16.791.567 12.943.072
(%) PCLD sobre a carteira renegociada por atraso 58,2% 50,8% 58,2% 50,8%
Inadimplência 90 dias da carteira renegociada por atraso 2.962.560 1.934.645 2.962.560 1.934.645
(%) Inadimplência sobre a carteira renegociada por atraso 10,3% 7,6% 10,3% 7,6%
(1) Créditos renegociados no período para composição de dívidas em virtude de atraso no pagamento pelos clientes.
(2) Créditos renegociados de operações não vencidas para prorrogação, novação, concessão de nova operação para liquidação parcial ou integral
de operação anterior ou qualquer outro tipo de acordo que implique alteração nos prazos de vencimento ou nas condições de pagamento
originalmente pactuadas.
(3) Inclui o valor de R$ 14.416 mil (R$ 26.190 mil em 30.09.2020) referente a créditos rurais renegociados. Não está incluído o valor de
R$ 10.877.297 mil (R$ 9.793.550 mil em 30.09.2020) dos créditos prorrogados da carteira rural com amparo em legislação específica.
54
j) Informações complementares
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Créditos contratados a liberar 169.007.374 127.265.525 169.409.020 127.849.028
Garantias prestadas (1) 10.605.448 9.868.714 10.025.681 9.569.192
Créditos abertos para importação contratados 1.766.777 545.722 1.794.887 570.402
Créditos de exportação confirmados 572.969 388.151 573.154 390.200
Recursos vinculados 210.247 296.602 210.342 311.779
(1) O Banco mantém provisão para garantias financeiras prestadas registrada em Provisões (Nota 21.d).
k) Operações de crédito por linha do Fundo de Amparo ao Trabalhador FAT

Linhas do FAT TADE (1) 30.09.2021 31.12.2020
Empréstimos e Direitos Creditórios Descontados 4.645 32.485
Proger Urbano Capital de Giro 01/2016 e 01/2020 4.645 32.209
FAT Turismo - Capital de Giro 02/2012 -- 276
Financiamentos 604.159 944.872
Proger Urbano Investimento 18/2005 546.480 839.264
FAT Taxista 02/2009 57.260 101.234
FAT Turismo - Investimento 01/2012 369 4.098
Proger Exportação 27/2005 50 276
Financiamentos Rurais 2.396 2.841
Pronaf Investimento 05/2005 2.051 2.276
Proger Rural Investimento 13/2005 147 352
Pronaf Custeio 04/2005 198 211
Proger Rural Custeio 02/2006 -- 2
Total 611.200 980.198
(1) TADE: Termo de Alocação de Depósito Especial.
55
l) Programa Emergencial de Suporte a Empregos (Pese)
Por meio da Resolução CMN n.º 4.846/2020, o Banco Central permitiu a participação das instituições financeiras no Programa Emergencial de Suporte a Empregos, nos termos
da Lei n.º 14.043/2020.
As instituições financeiras participantes do Pese podem financiar a folha salarial de empresários, sociedades empresárias e sociedades cooperativas, excetuadas as sociedades
de crédito, sendo 15% do valor de cada financiamento custeado com recursos próprios das instituições financeiras participantes e 85% do valor de cada financiamento
custeado com recursos da União. O risco de inadimplemento das operações de crédito e as eventuais perdas financeiras decorrentes serão suportados na mesma proporção
da participação.
Apresentamos a seguir o saldo das operações de crédito contratadas no âmbito do Pese, assim como a classificação por nível de risco das operações e o montante de provisão
constituída para cada nível.
30.09.2021 31.12.2020
Nível de % Mínimo de
Risco Provisão Provisão mínima Provisão Provisão mínima Provisão
AA 662.559 -- -- -- 884.964 -- -- --
A 0,5 1.003 5 -- 5 1.134 6 -- 6
B 1 46.215 462 350 812 40.742 407 388 795
C 3 65.568 1.967 2.678 4.645 112.574 3.377 5.060 8.437
D 10 1.152 115 50 165 281 28 13 41
E 30 848 254 -- 254 497 149 -- 149
F 50 370 185 -- 185 34 17 -- 17
G 70 564 395 -- 395 -- -- -- --
H 100 1.786 1.786 -- 1.786 37 37 -- 37
Total 780.065 5.169 3.078 8.247 1.040.263 4.021 5.461 9.482
56
13 - OUTROS ATIVOS
a) Composição
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Financeiros 102.472.698 94.472.748 105.343.154 96.465.178
Devedores por depósitos em garantia 53.867.453 53.088.467 54.557.820 53.761.258
Carteira de câmbio (Nota 13.d) 23.398.956 18.707.062 23.458.997 18.759.182
Fundos de Destinação do Superávit - Previ (Nota 29.f) 10.562.718 9.912.387 10.562.718 9.912.387
Rendas a receber 3.119.561 4.109.986 4.082.092 4.296.619
Títulos e créditos a receber (1) 2.396.920 2.986.613 3.005.190 3.496.564
Fundo de Compensação de Variações Salariais 2.689.890 2.577.555 2.689.890 2.577.555
Demais 6.437.200 3.090.678 6.986.447 3.661.613

Não financeiros 31.506.907 10.944.189 32.169.736 11.596.452

Ativos atuariais (Nota 29.e) 26.549.582 6.080.658 26.549.582 6.080.658
Devedores diversos 3.367.351 2.841.717 3.674.209 3.234.211
Mantidos para venda - Recebidos (2) 760.426 -- 762.935 --
Despesas antecipadas 254.375 296.026 301.617 339.601
Bens não de uso próprio e materiais em estoque (2) 12.228 786.566 73.453 848.127
Mantidos para venda - Próprios (2) 42.295 -- 45.131 --
Créditos específicos (3) -- 392.414 494 392.908
Demais 520.650 546.808 762.315 700.947

(1) Inclui títulos e créditos a receber do Tesouro Nacional, no montante de R$ 639.918 mil (R$ 855.196 mil em 31.12.2020), provenientes de
subvenções em operações com recursos do MCR 6-2, MCR 6-4 (Manual de Crédito Rural) e amparadas por legislação específica, a exemplo
de Resoluções do CMN, do Programa de Recuperação da Lavoura Cacaueira Baiana (Resolução CMN n.° 2.960/2002) e dos Fundos de
Desenvolvimento Regionais (FDNE e FDCO). Em 31.12.2020, o Banco detinha créditos a receber da União, provenientes das operaçõ es rurais
alongadas e securitizadas ao amparo da Lei n.° 9.138/1995, cedidos por meio da MP n.° 2.196/2001, regularizados no 1º Trimestre/2021.
Também estão incluídos recursos do Tesouro Nacional, referentes a equalização de taxas da safra agrícola Lei n.° 8.427/1992, R$ 345.393 mil
(R$ 698.835 mil em 31.12.2020).
(2) A partir de 01.01.2021, os bens não de uso próprio foram reclassificados para ativos não financeiros mantidos para venda, conforme Resolução
CMN n° 4.747/2019 (Nota 3.p).
(3) Em 31.12.2020, existiam créditos a receber da União, provenientes das operações rurais alongadas e securitizadas ao amparo da
Lei n° 9.138/1995, cedidos por meio da MP n.° 2.196/2001, regularizados no 1º Trimestre/2021, juntamente com as obrigações a pagar à União
registradas em Outros Passivos Não Financeiros Credores Diversos no País (Nota 20.a).
b) Provisão para perdas associadas ao risco de crédito

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Títulos e créditos a receber (1.509.424) (1.168.213) (1.807.714) (1.430.083)
Devedores diversos (820.341) (878.833) (820.549) (879.031)
Rendas a receber (697.699) (171.676) (697.699) (171.676)
Demais (18.087) (129.900) (18.086) (129.900)
Total (3.045.551) (2.348.622) (3.344.048) (2.610.690)
57
c) Movimentação da provisão para perdas associadas ao risco de crédito

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Saldo inicial (2.348.622) (1.965.878) (2.610.690) (2.195.153)
(Constituição)/ reversão (686.353) (262.865) (749.035) (384.148)
Variação cambial provisões no exterior -- -- 10.604 (6.297)
Baixas para prejuízo/outros ajustes (10.576) 1.468 5.073 736
Saldo final (3.045.551) (2.227.275) (3.344.048) (2.584.862)
d) Carteira de câmbio
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Posição ativa
Câmbio comprado a liquidar 20.994.727 17.880.523 21.054.766 17.927.393
Direitos sobre vendas de câmbio 19.911.361 29.407.245 19.911.363 29.412.495
Cambiais e documentos a prazo em moedas estrangeiras 67.152 64.155 67.152 64.155
Valores em moedas estrangeiras a receber 910 872 910 872
(Adiantamentos em moeda nacional/estrangeira
(17.575.194) (28.645.733) (17.575.194) (28.645.733)
recebidos)
Total 23.398.956 18.707.062 23.458.997 18.759.182

Ativo não circulante 1.342.291 95.366 1.342.291 95.366
Posição passiva
Câmbio vendido a liquidar 21.038.363 34.049.369 21.038.363 34.049.369
Obrigações por compras de câmbio 20.168.462 17.209.178 20.228.642 17.261.661
Valores em moedas estrangeiras a pagar 1.733 1.897 67.377 65.906
Subtotal (Nota 20.a) 41.208.558 51.260.444 41.334.382 51.376.936
(Adiantamentos sobre contratos de câmbio) (Nota 12.a) (17.265.879) (13.438.613) (17.265.879) (13.438.613)
Total 23.942.679 37.821.831 24.068.503 37.938.323
Passivo circulante 16.984.403 33.943.389 17.110.227 34.059.881

Passivo não circulante 6.958.276 3.878.442 6.958.276 3.878.442
Carteira de câmbio líquida (543.723) (19.114.769) (609.506) (19.179.141)
Contas de compensação
Créditos abertos para importação 2.285.153 887.011 2.313.264 911.691
Créditos de exportação confirmados 572.969 388.151 573.154 390.200
e) Resultado de outros ativos financeiros

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Resultado de operações de câmbio (336.279) (138.988) (279.976) (170.454)
Demais 118.790 112.071 118.791 112.069
Total (217.489) (26.917) (161.185) (58.385)
58
14 - INVESTIMENTOS
a) Movimentações nas participações em controladas, coligadas e controladas em conjunto

Lucro/(Prejuízo) Quantidade de Ações Saldo Resultado de
Patrimônio Saldo contábil Movimentações - 01.01 a 30.09.2021
Capital líquido (em milhares) Participação do contábil equivalência
BB Banco Múltiplo Líquido
Social Capital Social % Outros Resultado de
Ajustado 01.01 a 30.09.2021 Ordinárias Preferenciais 31.12.2020 Dividendos 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
eventos (1) equivalência
No País 26.358.058 (2.069.999) 89.539 5.574.142 29.951.740 4.632.169
BB Elo Cartões Participações S.A. 7.734.513 10.223.156 774.873 17.703 -- 100,00% 9.368.728 -- 78.943 775.485 10.223.156 485.459
BB Seguridade Participações S.A. (2)(3) 3.396.767 7.138.577 2.714.502 1.325.000 -- 66,36% 3.808.088 (690.159) (182.817) 1.802.044 4.737.156 1.951.902
BB Leasing S.A. - Arrendamento Mercantil 3.261.860 4.809.860 66.304 3.000 -- 100,00% 4.777.151 (33.595) -- 66.304 4.809.860 50.214
Banco Votorantim S.A. (4) 8.130.372 12.229.314 1.185.973 1.065.794 584.042 50,00% 5.372.810 -- 144.812 594.414 6.112.036 359.922
BB Banco de Investimento S.A. 417.788 1.085.540 470.262 3.790 -- 100,00% 825.140 (252.267) 42.405 470.262 1.085.540 290.209
BB Tecnologia e Serviços (4) 282.606 273.356 52.696 248.458 248.586 99,99% 210.813 -- -- 54.296 265.109 (105.993)
BB Administradora de Consórcios S.A. 363.783 931.283 613.194 14 -- 100,00% 682.070 (363.981) -- 613.194 931.283 430.288
BB Gestão de Recursos - Distribuidora de Títulos e
606.573 1.655.544 1.169.298 100.000 -- 100,00% 1.213.299 (729.997) 2.944 1.169.298 1.655.544 1.159.212
Valores Mobiliários S.A.
BB Administradora de Cartões de Crédito S.A. 9.300 41.724 17.391 398.158 -- 100,00% 24.333 -- -- 17.391 41.724 19.227
Outras Participações 75.626 -- 3.252 11.454 90.332 (8.271)
No Exterior 5.839.422 (248.824) (545.127) 1.259.810 6.305.281 6.519.701

Banco Patagonia S.A. 39.618 2.837.577 1.011.910 578.117 -- 80,39% 1.939.499 (248.824) (223.031) 813.467 2.281.111 880.891
BB Cayman Islands Holding 1.311.021 1.688.913 67.674 241.023 -- 100,00% 1.574.906 -- 46.333 67.674 1.688.913 70.311
Banco do Brasil AG 401.695 1.250.438 (16.381) 638 -- 100,00% 1.282.686 -- (15.867) (16.381) 1.250.438 (34.149)
BB Securities LLC 27.197 457.781 1.857 5 -- 100,00% 435.543 -- 20.381 1.857 457.781 20.377
Banco do Brasil Americas (5) 334.523 382.719 20.119 11.086 -- 100,00% 322.352 -- 14.597 20.119 357.068 12.672
BB USA Holding Company -- 916 (26) -- -- 100,00% 902 -- 40 (26) 916 (29)
Ágio na aquisição de investimentos no exterior 283.534 -- (14.480) -- 269.054 --
Ganhos/(perdas) cambiais nas agências -- -- (400.925) 400.925 -- 4.442.993

Ganhos/(perdas) cambiais nas coligadas e controladas -- -- 31.689 (31.689) -- 1.094.061
Ganhos/(perdas) cambiais em outras participações -- -- (3.864) 3.864 -- 32.574
Total das participações em controladas, coligadas e

32.197.480 (2.318.823) (455.588) 6.833.952 36.257.021 11.151.870
controladas em conjunto
(Provisão para perdas) (228) -- (34.549) -- (34.777) --
(1) Referem-se basicamente a variação cambial sobre investimentos no exterior e a ajustes de avaliação patrimonial de títulos e valores mobiliários disponíveis para venda.
(2) Em 30.09.2021, o valor de mercado da ação da BB Seguridade S.A. foi de R$ 19,95.
(4) Excluído o resultado não realizado decorrente de transações com o Banco Múltiplo.
(5) Incluída a provisão para perda por redução ao valor recuperável sobre o investimento no Banco do Brasil Americas no valor de R$ 25.651 mil, constituída em exercícios anteriores.
59
Quantidade de Ações (em Resultado de

Patrimônio Lucro líquido Participação Saldo contábil Movimentações - 01.01 a 30.09.2021 Saldo contábil
Capital milhares) equivalência
BB Consolidado Líquido do Capital
Social Outros Resultado de
Ajustado 01.01 a 30.09.2021 Ordinárias Preferenciais Social % 31.12.2020 Dividendos 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
eventos (1) equivalência
No País 15.767.954 (1.202.281) 350.161 2.395.537 17.311.371 2.171.023
Banco Votorantim S.A. (2) 8.130.372 12.229.314 1.185.973 1.065.794 584.042 50,00% 5.372.810 -- 144.812 594.414 6.112.036 359.922
Cateno Gestão de Contas de Pagamento S.A. (3) 414.000 10.272.070 399.666 2.029.930 1.014.965 30,00% 3.114.837 (139.030) (14.091) 119.904 3.081.620 75.071
Cielo S.A. (2)(4) 5.700.000 11.776.912 1.033.384 778.320 -- 28,81% 3.272.950 (64.454) 6.232 171.007 3.385.735 31.571
Brasilprev Seguros e Previdência S.A. (2)(5) (6) 3.529.258 5.543.562 466.133 879 1.759 74,99% 3.319.682 -- 449.169 346.132 4.114.983 592.454
BB Mapfre Participações S.A. (5) 1.469.848 1.884.859 902.914 944.858 1.889.339 74,99% 1.357.044 (520.359) (100.323) 677.094 1.413.456 790.030
Brasilcap Capitalização S.A. (5) 254.393 377.104 129.155 107.989 107.989 66,66% 359.580 (19.998) (174.374) 86.094 251.302 84.155
Elo Participações S.A. (7) 1.052.000 2.859.575 691.796 525.895 -- 49,99% 1.525.119 (441.863) (1.805) 348.050 1.429.501 241.377
UBS BB Serviços de Assessoria Financeira e
2.289.917 1.413.219 38.492 1.954.245 -- 49,99% 687.304 -- (78) 19.242 706.468 --
Participações S.A. (8)
Outras Participações 232.155 (16.577) (80.472) 33.600 168.706 (3.557)
Ágio/(Deságio) na aquisição de investimentos (1.561) -- -- -- (1.561) --
Resultado não realizado (9) (3.471.966) -- 121.091 -- (3.350.875) --
No Exterior 283.534 -- (14.480) -- 269.054 --

Ágio na aquisição de investimentos no exterior 283.534 -- (14.480) -- 269.054 --
Total das participações em controladas,

16.051.488 (1.202.281) 335.681 2.395.537 17.580.425 2.171.023
(Provisão para perdas) (21.316) -- (22.503) -- (43.819) --
(1) Referem-se basicamente a ajustes de avaliação patrimonial de títulos e valores mobiliários disponíveis para venda.
(2) Excluído resultado não realizado decorrente de transações com o Banco Múltiplo.
(3) Participação indireta do Banco na Cateno, por meio de sua controlada BB Elo Cartões Participações S.A. A participação total do Banco é de 50,17 %, em virtude de a Cielo S.A. deter 70,00 % de participação direta na
Cateno.
(5) Participação societária detida pela BB Seguros Participações S.A. Inclui ajustes de harmonização de práticas contábeis.
(6) Houve aporte de capital social no montante de R$ 449.969 mil por parte controladora - BB Seguros.
(7) A equivalência patrimonial da Elo Participações S.A. é calculada na proporção da contribuição mensal da BB Elo Cartões nos negócios da empresa, conforme acordo de 01.11.2017, entre a BB Elo Cartões e a Bradescard.
(8) Companhia oriunda da parceria estratégica entre o BB-Banco de Investimentos S.A. e o UBS A.G. para atuação em atividades de banco de investimentos e de corretora de valores mobiliários (Nota 5).
(9) Contempla o resultado não realizado proveniente da parceria estratégica entre a BB Elo Cartões e a Cielo, constituindo a Cateno Gestão de Contas de Pagamento S.A, e o resultado não realizado decorrente da parceria
estratégica entre o BB-BI e o UBS A.G.
60
b) Informações financeiras resumidas das coligadas e controladas em conjunto e não ajustadas pelos percentuais de participação detidos pelo Banco
30.09.2021
Balanço Patrimonial Brasilprev Cateno Gestão de

Banco BB Mapfre Demais
Seguros e Contas de Cielo S.A. Total
Votorantim S.A. Participações S.A. Participações
Previdência S.A. Pagamento S.A.
Ativo Total 317.276.399 120.563.580 11.143.367 19.394.590 91.175.686 18.672.590 578.226.212
Disponibilidades 34.950 257.783 2.919 2.811 248.445 873.468 1.420.376
Aplicações interfinanceiras de liquidez -- 7.568.208 1.037 -- -- -- 7.569.245
Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos 315.393.263 39.564.256 1.012.623 7.866.501 7.803.677 8.170.537 379.810.857
Operações de crédito -- 53.005.749 -- -- -- -- 53.005.749
Outros créditos e outros valores e bens 1.622.334 17.354.320 1.080.579 11.338.412 71.911.170 2.882.575 106.189.390
Permanente 225.852 2.813.264 9.046.209 186.866 11.212.394 6.746.010 30.230.595
Passivo Total 311.732.837 108.334.266 871.298 17.509.731 79.398.774 12.829.291 530.676.197
Depósitos, captações, empréstimos, IFD e demais repasses 558.801 90.958.091 -- -- 63.136.505 -- 154.653.397
Outros passivos 311.174.036 17.376.175 871.298 17.509.731 16.262.269 12.829.291 376.022.800
Provisões técnicas de seguros, previdência e capitalização 310.772.275 -- -- 13.093.784 -- 7.983.483 331.849.542
Dívidas subordinadas e instrumentos híbridos de capital e dívida -- 428.184 -- -- -- -- 428.184
Demais 401.761 16.947.991 871.298 4.415.947 16.262.269 4.845.808 43.745.074
Patrimônio Líquido 5.543.562 12.229.314 10.272.069 1.884.859 11.776.912 5.843.299 47.550.015
% de Participação 74,99% 50,00% 30,00% 74,99% 28,81% -- --
Patrimônio Líquido (proporcional à participação) 4.157.394 6.114.657 3.081.620 1.413.456 3.383.342 2.597.822 20.748.291
Ágio/(Deságio) na aquisição de investimentos (1.561) -- -- -- -- 269.054 267.493
Outros valores (1) (42.411) (2.621) (2.711.797) -- 2.393 (680.923) (3.435.359)
Saldo do investimento 4.113.422 6.112.036 369.823 1.413.456 3.385.735 2.185.953 17.580.425

(1) Referem-se, principalmente, a resultados não realizados e a ajustes de exercícios anteriores e de harmonização de práticas contábeis das empresas não financeiras ao Cosif.
61
01.01 a 30.09.2021
Demonstração do Resultado Brasilprev Cateno Gestão de

Resultado bruto da intermediação financeira (617.412) 3.764.109 -- 220.319 96.402 175.896 3.639.314
Receitas de prestação de serviços 2.346.280 522.052 2.643.556 -- 6.796.254 4.322.550 16.630.692
Outras despesas administrativas (126.790) (1.161.281) (682.506) (193.567) (935.708) (3.205.842) (6.305.694)
Outras receitas/despesas operacionais (792.743) (1.134.020) (1.354.173) 1.182.791 (4.379.690) 609.129 (5.868.706)
Resultado não operacional (56) 26.545 -- 1.950 (236.390) (58.991) (266.942)
Resultado antes da tributação 809.279 2.017.405 606.877 1.211.493 1.340.868 1.842.742 7.828.664
Tributação sobre o lucro e participações (343.146) (831.432) (207.211) (308.579) (307.484) (355.301) (2.353.153)
Lucro Líquido 466.133 1.185.973 399.666 902.914 1.033.384 1.487.441 5.475.511
% de Participação 74,99% 50,00% 30,00% 74,99% 28,81% -- --
Lucro Líquido (proporcional à participação) 349.577 592.986 119.904 677.094 297.701 716.611 2.753.873
Outros valores (1) (3.445) 1.428 -- -- (126.694) (229.625) (358.336)
Resultado de equivalência patrimonial 346.132 594.414 119.904 677.094 171.007 486.986 2.395.537
62
31.12.2020
Balanço Patrimonial Brasilprev Cateno Gestão de

Ativo Total 312.871.595 117.928.511 11.082.701 17.137.752 89.724.921 19.723.475 568.468.955
Disponibilidades 3.782 491.165 2.130 9.540 206.958 1.180.233 1.893.808
Aplicações interfinanceiras de liquidez -- 9.856.237 4.001 -- -- 14.404 9.874.642
Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos 311.171.234 38.063.112 840.743 7.249.134 4.482.695 8.889.849 370.696.767
Operações de crédito -- 50.003.679 -- -- -- -- 50.003.679
Outros créditos e outros valores e bens 1.454.805 17.143.891 896.233 9.664.528 73.658.576 5.376.740 108.194.773
Permanente 241.774 2.370.427 9.339.594 214.550 11.376.692 4.262.249 27.805.286
Passivo Total 308.543.128 107.146.286 699.912 15.328.118 78.340.948 13.398.891 523.457.283
Depósitos, captações, empréstimos, IFD e demais repasses -- 92.269.129 -- -- 68.098.100 526 160.367.755
Outros passivos 308.543.128 14.877.157 699.912 15.328.118 10.242.848 13.398.365 363.089.528
Provisões técnicas de seguros, previdência e capitalização 308.210.264 -- -- 10.960.355 -- 8.261.132 327.431.751
Dívidas subordinadas e instrumentos híbridos de capital e dívida -- 193.542 -- -- -- -- 193.542
Demais 332.864 14.683.615 699.912 4.367.763 10.242.848 5.137.233 35.464.235
Patrimônio Líquido 4.328.467 10.782.225 10.382.789 1.809.634 11.383.973 6.324.584 45.011.672
% de Participação 74,99% 50,00% 30,00% 74,99% 28,75% -- --
Patrimônio Líquido (proporcional à participação) 3.246.134 5.391.113 3.114.837 1.357.044 3.270.456 3.012.117 19.391.701
Ágio/(Deságio) na aquisição de investimentos (1.561) -- -- -- -- 283.534 281.973
Outros valores (1) 73.548 (18.303) (2.798.654) -- 2.494 (881.271) (3.622.186)
Saldo do investimento 3.318.121 5.372.810 316.183 1.357.044 3.272.950 2.414.380 16.051.488
63
01.01 a 30.09.2020
Demonstração do Resultado Brasilprev Cateno Gestão de

Resultado bruto da intermediação financeira 18.984 2.120.504 -- 224.341 493.959 186.889 3.044.677
Receitas de prestação de serviços 2.160.104 409.819 2.044.428 -- 6.194.751 3.999.300 14.808.402
Outras despesas administrativas (152.602) (1.117.044) (613.168) (191.532) (746.494) (3.201.845) (6.022.685)
Outras receitas/despesas operacionais (724.568) (1.278.362) (1.050.027) 1.403.050 (5.297.882) (10.827) (6.958.616)
Resultado não operacional -- (4.964) -- 1.198 (35.686) (59.402) (98.854)
Resultado antes da tributação 1.301.918 129.953 381.233 1.437.057 608.648 914.115 4.772.924
Tributação sobre o lucro e participações (510.308) 587.742 (130.943) (383.542) (325.016) (79.111) (841.178)
Lucro Líquido 791.610 717.695 250.290 1.053.515 283.632 835.004 3.931.746
% de Participação 74,99% 50,00% 30,00% 74,99% 28,73% -- --
Lucro Líquido (proporcional à participação) 593.668 358.848 75.087 790.030 81.483 361.443 2.260.559
Outros valores (1) (1.214) 1.074 (16) -- (49.912) (39.468) (89.536)
Resultado de equivalência patrimonial 592.454 359.922 75.071 790.030 31.571 321.975 2.171.023
64
c) Outros investimentos
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Investimentos por incentivos fiscais 9.754 9.882 10.423 10.551
Títulos patrimoniais 57 57 57 57
Ações e cotas 76.918 76.832 90.037 90.065
Outros investimentos 3.074 3.056 3.898 3.902
Outras participações no exterior 124.858 120.994 213.106 201.197
Total 214.661 210.821 317.521 305.772
(Provisão para perdas) (42.375) (44.936) (43.144) (45.705)
d) Ágios na aquisição de investimentos

Movimentação dos ágios
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Saldo inicial 283.534 333.720 283.534 333.720
Amortizações (1) (16.049) (21.368) (16.049) (21.368)
Variação cambial (2)
(30.638) 33.850 (30.638) 33.850
Saldo final (3) 236.847 346.202 236.847 346.202
(1) Registradas em Outras Despesas Administrativas.
(2) Incidente sobre o ágio do Banco Patagonia.
(3) Inclui provisão para perdas sobre o ágio na aquisição do BB Americas, no montante de R$ 32.208 mil.
e) Expectativa de amortização dos ágios

2021 2022 2023 Após 2023 Total
Banco Patagonia (1) 5.245 20.712 20.712 158.786 205.455
Efeitos tributários (2.360) (9.320) (9.320) (71.454) (92.454)

Total Líquido 2.885 11.392 11.392 87.332 113.001
(1) O ágio a ser amortizado não considera o montante de R$ 31.392 mil referente ao ativo intangível de vida útil indefinida e outros ativos não
passíveis de amortização.
A expectativa de amortização dos ágios gerados nas aquisições de participações societárias respalda-se em
projeções de resultado que fundamentaram os negócios, elaboradas por empresas especializadas ou por área
técnica do Banco, contemplando os prazos das estimativas e taxas de desconto utilizadas na apuração do valor
presente líquido dos fluxos de caixa esperados.
f) Teste de Valor Recuperável dos Ágios
O valor recuperável dos ágios na aquisição de investimentos é determinado com base no valor em uso, calculado
pela metodologia de Fluxo de Caixa Descontado, que se fundamenta na projeção de um fluxo de caixa para a
empresa investida (unidade geradora de caixa) e na determinação da taxa que irá descontar esse fluxo. Para
avaliação dos bancos, foi utilizada a metodologia de Fluxo de Caixa Livre para o Acionista, descontado pelo custo
de capital próprio apurado para cada instituição.
As premissas adotadas para estimar esse fluxo são baseadas em informações públicas, no orçamento e no plano de
negócios das empresas avaliadas. As premissas consideram o desempenho atual e passado, bem como o
crescimento esperado no respectivo mercado de atuação e em todo ambiente macroeconômico.
O fluxo de caixa da empresa relacionada a seguir foi projetado pelo período de 6 anos, perpetuando-se a partir do
último período, com taxa de crescimento estabilizada. Para os períodos de fluxo de caixa excedentes aos prazos
das projeções dos orçamentos ou planos de negócios, as estimativas de crescimento utilizadas estão em linha com
aquelas adotadas pela empresa. A taxa de desconto nominal foi calculada, ano a ano, com base no modelo Capital
Asset Pricing Model CAPM ajustado ao mercado e a moeda de cada país.
65
Empresas (Unidades Geradoras de Caixa) Taxa de Crescimento a.a. (1) Taxa de Desconto a.a. (2)
Banco Patagonia 14,4 % 39,5 %
(1) Crescimento nominal na perpetuidade.
(2) Média geométrica das projeções utilizadas nas Avaliações Econômicas.
De acordo com a análise de sensibilidade realizada, não há a indicação de que mudanças em premissas possam fazer
o valor contábil da unidade geradora de caixa exceder o seu respectivo valor recuperável.
Nos períodos apresentados, não houve perda por redução ao valor recuperável sobre os ágios na aquisição dos
investimentos.
15 - IMOBILIZADO DE USO
BB Banco Múltiplo
31.12.2020 01.01 a 30.09.2021 30.09.2021
Perdas por
Taxa anual
Saldo Valor de Depreciação redução ao Saldo
de Movimentações Depreciação
contábil custo acumulada valor contábil
depreciação
recuperável
Edificações 4 a 10% 3.449.148 277.974 (312.405) 8.578.219 (5.129.997) (33.505) 3.414.717
Móveis e equipamentos 10% 1.714.969 215.854 (225.311) 3.880.764 (2.175.214) (38) 1.705.512
Equipamentos de processamento de
10 a 20% 1.571.018 191.972 (394.998) 4.669.777 (3.301.785) -- 1.367.992
dados
Imobilizações em curso -- 608.539 (38.896) -- 569.643 -- -- 569.643
Terrenos -- 322.124 (6.996) -- 315.128 -- -- 315.128
Equipamentos de comunicação e
10% 227.583 71.760 (37.147) 733.897 (471.697) (4) 262.196
segurança
Instalações 10% 127.608 11.020 (21.407) 1.018.633 (901.412) -- 117.221
Veículos 10% 2.089 (6) (525) 8.274 (6.716) -- 1.558
Imobilizado em estoque -- 882 (20) -- 862 -- -- 862
Total 8.023.960 722.662 (991.793) 19.775.197 (11.986.821) (33.547) 7.754.829
BB Consolidado
31.12.2020 01.01 a 30.09.2021 30.09.2021
Perdas por
Taxa anual de Reversão de Depreciação redução ao
Saldo contábil Movimentações Depreciação Valor de custo Saldo contábil
depreciação perdas acumulada valor
recuperável
Edificações 4 a 10% 3.480.209 276.536 (316.822) -- 8.647.834 (5.174.406) (33.505) 3.439.923
Móveis e equipamentos 10% 1.801.349 258.606 (239.334) -- 4.090.285 (2.269.501) (163) 1.820.621
Equipamentos de
10 a 20% 1.608.408 225.538 (411.021) 58 4.808.140 (3.385.121) (36) 1.422.983
processamento de dados
Imobilizações em curso -- 640.992 (59.916) -- -- 581.076 -- -- 581.076
Terrenos -- 329.730 (7.645) -- -- 322.085 -- -- 322.085
Equipamentos de
10% 234.773 80.083 (39.882) -- 756.796 (481.818) (4) 274.974
comunicação e segurança
Instalações 10% 131.281 13.392 (21.816) -- 1.028.595 (905.738) -- 122.857
Veículos 10% 3.230 (125) (770) -- 10.054 (7.719) -- 2.335
Imobilizado em estoque -- 882 (20) -- -- 862 -- -- 862
Total 8.230.854 786.449 (1.029.645) 58 20.245.727 (12.224.303) (33.708) 7.987.716
66
16 - INTANGÍVEL
a) Movimentação e Composição
BB Banco Múltiplo
31.12.2020 01.01 a 30.09.2021 30.09.2021
Perdas por
Taxa anual
Saldo Variação Constituição de Valor de Amortização redução ao Saldo
de Aquisições Baixas Amortização
contábil Cambial perdas (1) custo acumulada valor contábil
amortização
recuperável
Direitos de gestão de folhas de pagamento (2) Contrato 3.201.374 369.086 -- (3.481) (826.209) (959.194) 7.736.913 (3.998.578) (1.956.759) 1.781.576
Softwares 10% 2.954.349 573.096 3.906 (44.082) (289.743) -- 6.343.872 (3.146.346) -- 3.197.526
Outros ativos intangíveis Contrato -- -- -- -- -- -- 38.596 (14.499) (24.097) --
Total 6.155.723 942.182 3.906 (47.563) (1.115.952) (959.194) 14.119.381 (7.159.423) (1.980.856) 4.979.102
BB Consolidado
31.12.2020 01.01 a 30.09.2021 30.09.2021
Perdas por
Taxa anual (Constituição)/
Saldo Variação Valor de Amortização redução ao Saldo
de Aquisições Baixas Amortização reversão de
contábil Cambial custo acumulada valor contábil
amortização perdas (1)
recuperável
Direitos de gestão de folhas de pagamento (2) Contrato 3.201.374 369.086 -- (3.481) (826.209) (959.194) 7.736.913 (3.998.578) (1.956.759) 1.781.576
Softwares 10% 3.019.292 591.992 5.726 (51.037) (302.750) 2 6.492.620 (3.229.395) -- 3.263.225
Outros ativos intangíveis Contrato -- -- -- -- -- -- 38.596 (14.499) (24.097) --
Total 6.220.666 961.078 5.726 (54.518) (1.128.959) (959.192) 14.268.129 (7.242.472) (1.980.856) 5.044.801
(1) Os valores de constituição e de reversão de perdas são registrados em outras receitas/despesas (Nota 27).
(2) Os valores de aquisições e baixas incluem contratos renegociados no período, em que o valor do novo contrato é ativado e o valor do contrato anterior é baixado sem impacto no resultado.
b) Estimativa de Amortização
BB Banco Múltiplo
4º Trimestre/2021 2022 2023 2024 2025 Após 2025 Total
Valores a amortizar 258.906 968.689 746.495 715.320 448.214 1.841.478 4.979.102
BB Consolidado
4º Trimestre/2021 2022 2023 2024 2025 Após 2025 Total
Valores a amortizar 260.548 975.259 753.065 721.890 454.784 1.879.255 5.044.801
67
17 - RECURSOS DE CLIENTES
a) Depósitos
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Depósitos à vista 110.452.295 94.388.414 114.481.706 98.307.410
Pessoas físicas 54.882.376 52.131.205 56.226.762 53.213.887
Pessoas jurídicas 37.883.746 29.383.049 40.695.487 32.405.615
Vinculados (1)
12.282.939 6.849.446 12.391.842 6.864.873
Governos 2.798.376 2.511.563 2.798.376 2.511.563
Ligadas 1.052.956 751.053 914.676 630.451
Moedas estrangeiras 553.018 531.029 553.018 531.029
Instituições do sistema financeiro 587.865 1.277.128 493.668 1.199.708
Especiais do Tesouro Nacional 303.768 179.905 303.768 179.905
Domiciliados no exterior 51.180 81.246 48.038 77.589
Outros 56.071 692.790 56.071 692.790
Depósitos de poupança 225.458.001 219.396.331 225.458.001 219.396.331
Pessoas físicas 217.595.025 211.872.717 217.595.025 211.872.717
Pessoas jurídicas 7.407.851 7.120.911 7.407.851 7.120.911
Ligadas 438.057 386.187 438.057 386.187
Instituições do sistema financeiro 17.068 16.516 17.068 16.516
Depósitos a prazo 299.427.526 269.408.816 318.367.490 283.819.600
Judiciais 182.937.883 164.388.100 183.093.654 164.538.401
Moeda nacional 93.199.425 82.329.375 93.199.425 82.329.374
Moedas estrangeiras 15.444.571 14.435.524 34.228.764 28.696.008
Regime especial (2) 3.005.870 2.800.973 3.005.870 2.800.973
Garantias de terceiros (3)
2.054.614 1.832.849 2.054.614 1.832.849
Fundo de Amparo ao Trabalhador - FAT (Nota
800.766 1.903.053 800.766 1.903.053
17.d)
Funproger (Nota 17.e) 489.642 485.872 489.642 485.872
Outros 1.494.755 1.233.070 1.494.755 1.233.070
Outros depósitos 403.624 460.924 403.624 460.924
Total 635.741.446 583.654.485 658.710.821 601.984.265

(1) Inclui o montante de R$ 1.029.611 mil (R$ 3.218.726 mil em 31.12.2020), referente à arrecadação de DAF -Demonstrativos da Distribuição de
Arrecadação Federal e Ordens Bancárias do Tesouro. Em 31.12.2020, havia o valor de R$ 55.316 mil referente a obrigações com a União,
provenientes das operações rurais alongadas e securitizadas no amparo da Lei n.° 9.138/95, cedidas por meio da MP n.° 2.196/01, regularizado
no 1° Trimestre/2021.
(2) Valores depositados em conta especial dos Tribunais de Justiça, para atender aos Atos das Disposições Constitucionais Transitórias, conforme
disposto na Emenda Constitucional n.° 99/2017.
(3) Correspondem a acordos de cooperação firmados entre os tribunais ou conselhos para atender às disposições da Resolução n.° 98/2009 do
Conselho Nacional de Justiça.
68
b) Segregação de depósitos por prazo de exigibilidade

BB Banco Múltiplo
Sem
Até 3 meses 3 a 12 meses 1 a 3 anos 3 a 5 anos 30.09.2021 31.12.2020
vencimento
Depósitos a prazo (1)
190.823.305 11.224.486 14.016.064 15.787.958 67.575.713 299.427.526 269.408.816
Depósitos de poupança 225.458.001 -- -- -- -- 225.458.001 219.396.331
Depósitos à vista 110.452.295 -- -- -- -- 110.452.295 94.388.414
Outros depósitos 403.624 -- -- -- -- 403.624 460.924
Total 527.137.225 11.224.486 14.016.064 15.787.958 67.575.713 635.741.446 583.654.485
(1) Inclui o valor de R$ 89.483.987 mil (R$ 77.225.836 mil em 31.12.2020), relativo a depósitos a prazo com cláusula de recompra antecipada
(compromisso de liquidez), considerados os prazos de vencimento originais.
BB Consolidado
Sem
Até 3 meses 3 a 12 meses 1 a 3 anos 3 a 5 anos 30.09.2021 31.12.2020
vencimento
Depósitos a prazo (1)
190.823.305 27.958.830 15.235.016 16.355.410 67.994.929 318.367.490 283.819.600
Depósitos de poupança 225.458.001 -- -- -- -- 225.458.001 219.396.331
Depósitos à vista 114.481.706 -- -- -- -- 114.481.706 98.307.410
Outros depósitos 403.624 -- -- -- -- 403.624 460.924
Total 531.166.636 27.958.830 15.235.016 16.355.410 67.994.929 658.710.821 601.984.265
(1) Inclui o valor de R$ 89.483.987 mil (R$ 77.225.836 mil em 31.12.2020), relativo a depósitos a prazo com cláusula de recompra antecipada
(compromisso de liquidez), considerados os prazos de vencimento originais.
c) Despesas com recursos de clientes

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Depósitos de poupança (5.604.821) (5.103.245) (5.604.821) (5.103.245)
Depósitos a prazo (6.061.263) (5.600.073) (8.235.367) (6.707.165)
Judiciais (4.226.234) (3.731.200) (4.229.891) (3.733.614)
Demais (1.835.029) (1.868.873) (4.005.476) (2.973.551)
Total (11.666.084) (10.703.318) (13.840.188) (11.810.410)
d) Fundo de Amparo ao Trabalhador (FAT)

Resolução/ Devolução de Recursos 30.09.2021 31.12.2020
Disponível Aplicado TJLP e Disponível Aplicado TJLP e
TADE (1) Forma(2) Data inicial Total Total
TMS(3) TLP(4) TMS(3) TLP(4)
Proger Rural e Pronaf 351 1.896 2.247 419 11.571 11.990
Pronaf Custeio 04/2005 RA 11/2005 2 115 117 10 127 137
Pronaf Investimento 05/2005 RA 11/2005 326 1.137 1.463 283 10.734 11.017
Rural Custeio 02/2006 RA 11/2005 -- -- -- -- 1 1
Rural Investimento 13/2005 RA 11/2005 23 644 667 126 709 835
Proger Urbano 130.823 588.420 719.243 868.766 885.941 1.754.707
Urbano Investimento 18/2005 RA 11/2005 129.310 582.454 711.764 444.683 853.032 1.297.715
Urbano Capital de Giro 01/2016 RA 06/2016 100 2.775 2.875 129.800 27.432 157.232
Urbano Capital de Giro
01/2020 RA 04/2020 1.413 3.191 4.604 294.283 5.477 299.760
2020
Outros 18.071 61.205 79.276 29.753 106.603 136.356
Proger Exportação 27/2005 RA 11/2005 -- 57 57 1.022 98 1.120
FAT Taxista 02/2009 RA 09/2009 17.143 60.739 77.882 25.299 102.593 127.892
FAT Turismo
01/2012 RA 08/2012 928 409 1.337 3.432 3.912 7.344
Investimento
Total 149.245 651.521 800.766 898.938 1.004.115 1.903.053
(1) TADE: Termo de Alocação de Depósito Especial.

(2) RA - Retorno Automático (mensalmente, 2% sobre o saldo total).
(3) Recursos remunerados pela Taxa Média Selic (TMS).
(4) Recursos remunerados: Taxa de Juros de Longo Prazo (TJLP) para recursos liberados até 31.12.2017 e Taxa de Longo Prazo (TLP) para aqueles
liberados a partir de 01.01.2018.
69
O Fundo de Amparo ao Trabalhador (FAT) é um fundo especial de natureza contábil e financeira, instituído pela Lei
n. º 7.998/1990, vinculado ao Ministério do Trabalho e Previdência e gerido pelo Conselho Deliberativo do Fundo
de Amparo ao Trabalhador (Codefat). O Codefat é um órgão colegiado, de caráter tripartite e paritário, composto
por representantes dos trabalhadores, dos empregadores e do governo, que atua como gestor do FAT.
As principais ações para a promoção do emprego financiadas com recursos do FAT estão estruturadas em torno dos
programas de geração de emprego e renda, cujos recursos são alocados por meio dos depósitos especiais, criados
pela Lei n. º 8.352/1991, nas instituições financeiras oficiais federais, incorporando, entre outros, o próprio
Programa de Geração de Emprego e Renda Proger, nas modalidades Urbano Investimento e Capital de Giro,
Empreendedor Popular, o Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar Pronaf, além das linhas
especiais tais como FAT taxista, FAT Turismo Investimento e FAT Turismo Capital de Giro.
Os depósitos especiais do FAT alocados junto ao Banco do Brasil, enquanto disponíveis, são remunerados pela Taxa
Média Selic (TMS) pro rata die. À medida que são aplicados nos financiamentos, passam a ser remunerados pela TLP
(Taxa de Longo Prazo) a partir de 1° de janeiro de 2018 e TJLP (Taxa de Juros de Longo Prazo) para os recursos
liberados até 31 de dezembro de 2017, durante o período de vigência dos financiamentos. As remunerações sobre
os recursos alocados no Banco são recolhidas ao FAT mensalmente, conforme estipulado nas Resoluções Codefat
n. º 439/2005, 489/2006 e 801/2017.
e) Fundo de Aval para Geração de Emprego e Renda (Funproger)
O Fundo de Aval para Geração de Emprego e Renda (Funproger) é um fundo especial de natureza contábil, criado
em 23.11.1999 pela Lei n.º 9.872/1999, alterada pela Lei n.º 10.360/2001 e pela Lei n.º 11.110/2005, regulamentado
pela Resolução Codefat n.º 409/2004 e alterações posteriores, gerido pelo Banco do Brasil com a supervisão do
Codefat.
O objetivo do Funproger é conceder aval a empreendedores que não disponham das garantias necessárias para
contratação de financiamentos do Proger Urbano e do Programa Nacional de Microcrédito Produtivo Orientado
(PNMPO), mediante o pagamento de uma comissão para a concessão de aval. Para formação do patrimônio do
Funproger, foram aportados recursos provenientes da diferença entre a aplicação da TMS e a TJLP na remuneração
dos saldos disponíveis de depósitos especiais do FAT. Outras fontes de recursos que compõem o Fundo são as
receitas decorrentes de sua operacionalização e a remuneração de suas disponibilidades pelo Banco do Brasil,
gestor do Fundo.
70
18 - RECURSOS DE INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS
a) Composição
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Captações no mercado aberto (Nota 18.b) 688.453.521 519.049.785 672.162.716 503.722.822
Obrigações por empréstimos e repasses (Nota 18.c) 146.317.517 147.301.946 67.035.895 73.884.058
Depósitos interfinanceiros 24.666.911 25.081.389 25.115.407 25.686.889
Obrigações por operações vinculadas a cessão 211.338 258.493 211.338 258.493
Total 859.649.287 691.691.613 764.525.356 603.552.262

b) Captações no mercado aberto

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Carteira própria 93.561.527 175.652.834 77.489.609 160.325.871
Títulos privados 10.485.685 13.675.125 10.485.685 13.675.125
Títulos no exterior 8.043.570 5.651.471 3.542.117 1.376.531
Carteira de terceiros 594.891.994 343.396.951 594.673.107 343.396.951
Notas do Tesouro Nacional 354.527.353 161.715.081 354.495.830 161.715.081
Letras do Tesouro Nacional 50.502.281 8.532.956 50.502.281 8.532.956
Total 688.453.521 519.049.785 672.162.716 503.722.822

c) Obrigações por empréstimos e repasses
Obrigações por empréstimos
BB Banco Múltiplo
de 91
até 90 dias de 1 a 3 anos De 3 a 5 anos 30.09.2021 31.12.2020
a 360 dias
No Exterior 3.565.448 8.752.018 44.209.820 564.977 57.092.263 51.850.980
Tomados junto ao Grupo BB no exterior 23.148 3.562 42.761.837 -- 42.788.547 36.674.498
Tomados junto a banqueiros no
3.456.518 8.573.759 1.306.354 546.467 13.883.098 14.997.098
exterior
Importação 85.782 174.697 141.629 18.510 420.618 179.384
Total 3.565.448 8.752.018 44.209.820 564.977 57.092.263 51.850.980
Passivo circulante 12.317.466 12.641.428

Passivo não circulante 44.774.797 39.209.552
71
BB Consolidado
de 91 a 360
até 90 dias de 1 a 3 anos De 3 a 5 anos 30.09.2021 31.12.2020
dias
No Exterior 3.578.285 8.749.913 1.506.692 609.481 14.444.371 15.552.734
Tomados junto a banqueiros no
3.492.505 8.575.219 1.365.063 590.971 14.023.758 15.373.357
exterior
Importação 85.780 174.694 141.629 18.510 420.613 179.377
Total 3.578.285 8.749.913 1.506.692 609.481 14.444.371 15.552.734

Obrigações por repasses
Do país - instituições oficiais

Taxas de Atualização
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Tesouro Nacional - crédito rural 152.138 172.994 152.138 172.994
TMS (se disponível) ou
Pronaf 20.638 13.605 20.638 13.605
Pré 0,50 % a.a. a 4,00% a.a. (se aplicado)
IGP-M + 8,00 % a.a. ou
Cacau TJLP + 0,60 % a.a. ou 115.439 144.272 115.439 144.272
Pré 6,35 % a.a.
Pré 5,75 % a.a. a 8,25 % a.a. ou
Recoop IGP-DI + 1,00 % a.a. ou 10.770 10.770 10.770 10.770
IGP-DI + 2,00 % a.a.
Outros 5.291 4.347 5.291 4.347
Pré 0,00 % a.a. a 8,00 % a.a.
TJLP + 0,50 % a.a. a 4,00 % a.a.
IPCA + 7,02 % a.a. a 9,41 % a.a.
BNDES 17.311.824 19.161.196 17.311.824 19.161.196
Selic + 2,08 % a.a.
Var. Camb. + 0,90 % a. a. a 3,00 % a.a.
TLP + 1,30 % a.a. a 2,10 % a.a.
Caixa Econômica Federal Pré 4,87 % a.a. (média) 28.768.513 30.259.319 28.768.513 30.259.319
Pré 0,00 % a.a. a 8,00 % a.a.
TJLP + 0,90 % a.a. a 4,00 % a.a.
Finame Selic + 2,08 % a.a. a 2,45 % a.a. 6.313.223 8.587.353 6.313.223 8.587.353
Var. Camb. + 1,40 a.a. a 3,00 % a.a.
TLP + 1,42 % a.a. a 2,25 % a.a.
Outras Instituições Oficiais 45.826 150.462 45.826 150.462
TMS (se disponível)
Funcafé 45.798 150.434 45.798 150.434
Pré 5,25 % a.a. a 6,75 % a.a.
Outros 28 28 28 28
Total 52.591.524 58.331.324 52.591.524 58.331.324

72
Do Exterior

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Recursos livres - Resolução CMN n.º 3.844/2010 36.633.730 37.119.642 -- --
Total 36.633.730 37.119.642 -- --
Passivo circulante 9.856.515 9.982.115 -- --

Passivo não circulante 26.777.215 27.137.527 -- --
d) Despesas com recursos de instituições financeiras

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Captações no Mercado Aberto (15.588.258) (11.600.297) (15.215.422) (11.243.041)
Carteira de terceiros (13.603.494) (10.209.047) (13.377.216) (9.993.711)
Carteira própria (1.984.764) (1.391.250) (1.838.206) (1.249.330)
Depósitos interfinanceiros (311.881) (505.561) (329.626) (512.982)
Obrigações por empréstimos (4.733.121) (25.594.509) (2.567.425) (23.162.414)
Obrigações por repasses (4.974.562) (15.769.886) (3.868.232) (14.267.288)
Do exterior (2.914.221) (13.631.759) (1.807.891) (12.129.161)
Caixa Econômica Federal (1.111.664) (1.167.630) (1.111.664) (1.167.630)
BNDES (762.876) (742.893) (762.876) (742.893)
Finame (149.604) (190.061) (149.604) (190.061)
Tesouro Nacional (21.564) (16.498) (21.564) (16.498)
Outras (14.633) (21.045) (14.633) (21.045)
Ganhos/(perdas) cambiais sobre investimentos
-- -- 373.100 5.569.628
no exterior
Total (25.607.822) (53.470.253) (21.607.605) (43.616.097)
73
19 - RECURSOS DE EMISSÃO DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS
a) Composição
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Recursos de aceites e emissão de títulos (Nota 19.b) 119.613.823 118.381.903 126.153.264 124.768.859
Dívidas subordinadas (Nota 19.c) 36.881.910 50.009.050 36.868.695 49.963.306
Instrumentos híbridos de capital e dívida (Nota 19.d) 38.457.330 36.576.405 30.341.891 28.459.975
Total 194.953.063 204.967.358 193.363.850 203.192.140

b) Recursos de aceites e emissão de títulos

Data BB Consolidado
Captações Moeda Valor Emitido Remuneração a.a. Vencimento
Captação 30.09.2021 31.12.2020
Banco Múltiplo 119.613.823 118.381.903
Programa "Global Medium - Term Notes" 19.956.725 15.850.558
USD 1.000.000 4,63% 2017 2025 5.474.339 5.286.224
BRL 293.085 10,15% 2017 2027 292.661 366.360
USD 750.000 4,88% 2018 2023 4.167.025 3.932.664
COL 160.000.000 8,51% 2018 2025 268.667 304.179
USD 750.000 4,75% 2019 2024 4.081.447 3.944.455
BRL 398.000 9,50% 2019 2026 404.259 469.785
MXN 1.900.000 8,50% 2019 2026 539.314 604.458
COL 520.000.000 6,50% 2019 2027 804.704 942.433
USD 750.000(1) 3,25% 2021 2026 3.924.309 --
"Senior Notes" 5.997.375 9.448.593

USD 1.085.133(1) 3,88% 2012 2022 5.997.375 9.448.593
Notas estruturadas -- 305.850

EUR 18.400 2,22 a 3,55% 2021 -- 118.508
USD 36.000 2,21 a 4,10% 2021 -- 187.342
Certificados de Depósitos (2) 5.693.665 5.748.485

Curto prazo 0,00 a 3,80% 5.538.096 4.334.395
Longo prazo 0,67 a 2,78% 2024 155.569 1.414.090
Certificados de operações estruturadas 3.694 2.563

Curto prazo 2,99 a 10,07% do DI 1.860 1.084
Longo prazo 3,93 a 9,35% do DI 2023 1.834 1.479
65,00 a 98,00% do DI
Letras de Crédito Imobiliário 12.846.382 12.437.868
TR + 7,7151 %
Curto prazo 2.293.508 1.863.775
Longo prazo 2026 10.552.874 10.574.093
79,00 a 103,00% do DI
Letras de Crédito do Agronegócio 75.114.586 74.210.446
Pré 2,09 a 8,26 %
Curto prazo 37.370.468 25.537.358
Longo prazo 2024 37.744.118 48.673.088
98,25% do DI
Letras financeiras 1.396 377.540
Pré 7,65%
Curto prazo 1.396 376.529
Longo prazo 2022 -- 1.011
Pré 38,50%
Banco Patagonia 65.776 60.287
500 pontos + Badlar
Curto prazo ARS 65.776 60.287
Entidades de Propósitos Específicos - EPE no

6.535.083 6.349.294
Exterior (3)
Securitização do fluxo futuro de ordens de
pagamento do exterior
USD 200.000 Libor 3m+1,20% 2019 2024 992.070 1.033.053
USD 200.000 3,70% 2019 2026 1.034.897 1.040.718
Notas estruturadas
USD 500.000 Libor 6m + 2,50% 2014/2015 2034 2.750.164 2.610.030
USD 320.000 Libor 6m + 3,20% 2015 2030 1.757.952 1.665.493
Valor eliminado na consolidação (4) (61.418) (22.625)
Total 126.153.264 124.768.859

(1) Em setembro de 2021 foi realizada troca de papéis envolvendo a recompra de Senior Notes e nova emissão compreendida no Programa "Global
Medium - Term Notes". As emissões estão apresentadas por seu valor outstanding, considerando as ocorrências de recompras parciais.
(2) Títulos emitidos no exterior em USD.
(3) Informações sobre as EPEs podem ser obtidas na Nota 2.e.
(4) Referem-se a títulos emitidos pelo Conglomerado Banco do Brasil, em poder de dependências/controladas no exterior.
74
c) Dívidas subordinadas
Valor Data
Captações Moeda Remuneração a.a. Vencimento 30.09.2021 31.12.2020
Emitido Captação
Recursos FCO Fundo Constitucional do Centro-Oeste 23.469.518 26.403.208
Dívidas Subordinadas no exterior 12.260.367 15.387.511
USD 660.000 5,38% 2010 2021 -- 3.514.727
USD 1.490.000 5,88% 2011 2022 8.187.138 7.927.674
USD 741.115 5,88% 2012 2023 4.073.229 3.945.110
Letras financeiras subordinadas 1.152.025 8.218.331
68.732 115,00% do CDI 2014 2021 71.102 7.283.702
895.023 8,08% + IPCA 2014 2022 1.060.607 934.629
20.000 100,00% do CDI + 2,75% 2021 Perpétuo 20.316 --
Total das dívidas subordindas Banco Múltiplo 36.881.910 50.009.050
Valores eliminados na consolidação (13.215) (45.744)

Total das dívidas subordinadas BB Consolidado (1) 36.868.695 49.963.306

(1) O montante de R$ 24.274.549 mil (R$ 29.676.974 mil em 31.12.2020) compõe o nível II do Patrimônio de Referência (PR).
d) Instrumentos híbridos de capital e dívida

Valor Data
Captações Moeda Remuneração a.a. 30.09.2021 31.12.2020
Emitido(1) Captação
Bônus perpétuos
USD 1.285.950 9,25% 2012 7.365.287 6.915.600
USD 1.950.000 6,25% 2013 10.898.779 10.250.286
BRL 8.100.000 5,50%(2) 2012 8.213.843 8.221.320
USD 2.150.000 9,00% 2014 11.979.421 11.189.199
Total Banco Múltiplo 38.457.330 36.576.405
Valores eliminados na consolidação (15.439) (16.430)
Total reclassificado para o Patrimônio Líquido
(8.100.000) (8.100.000)
(Nota 23.c)
Total BB Consolidado 30.341.891 28.459.975
Passivo circulante 902.629 300.231

(1) Referem-se, nas captações em dólar, ao outstanding value, uma vez que ocorreram recompras parciais desses instrumentos.
(2) A partir de 28.08.2014, a remuneração passou a ser integralmente variável (Nota 23.c).
Do total dos bônus perpétuos, o montante de R$ 29.256.775 mil compõe o Patrimônio de Referência PR
(R$ 27.932.263 mil em 31.12.2020), na qualidade de capital complementar, vide quadro de apuração do PR na Nota
30.c.
O Banco do Brasil exerceu em 20.10.2020 a opção de recompra total do título de dívida perpétuo emitido em 2009
no valor de USD 1.500.000 mil (outstanding value USD 851.012 mil), vigente sob as regras de Basileia II. A recompra
foi realizada por 100% do seu valor de face, acrescido dos juros contabilizados e não pagos até a data, totalizando
R$ 4,953 bilhões.
Os bônus emitidos em janeiro e março (reabertura) de 2012, nos valores de USD 1.750.000 mil (outstanding value
USD 1.285.950 mil) e os bônus emitidos em janeiro de 2013, no valor de USD 2.000.000 mil (outstanding value USD
1.950.000 mil), tiveram, em 27.09.2013 seus termos e condições alterados com a finalidade de ajustá-los às regras
da Resolução CMN n.° 4.192/2013 do Bacen, que regulamenta a implementação de Basileia III no Brasil. As alterações
entraram em vigor em 01.10.2013, quando os instrumentos foram submetidos ao Bacen para a obtenção de
autorização para integrarem o Capital Complementar (Nível I) do Banco. A autorização foi concedida em
30.10.2013.
75
Os bônus emitidos em junho de 2014, no valor de USD 2.500.000 mil (outstanding value USD 2.150.000 mil), têm
opção de resgate por iniciativa do Banco a partir de 18.06.2024 ou em cada pagamento semestral de juros
subsequente, desde que autorizado previamente pelo Banco Central do Brasil. Caso o Banco não exerça a opção de
resgate em junho de 2024, os juros incidentes sobre os títulos serão corrigidos nessa data para 6,362% mais o preço
de negociação dos Títulos do Tesouro Norte-Americano de dez anos.
Caso o Banco não exerça a opção de resgate em abril de 2023 para os bônus emitidos em 2012, em abril de 2024
para os bônus emitidos em 2013, e em junho de 2024 para os bônus emitidos em 2014, a taxa de juros dos títulos
será redefinida naquela data e a cada dez anos de acordo com os Títulos do Tesouro Norte-Americano de dez anos
vigente na época mais o spread inicial de crédito. Os títulos apresentam as seguintes opções de resgate, sujeitas a
autorização prévia do Bacen:
(i) o Banco poderá, a seu critério, resgatar os títulos no todo, mas não em parte, em abril de 2023 para
os bônus emitidos em 2012, em abril de 2024 para os bônus emitidos em 2013, e em junho de 2024
para os bônus emitidos em 2014 ou em cada pagamento semestral de juros subsequente, pelo preço
base de resgate;
(ii) o Banco poderá, a seu critério, resgatar os títulos no todo, mas não em parte, após cinco anos da data
de emissão desde que anterior a abril de 2023 para os bônus emitidos em 2012, a abril de 2024 para
os bônus emitidos em 2013 e a junho de 2024 para os bônus emitidos em 2014, em função de evento
tributário, pelo preço base de resgate;
(iii) o Banco poderá, a seu critério, resgatar os títulos no todo, mas não em parte, após cinco anos da data
de emissão e desde que anterior a abril de 2023 para os bônus emitidos em 2012 e em abril de 2024
para os bônus emitidos em 2013, em função de evento regulatório, pelo maior valor entre o preço
base de resgate e o Make-whole amount;
(iv) o Banco poderá, a seu critério, resgatar os títulos no todo, mas não em parte, após cinco anos da data
de emissão desde que anterior a junho de 2024 para os bônus emitidos em 2014, em função de evento
regulatório, pelo preço base de resgate.
Os bônus emitidos em janeiro e março de 2012, em janeiro de 2013 e em junho de 2014 determinam que o Banco
suspenda os pagamentos semestrais de juros e/ou acessórios sobre os referidos títulos emitidos (que não serão
devidos, nem acumulados) caso:
(i) os lucros distribuíveis no período não sejam suficientes para a realização do referido pagamento
(condição discricionária para o Banco);
(ii) o Banco não esteja enquadrado ou o pagamento desses encargos não permita que esteja em
conformidade com os níveis de adequação de capital, limites operacionais ou seus indicadores
financeiros estejam abaixo do nível mínimo exigido pela regulamentação aplicável a bancos
brasileiros;
(iii) o Bacen ou as autoridades regulatórias determinem a suspensão dos pagamentos dos referidos
encargos;
(iv) algum evento de insolvência ou falência ocorra;
(v) alguma inadimplência ocorra.
De acordo com as regras de Basileia III, os bônus emitidos em janeiro e março de 2012, em janeiro de 2013 e em
junho de 2014, contam com mecanismo Além disso, caso o item
(i) ocorra, o pagamento de dividendos pelo Banco aos seus acionistas ficará limitado ao mínimo obrigatório
determinado pela legislação aplicável até que os pagamentos semestrais de juros e/ou acessórios sobre os referidos
títulos tenham sido retomados integralmente. Por fim esses bônus serão extintos de forma permanente e em valor
mínimo correspondente ao saldo computado no capital de Nível I do Banco caso:
(i) o capital principal do Banco for inferior a 5,125% do montante dos ativos ponderados pelo risco
(RWA);
(ii) seja tomada a decisão de fazer uma injeção de capital do setor público ou suporte equivalente ao
Banco, a fim de manter o Banco em situação de viabilidade;
(iii) o Bacen, em avaliação discricionária regulamentada pelo CMN, determinar por escrito a extinção dos
bônus para viabilizar a continuidade do Banco.
76
e) Despesas com emissões de títulos e valores mobiliários

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Recursos de aceites e emissão de títulos (2.736.560) (3.112.731) (3.018.136) (3.360.902)
Letras de Crédito do Agronegócio - LCA (1.707.328) (1.531.766) (1.707.328) (1.531.766)
Emissão de títulos e valores mobiliários no exterior (499.465) (977.407) (781.041) (1.225.578)
Letras de Crédito Imobiliário - LCI (285.829) (290.099) (285.829) (290.099)
Letras financeiras (243.798) (313.211) (243.798) (313.211)
Certificados de operações estruturadas (140) (248) (140) (248)
Dívidas subordinadas (543.001) (648.054) (543.001) (648.054)
Instrumentos híbridos de capital e dívida (1.866.042) (2.014.051) (1.752.199) (1.950.858)
Total (5.145.603) (5.774.836) (5.313.336) (5.959.814)
20 - OUTROS PASSIVOS
a) Composição
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Outros Passivos Financeiros 113.369.216 109.389.378 112.551.647 108.424.340
Carteira de câmbio (Nota 13.d) 41.208.558 51.260.444 41.334.382 51.376.936
Operações com cartão de crédito/débito 35.751.240 30.591.884 36.038.786 30.774.028
Fundos financeiros e de desenvolvimento (Nota 20.b) 26.616.415 21.650.544 26.616.415 21.650.544
Demais 9.793.003 5.886.506 8.562.064 4.622.832

Outros Passivos Não Financeiros 31.092.864 27.620.367 34.911.269 31.270.138

Passivos atuariais (Nota 29.e) 11.040.156 16.033.679 11.040.156 16.033.679
Cobrança e arrecadação de tributos e assemelhados 8.676.423 388.859 8.690.669 392.242
Credores diversos (1) 3.852.824 4.305.854 7.252.814 7.266.865
Obrigações de pagamento em nome de terceiros 3.549.610 2.861.625 3.549.610 2.861.625
Obrigações sociais e estatutárias 1.822.886 2.065.789 1.973.160 2.486.199
Obrigações por convênios oficiais 1.013.962 893.291 1.013.962 893.291
Rendas antecipadas -- -- 135.333 142.583
Demais 1.137.003 1.071.270 1.255.565 1.193.654

Passivo não circulante 85.058 131.280 1.845.997 1.564.741
(1) Inclui o montante de R$ 22.247 mil (R$ 492.918 mil em 31.12.2020) referente a obrigações com a União, provenientes das operações rurais
alongadas e securitizadas ao amparo da Lei n.º 9.138/1995, cedido por meio da MP n.º 2.196/2001.
77
b) Fundos Financeiros e de Desenvolvimento

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Fundo Constitucional do Centro Oeste - FCO (1) 15.412.569 9.771.373 15.412.569 9.771.373
Marinha Mercante 8.042.583 8.103.425 8.042.583 8.103.425
Fundo de Desenvolvimento do Nordeste - FDNE 1.885.117 1.719.753 1.885.117 1.719.753
Fundo de Desenvolvimento do Centro Oeste -
233.932 258.860 233.932 258.860
FDCO
Fundos do Governo do Estado de São Paulo 192.578 756.060 192.578 756.060
Pasep 56 314.982 56 314.982
Outros 849.580 726.091 849.580 726.091
Total 26.616.415 21.650.544 26.616.415 21.650.544

(1) A Resolução CMN n.º 4.192/2013 passou a limitar a utilização dos recursos do FCO para composição no nível II do Patrimônio de Referência PR
(Nota 30.c). O montante divulgado refere-se ao que excede esse valor, sendo R$ 14.994.000 mil de recursos aplicados (remunerados pelos
encargos pactuados com os mutuários, deduzido o del credere da instituição financeira, conforme artigo 9º da Lei n.º 7.827/1989) e
R$ 418.569 mil de recursos disponíveis (remunerados com base na taxa extramercado divulgada pelo Bacen, conforme artigo 9º da
Lei n.º 7.827/1989).
c) Outras despesas de captação

01.01 a 01.01 a 01.01 a 01.01 a
30.09.2021 30.09.2020 30.09.2021 30.09.2020
Resultado de obrigações por fundos financeiros e de desenvolvimento (1) (722.115) (2.508.787) (722.115) (2.508.787)
Demais (561.179) (437.412) (447.707) (374.750)
Total (1.283.294) (2.946.199) (1.169.822) (2.883.537)
(1) Inclui a remuneração pelo agenciamento financeiro do FCO, conforme Lei n.º 7.827/1989 (Nota 20.b).
78
21 - PROVISÕES
a) Composição
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Cíveis, fiscais e trabalhistas 29.207.237 26.807.922 29.445.811 27.288.400
Demandas cíveis (b) 11.207.858 9.195.502 11.349.908 9.579.206
Demandas trabalhistas (b) 4.565.261 4.442.070 4.625.112 4.499.477
Demandas fiscais (b) 476.712 408.370 506.047 440.539
Provisão para riscos fiscais (atualização do depósito) (c) (1) 12.957.406 12.761.980 12.964.744 12.769.178
Outras Provisões 7.073.429 6.185.624 7.646.869 6.747.770
Pagamentos a efetuar 4.773.038 4.031.911 5.345.663 4.593.046
Garantias financeiras prestadas (d) 710.234 752.249 710.468 752.473
Outras 1.590.157 1.401.464 1.590.738 1.402.251
Total 36.280.666 32.993.546 37.092.680 34.036.170
(1) Inclui, no BB Consolidado, o montante de R$ 7.338 mil (R$ 7.198 mil em 31.12.2020) referente à BB Consórcios.
b) Provisões, ativos e passivos contingentes
Ativos contingentes
Em conformidade com o CPC 25 Provisões, Passivos Contingentes e Ativos Contingentes, não são reconhecidos
ativos contingentes nas demonstrações contábeis.
Ações de natureza cível
Os processos judiciais de natureza cível consistem, principalmente, em ações de clientes e usuários pleiteando
indenização por danos materiais e morais relativos a produtos e serviços bancários, expurgos inflacionários
decorrentes de Planos Econômicos sobre aplicações financeiras, depósitos judiciais e crédito rural, devolução de
valores pagos em razão de revisão de cláusulas contratuais de encargos financeiros e ações de exigir contas
propostas por clientes para esclarecer lançamentos havidos em conta corrente.
As indenizações por danos materiais e morais, geralmente, têm como fundamento a legislação de defesa do
consumidor, na maioria das vezes processadas e julgadas nos Juizados Especiais Cíveis, cujo valor está limitado a
quarenta salários mínimos.
Entre as ações judiciais de natureza cível, destacam-se as de cobrança da diferença de correção monetária de
cadernetas de poupança e depósitos judiciais relativos ao período dos Planos Econômicos (Plano Bresser, Plano
Verão e Planos Collor I e II), bem como a repetição de indébito correspondente ao índice de correção monetária
cobrado em operações rurais em março de 1990 (Plano Collor I).
Embora o Banco do Brasil tenha cumprido a legislação e regulamentação vigentes à época, os referidos processos
vêm sendo provisionados, considerando as ações em que o Banco é citado e as correspondentes perspectivas de
perdas, consideradas depois de analisada cada demanda, tendo em vista a jurisprudência atual do Superior Tribunal
de Justiça (STJ) e do Supremo Tribunal Federal (STF).
79
Em relação aos litígios que versam sobre os expurgos inflacionários em cadernetas de poupança, o STF suspendeu
o andamento dos processos que estavam na fase de conhecimento, até que haja pronunciamento definitivo daquela
Corte quanto ao direito discutido. Cumpre ressaltar que, no final de 2017, a Febraban e as entidades representativas
dos poupadores firmaram acordo em relação às demandas envolvendo os planos econômicos em cadernetas de
poupança, que já foi objeto de homologação pelo STF. A partir de maio de 2018, os poupadores puderam aderir ao
acordo, por meio de ferramenta disponibilizada pela Febraban. Em 12.03.2020, o acordo foi prorrogado por mais
30 meses, prorrogáveis por mais 30 meses, conforme Aditivo firmado pelas entidades representativas das
instituições financeiras e dos consumidores, conforme acórdão homologatório proferido pelo Plenário do STF em
29.05.2020, publicado em 18.06.2020.
No que se refere às demandas que versam sobre expurgos inflacionários em depósitos judiciais, o Ministro Edson
Fachin, do STF, após o reconhecimento da repercussão geral da matéria constitucional versada nos Recursos
Extraordinários interpostos pelo Banco do Brasil, Caixa Econômica Federal, União e Febraban (RE n.º 1.141.156/RJ),
determinou a suspensão dos processos que tratem da matéria e que tramitam no território nacional, o que restou
confirmado pelo Plenário do STF em 11.09.2019.
Em relação ao Plano Collor I incidente sobre o crédito rural, o Banco é parte passiva em ações nas quais os mutuários
cobram a diferença entre o índice de correção monetária utilizado pelo Banco para atualizar os empréstimos e o
que eles consideram correta. Sobre esse tema, no final de 2015, foi julgado RESP 1.319.232-DF nos autos da ACP
94.008514-1, onde foi imposta condenação solidária da União, do Banco Central do Brasil e do Banco do Brasil ao
pagamento das diferenças apuradas entre o IPC de março de 1990 (84,32%) e o BTN fixado em idêntico período
(41,28%), corrigindo monetariamente os valores a contar do pagamento a maior, pelos índices aplicáveis aos
débitos judiciais, acrescidos de juros de mora. A ação ainda não transitou em julgado, em razão da interposição de
recursos extraordinários pelo Banco Central, pela União e pelo Banco do Brasil. Foi atribuído efeito suspensivo ao
Recurso Extraordinário interposto pelo Banco do Brasil até o julgamento, pelo STF, do Recurso Extraordinário
1.101.937/SP, que versa sobre a extensão territorial da sentença coletiva. Considerando a conclusão do julgamento
do RE 1.101.937/SP com a fixação da tese de inconstitucionalidade do art. 16, da Lei 7.347/1985, e a consequente
possibilidade de abrangência nacional da sentença coletiva, em 24.03.2021, a Vice-Presidência do STJ revogou o
efeito suspensivo anteriormente atribuído ao Recurso Extraordinário interposto pelo Banco do Brasil e o inadmitiu
em 22.06.2021, sendo interpostos os recursos cabíveis, os quais aguardam julgamento.
Ações trabalhistas
O Banco é parte passiva (réu) em processos judiciais trabalhistas movidos, na grande maioria, por ex-empregados,
sindicatos da categoria ou ex-empregados de empresas prestadoras de serviços (terceirizados). Esses processos
contêm vários pedidos reclamados, como: indenizações, horas extras, descaracterização de jornada de trabalho,
adicional de gratificação de função, responsabilidade subsidiária e outros.
Ações fiscais
O Banco, a despeito de seu perfil conservador, está sujeito em fiscalizações realizadas pelas autoridades fiscais
tributárias a questionamentos com relação a tributos e condutas fiscais, que podem eventualmente gerar
autuações, como por exemplo: composição da base de cálculo do Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) e da
Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) dedutibilidades; e discussão quanto à incidência de tributos,
quando da ocorrência de determinados fatos geradores. A maioria das ações judiciais oriundas das autuações versa
sobre ISSQN, IRPJ, CSLL, PIS/Cofins, IOF e Contribuições Previdenciárias Patronais. Para garantia destas ações,
quando necessário, existem penhoras em dinheiro, títulos públicos, imóveis, ou depósitos judiciais para suspensão
da exigibilidade dos tributos em discussão, de forma a impedir a inclusão do Banco em cadastros restritivos, bem
como a não obstar a renovação semestral de sua Certidão de Regularidade Fiscal.
Provisões para demandas cíveis, trabalhistas e fiscais prováveis
O Banco constitui provisão para demandas cíveis, trabalhistas e fiscais c

utilizando metodologia individualizada ou massificada (contempla os processos com probabilidade de êxito do
autor igual a remoto, possível ou provável), de acordo com a natureza e/ou valor do processo.
80
As estimativas do desfecho e do efeito financeiro são determinadas pela natureza das ações, pelo julgamento da
administração da entidade, por meio da opinião dos assessores jurídicos com base nos elementos do processo,
complementadas pela complexidade e pela experiência de demandas semelhantes.
A Administração do Banco considera suficientes as provisões constituídas para atendimento às perdas decorrentes
de demandas cíveis, trabalhistas e fiscais.
Movimentações nas provisões para demandas cíveis, trabalhistas e fiscais, classificadas como
prováveis
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Demandas Cíveis
Saldo inicial 9.195.502 8.697.684 9.579.206 8.851.582
Constituição 4.197.815 2.129.659 4.261.293 2.389.250
Reversão da provisão (112.061) (275.287) (389.406) (303.813)
Baixa por pagamento (2.303.068) (1.975.102) (2.338.475) (1.978.202)
Atualização monetária e variação cambial 229.670 162.204 237.290 172.114
Saldo final 11.207.858 8.739.158 11.349.908 9.130.931
Demandas Trabalhistas
Saldo inicial 4.442.070 3.610.333 4.499.477 3.663.769
Constituição 1.428.192 1.379.657 1.437.960 1.391.812
Baixa por pagamento (1.368.298) (952.179) (1.370.483) (955.903)
Saldo final 4.565.261 3.893.652 4.625.112 3.951.503
Demandas Fiscais
Saldo inicial 408.370 382.388 440.539 415.396
Constituição 141.221 126.163 148.382 140.091
Baixa por pagamento (36.899) (31.317) (36.899) (31.317)
Saldo final 476.712 380.610 506.047 424.958
Total das Demandas Cíveis, Trabalhistas e Fiscais 16.249.831 13.013.420 16.481.067 13.507.392
Cronograma esperado de desembolsos

Cíveis Trabalhistas Fiscais Cíveis Trabalhistas Fiscais
Até 5 anos 9.662.635 4.252.681 210.088 9.761.189 4.312.226 231.403
Acima de 5 anos 1.545.223 312.580 266.624 1.588.719 312.886 274.644
Total 11.207.858 4.565.261 476.712 11.349.908 4.625.112 506.047
O cenário de imprevisibilidade do tempo de duração dos processos, bem como a possibilidade de alterações na
jurisprudência dos tribunais tornam incertos os valores e o cronograma esperado de saída.
Passivos contingentes possíveis
As demandas cíveis, trabalhistas e fiscais são classificadas como passivos contingentes possíveis quando não há
elementos seguros que permitam concluir o resultado final do processo e quando a probabilidade de perda é
inferior à provável e superior à remota, ficando dispensadas de constituição de provisão.
81
Saldos dos passivos contingentes classificados como possíveis

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Demandas Fiscais (1) 13.585.865 13.115.848 14.484.921 14.000.019
Demandas Cíveis 2.297.534 2.351.648 2.534.842 2.527.303
Demandas Trabalhistas 84.528 98.276 123.372 155.729
Total 15.967.927 15.565.772 17.143.135 16.683.051
(1) As principais contingências têm origem em (i) autos de infração lavrados pelo INSS, visando o recolhimento de contribuições incidentes sobre
abonos salariais pagos nos acordos coletivos do período de 1995 a 2006, no valor de R$ 1.396.471 mil, verbas de transporte coletivo e utilização
de veículo próprio por empregados do Banco do Brasil, no valor de R$ 899.161 mil, e participações nos lucros e resultados de funcionários,
correspondentes ao período de abril de 2001 a outubro de 2003, no valor de R$ 1.270.131 mil e (ii) autos de infração lavrados pelas Fazendas
Públicas dos Municípios visando a cobrança de ISSQN, no montante de R$ 1.771.986 mil.
Depósitos em garantia de recursos
Saldos dos depósitos em garantia constituídos para as contingências

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Demandas Cíveis 18.667.193 18.643.924 18.720.985 18.687.428
Demandas Fiscais 8.964.004 8.852.638 9.526.239 9.411.760
Demandas Trabalhistas 6.671.034 6.242.101 6.705.067 6.275.600
Total 34.302.231 33.738.663 34.952.291 34.374.788
c) Obrigações legais
O Banco mantém registrado em Provisões Cíveis, trabalhistas e fiscais e em Passivos Fiscais Correntes o
montante de R$ 19.529.079 mil (R$ 19.333.653 mil em 31.12.2020), relativo à seguinte ação:
Em 1998, o Banco pleiteou a compensação integral dos prejuízos fiscais acumulados de Imposto de Renda e das
bases de cálculo negativas de Contribuição Social sobre o Lucro Líquido. Assim, passou a compensar integralmente
prejuízos fiscais (até outubro/2005) e bases negativas (até fevereiro/2009) com o valor devido desses tributos. O
Banco obteve, liminarmente, a suspensão da exigibilidade dos referidos tributos, mediante depósito judicial
(caução) do montante devido (70% do valor compensado).
Em 26.06.2019, o STF finalizou o julgamento de recurso extraordinário de terceiro (RE 591.340-SP) e concluiu que
é constitucional a limitação (30%) do direito de compensação de prejuízos fiscais e de bases negativas, o que
repercutirá no julgamento do Recurso Extraordinário do Banco.
Após o julgamento do Recurso Extraordinário do Banco, os valores depositados judicialmente serão convertidos
em renda a favor da União Federal.
Valores relacionados às referidas ações

30.09.2021 31.12.2020
Depósitos Judiciais 19.529.079 19.333.653
Montante realizado (70%) 7.817.011 7.817.011
Atualização monetária 11.712.068 11.516.642
Obrigação Legal Provisão para Processo Judicial 19.529.079 19.333.653
Prejuízos fiscais de IRPJ (Passivos Fiscais Correntes) 3.002.033 3.002.033
Bases negativas de CSLL/CSLL a compensar (Passivos Fiscais Correntes) 3.569.640 3.569.640
Provisão para riscos fiscais (atualização do depósito) 12.957.406 12.761.980
82
d) Garantias financeiras prestadas

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Valores Valores Valores Valores
Provisão Provisão Provisão Provisão
Garantidos Garantidos Garantidos Garantidos
Outras garantias financeiras prestadas (1) 2.931.234 587.893 2.976.940 598.932 2.347.042 588.126 2.671.307 599.156
Aval ou fiança em processos judiciais e
522.357 60.972 456.289 55.680 393.291 60.972 327.223 55.680
administrativos de natureza fiscal
Vinculadas a licitações, leilões, prestação de serviços
1.230.588 50.224 906.105 89.646 1.230.588 50.224 906.105 89.646
ou execução de obras
Outras fianças bancárias 5.719.646 10.797 5.320.997 7.883 5.850.858 10.798 5.453.866 7.883
Vinculadas ao comércio internacional de
91.129 297 46.442 55 91.129 297 46.442 55
mercadorias
Vinculados ao fornecimento de mercadorias 110.494 51 161.941 53 110.494 51 161.941 53
Outros avais -- -- -- -- 2.279 -- 2.308 --
Total 10.605.448 710.234 9.868.714 752.249 10.025.681 710.468 9.569.192 752.473
(1) Referem-se, principalmente, a garantias prestadas em moeda estrangeira.
As operações de garantias financeiras prestadas são avaliadas através dos modelos de classificação de risco de
operações vigentes na instituição, no mesmo formato das operações de crédito, as quais seguem os preceitos das
Resoluções CMN n.º 2.682 e n.º 2.697, divulgadas em 21.12.1999 e 24.02.2000, respectivamente, que estabelecem
os critérios de classificação das operações de crédito e as regras para constituição de provisões para perdas
associadas ao risco de crédito.
A classificação de risco das operações é realizada mediante a aplicação de metodologias desenvolvidas que
consideram as características dos clientes, das operações e garantias. O resultado final da classificação é a atribuição
de risco conforme escala constante na Resolução CMN n.º 2.682/1999, que define o percentual de provisão que
deve ser alocada à operação.
e) Resultado de provisões
01.01 a 01.01 a 01.01 a 01.01 a
30.09.2021 30.09.2020 30.09.2021 30.09.2020
Cíveis, fiscais e trabalhistas (5.049.000) (2.199.915) (5.101.436) (2.489.898)
Cíveis (3.256.844) (800.797) (3.307.345) (1.066.235)
Trabalhistas (1.491.489) (1.193.696) (1.496.118) (1.206.746)
Fiscais (105.241) (29.539) (102.407) (40.879)
Provisão para riscos fiscais (atualização do depósito) (195.426) (175.883) (195.566) (176.038)
Outras (157.212) (219.327) (155.192) (218.876)
Garantias financeiras prestadas 42.929 (219.327) 44.949 (218.876)
Outras (200.141) -- (200.141) --
Total (5.206.212) (2.419.242) (5.256.628) (2.708.774)
83
22 - TRIBUTOS
a) Composição da receita (despesa) de IR e CSLL

01.01 a 01.01 a 01.01 a 01.01 a
30.09.2021 30.09.2020 30.09.2021 30.09.2020
Valores Correntes (41.733) (68.183) (2.521.779) (2.642.447)
IR e CSLL no país 11.619 (2.676) (2.430.757) (2.169.231)
Imposto de renda no exterior (53.352) (65.507) (91.022) (473.216)
Valores Diferidos (302.724) 4.534.085 (359.137) 4.614.578
Passivos Fiscais Diferidos (1.846.955) (850.235) (1.841.136) (1.174.408)
Operações de leasing - ajuste da carteira e depreciação incentivada -- -- (4.582) (3.763)
Marcação a mercado (275.204) (17.974) (264.803) (30.257)
Ajustes patrimoniais positivos de planos de benefícios (351.474) -- (351.474) --
Atualização de depósitos judiciais fiscais (87.941) (79.147) (87.941) (79.147)
Lucros do exterior (683.973) (743.484) (683.973) (743.484)
Operações realizadas em mercados de liquidação futura (122.049) (43.195) (122.049) (43.195)
Créditos recuperados a prazo (326.314) 33.565 (326.314) 33.565
Resultado não realizado (BB-BI) -- -- -- (308.127)
Ativos Fiscais Diferidos 1.544.231 5.384.320 1.481.999 5.788.986
Diferenças temporárias (493.279) 2.431.572 (605.728) 2.814.766
Prejuízos fiscais/bases negativas de CSLL 1.942.744 2.907.378 1.942.744 2.907.378
Marcação a mercado 117.096 45.370 167.313 66.842
Operações realizadas em mercados de liquidação futura (22.330) -- (22.330) --
Total (344.457) 4.465.902 (2.880.916) 1.972.131
b) Conciliação dos encargos de IR e CSLL

01.01 a 01.01 a 01.01 a 01.01 a
30.09.2021 30.09.2020 30.09.2021 30.09.2020
Resultado Antes dos Tributos e Participações 16.449.304 6.142.284 20.200.115 9.956.920
Encargo total do IR (25%) e da CSLL (20% até junho/2021 e 25% a

(7.696.256) (2.764.028) (9.457.704) (4.480.614)
partir de julho/2021)
Encargos JCP 2.158.503 1.180.476 2.158.503 1.180.476
Resultado de participações em controladas, coligadas e controladas
3.248.830 5.018.342 1.121.000 976.960
em conjunto
Participação de empregados no lucro 881.858 542.766 884.759 542.920
Outros valores (1) (2) 1.062.608 488.346 2.412.526 3.752.389
Imposto de Renda e Contribuição Social do período (344.457) 4.465.902 (2.880.916) 1.972.131
(1) Inclui, no BB Consolidado, no período de 01.01 a 30.09.2021, o montante de R$ 112.132 mil referentes ao resultado cambial sobre investimentos
no exterior (R$ 2.506.333 mil no período de 01.01 a 30.09.2020).
(2) Inclui, no período de 01.01 a 30.09.2021, o montante de R$ 306.920 mil, relativo ao reconhecimento de ativos e passivos fiscais diferidos
decorrentes da elevação da alíquota da CSLL (Lei n.º 14.183/2021) e R$ 1.638.939 mil referente a receitas do Fundo Constitucional de
Financiamento do Centro-Oeste FCO (R$ 1.389.159 mil no período de 01.01 a 30.09.2020).
84
c) Despesas tributárias
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Cofins (2.044.500) (1.541.924) (2.571.821) (2.019.090)
ISSQN (653.318) (679.753) (866.873) (873.238)
PIS/Pasep (332.397) (249.516) (438.509) (345.215)
Outras (133.708) (125.428) (511.500) (368.537)
Total (3.163.923) (2.596.621) (4.388.703) (3.606.080)
d) Passivos fiscais diferidos

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Marcação a mercado de instrumentos financeiros 1.256.374 994.183 1.353.597 1.055.198
Atualização de depósitos judiciais fiscais 361.318 361.318 361.318 361.318
Créditos recuperados a prazo 861.102 534.788 861.102 534.788
Dependências no exterior 66.466 21.389 113.760 102.232
Ajuste da carteira de leasing -- -- 23.425 18.842
Decorrentes de lucros do exterior 683.973 -- 683.973 --
Ajustes patrimoniais positivos de planos de benefícios 10.305.671 525.452 10.305.671 525.452
Operações em mercados de liquidação futura 135.275 -- 135.275 --
Outros 52.539 52.539 52.539 52.539
Total dos Passivos Fiscais Diferidos 13.722.718 2.489.669 13.890.660 2.650.369
Imposto de Renda 6.277.917 1.458.573 6.376.757 1.553.699
Contribuição Social (1) 6.659.005 932.110 6.718.521 991.565
Cofins 675.534 84.730 683.780 89.994
PIS/Pasep 110.262 14.256 111.602 15.111
(1) Inclui, no período de 01.01 a 30.09.2021, o montante de R$ 72.680 mil relativo ao reconhecimento de passivos fiscais diferidos decorrentes da
elevação da alíquota da CSLL (Lei n.º 14.183/2021).
e) Ativos fiscais diferidos (créditos tributários)

BB Banco Múltiplo
31.12.2020 01.01 a 30.09.2021 30.09.2021
Saldo Constituição Baixa Saldo
Diferenças temporárias 53.989.119 15.271.556 (17.017.826) 52.242.849
Provisão para perdas associadas ao risco de crédito 31.977.932 7.092.563 (9.001.661) 30.068.834
Provisões passivas - fiscais e previdenciárias 1.085.459 107.355 (962) 1.191.852
Provisões passivas - outras 13.066.486 4.712.108 (4.355.665) 13.422.929
Ajustes patrimoniais negativos de planos de benefícios 4.065.523 1.734.026 (3.200.389) 2.599.160
Marcação a mercado de instrumentos financeiros 807.542 1.061.309 (148.304) 1.720.547
Outras provisões 2.986.177 564.195 (310.845) 3.239.527
CSLL escriturada a 18% (MP n.º 2.158/2001) 636.538 -- -- 636.538
Prejuízo fiscal/Base negativa 2.299.999 2.831.791 (889.086) 4.242.704
Total dos Ativos Fiscais Diferidos 56.925.656 18.103.347 (17.906.912) 57.122.091
Imposto de Renda 31.208.029 8.534.966 (9.257.882) 30.485.113
Contribuição Social (1) 25.619.910 9.468.887 (8.634.530) 26.454.267
Cofins 84.058 85.586 (12.473) 157.171
PIS/Pasep 13.659 13.908 (2.027) 25.540
(1) Inclui, no período de 01.01 a 30.09.2021, o montante de R$ 379.600 mil relativo ao reconhecimento de ativos fiscais diferidos decorrentes da
85
BB Consolidado
31.12.2020 01.01 a 30.09.2021 30.09.2021
Saldo Constituição Baixa Saldo
Diferenças temporárias 55.158.475 15.646.616 (17.509.026) 53.296.065
Provisão para perdas associadas ao risco de crédito 32.060.635 7.111.417 (9.006.312) 30.165.740
Provisões passivas - fiscais e previdenciárias 1.094.553 108.093 (3.764) 1.198.882
Provisões passivas - outras 13.130.069 4.714.662 (4.356.655) 13.488.076
Ajustes patrimoniais negativos de planos de benefícios 4.065.523 1.734.026 (3.200.390) 2.599.159
Marcação a mercado de instrumentos financeiros 891.536 1.112.768 (245.046) 1.759.258
Outras provisões 3.916.159 865.650 (696.859) 4.084.950
CSLL escriturada a 18% (MP n.º 2.158/2001) 636.538 -- -- 636.538
Prejuízo fiscal/Superveniência de depreciação 34.399 -- (7.115) 27.284
Prejuízo fiscal/Base negativa 2.313.163 2.883.222 (889.047) 4.307.338
Total dos Ativos Fiscais Diferidos 58.142.575 18.529.838 (18.405.188) 58.267.225
Imposto de Renda 32.162.809 8.796.009 (9.685.535) 31.273.283
Contribuição Social (1) 25.872.142 9.629.325 (8.694.231) 26.807.236
Cofins 92.580 89.896 (21.869) 160.607
PIS/Pasep 15.044 14.608 (3.553) 26.099
(1) Inclui, no período de 01.01 a 30.09.2021, o montante de R$ 379.600 mil relativo ao reconhecimento de ativos fiscais diferidos decorrentes da
f) Ativos fiscais diferidos (créditos tributários não ativados)

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Créditos tributários no exterior 1.257.754 1.672.771 1.257.754 1.672.771
Prejuízo fiscal/Base negativa -- -- 21.849 19.530
Diferenças temporárias -- -- 4.564 3.734
Total dos Créditos Tributários 1.257.754 1.672.771 1.284.167 1.696.035
Imposto de Renda 628.877 929.317 648.298 946.423
Contribuição Social 628.877 743.454 635.869 749.612
Expectativa de realização
A expectativa de realização dos ativos fiscais diferidos (créditos tributários) respalda-se em estudo técnico
elaborado em 30.06.2021, sendo o valor presente apurado com base na taxa média de captação do Banco Múltiplo.

Valor Nominal Valor Presente Valor Nominal Valor Presente
Em 2021 7.504.412 7.490.797 7.645.971 7.561.016
Em 2022 17.569.017 17.056.449 17.813.794 17.133.174
Em 2023 17.542.954 16.594.938 17.737.541 16.624.989
Em 2024 14.373.129 13.248.852 14.585.138 13.314.802
Em 2025 891.581 800.832 1.209.486 1.039.616
Em 2026 607.764 531.949 629.371 543.439
Em 2027 41.897 35.733 53.250 42.976
Em 2028 986 819 11.680 7.448
Em 2029 20.522 16.620 30.686 22.417
Em 2030 -- -- 8.883 4.799
Em 2031 21.312 16.389 88.217 50.204
Total de Créditos Tributários em 30.06.2021 58.573.574 55.793.378 59.814.017 56.344.880
No período de 01.01 a 30.09.2021, observou-se a realização de créditos tributários no Banco Múltiplo no montante
de R$ 17.906.912 mil, correspondente a 84,24 % da respectiva projeção de utilização para o período de 2021, que
constava no estudo técnico elaborado em 31.12.2020.
86
A realização dos valores nominais de créditos tributários ativados, considerando a recomposição daqueles baixados
durante o trâmite da ação judicial (Nota 21.b), baseada em estudo técnico realizado pelo Banco em 30.06.2021,
está projetada para 10 anos, nas seguintes proporções:

Prejuízo Fiscal/ Diferenças Prejuízo Fiscal/ Diferenças
CSLL a Compensar (1) Temporárias (2) CSLL a Compensar (1) Temporárias (2)
Em 2021 6% 13% 7% 13%
Em 2022 16% 31% 17% 30%
Em 2023 20% 30% 19% 30%
A partir de 2024 58% 26% 57% 27%
(1) Projeção de consumo vinculada à capacidade de gerar bases tributáveis de IRPJ e CSLL em períodos subsequentes.
(2) A capacidade de consumo decorre das movimentações das provisões (expectativa de ocorrerem reversões, baixas e utilizações).
23 - PATRIMÔNIO LÍQUIDO
a) Valor patrimonial e valor de mercado por ação ordinária

30.09.2021 31.12.2020
Patrimônio Líquido do Banco do Brasil 136.730.909 116.723.222
Valor patrimonial por ação (R$) (1) 47,92 40,91
Valor de mercado por ação (R$) 28,90 38,80
Patrimônio Líquido Consolidado 147.511.925 126.971.109
(1) Calculado com base no Patrimônio Líquido do Banco do Brasil.
b) Capital social
O capital social do Banco do Brasil, totalmente subscrito e integralizado, de R$ 90.000.023 mil (R$ 90.000.023 mil
em 31.12.2020) está dividido em 2.865.417.020 ações ordinárias representadas na forma escritural e sem valor
nominal. A União Federal é a maior acionista, detendo o controle.
O Banco poderá, independentemente de reforma estatutária, por deliberação e nas condições determinadas pela
Assembleia Geral dos Acionistas, aumentar o Capital Social até o limite de R$ 120.000.000 mil, mediante a emissão
de ações ordinárias, concedendo-se aos acionistas, preferência para a subscrição do aumento de capital, na
proporção do número de ações que possuírem.
c) Instrumento elegível ao capital principal
Em 26.09.2012, o Banco do Brasil firmou Contrato de Mútuo com a União, na qualidade de instrumento híbrido de
capital e dívida, no valor de até R$ 8.100.000 mil, cujos recursos foram destinados ao financiamento agropecuário.
Em 28.08.2014, através de termo aditivo, nos termos da Lei n.º 12.793, de 02.04.2013, o instrumento cumpriu os
requisitos de elegibilidade ao capital principal, conforme definido no art. 16 da Resolução CMN n.º 4.192/2013.
Desde a assinatura do termo aditivo, a remuneração do referido instrumento é integralmente variável e os juros
são devidos por períodos coincidentes com o exercício social do Banco, iniciando-se sua contagem em 1º de janeiro
e encerrando-se em 31 de dezembro de cada ano. Os juros relativos a cada exercício social são pagos em parcela
única anual, atualizada pela Selic até a data de seu efetivo pagamento, em até 30 dias corridos, contados após a
realização do pagamento de dividendos relativos ao resultado apurado no balanço de encerramento do exercício
social.
87
O pagamento da remuneração é realizado apenas com recursos provenientes de lucros e reservas de lucros
passíveis de distribuição no último período de apuração, sujeito à discricionariedade da Administração em realizá-
lo. Não haverá cumulatividade dos encargos não pagos. Caso não seja realizado pagamento ou crédito de
dividendos (inclusive sob a forma de juros sobre capital próprio) até 31 de dezembro do exercício social seguinte,
os encargos financeiros que não houverem sido pagos deixarão de ser exigíveis definitivamente.
Caso o saldo dos lucros acumulados, das reservas de lucros, inclusive a reserva legal, e das reservas de capital do
Banco não sejam suficientes para a absorção de seus eventuais prejuízos apurados quando do fechamento do
balanço do exercício social, o Banco do Brasil estará desobrigado da remuneração e utilizará os valores devidos a
título de juros vencidos e o saldo de principal, nesta ordem, até o montante necessário para a compensação dos
prejuízos, sendo considerada, para todos os fins, devidamente quitada a dívida a que se refere o contrato até o
valor compensado.
O instrumento não possui data de vencimento e poderá ser liquidado apenas em situações de dissolução da
instituição emissora ou de recompras autorizadas pelo Banco Central do Brasil. No caso de dissolução do Banco, o
pagamento do principal e encargos da dívida ficará subordinado ao pagamento dos demais passivos. Em nenhuma
hipótese haverá remuneração preferencial do instrumento, inclusive em relação a outros elementos patrimoniais
classificados no Patrimônio de Referência.
Tendo em vista sua elegibilidade ao capital principal, para fins de divulgação das demonstrações contábeis
consolidadas, o instrumento é reclassificado para o patrimônio líquido.
Conforme Comunicado ao Mercado, de 08 de abril de 2021, o Banco apresentou proposta de devolução do referido
instrumento em sete parcelas anuais de R$ 1 bilhão e uma parcela final de R$ 1,1 bilhão, com base em cronograma
compreendido entre julho/2022 e julho/2029, ainda pendente de análise e deliberação pelos órgãos competentes.
d) Reservas de reavaliação
As Reservas de Reavaliação, no valor de R$ 1.987 mil (R$ 2.040 mil em 31.12.2020), referem-se às reavaliações de
ativos efetuadas por empresas controladas/coligadas.
No período de 01.01 a 30.09.2021, foram realizadas reservas no montante de R$ 53 mil (R$ 112 mil no período de
01.01 a 30.09.2020) decorrentes de depreciação, transferidas para a conta Lucros ou Prejuízos Acumulados, líquido
de impostos. Conforme a Resolução CMN n.º 3.565/2008, o saldo remanescente será mantido até a data de sua
efetiva realização.
e) Reservas de capital e de lucros

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Reservas de Capital 1.399.561 1.397.697 1.401.177 1.399.152
Reservas de Lucros 44.465.330 39.454.038 44.188.424 39.198.468
Reserva legal 9.745.293 9.259.072 9.745.293 9.259.072
Reservas Estatutárias 34.720.037 30.194.966 34.443.131 29.939.396
Margem operacional 27.688.392 21.581.142 27.299.668 21.225.998
Equalização de remuneração do capital 7.031.645 8.613.824 7.143.463 8.713.398
A reserva de capital destina-se, dentre outros, ao registro dos valores relativos a transações com pagamento
baseado em ações ou outros instrumentos de capital a serem liquidados com a entrega de instrumentos
patrimoniais, bem como do lucro apurado na alienação de ações em tesouraria.
A reserva legal tem por finalidade assegurar a integridade do capital social e somente poderá ser utilizada para
compensar prejuízos ou aumentar o capital social. Do lucro líquido apurado no período, 5% são aplicados, antes de
qualquer outra destinação, na constituição da reserva legal, a qual não excederá 20% do capital social.
88
A reserva estatutária para margem operacional tem por finalidade garantir margem operacional compatível com o
desenvolvimento das operações do Banco e é constituída em até 100% do lucro líquido, após as destinações legais,
inclusive dividendos, limitada a 80% do capital social.
A reserva estatutária para equalização de remuneração do capital assegura recursos para o pagamento de
remuneração de capital, sendo constituída pela parcela de até 50% do lucro líquido após as destinações legais,
inclusive dividendos, até o limite de 20% do capital social.
f) Lucro por ação

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Lucro líquido (R$ mil) 14.265.932 9.385.334
Número médio ponderado de ações (básico) (1)
2.853.577.258 2.852.229.008
Número médio ponderado de ações (diluído) (1) (2) 2.853.346.589 2.852.014.936
Lucro por ação (básico e diluído) (R$) 5,00 3,29
(1) Não inclui as ações em tesouraria.
(2) A conciliação do número médio ponderado de ações é representada pela distribuição futura das ações aos Administradores do Banco em função
do Programa de Remuneração Variável (Notas 23.m e 23.n), sendo respectivamente 230.669 e 214.072 em cada um dos períodos apresentados.
g) Juros sobre o capital próprio/dividendos
Em conformidade com as Leis n.º 9.249/1995, n.º 9.430/1996 e com o Estatuto do Banco, a Administração decidiu
pelo pagamento aos seus acionistas de juros sobre o capital próprio, imputados ao valor dos dividendos.
Para atendimento da legislação de imposto de renda, bem como da contribuição social, os juros sobre o capital
próprio são calculados sobre as contas do patrimônio líquido ajustado e limitados à variação, pro rata die, da Taxa
de Juros de Longo Prazo (TJLP), condicionados à existência de lucros computados antes de sua dedução ou de
lucros acumulados e reservas de lucros, em montante igual ou superior a duas vezes o seu valor, sendo dedutíveis
na apuração do lucro real.
O total dos juros sobre o capital próprio no período de 01.01 a 30.09.2021 foi de R$ 4.503.715 mil (R$ 2.623.281 mil
no período de 01.01 a 30.09.2020), proporcionando redução na despesa com encargos tributários no montante de
R$ 2.158.503 mil (R$ 1.180.476 mil no período de 01.01 a 30.09.2020).
Apresentamos os valores e o cronograma de pagamento dos juros sobre o capital próprio e dos dividendos:
Data base da
Valor Valor por ação (R$) Data de pagamento
posição acionária
1º Trimestre/2021
Dividendos 212.107 0,074 21.05.2021 28.05.2021
Juros sobre o capital próprio (1) 415.758 0,146 11.03.2021 31.03.2021
Juros sobre o capital próprio complementares (1)
970.473 0,340 21.05.2021 28.05.2021
2º Trimestre/2021
Juros sobre o capital próprio complementares (1)
986.104 0,346 23.08.2021 31.08.2021
3º Trimestre/2021
Juros sobre o capital próprio complementares (1) 1.123.392 0,394 22.11.2021 30.11.2021
Total destinado aos acionistas 4.715.822 1,654

Dividendos 212.107 0,074
Juros sobre o capital próprio (1) 4.503.715 1,580
(1) Valores sujeitos à retenção de Imposto de Renda Retido na Fonte, com exceção de acionistas comprovadamente isentos ou imunes.
89
Data base da
Valor Valor por ação (R$) Data de pagamento
posição acionária
1º Trimestre/2020
2º Trimestre/2020
Juros sobre o capital próprio (1) 1.256.723 0,441 21.08.2020 31.08.2020
3º Trimestre/2020
Juros sobre o capital próprio complementares (1) 555.736 0,195 16.11.2020 27.11.2020
Total destinado aos acionistas 2.623.281 0,920
(1) Valores sujeitos à retenção de Imposto de Renda Retido na Fonte, com exceção de acionistas comprovadamente isentos ou imunes.
h) Conciliação do lucro líquido e do patrimônio líquido

Lucro Líquido Patrimônio Líquido
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 30.09.2021 31.12.2020
BB Banco Múltiplo 14.265.932 9.385.334 136.730.909 116.723.222
Instrumento elegível a capital principal (1) 113.843 63.193 8.100.000 8.100.000
Resultado não realizado (2) (21.336) 49.804 (276.906) (255.570)
Participação dos não controladores -- -- 2.957.922 2.403.457
BB Consolidado 14.358.439 9.498.331 147.511.925 126.971.109
(1) Nas demonstrações contábeis individuais, o instrumento elegível a capital principal foi registrado no passivo e seus encargos financeiros
reconhecidos como despesas de operações de captação no mercado. Nas demonstrações contábeis consolidadas, esse instrumento foi
reclassificado para o patrimônio líquido. (Notas 2.e, e 23.c).
(2) Refere-se a resultados não realizados decorrentes de cessão de créditos do Banco do Brasil para a Ativos S.A.
i) Outros resultados abrangentes

BB Banco Múltiplo e BB Consolidado
30.09.2021 31.12.2020
Banco do Brasil
Títulos disponíveis para venda (1.165.627) 1.293.372
Variação cambial de investimentos no exterior (1.692.570) (1.460.612)
Ganhos/(perdas) atuariais - planos de benefícios (678.370) (13.765.159)
Controladas, coligadas e controladas em conjunto
Títulos disponíveis para venda (32.132) 133.482
Hedge de fluxo de caixa 166.552 (56.459)
Ganhos/(perdas) atuariais - planos de benefícios (840) 3.987
Total (3.402.987) (13.851.389)
j) Participação dos não controladores

Lucro Líquido Patrimônio Líquido
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 30.09.2021 31.12.2020
Banco Patagonia S.A. 198.441 214.889 556.465 473.131
Besc Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. -- (2) -- --
BB Tecnologia e Serviços 7 (14) 36 29
BB Seguridade S.A. 913.159 989.307 2.401.421 1.930.297
Participação dos não controladores 1.111.607 1.204.180 2.957.922 2.403.457
90
k) Participações acionárias (quantidade de ações)
Quantidade de ações de emissão do Banco do Brasil em que os acionistas sejam titulares, direta ou indiretamente,
de mais de 5% das ações:
30.09.2021 31.12.2020
Acionistas
Ações % Total Ações % Total
União Federal - Tesouro Nacional 1.432.708.542 50,0 1.432.708.542 50,0
Caixa de Previdência dos Funcionários do Banco do Brasil - Previ 133.629.314 4,7 134.751.214 4,7
Ações em Tesouraria (1) 12.017.619 0,4 12.175.335 0,4
Outros acionistas 1.287.061.545 44,9 1.285.781.929 44,9
Total 2.865.417.020 100,0 2.865.417.020 100,0
Residentes no país 2.276.328.897 79,4 2.220.240.434 77,5
Residentes no exterior 589.088.123 20,6 645.176.586 22,5
(1) Inclui, em 30.09.2021, 42.983 ações do Banco do Brasil mantidas na BB DTVM (31.496 em 31.12.2020).
Quantidade de ações de emissão do Banco do Brasil, de titularidade do Conselho de Administração, da Diretoria

Executiva, do Conselho Fiscal e do Comitê de Auditoria:
Ações ON (1)
30.09.2021 31.12.2020
Conselho de Administração (exceto Presidente do Banco) 3.599 4.628
Diretoria Executiva (inclui Presidente do Banco) 116.136 114.966
Conselho Fiscal 7.012 --
Comitê de Auditoria 2.012 57
(1) A participação acionária do Conselho de Administração, Diretoria Executiva e Comitê de Auditoria representa aproximadamente 0,004% do
capital do Banco.
l) Movimentação de ações em circulação/free float

30.09.2021 31.12.2020
Quantidade % Quantidade %
Ações em circulação (free float) no início do período 1.420.413.540 49,6 1.397.382.845 48,8
Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social - BNDES - FND -- 20.785.200
Outras movimentações (1) 157.575 2.245.495
Ações em circulação (free float) no fim do período (2) 1.420.571.115 49,6 1.420.413.540 49,6
Total emitido 2.865.417.020 100,0 2.865.417.020 100,0
(1) Inclui as movimentações oriundas de Órgãos Técnicos e Consultivos.
(2) Conforme Lei n.º 6.404/1976 e regulamento do Novo Mercado da B3. Não considera as ações em poder do Conselho de Administração e
Diretoria Executiva. As ações detidas pela Caixa de Previdência dos Funcionários do Banco do Brasil Previ integram o montante de ações em
circulação.
91
m) Ações em tesouraria
Demonstramos a seguir a composição das ações em tesouraria:

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Ações % Total Ações % Total Ações % Total Ações % Total
Ações em Tesouraria 11.974.636 100,0 12.143.839 100,0 12.017.619 100,0 12.175.335 100,0
Recebidas em dação de pagamento
(Fundo de Garantia para a 8.075.350 67,4 8.075.350 66,5 8.075.350 67,2 8.075.350 66,3
Construção Naval FGCN)
Programas de Recompra (ocorridos
3.570.196 29,8 3.764.352 31,0 3.570.196 29,7 3.764.352 30,9
entre 2012 e 2015)
Programa de Remuneração Variável 329.027 2,8 304.074 2,5 372.010 3,1 335.570 2,8
Incorporações 63 -- 63 -- 63 -- 63 --
Valor contábil (275.297) (279.187) (276.913) (280.642)
n) Pagamento baseado em ações
Programa de Remuneração Variável
O programa de remuneração variável do Banco do Brasil foi elaborado sob vigência da Resolução CMN n.º 3.921, de
25.11.2010, que dispõe sobre a política de remuneração de administradores das instituições financeiras.
O programa tem periodicidade anual, sendo estabelecido em função dos riscos e da atividade dos administradores
e tem como pré-requisitos: a ativação do Programa de Participação nos Lucros e Resultados e o atingimento de
lucro contábil positivo pelo Banco do Brasil.
A apuração da remuneração variável tem como base indicadores que mensuram o atingimento das metas
corporativas, da unidade e individuais, baseadas na Estratégia Corporativa do Banco do Brasil ECBB para o período.
O programa ainda determina que 50% da remuneração seja paga em espécie (CPC 33 - R1 - Benefícios a
Empregados) e que os demais 50% sejam pagos em ações.
A quantidade de ações do Banco do Brasil a ser destinada a cada participante é apurada mediante a divisão do valor
líquido equivalente a 50% dos honorários a que fizer jus, a título de remuneração variável, pelo preço médio da
ação na semana anterior à do pagamento. O preço médio é a média aritmética simples dos preços médios diários da
semana anterior à do pagamento. No momento da apuração das parcelas diferidas, caso ocorram frações, estas são
acumuladas na primeira parcela a ser disponibilizada.
A distribuição da remuneração em ações ocorre de forma que 20% é imediatamente transferido para a titularidade
do beneficiário e 80% é diferido pelo prazo de quatro anos, sendo: 20% no prazo de um ano, 20% no prazo de dois
anos, 20% no prazo de três anos e 20% no prazo de quatro anos.
Os efeitos no resultado do Programa de Remuneração Variável do Banco Múltiplo foram de R$ 16.707 mil
no período de 01.01 a 30.09.2021 (R$ 16.707 mil no período de 01.01 a 30.09.2020).
A BB DTVM, em decorrência da resolução supracitada, também aprovou política de remuneração variável para sua
diretoria, adquirindo diretamente ações em tesouraria do Banco. Todas as ações adquiridas são BBAS3 e seu valor
justo é o preço de mercado cotado na data de sua outorga.
92
Apresentamos o demonstrativo das ações adquiridas, sua distribuição e o respectivo cronograma de transferências:
Cronograma
Total de Ações do
Custo Médio Ações Distribuídas Ações a Distribuir (1) Estimado de
Programa
Transferências
Programa 2017
Banco do Brasil 193.976 42,65 154.039 38.762 03/2022
Total de ações a distribuir 39.937
BB DTVM 20.270 42,65 16.218 4.052 03/2022

Programa 2018
Banco do Brasil 127.860 53,44 75.945 25.556 03/2022
25.556 03/2023
BB DTVM 14.218 53,44 8.534 2.842 03/2022

2.842 03/2023
Programa 2019
Banco do Brasil 162.641 46,05 57.848 32.509 03/2022
32.509 03/2023
32.509 03/2024
BB DTVM 15.998 46,07 6.407 3.197 03/2022

.210 3.197 03/2023
3.197 03/2024
Programa 2020
Banco do Brasil 164.146 29,65 32.193 32.809 03/2022
32.809 03/2023
32.809 03/2024
32.809 03/2025
BB DTVM 29.585 29,65 5.929 5.914 03/2022

5.914 03/2023
5.914 03/2024
5.914 03/2025
(1) Eventual diferença entre o total de ações a distribuir e o cronograma de transferências decorre de casos pontuais de ações pendentes d e
transferência/reversão.
93
24 - RECEITAS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Administração de fundos 3.263.810 2.928.347 5.481.624 5.095.438
Conta corrente 4.706.615 5.659.356 4.708.442 5.661.577
Comissões de seguros, previdência e capitalização 265.516 208.171 3.248.340 2.938.946
Rendas de cartões 1.348.294 1.313.805 1.552.219 1.532.070
Taxas de administração de consórcios -- -- 1.288.569 1.013.820
Operações de crédito e garantias prestadas 1.250.411 1.191.519 1.249.141 1.191.427
Cobrança 1.050.856 981.929 1.086.605 1.010.379
Arrecadações 758.754 739.201 734.081 720.651
Rendas do mercado de capitais 88.484 69.812 280.164 354.671
Tesouro Nacional e administração de fundos oficiais (1) 274.344 289.880 274.344 289.880
Interbancária 98.751 96.268 98.751 96.268
Outras 935.997 871.408 1.519.266 1.407.801
Total 14.041.832 14.349.696 21.521.546 21.312.928
(1) Inclui o montante de R$ 28.984 mil no período de 01.01 a 30.09.2021 relativo às arrecadações de contribuições e tributos federais
(R$ 23.067 mil no período de 01.01 a 30.09.2020).
25 - DESPESAS DE PESSOAL
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Proventos (6.558.279) (6.694.245) (7.414.679) (7.505.725)
Provisões administrativas de pessoal (2.867.394) (2.095.076) (2.867.395) (2.095.076)
Benefícios (2.322.932) (2.404.594) (2.426.986) (2.511.700)
Encargos sociais (2.172.733) (2.111.096) (2.361.428) (2.297.102)
Previdência complementar (594.374) (618.846) (602.450) (627.875)
Honorários de diretores e conselheiros (28.564) (25.129) (40.039) (37.031)
Treinamento (28.023) (25.272) (31.181) (28.269)
Total (14.572.299) (13.974.258) (15.744.158) (15.102.778)
94
26 - OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Amortização (1.132.001) (1.349.210) (1.145.008) (1.361.879)
Aluguéis (999.628) (958.668) (1.064.559) (1.017.649)
Depreciação (991.793) (945.846) (1.029.645) (976.146)
Serviços de vigilância e segurança (836.685) (842.466) (860.826) (865.738)
Serviços de terceiros (717.172) (661.193) (784.457) (730.594)
Serviços do sistema financeiro (688.055) (598.169) (762.010) (671.409)
Manutenção e conservação de bens (770.516) (713.450) (562.842) (546.462)
Transporte (406.090) (611.370) (452.706) (652.604)
Processamento de dados (602.674) (589.295) (380.981) (329.825)
Comunicações (330.024) (509.031) (373.511) (554.817)
Água, energia e gás (342.572) (337.634) (353.214) (348.164)
Propaganda e publicidade (326.459) (259.683) (339.127) (266.283)
Serviços técnicos especializados (206.787) (236.970) (267.561) (287.541)
Promoções e relações públicas (78.720) (92.006) (80.963) (97.389)
Material (40.675) (54.938) (44.194) (64.017)
Viagem no país (10.520) (21.919) (23.675) (35.212)
Outras (841.928) (712.905) (876.772) (812.857)
Total (9.322.299) (9.494.753) (9.402.051) (9.618.586)
27 - OUTRAS RECEITAS E OUTRAS DESPESAS
a) Outras receitas operacionais

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Recuperação de encargos e despesas 1.643.644 1.673.461 1.317.421 1.401.249
Atualização das destinações do superávit - Previ Plano 1
1.066.853 527.279 1.066.853 527.279
(Nota 29.f)
Atualização de ativo atuarial 946.307 9.774 946.307 9.773
Atualização de depósitos em garantia 702.901 864.249 702.901 864.249
Clube de Benefícios BB 355.994 159.140 355.994 159.140
Reversão de provisões - outras 49.260 62.841 189.953 97.841
Reversão de provisões - despesas administrativas e de
110.046 163.877 110.046 163.877
pessoal
Operações com cartões 35.976 263.977 82.348 277.760
Receitas das empresas controladas não financeiras -- -- 48.115 50.689
Rendas de títulos e créditos a receber 45.326 37.307 45.326 37.307
Receitas decorrentes de condenações, custas e acordos
36.398 20.425 36.398 20.425
judiciais
Atualização de impostos a compensar 24.039 25.001 24.039 25.001
Dividendos recebidos 20.501 37.317 3.908 5.394
Outras 190.261 257.136 154.919 351.166
Total 5.227.506 4.101.784 5.084.528 3.991.150
95
b) Outras despesas operacionais

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Operações com cartões (1.330.763) (1.152.200) (1.436.422) (1.233.126)
Bônus de relacionamento negocial (1.082.647) (904.018) (1.082.647) (904.017)
Descontos concedidos em renegociação (986.774) (723.260) (986.774) (723.280)
Perda por redução ao valor recuperável (1) (959.194) -- (959.231) --
Atualização das obrigações atuariais (880.336) (1.289.264) (880.336) (1.289.264)
Serviços de terceiros (802.997) (674.710) (764.868) (626.938)
Despesas das empresas controladas não financeiras -- -- (460.953) (332.718)
Falhas/fraudes e outras perdas (257.863) (93.733) (264.818) (101.694)
Autoatendimento (253.537) (365.499) (253.537) (365.499)
Convênio INSS (199.157) (186.927) (199.157) (186.927)
Remuneração pelas transações de correspondentes
(195.929) (179.261) (195.929) (179.261)
bancários
Prêmio de seguro de vida - crédito direto ao consumidor (163.584) (138.358) (163.584) (138.358)
Outras despesas de provisões operacionais (181) (23.434) (39.341) (28.080)
Bônus de adimplência (8.874) (16.115) (8.874) (16.115)
Remuneração pelas transações do Banco Postal -- (17.580) -- (17.580)
Outras (737.936) (558.576) (660.512) (563.973)
Total (7.859.772) (6.322.935) (8.356.983) (6.706.830)
(1) No período de 01.01 a 30.09.2021, houve perda por redução ao valor recuperável, no valor de R$ 959.194 mil, relativa aos ativos intangíveis
(Nota 16).
28 - PARTES RELACIONADAS
a) Pessoal-chave da administração
Custos com remuneração e outros benefícios atribuídos ao pessoal-chave da administração do Banco do Brasil,
formado pelos membros do Conselho de Administração e Diretoria Executiva:
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020

Benefícios de curto prazo 37.202 40.309
Honorários e encargos sociais 22.803 23.212
Diretoria Executiva 22.506 22.894
Conselho de Administração 297 318
Remuneração variável (pecúnia) e encargos sociais 11.789 13.986
Outros (1) 2.610 3.111
Benefícios motivados pela cessação do exercício do cargo 2.055 607
Remuneração baseada em ações 5.719 10.801
Total 44.976 51.717
(1) Inclui, principalmente, contribuições patronais aos planos de saúde e de benefício pós-emprego, auxílio moradia, auxílio mudança, seguro de
grupo, entre outros.
De acordo com a política de remuneração variável do Banco do Brasil, estabelecida em conformidade com a
Resolução CMN n.º 3.921/2010, parte da remuneração variável da Diretoria Executiva é paga em ações (Nota 23.n).
O Banco não oferece benefícios pós-emprego ao pessoal-chave da administração, com exceção daqueles que fazem
parte do quadro funcional do Banco.
96
b) Transações com partes relacionadas
O Banco possui política de transações com partes relacionadas aprovada pelo Conselho de Administração e
divulgada ao mercado. A política visa estabelecer regras para assegurar que todas as decisões, especialmente
aquelas envolvendo partes relacionadas e outras situações com potencial conflito de interesse, sejam tomadas
observando os interesses do Banco e de seus acionistas. A política se aplica a todos os colaboradores e
administradores do Banco.
Dentre outras orientações, a política veda a realização de transações com partes relacionadas em condições diversas
às de mercado ou que possam prejudicar os interesses da instituição. Sendo assim, as transações são praticadas em
condições e taxas compatíveis com as praticadas com terceiros quando aplicável e não envolvem riscos anormais
de recebimento, conforme informações constantes em outras notas explicativas.
Os saldos de contas referentes às transações entre as empresas consolidadas do Banco são eliminados nas
demonstrações contábeis consolidadas.
Dentre as transações realizadas pelo Banco com suas partes relacionadas, destacamos:
i. transações bancárias, tais como aplicações em depósitos interfinanceiros, títulos e valores mobiliários,
operações de crédito, depósitos em conta corrente (não remunerados), depósitos remunerados,
captações no mercado aberto, obrigações por empréstimos e repasses, prestação de serviços e de
garantias, avais ou fianças;
ii. valores a receber do Tesouro Nacional referentes à equalização de taxa de juros de programas
incentivados pelo Governo Federal, na forma da Lei n.º 8.427/1992. A equalização de taxas, modalidade
de subvenção econômica, representa o diferencial de taxas entre o custo de captação de recursos,
acrescido dos custos administrativos e tributários e os encargos cobrados do tomador final do crédito
rural. O valor da equalização é atualizado pela Taxa Média Selic desde a sua apuração até o pagamento
pelo Tesouro Nacional, que é realizado segundo programação orçamentária daquele Órgão, conforme
estabelece a Legislação, preservando assim a adequada remuneração ao Banco;
iii. disponibilização dos sistemas internos para a Previ, para votações, processos seletivos e acesso a normas
internas de interesse comum, o que gera uma economia de custos para ambas as partes envolvidas;
iv. contratos de comodato, onde o Banco figura basicamente como cessionário, utilizando-se dos espaços,
principalmente, para instalação de terminais de autoatendimento, de postos de atendimento bancário e
de agências, não representando volume significativo, uma vez que os contratos dessa natureza são
realizados na maior parte com terceiros;
v. disponibilização de estrutura para controladas e entidades patrocinadas, para desempenho de atividades
operacionais mediante o ressarcimento dos custos e despesas apurados devido à utilização dos recursos
humanos, materiais, tecnológicos e administrativos. O compartilhamento de estrutura visa obter ganho
de eficiência operacional para o Conglomerado. Informações complementares, com relação à cessão de
pessoal, constam da Nota 32.d Cessão de empregados a órgãos externos;
vi. aluguéis de imóveis de propriedade de entidades patrocinadas para desempenho das atividades do
Banco;
vii. aquisição de carteiras de operações de crédito cedidas pelo Banco Votorantim;
viii. cessão de créditos oriundos de operações baixadas como prejuízos para a Ativos S.A; e
ix. contratação de serviços especializados da BB Tecnologia S.A. (BBTS) para assistência técnica
especializada, digitalização e reprodução de documentos, telemarketing, cobrança extrajudicial, suporte
e apoio a processos de negócios financeiros e não financeiros, monitoramento, supervisão e execução de
atividades inerentes a equipamentos e ambientes, desenvolvimento, sustentação e teste de software,
suporte e operação em data center, gerenciamento de mensagens eletrônicas de telefonia celular,
outsourcing e monitoria de sistemas de segurança física e outsourcing de telefonia.
No período de 01.01 a 30.09.2021, o Banco e a Caixa Econômica Federal (CEF) assinaram contrato de abertura de
crédito destinado à contratação de operações de crédito, no âmbito das áreas de habitação popular e demais
operações habitacionais, no valor de até R$ 457.193 mil (de até R$ 4.100.200 mil no Exercício/2020).
97
Algumas transações constam em outras notas explicativas: os recursos aplicados em títulos públicos federais estão
relacionados na Nota 10; as informações referentes aos fundos públicos estão relacionadas na Nota 20; e as
informações referentes aos repasses e demais transações com entidades patrocinadas estão relacionadas na
Nota 29.
O Banco instituiu a Fundação Banco do Brasil (FBB) que tem por objetivo promover, apoiar, incentivar e patrocinar
ações nos campos da educação, cultura, saúde, assistência social, recreação e desporto, ciência e tecnologia e
assistência a comunidades urbano-rurais. No período de 01.01 a 30.09.2021, o Banco e suas subsidiárias realizaram
contribuições para a FBB no valor de R$ 65.418 mil (R$ 81.287 mil no período de 01.01 a 30.09.2020).
c) Aquisição de carteiras de operações de crédito cedidas pelo Banco Votorantim

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Cessão com retenção substancial de riscos e benefícios (com coobrigação) 4.387.491 7.856.098
d) Sumário das transações com partes relacionadas

BB Banco Múltiplo
30.09.2021
Coligadas e
Pessoal-chave da Outras partes
Controlador (1) Controladas (2) controladas em Total
administração (4) relacionadas (5)
conjunto (3)
Ativos
Aplicações interfinanceiras de liquidez -- 82.737.476 1.180.481 -- 930.695 84.848.652
Títulos e valores mobiliários -- 1.310.722 299.785 -- 551.734 2.162.241
Carteira de crédito (6) -- 610.413 6.497.836 7.344 5.245.528 12.361.121
Valores a receber de ligadas -- 65.429 265.867 -- 9.415 340.711
Outros ativos (7) 1.774.026 989.182 1.168 -- 262.929 3.027.305
Garantias recebidas (8) -- -- 3.657 -- 731.427 735.084
Passivos
Depósitos à vista 1.241.422 236.672 90.372 1.127 1.898.271 3.467.864
Depósitos de poupança 1.427 -- -- 362 241.444 243.233
Depósitos a prazo 1.258.196 1.037.634 992.085 1.058 9.427.069 12.716.042
Captações no mercado aberto -- 16.296.708 17.167 -- 3.330.732 19.644.607
Obrigações por empréstimos e repasses 152.138 79.422.283 -- -- 52.439.386 132.013.807
Outros passivos (9) 9.159.293 3.761.868 10.235.290 17.445 1.549.563 24.723.459
Garantias prestadas e outras coobrigações (10) -- 1.288.202 5.006.208 -- 199.413 6.493.823

01.01 a 30.09.2021
Receitas da intermediação financeira 1.365.222 3.432.784 345.489 561 450.038 5.594.094
Despesas da intermediação financeira (223.277) (3.579.236) (17.826) (482) (2.367.051) (6.187.872)
Receitas de prestação de serviços 84.705 38.217 430.937 -- 528.627 1.082.486
Outras receitas (11) 13.373 345.744 346.220 -- 4.411 709.748
Outras despesas (716.419) (871.366) (555.668) -- (534.031) (2.677.484)
(1) União (Tesouro Nacional e órgãos da Administração Direta do Governo Federal).

(2) Empresas relacionadas na Nota 2.e.
(3) Referem-se, principalmente, ao Banco Votorantim, Cielo, BB Mapfre Participações, Brasilprev, Brasilcap, Alelo, Cateno e Tecban.
(4) Conselho de Administração e Diretoria Executiva.
(5) Inclui as transações mais significativas com empresas públicas e sociedades de economia mista controladas pelo Governo Federal, tais como:
Petrobras, CEF, BNDES e Eletrobras. Fundos do Governo: Fundo de Amparo ao Trabalhador FAT e Fundo de Aval para Geração de Emprego e
Renda Funproger. Além dessas, entidades vinculadas aos funcionários e entidades patrocinadas: Cassi, Previ e outras.
(6) A carteira de crédito possui R$ 48 mil de provisão para perdas associadas ao risco de crédito. Houve reforço de provisão de R$ 16 mil no período
de 01.01 a 30.09.2021.
(7) As transações com o Controlador referem-se, principalmente, à equalização de taxas safra agrícola, títulos e créditos a receber do Tesouro
Nacional.
(8) Referem-se, principalmente, a garantia do Tesouro Nacional, cobrança com registro, dentre outras.
(9) Referem-se, principalmente, a instrumentos financeiros derivativos e letras financeiras. Os saldos evidenciados na coluna "Coligadas e
controladas em conjunto" referem-se, principalmente, aos valores a pagar à Cielo relativos as transações realizadas com cartões de crédito e
de débito emitidos pelo Banco a serem repassados pela Cielo aos estabelecimentos credenciados.
(10) Inclui o contrato de abertura de linha de crédito interbancário rotativo a liberar com o Banco Votorantim.
(11) Inclui o montante de R$ 607.735 mil no período de 01.01 a 30.09.2021 relativo aos ressarcimentos de custos e despesas provenientes do
compartilhamento de estrutura.
98
BB Banco Múltiplo
31.12.2020
Coligadas e
Controlador (1)
Controladas (2)
controladas em Total
conjunto (3)
Ativos
Aplicações interfinanceiras de liquidez -- 76.983.784 1.946.378 -- 2.634.986 81.565.148
Títulos e valores mobiliários -- 2.020.660 274.075 -- 458.987 2.753.722
Carteira de crédito (6) -- -- 5.583.083 5.209 14.713.767 20.302.059
Valores a receber de ligadas -- 55.014 258.956 -- 9.414 323.384
Outros ativos (7) 2.728.800 399.637 22.136 -- 256.186 3.406.759
Garantias recebidas (8) -- -- 6.921 -- 1.262.402 1.269.323
Passivos
Depósitos à vista 1.583.502 202.235 102.571 1.976 373.096 2.263.380
Depósitos de poupança 1.761 -- -- 415 238.703 240.879
Depósitos a prazo 4.474.338 1.081.785 680.598 205 12.942.576 19.179.502
Captações no mercado aberto 43.510 15.327.267 1.041.700 -- 1.542.650 17.955.127
Obrigações por empréstimos e repasses 172.995 73.752.434 -- -- 58.158.330 132.083.759
Outros passivos (9) 9.678.002 4.475.259 10.831.065 19.532 1.445.724 26.449.582
Garantias prestadas e outras coobrigações (10) -- 1.025.826 5.010.636 -- 716.003 6.752.465

01.01 a 30.09.2020
Receitas da intermediação financeira 1.291.192 4.112.522 348.784 295 742.909 6.495.702
Despesas da intermediação financeira (256.713) (4.383.215) (12.675) (339) (2.421.333) (7.074.275)
Receitas de prestação de serviços 26.188 29.317 376.203 -- 314.184 745.892
Outras receitas (11) 11.879 330.332 391.411 -- 6.242 739.864
Outras despesas (708.189) (792.645) (433.849) -- (512.002) (2.446.685)

(2) Empresas relacionadas na Nota 2.e.
(6) A carteira de crédito possui R$ 175 mil de provisão para perdas associadas ao risco de crédito. Houve reversão de provisão de R$ 890 mil no
período de 01.01 a 30.09.2020.
(7) As transações com o Controlador referem-se, principalmente, às operações de alongamento de crédito rural Tesouro Nacional, equalização
de taxas safra agrícola, títulos e créditos a receber do Tesouro Nacional.
(11) Inclui o montante de R$ 539.268 mil no período de 01.01 a 30.09.2020 relativo aos ressarcimentos de custos e despesas proveni entes do
99
BB Consolidado
30.09.2021
Coligadas e
Controlador (1) controladas em Total
conjunto (2)
Ativos
Aplicações interfinanceiras de liquidez -- 1.180.481 -- 930.695 2.111.176
Títulos e valores mobiliários -- 3.623.196 -- 552.886 4.176.082
Carteira de crédito (5) -- 6.497.836 7.344 5.245.528 11.750.708
Valores a receber de ligadas -- 280.018 -- 12.464 292.482
Outros ativos (6) 1.774.026 31.568 -- 275.860 2.081.454
Garantias recebidas (7) -- 3.657 -- 731.427 735.084
Passivos
Depósitos à vista 1.241.422 90.372 1.127 1.898.271 3.231.192
Depósitos de poupança 1.427 -- 362 241.444 243.233
Depósitos a prazo 1.268.535 992.085 1.058 9.427.069 11.688.747
Captações no mercado aberto -- 17.167 -- 3.330.732 3.347.899
Obrigações por empréstimos e repasses 152.138 -- -- 52.439.386 52.591.524
Outros passivos (8) 1.059.293 13.025.139 17.445 1.549.563 15.651.440
Garantias prestadas e outras coobrigações (9) -- 5.006.208 -- 199.413 5.205.621

01.01 a 30.09.2021
Receitas da intermediação financeira 1.365.222 439.384 561 455.488 2.260.655
Despesas da intermediação financeira (109.433) (17.826) (482) (2.367.051) (2.494.792)
Receitas de prestação de serviços 92.781 3.912.268 -- 582.826 4.587.875
Outras receitas (10) 13.373 542.114 -- 4.411 559.898
Outras despesas (716.419) (555.697) -- (535.457) (1.807.573)
(5) A carteira de crédito possui R$ 48 mil de provisão para perdas associadas ao risco de crédito. Houve reforço de provisão de R$ 16 mil no período
de 01.01 a 30.09.2021.
(6) As transações com o Controlador referem-se, principalmente, à equalização de taxas safra agrícola, títulos e créditos a receber do Tesouro
Nacional.
(10) Inclui o montante de R$ 279.158 mil no período de 01.01 a 30.09.2021 relativo aos ressarcimentos de custos e despesas provenientes do
100
BB Consolidado
31.12.2020
Coligadas e
Controlador (1) controladas em Total
conjunto (2)
Ativos
Aplicações interfinanceiras de liquidez -- 1.946.378 -- 2.634.986 4.581.364
Títulos e valores mobiliários -- 3.487.007 -- 493.943 3.980.950
Carteira de crédito (5) -- 5.583.083 5.209 14.713.767 20.302.059
Valores a receber de ligadas -- 277.291 -- 12.296 289.587
Outros ativos (6) 2.728.800 181.946 -- 274.148 3.184.894
Garantias recebidas (7) -- 6.921 -- 1.262.402 1.269.323
Passivos
Depósitos à vista 1.583.502 102.571 1.976 373.096 2.061.145
Depósitos de poupança 1.761 -- 415 238.703 240.879
Depósitos a prazo 4.571.230 680.598 205 12.942.576 18.194.609
Captações no mercado aberto 43.510 1.041.700 -- 1.542.650 2.627.860
Obrigações por empréstimos e repasses 172.995 -- -- 58.158.330 58.331.325
Outros passivos (8) 1.578.002 13.319.585 19.532 1.445.773 16.362.892
Garantias prestadas e outras coobrigações (9) -- 5.010.636 -- 716.003 5.726.639

01.01 a 30.09.2020
Receitas da intermediação financeira 1.291.192 432.403 295 747.720 2.471.610
Receitas de prestação de serviços 26.559 3.540.767 -- 346.732 3.914.058
Outras receitas (10) 11.879 547.606 -- 6.242 565.727
Despesas da intermediação financeira (193.519) (12.675) (339) (2.421.333) (2.627.866)
Outras despesas (708.189) (433.849) -- (513.455) (1.655.493)
(5) A carteira de crédito possui R$ 175 mil de provisão para perdas associadas ao risco de crédito. Houve reversão de provisão de R$ 890 mil no
período de 01.01 a 30.09.2020.
(6) As transações com o Controlador referem-se, principalmente, às operações de alongamento de crédito rural Tesouro Nacional, equalização
de taxas safra agrícola, títulos e créditos a receber do Tesouro Nacional.
(10) Inclui o montante de R$ 242.053 mil no período de 01.01 a 30.09.2020 relativo aos ressarcimentos de custos e despesas proveni entes do
101
29 - BENEFÍCIOS A EMPREGADOS
O Banco do Brasil é patrocinador das seguintes entidades de previdência privada e de saúde complementar, que
asseguram a complementação de benefícios de aposentadoria e assistência médica a seus funcionários:
Planos Benefícios Classificação

Previ Futuro Aposentadoria e pensão Contribuição definida
Previ - Caixa de Previdência dos Funcionários
Plano de Benefícios 1 Aposentadoria e pensão Benefício definido
do Banco do Brasil
Plano Informal Aposentadoria e pensão Benefício definido
Cassi - Caixa de Assistência dos Funcionários
Plano de Associados Assistência médica Benefício definido
do Banco do Brasil
Prevmais Aposentadoria e pensão Contribuição variável
Regulamento Geral Aposentadoria e pensão Benefício definido
Regulamento Complementar 1 Aposentadoria e pensão Benefício definido
Aposentadoria e pensão Benefício definido
Economus Instituto de Seguridade Social
Plano Unificado de Saúde PLUS Assistência médica Benefício definido
Plano Unificado de Saúde PLUS II Assistência médica Benefício definido
Plano de Assistência Médica Complementar
Assistência médica Benefício definido
PAMC
Fusesc - Fundação Codesc de Seguridade Multifuturo I Aposentadoria e pensão Contribuição variável

Social Plano de Benefícios I Aposentadoria e pensão Benefício definido
SIM - Caixa de Assistência dos Empregados
dos Sistemas Besc e Codesc, do Badesc e da Plano de Saúde Assistência médica Contribuição definida
Fusesc
Prevbep Caixa de Previdência Social Plano BEP Aposentadoria e pensão Benefício definido
Número de Participantes Abrangidos pelos Planos de Benefícios Patrocinados pelo Banco

30.09.2021 31.12.2020
N.° de participantes N.° de participantes
Ativos Assistidos Total Ativos Assistidos Total
Planos de Aposentadoria e
87.087 123.655 210.742 94.026 119.972 213.998
Pensão
Plano de Benefícios 1 - Previ 4.243 101.260 105.503 6.722 99.812 106.534
Plano Previ Futuro 72.050 3.377 75.427 74.760 2.344 77.104
Plano Informal -- 2.333 2.333 -- 2.480 2.480
Outros Planos 10.794 16.685 27.479 12.544 15.336 27.880
Planos de Assistência Médica 88.284 108.444 196.728 94.704 106.104 200.808
Cassi 79.359 102.348 181.707 84.523 99.885 184.408
Outros Planos 8.925 6.096 15.021 10.181 6.219 16.400
Contribuições do Banco para os Planos de Benefícios

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Planos de Aposentadoria e Pensão 1.240.363 1.254.679
Plano de Benefícios 1 - Previ (1) 416.523 442.842
Plano Previ Futuro 545.161 527.978
Plano Informal 99.030 104.182
Outros Planos 179.649 179.677
Planos de Assistência Médica 1.322.649 2.127.509
Cassi (2) 1.185.094 2.004.872
Outros Planos 137.555 122.637
Total 2.563.012 3.382.188
(1) Refere-se às contribuições relativas aos participantes amparados pelo Contrato 97 e ao Plano 1, sendo que essas contribuições ocorreram
respectivamente através da realização do Fundo Paridade até 2018 e do Fundo de Utilização (Nota 29.f). O Contrato 97 tem por objeto
disciplinar a forma do custeio necessário à constituição de parte equivalente a 53,7% do valor garantidor do pagamento do com plemento de
aposentadoria devido aos participantes admitidos no Banco até 14.04.1967 que tivessem se aposentado ou viessem a se aposentar após essa
data, exceto aqueles participantes que fazem parte do Plano Informal.
(2) No período de 01.01 a 30.09.2020, inclui contribuições retroativas a janeiro/2019, referentes à taxa de administração temporária e contribuição
patronal sobre dependentes, bem como a liquidação antecipada do Banco para com o Grupo dos Dependentes Indiretos (GDI) (Nota 32.g).
102
Em 30.06.2021, as contribuições do Banco para os planos de benefício definido (pós-emprego) foram estimadas
em R$ 995.378 mil para os próximos 6 meses e R$ 1.865.933 mil para os próximos 12 meses.
Valores Reconhecidos no Resultado

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Planos de Aposentadoria e Pensão 131.534 (1.273.099)
Plano de Benefícios 1 - Previ 859.626 (512.187)
Plano Previ Futuro (545.161) (527.978)
Plano Informal (68.866) (82.341)
Outros Planos (114.065) (150.593)
Planos de Assistência Médica (1.525.063) (1.553.472)
Cassi (1.374.535) (1.425.370)
Outros Planos (150.528) (128.102)
Total (1.393.529) (2.826.571)
Informações detalhadas em relação aos planos de benefício definido constam na Nota 29.d.4.
a) Planos de Aposentadoria e Pensão
Previ Futuro (Previ)
Plano destinado aos funcionários do Banco admitidos na empresa a partir de 24.12.1997. Os participantes ativos
contribuem com 7% a 17% do salário de participação na Previ. Os percentuais de participação variam em função do
tempo de empresa e do nível do salário de participação. Não há contribuição para participantes inativos. O
patrocinador contribui com montantes idênticos aos dos participantes, limitado a 14% da folha de salários de
participação desses participantes.
Plano de Benefícios 1 (Previ)
Participam os funcionários do Banco que nele se inscreveram até 23.12.1997. Os participantes, tanto os ativos
quanto os aposentados, contribuem com um percentual entre 1,8% e 7,8% do salário de participação ou dos
complementos de aposentadoria.
Plano Informal (Previ)
É de responsabilidade exclusiva do Banco do Brasil, cujas obrigações contratuais incluem:
(a) pagamento de aposentadoria dos participantes fundadores e dos beneficiários dos participantes falecidos até
14.04.1967;
(b) pagamento da complementação de aposentadoria aos demais participantes que se aposentaram até 14.04.1967
ou que, na mesma data, já reuniam condições de se aposentar por tempo de serviço e contavam com pelo menos
20 anos de serviço efetivo no Banco do Brasil; e
(c) aumento no valor dos proventos de aposentadoria e das pensões além do previsto no plano de benefícios da
Previ, decorrente de decisões judiciais e de decisões administrativas em função de reestruturação do plano de
cargos e salários e de incentivos criados pelo Banco.
Em 31.12.2012, o Banco do Brasil e a Previ formalizaram contrato por meio do qual o Banco do Brasil integralizou,
com recursos do Fundo Paridade, 100% das reservas matemáticas relativas ao Grupo Especial, de responsabilidade
exclusiva do Banco, cuja operacionalização migrou do Plano Informal para o Plano de Benefícios 1 da Previ. O Grupo
Especial abrange os participantes do Plano de Benefícios 1 da Previ, integrantes do parágrafo primeiro da cláusula
primeira do contrato de 24.12.1997, que obtiveram complementos adicionais de aposentadoria decorrentes de
decisões administrativas e/ou decisões judiciais.
103
Prevmais (Economus)
Participam desse plano os funcionários oriundos do Banco Nossa Caixa (incorporado pelo Banco do Brasil em
30.11.2009) inscritos a partir de 01.08.2006 e os participantes anteriormente vinculados ao plano de benefícios do
Regulamento Geral que optaram pelo saldamento. O custeio para os benefícios de renda é paritário, limitado a 8%
dos salários dos participantes. O plano oferece também benefícios de risco suplementação de auxílio
doença/acidente de trabalho, invalidez e pensão por morte.
Regulamento Geral (Economus)
Plano do qual fazem parte os funcionários oriundos do Banco Nossa Caixa inscritos até 31.07.2006. Plano fechado
para novas adesões. Funcionários e patrocinadora contribuem paritariamente sobre o salário de participação.
Regulamento Complementar 1 (Economus)
Destinado aos funcionários oriundos do Banco Nossa Caixa. Oferece os benefícios de complementação do auxílio-
doença e pecúlios por morte e por invalidez. O custeio do plano é de responsabilidade da patrocinadora, dos
participantes e dos assistidos.
Grupo de funcionários e aposentados oriundos do Banco Nossa Caixa admitidos no período de 22.01 a 13.05.1974 e
seus assistidos. O nível do benefício, a ser concedido quando da implementação de todas as condições previstas em
regulamento, é conhecido a priori.
Plano Multifuturo I (Fusesc)
Participam desse plano os funcionários oriundos do Banco do Estado de Santa Catarina Besc (incorporado pelo
Banco do Brasil em 30.09.2008) inscritos a partir de 12.01.2003 e os participantes anteriormente vinculados ao
Plano de Benefícios I da Fusesc que optaram por este plano. Funcionários e patrocinadora contribuem
paritariamente entre 2,33% e 7% do salário de participação, conforme decisão contributiva de cada participante.
Plano de Benefícios I (Fusesc)
Voltado aos funcionários oriundos do Besc inscritos até 11.01.2003. Plano fechado para novas adesões. Funcionários
e patrocinadora contribuem paritariamente sobre o salário de participação.
Plano BEP (Prevbep)
Participam os funcionários oriundos do Banco do Estado do Piauí BEP (incorporado pelo Banco do Brasil em
30.11.2008). Funcionários e patrocinadora contribuem paritariamente sobre o salário de participação.
b) Planos de Assistência Médica
Plano de Associados (Cassi)
O Banco é contribuinte do plano de saúde administrado pela Cassi, que tem como principal objetivo conceder
auxílio para cobertura de despesas com a promoção, proteção, recuperação e reabilitação da saúde do associado e
seus beneficiários inscritos. O Banco contribui mensalmente com importância equivalente a 4,5% do valor dos
proventos gerais ou do valor total do benefício de aposentadoria ou pensão, além de 3% por dependente de
funcionário da ativa (até três dependentes), mais uma taxa de administração temporária, correspondente a 10%
sobre o somatório das contribuições patronais e pessoais (titulares em atividade), até 2021.
A contribuição mensal dos associados e beneficiários de pensão é de 4% do valor dos proventos gerais ou do valor
total do benefício de aposentadoria ou pensão, coparticipação em alguns procedimentos, além de contribuição por
dependente, seguindo as regras previstas no Estatuto da Cassi e no regulamento do plano.
104
Plano Unificado de Saúde PLUS (Economus)
Plano dos funcionários oriundos do Banco Nossa Caixa, inscritos até 31.12.2000. A participação no plano se dá por
meio de contribuição de 1,5% do salário bruto, sem limites, para a cobertura do titular e seus dependentes
preferenciais, descontados em folha de pagamento do titular e 10% a título de coparticipação no custeio de cada
consulta e exames de baixo custo, realizados pelo titular e seus dependentes (preferenciais e não preferenciais).
Plano Unificado de Saúde PLUS II (Economus)
Destinado aos funcionários oriundos do Banco Nossa Caixa, inscritos a partir de 01.01.2001. A participação no plano
se dá por meio de contribuição de 1,5% do salário bruto, sem limites, para a cobertura do titular e seus dependentes
preferenciais, descontados em folha de pagamento do titular e 10% a título de coparticipação no custeio de cada
consulta e exames de baixo custo, realizados pelo titular e seus dependentes preferenciais e filhos maiores. O plano
não prevê a inclusão de dependentes não preferenciais.
Plano de Assistência Médica Complementar PAMC (Economus)
Voltado para os funcionários oriundos do Banco Nossa Caixa lotados no estado de São Paulo. São titulares do plano
Geral) e os seus dependentes, que participam do custeio na medida de sua utilização e de acordo com tabela
progressiva e faixa salarial.
Plano SIM Saúde (SIM)
Participam desse plano os funcionários oriundos do Besc, além dos vinculados a outros patrocinadores (Badesc,
Codesc, Bescor, Fusesc e a própria SIM). A contribuição mensal dos beneficiários titulares ativos é de 4,55% do valor
da remuneração bruta, incluindo o 13º salário, dos titulares inativos é de 11,72%, e dos patrocinadores 7,17%. Os
beneficiários também contribuem com 0,99% por dependente. O plano também prevê coparticipação em
procedimentos ambulatoriais.
c) Fatores de Risco
O Banco pode ser requerido a efetuar contribuições extraordinárias para Previ, Economus, Fusesc e Prevbep, o que
pode afetar negativamente o resultado operacional.
Os critérios utilizados para apuração da obrigação do Banco com o conjunto de Planos destas Entidades
Patrocinadas incorporam estimativas e premissas de natureza atuarial e financeira de longo prazo, bem como
aplicação e interpretação de normas regulamentares vigentes. Assim, as imprecisões inerentes ao processo de
utilização de estimativas e premissas podem resultar em divergências entre o valor registrado e o efetivamente
realizado, resultando em impactos negativos ao resultado das operações do Banco.
105
d) Avaliações Atuariais
As avaliações atuariais são elaboradas semestralmente e as informações constantes nos quadros a seguir referem-se àquelas efetuadas nas datas base de 30.06.2021 e
31.12.2020, exceto quando indicado de outra forma.
d.1) Mudanças no valor presente das obrigações atuariais de benefício definido

Plano 1 - Previ Plano Informal - Previ Plano de Associados - Cassi Outros Planos
1º Sem/2021 Exerc/2020 1º Sem/2021 Exerc/2020 1º Sem/2021 Exerc/2020 1º Sem/2021 Exerc/2020
Saldo inicial (197.181.895) (211.164.640) (1.058.846) (1.100.658) (12.359.453) (13.234.231) (11.411.961) (11.833.607)
Custo de juros (7.177.530) (14.289.666) (34.031) (68.305) (456.449) (907.097) (416.570) (813.178)
Custo do serviço corrente (106.927) (275.589) -- -- (52.124) (94.355) (4.113) (9.911)
Custo do serviço passado -- -- (12.606) (37.482) -- (56.700) -- --
Benefícios pagos utilizando os ativos do plano 7.068.150 13.117.049 69.878 150.481 393.307 763.559 347.034 725.222
Reduções/liquidações (1) -- -- -- -- -- 450.920 -- --
Remensurações de ganhos/(perdas) atuariais 33.475.375 15.430.951 129.565 (2.882) 2.174.895 718.451 1.965.434 519.513
Ajuste de experiência (5.651.146) (3.704.965) (8.680) (36.898) (245.174) (499.419) (127.794) (265.968)
Alterações premissas biométricas/demográficas -- -- -- -- -- -- -- (48.938)
Alterações premissas financeiras 39.126.521 19.135.916 138.245 34.016 2.420.069 1.217.870 2.093.228 834.419
Saldo final (163.922.827) (197.181.895) (906.040) (1.058.846) (10.299.824) (12.359.453) (9.520.176) (11.411.961)
Valor presente das obrigações atuariais com cobertura (163.922.827) (197.181.895) -- -- (80.750) (80.750) (8.137.586) (7.922.125)
Valor presente das obrigações atuariais a descoberto -- -- (906.040) (1.058.846) (10.219.074) (12.278.703) (1.382.590) (3.489.836)
(1) Liquidação da obrigação contratual do Banco para com o Grupo dos Dependentes Indiretos (GDI), pertencente ao Plano de Associados, administrado pela Cassi.
d.2) Mudanças no valor justo dos ativos do plano

Plano 1 - Previ Plano Informal - Previ Plano de Associados - Cassi Outros Planos(1)
1º Sem/2021 Exerc/2020 1º Sem/2021 Exerc/2020 1º Sem/2021 Exerc/2020 1º Sem/2021 Exerc/2020
Saldo inicial 208.906.421 194.700.370 -- -- 80.750 161.500 7.922.125 7.416.701
Receita de juros 7.639.552 13.237.239 -- -- -- -- 292.711 529.344
Antecipação de contraprestação (2) -- -- -- -- -- (80.750) -- --
Contribuições recebidas 557.117 1.209.842 69.878 150.480 393.307 763.559 185.506 398.249
Participantes 277.660 587.996 -- -- -- -- 70.903 152.858
Empregador (3) 279.457 621.846 69.878 150.480 393.307 763.559 114.603 245.391
Benefícios pagos utilizando os ativos do plano (7.068.150) (13.117.049) (69.878) (150.480) (393.307) (763.559) (347.035) (725.221)
Ganho/(perda) atuarial sobre os ativos do plano 11.307.965 12.876.019 -- -- -- -- 84.279 303.052
Saldo final 221.342.905 208.906.421 -- -- 80.750 80.750 8.137.586 7.922.125
(1) Refere-se aos seguintes planos: Regulamento Geral (Economus), Prevmais (Economus), Regulamento Complementar 1 (Economus), Multifuturo I (Fusesc), Plano I (Fusesc) e Plano BEP (Prevbep).
(2) Refere-se ao adiantamento de contribuições patronais incidentes sobre a gratificação de natal (13º salário) correspondente ao período de 2018 a 2021.
(3) No Plano 1 Previ, inclui o valor de R$ 1.797 mil (R$ 33.850 mil no Exercício/2020), referente ao Contrato 97 e Grupo Especial.
Em 30.09.2021, foram realizadas avaliações intermediárias nos valores dos ativos garantidores e passivos atuariais, em face das mudanças significativas nos valores de mercado
e nas taxas de juros, decorrentes dos impactos da Covid-19.
106
d.3) Valores reconhecidos no balanço patrimonial

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
1) Valor justo dos ativos do plano (1) 221.342.905 208.906.421 -- -- 80.750 80.750 8.137.586 7.922.125
2) Valor presente das obrigações atuariais (1) (163.922.827) (197.181.895) (906.040) (1.058.846) (10.299.824) (12.359.453) (9.520.176) (11.411.961)
3) Superávit/(déficit) (1+2) (1) 57.420.078 11.724.526 (906.040) (1.058.846) (10.219.074) (12.278.703) (1.382.590) (3.489.836)
4) Ativo/(passivo) atuarial líquido registrado (1) 28.710.039 5.862.263 (906.040) (1.058.846) (10.219.074) (12.278.703) (1.240.463) (2.477.735)
5) Remensuração atuarial intermediária (2) (3.347.042) -- 53.618 -- 1.419.659 -- 256.271 --
6) Valores reconhecidos no resultado 682.079 -- (22.228) -- (258.412) -- (28.001) --
7) Valores recebidos dos fundos (Nota 29.f) 137.066 -- -- -- -- -- -- --
8) Benefícios pagos -- -- 29.152 -- 184.238 -- 58.564 --
9) Ativo/(passivo) atuarial líquido registrado (4+5+6+7+8) (3) 26.182.142 5.862.263 (845.498) (1.058.846) (8.873.589) (12.278.703) (953.629) (2.477.735)
Ativos/(passivos) atuariais atualizados após as movimentações acima
Valor justo dos ativos do plano 195.925.756 -- -- -- 80.750 -- 8.232.585 --
Valor presente das obrigações atuariais (143.561.473) -- (845.498) -- (8.954.339) -- (9.379.564) --
Superávit/(déficit) 52.364.283 -- (845.498) -- (8.873.589) -- (1.146.979) --
Ativo/(passivo) atuarial líquido registrado (3) 26.182.142 -- (845.498) -- (8.873.589) -- (953.629) --
(1) Em 30.09.2021, referem-se aos valores constantes da avaliação atuarial de 30.06.2021, antes da remensuração intermediária.
(2) Em 30.09.2021, houve atualização intermediária do valor justo dos ativos garantidores dos planos decorrente de alterações nos valores de mercado, bem como do valor presente das obrigações atuariais decorrente de
alteração nas taxas de desconto utilizadas nos cálculos atuariais (Nota 29 d.8).
(3) Refere-se à parcela do patrocinador no superávit/(déficit).
d.4) Detalhamento dos valores reconhecidos no resultado relativos aos planos de benefício definido
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Custo do serviço corrente (69.493) (108.974) -- -- (73.236) (69.114) (2.703) (3.877)
Custo dos juros (5.472.699) (5.365.441) (52.931) (51.255) (693.749) (679.237) (357.446) (341.526)
Rendimento esperado sobre os ativos do plano 6.401.818 4.962.228 -- -- -- -- 240.977 195.745
Custo do serviço passado não reconhecido -- -- (15.935) (31.086) -- (56.700) -- --
Despesa com funcionários da ativa -- -- -- -- (607.550) (620.319) (146.821) (130.691)
Outros ajustes/reversão -- -- -- -- -- -- 1.400 1.654
(Despesa)/receita reconhecida na DRE 859.626 (512.187) (68.866) (82.341) (1.374.535) (1.425.370) (264.593) (278.695)
107
d.5) Valores reconhecidos no patrimônio líquido

30.09.2021 (1) 31.12.2020 30.09.2021 (1) 31.12.2020 30.09.2021 (1) 31.12.2020 30.09.2021 (1) 31.12.2020
Saldo inicial (9.715.783) (17.490.891) (227.609) (226.025) (2.813.815) (3.208.963) (1.007.952) (1.236.627)
Ajustes de avaliação patrimonial 19.043.729 14.136.560 183.184 (2.880) 3.594.554 718.451 1.470.112 417.576
Efeitos fiscais (8.840.006) (6.361.452) (82.433) 1.296 (1.617.549) (323.303) (664.802) (188.901)
Saldo final 487.940 (9.715.783) (126.858) (227.609) (836.810) (2.813.815) (202.642) (1.007.952)
(1) Em 30.09.2021, houve atualização intermediária dos ativos garantidores e passivos atuariais, em face das mudanças significativas nos valores de mercado e nas taxas de juros, decorrentes dos impactos da Covid-19.
d.6) Perfil de vencimento das obrigações atuariais de benefício definido Posição em 30.06.2021
Pagamentos de benefícios esperados (2)
Duration(1)
Até 1 ano 1 a 2 anos 2 a 3 anos Acima 3 anos Total
Plano 1 (Previ) 11,09 14.512.358 14.379.459 14.175.208 305.682.023 348.749.048
Plano Informal (Previ) 6,27 149.714 137.146 121.435 918.834 1.327.129
Plano de Associados (Cassi) 12,00 915.566 907.939 896.623 22.384.263 25.104.391
Regulamento Geral (Economus) 10,86 599.861 599.846 599.433 13.083.470 14.882.610
Regulamento Complementar 1 (Economus) 13,11 3.082 3.231 3.390 136.601 146.304
Plus I e II (Economus) 15,55 42.232 43.463 45.073 2.185.082 2.315.850
Grupo B' (Economus) 9,88 20.945 20.770 20.574 382.396 444.685
Prevmais (Economus) 14,28 17.221 17.888 18.413 750.815 804.337
Multifuturo I (Fusesc) 15,95 7.439 7.579 7.732 408.238 430.988
Plano I (Fusesc) 9,06 47.279 46.429 45.524 707.609 846.841
Plano BEP (Prevbep) 11,06 6.150 6.411 6.618 144.907 164.086
(1) Duração média ponderada, em anos, da obrigação atuarial de benefício definido.
(2) Valores considerados sem descontar a valor presente.
108
d.7) Composição dos ativos dos planos, antes da avaliação intermediária nos valores dos ativos garantidores
Plano 1 - Previ Outros Planos
30.06.2021 31.12.2020 30.06.2021 31.12.2020
Renda fixa 107.240.637 95.762.703 6.597.638 6.431.346
Renda variável (1)
95.642.269 95.240.437 793.000 719.745
Investimentos imobiliários 11.045.011 11.239.165 290.149 312.911
Empréstimos e financiamentos 5.334.364 5.368.895 169.556 172.841
Outros (2) 2.080.624 1.295.221 367.993 366.032
Total 221.342.905 208.906.421 8.218.336 8.002.875
Montantes incluídos no valor justo dos ativos do plano
Em instrumentos financeiros próprios da entidade 11.819.711 7.510.061 13.497 30.554
Em propriedades ou outros ativos utilizados pela entidade 1.305.923 82.975 34.511 38.701
(1) No Plano 1 Previ, inclui o valor de R$ 8.195.905 mil (R$ 41.919.306 mil em 31.12.2020), referente a ativos não cotados em mercado ativo.
(2) Em Outros Planos, inclui o valor de R$ 80.750 mil referente aos ativos da Cassi.
d.8) Principais premissas atuariais adotadas em cada período

30.06.2021 31.12.2020 30.06.2021 31.12.2020 30.06.2021 31.12.2020 30.06.2021 31.12.2020
Taxa de inflação (a.a.) 3,42% 3,31% 3,49% 3,36% 3,41% 3,31% 3,40% 3,29%
Taxa real de desconto (a.a.) (1) 6,22% 4,24% 5,64% 3,58% 6,29% 4,33% 6,25% 4,25%
Taxa nominal de retorno dos investimentos (a.a.) 9,85% 7,69% -- -- -- -- 9,86% 7,69%
Taxa real de crescimento salarial esperado (a.a.) 0,93% 0,93% -- -- -- -- 0,92% 0,92%
Tábua de sobrevivência BR-EMSsb-2015 BR-EMSsb-2015 BR-EMSsb-2015 AT-2000 / AT-83
Regime de capitalização Crédito Unitário Projetado Crédito Unitário Projetado Crédito Unitário Projetado Crédito Unitário Projetado
(1) Em 30.09.2021, as taxas reais de desconto (a.a.) utilizadas na atualização intermediária dos planos foram de: Plano 1 Previ 8,10 %, Plano Informal Previ 7,54 %, Plano de Associados Cassi 8,15 % e Outros Planos
8,09 %.
O Banco, para definição dos valores relativos aos planos de benefício definido, utiliza métodos e premissas diferentes daqueles apresentados pelas entidades patrocinadas.
O pronunciamento técnico CPC 33 (R1) detalha a questão da contabilização assim como os efeitos ocorridos ou a ocorrer nas empresas patrocinadoras de planos de benefícios
a empregados. Por sua vez, as entidades patrocinadas obedecem às normas emanadas do Ministério da Economia, por intermédio do Conselho Nacional de Previdência
Complementar - CNPC e da Superintendência Nacional de Previdência Complementar - Previc. As diferenças mais relevantes concentram-se na definição dos valores relativos
ao Plano 1 Previ.
109
d.9) Diferenças de premissas do Plano 1 Previ Posição em 30.06.2021

Banco Previ
Taxa real de desconto (a.a.) (1) 6,22% 4,75%
Avaliação de ativos
Títulos públicos Valor de mercado Custo Amortizado
Participações acionárias Valor de mercado Valor Ajustado (2)
Crédito Unitário
Regime de capitalização Método Agregado
Projetado
(1) Em 30.09.2021, a taxa real de desconto (a.a.) utilizada pelo Banco na atualização intermediária foi de 8,10 %.
(2) A Previ, na metodologia de avaliação para o seu investimento na Litel, utiliza como referência o preço médio de negociação da ação da Vale,
principal ativo do grupo Litel, do último dia útil de cada mês, ajustado.
d.10) Conciliação dos valores apurados no Plano 1 - Previ/Banco

Ativos do Plano Obrigações Atuariais Efeito no Superávit/(Déficit)
30.09.2021 (1) 31.12.2020 30.09.2021 (1) 31.12.2020 30.09.2021 (1) 31.12.2020
Valor apurado - Previ (2) 197.641.031 185.396.375 (194.858.254) (171.558.201) 2.782.777 13.838.174
Incorporação dos valores do contrato 97 (2)
-- 12.531.309 -- (12.531.309) -- --
Incorporação dos valores do Grupo Especial
(2) -- 1.070.509 -- (1.070.509) -- --
Ajuste no valor dos ativos do plano (3)

(1.715.275) 9.908.228 -- -- (1.715.275) 9.908.228
Ajuste nas obrigações - taxa de
-- -- 51.296.781 (12.021.876) 51.296.781 (12.021.876)
desconto/regime de capitalização
Valor apurado - Banco 195.925.756 208.906.421 (143.561.473) (197.181.895) 52.364.283 11.724.526
(1) Em 30.09.2021, houve atualização intermediária dos ativos garantidores e passivos atuariais, em face das mudanças significativas nos valores
de mercado e nas taxas de juros, devido aos impactos da Covid-19.
(2) A partir do Exercício/2021, os valores do contrato 97 e Grupo Especial estão incluídos no Valor apurado Previ, em atendimento à Instrução
Previc n.º 31/2020, tornando-se desnecessária a aplicação desses ajustes pelo Banco.
(3) Refere-se principalmente aos ajustes efetuados pelo Banco na apuração do valor justo dos investimentos na Litel e em títulos e valores
mobiliários mantidos até o vencimento.
d.11) Análise de Sensibilidade
As análises de sensibilidade são baseadas na mudança em uma das premissas, mantendo todas as outras constantes.
Na prática, isso é pouco provável de ocorrer, e as mudanças em algumas das premissas podem ser correlacionadas.
Os métodos utilizados na elaboração da análise de sensibilidade não se alteraram em relação ao período anterior,
sendo observadas as atualizações nos parâmetros de taxa de desconto.
A tabela abaixo apresenta a análise de sensibilidade das premissas atuariais mais relevantes, demonstrando o
aumento/(redução) nas obrigações dos benefícios definidos, com as variações razoavelmente possíveis para
30.06.2021.
Taxa de Desconto Expectativa de Vida Crescimento Salarial

+0,25% -0,25% +1 ano -1 ano +0,25% -0,25%
Plano 1 (Previ) (3.643.356) 3.799.856 2.743.238 (2.790.001) 29.374 (29.195)
Plano Informal (Previ) (11.872) 12.215 29.583 (29.092) -- --
Plano de Associados (Cassi) (217.342) 227.019 134.167 (135.455) 795 (776)
Regulamento Geral (Economus) (163.812) 170.495 125.584 (129.433) -- --
Regulamento Complementar 1 (Economus) (1.731) 1.808 (709) 732 -- --
Plus I e II (Economus) (22.155) 23.364 33.455 (32.620) -- --
Grupo B' (Economus) (4.698) 4.871 4.984 (5.142) -- --
Prevmais (Economus) (7.940) 8.317 1.283 (1.210) 1.248 (1.231)
Multifuturo I (Fusesc) (3.846) 3.889 892 (1.147) 1.313 (1.450)
Plano I (Fusesc) (9.702) 8.508 9.268 (10.915) 755 (757)
Plano BEP (Prevbep) (1.796) 1.872 1.185 (1.214) 19 (19)
110
e) Resumo dos ativos/(passivos) atuariais registrados no Banco

Ativo Atuarial Passivo Atuarial
30.09.2021 (1) 31.12.2020 30.09.2021 (1) 31.12.2020
Plano 1 (Previ) 26.182.142 5.862.263 -- --
Plano Informal (Previ) -- -- (845.498) (1.058.846)
Plano de Associados (Cassi) -- -- (8.873.589) (12.278.703)
Regulamento Geral (Economus) -- -- (343.829) (1.364.974)
Regulamento Complementar 1 (Economus) 5.583 -- -- (3.578)
Plus I e II (Economus) -- -- (744.984) (1.052.895)
Grupo B' (Economus) -- -- (232.256) (274.683)
Prevmais (Economus) 125.660 69.947 -- --
Multifuturo I (Fusesc) 96.381 67.904 -- --
Plano I (Fusesc) 111.040 63.645 -- --
Plano BEP (Prevbep) 28.776 16.899 -- --
Total 26.549.582 6.080.658 (11.040.156) (16.033.679)
(1) Em 30.09.2021, houve atualização intermediária dos ativos garantidores e passivos atuariais, em face das mudanças significativas nos valores
de mercado e nas taxas de juros, devido aos impactos da Covid-19.
f) Destinações do Superávit do Plano 1 - Previ

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Fundo de Utilização (1)
Saldo inicial 9.912.387 9.572.386
Contribuição ao Plano 1 (416.523) (442.842)
Atualização 1.066.854 527.278
Saldo final 10.562.718 9.656.822
(1) Constituído por recursos transferidos do Fundo de Destinação (oriundo do superávit do plano). Pode ser utilizado pelo Banco, como forma de
reembolso ou como redução nas contribuições futuras, após cumpridas as exigências estabelecidas pela legislação aplicável. É corrigido pela
meta atuarial (INPC + 4,75 % a.a.).
111
30 - GERENCIAMENTO DE RISCOS E DE CAPITAL
a) Processo de gestão de riscos
O Banco do Brasil considera o gerenciamento de riscos e de capital como um dos principais vetores para o processo
de tomada de decisão.
A instituição possui processo para identificação dos riscos que compõem o conjunto corporativo de riscos
relevantes, realizada a partir da análise dos segmentos de negócios explorados, direta ou indiretamente, incluídas
as entidades ligadas ao Banco.
A definição dos riscos é realizada considerando critérios quantitativos e qualitativos, e resulta nos seguintes riscos
relevantes:
a) Risco de Crédito;
b) Risco de Mercado;
c) Risco de Taxa de Juros da Carteira Bancária;
d) Risco de Liquidez;
e) Risco Operacional;
f) Risco Legal;
g) Risco Socioambiental;
h) Risco Climático;
i) Risco de Estratégia;
j) Risco de Reputação;
k) Risco Atuarial;
l) Risco de Modelo;
m) Risco Cibernético;
n) Risco de TI;
o) Risco de Segurança;
p) Risco de Contágio;
q) Risco de Conformidade (Compliance);
r) Risco de Conduta; e
s) Risco de Fornecedor.
No Banco, a gestão dos riscos é realizada de forma segregada das unidades de negócios e de auditoria interna. As
políticas de gestão de riscos são aprovadas pelo Conselho de Administração, com parecer dos Comitês de
Assessoramento. O gerenciamento dos riscos é realizado conforme as políticas e estratégias da Alta Administração
do Banco.
Para conhecer mais sobre o processo de gestão de riscos e de capital no Banco do Brasil, acesse as informações
disponíveis no Relatório de Gerenciamento de Riscos e no Plano de Recuperação na seção Gerenciamento de Riscos
no website bb.com.br/ri.
112
Instrumentos financeiros - Valor justo
Instrumentos financeiros registrados em contas patrimoniais, comparadas ao valor justo:

30.09.2021 31.12.2020 Ganho/(Perda) não Realizado sem Efeitos Fiscais
No Resultado No Patrimônio Líquido
Valor Contábil Valor Justo Valor Contábil Valor Justo
30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Ativos
Disponibilidades 21.761.866 21.761.866 16.784.560 16.784.560 -- -- -- --
Depósitos compulsórios em bancos centrais 72.514.250 72.514.250 60.308.542 60.308.542 -- -- -- --
Aplicações interfinanceiras de liquidez 634.227.610 634.227.610 510.645.791 510.645.484 -- (307) -- (307)
Títulos e valores mobiliários 310.022.558 308.715.478 294.912.849 293.835.221 (3.246.170) 312.682 (1.307.080) (1.077.628)
Ajuste a mercado de títulos disponíveis (1.939.090) 1.390.310 -- --

para venda (Nota 10.a)
Ajuste a mercado de títulos mantidos até (1.307.080) (1.077.628) (1.307.080) (1.077.628)
o vencimento (Nota 10.a)
Instrumentos financeiros derivativos 2.624.070 2.624.070 3.527.336 3.527.336 -- -- -- --
Carteira de crédito 745.273.942 785.641.765 681.776.452 709.622.236 40.367.823 27.845.784 40.367.823 27.845.784
Outros ativos financeiros 105.343.154 105.343.154 96.465.178 96.465.178 -- -- -- --
Passivos
Recursos de clientes 658.710.821 659.020.499 601.984.265 601.882.881 (309.678) 101.384 (309.678) 101.384
Recursos de instituições financeiras 764.525.356 765.765.023 603.552.262 604.917.932 (1.239.667) (1.365.670) (1.239.667) (1.365.670)
Recursos de emissão de títulos e valores 193.363.850 193.363.850 203.192.140 203.192.140 -- -- -- --

mobiliários
Instrumentos financeiros derivativos 2.480.286 2.480.286 3.049.843 3.049.843 -- -- -- --
Outros passivos financeiros 112.551.647 112.551.647 108.424.340 108.424.340 -- -- -- --
Ganho/(Perda) não Realizado(a) sem 35.572.308 26.893.873 37.511.398 25.503.563

Efeitos Fiscais
Determinação do valor justo dos instrumentos financeiros
Aplicações interfinanceiras de liquidez: O valor justo foi obtido pelo desconto dos fluxos de caixa futuros, adotando
as taxas de juros praticadas pelo mercado em operações semelhantes na data do balanço.
Títulos e valores mobiliários: Contabilizados pelo valor de mercado, em conformidade com o estabelecido pela
Circular Bacen n.º 3.068/2001, excetuando-se desse critério os títulos mantidos até o vencimento. A apuração do
valor justo dos títulos, inclusive dos títulos mantidos até o vencimento, é dada com base nas taxas coletadas junto
ao mercado.
Operações de crédito: Para as operações pós-fixadas, foi considerado como valor justo o próprio valor contábil,
devido à equivalência entre os mesmos. As operações remuneradas a taxas prefixadas de juros foram valorizadas à
taxa de contratação, com seus fluxos futuros de caixa descontados a taxas de mercado vigentes na data do balanço.
Depósitos interfinanceiros: O valor justo foi calculado mediante o desconto da diferença entre os fluxos futuros de
caixa e as taxas atualmente praticadas no mercado para operações pré-fixadas. No caso de operações pós-fixadas,
cujos vencimentos não ultrapassavam 30 dias, o valor contábil foi considerado aproximadamente equivalente ao
valor justo.
Depósitos a prazo: Na apuração do valor justo são utilizados os mesmos critérios adotados para os depósitos
interfinanceiros.
Obrigações por operações compromissadas: Para as operações com taxas pré-fixadas, o valor justo foi apurado
calculando o desconto dos fluxos de caixa estimados, adotando taxas de desconto equivalentes às taxas praticadas
em contratações de operações similares no último dia de mercado. Para as operações pós-fixadas, os valores
contábeis foram considerados aproximadamente equivalentes ao valor justo.
113
Obrigações por empréstimos e repasses: Tais operações são exclusivas do Banco, sem similares no mercado. Face
às suas características específicas, taxas exclusivas para cada recurso ingressado, inexistência de mercado ativo e
instrumento similar, o valor justo dessas operações é equivalente ao valor contábil.
Outras obrigações: O valor justo foi apurado por meio do cálculo do fluxo de caixa descontado, considerando as
taxas de juros oferecidas no mercado para obrigações cujos vencimentos, riscos e prazos são similares.
Instrumentos financeiros derivativos: Os derivativos são contabilizados pelo valor de mercado, conforme a Circular
Bacen n.º 3.082/2002. A apuração do valor de mercado dos derivativos é estimada de acordo com modelo de
precificação interno, observadas as taxas divulgadas para operações com prazo e indexadores similares no último
dia de negociação do exercício.
Demais instrumentos financeiros: Constantes ou não do balanço patrimonial, o valor justo é aproximadamente
equivalente ao correspondente valor contábil.
Níveis de informação referentes a ativos e passivos mensurados a valor justo no Balanço
Conforme os níveis de informação na mensuração ao valor justo, as técnicas de avaliação utilizadas pelo Banco são
as seguintes:
Nível 1 são usados preços cotados em mercados ativos para instrumentos financeiros idênticos. Um instrumento
financeiro é considerado como cotado em um mercado ativo se os preços cotados estiverem pronta e regularmente
disponíveis, e se esses preços representarem transações de mercado reais e que ocorrem regularmente numa base
em que não exista relacionamento entre as partes.
Nível 2 são usadas outras informações disponíveis, exceto aquelas do Nível 1, onde os preços são cotados em
mercados não ativos ou para ativos e passivos similares, ou são usadas outras informações que estão disponíveis ou
que podem ser corroboradas pelas informações observadas no mercado para suportar a avaliação dos ativos e
passivos.
Nível 3 são usadas informações na definição do valor justo que não estão disponíveis no mercado. Se o mercado
para um instrumento financeiro não estiver ativo, o Banco estabelece o valor justo usando uma técnica de
valorização que considera dados internos, mas que seja consistente com as metodologias econômicas aceitas para
a precificação de instrumentos financeiros.
Ativos e passivos financeiros mensurados a valor justo no Balanço Consolidado

Saldo em
Nível 1 Nível 2 Nível 3
30.09.2021
Ativos 288.295.170 240.847.366 44.639.693 2.808.111
Aplicações em depósitos interfinanceiros com hedge 3.136.104 -- 3.136.104 --
Títulos e valores mobiliários disponíveis para negociação, a valor de
10.423.674 8.298.762 2.081.690 43.222
mercado
Instrumentos financeiros derivativos 2.624.070 -- 1.969.146 654.924
Títulos e valores mobiliários disponíveis para venda, a valor de
272.111.322 232.548.604 37.452.753 2.109.965
mercado
Passivos (4.789.890) -- (3.639.872) (1.150.018)
Captação com hedge (2.309.604) -- (2.309.604) --
Instrumentos financeiros derivativos (2.480.286) -- (1.330.268) (1.150.018)
114
Saldo em
Nível 1 Nível 2 Nível 3
31.12.2020
Ativos 279.631.704 242.939.698 32.369.841 4.322.165
Aplicações em depósitos interfinanceiros com hedge 3.115.079 -- 3.115.079 --
Títulos e valores mobiliários disponíveis para negociação, a valor de
17.774.838 16.517.985 1.255.818 1.035
mercado
Instrumentos financeiros derivativos 3.527.336 -- 1.302.466 2.224.870
Títulos e valores mobiliários disponíveis para venda, a valor de
255.214.451 226.421.713 26.696.478 2.096.260
mercado
Passivos (5.737.058) -- (4.243.923) (1.493.135)
Captação com hedge (2.687.215) -- (2.687.215) --
Instrumentos financeiros derivativos (3.049.843) -- (1.556.708) (1.493.135)
Análise de sensibilidade
Alinhado às melhores práticas de mercado, o Banco do Brasil gerencia seus riscos de forma dinâmica, buscando
identificar, mensurar, avaliar, monitorar, reportar, controlar e mitigar as exposições aos riscos de mercado de suas
posições próprias. Para isso, o Banco considera os limites de riscos estabelecidos pelos Comitês Estratégicos e
possíveis cenários para atuar de forma tempestiva na reversão de eventuais resultados adversos.
O Banco do Brasil, em conformidade com a Resolução CMN n.º 4.557/2017 e com a Circular Bacen n.º 3.354/2007,
visando maior eficiência na gestão de suas operações expostas ao risco de mercado, segrega as suas operações,
inclusive instrumentos financeiros derivativos, da seguinte forma:
1) Carteira de Negociação (Trading Book): formada por todas as operações de posições próprias realizadas com
intenção de negociação ou destinadas a hedge da carteira de negociação, para as quais haja a intenção de serem
negociadas antes de seu prazo contratual, observadas as condições normais de mercado, e que não contenham
cláusula de inegociabilidade.
2) Carteira Bancária (Banking Book): formada por operações não classificadas na Carteira de Negociação, tendo
como característica principal a intenção de manter tais operações até o seu vencimento.
Para determinar a sensibilidade do capital das posições do Banco do Brasil aos movimentos das variáveis de
mercado, foram realizadas simulações com três possíveis cenários, sendo dois deles com resultado adverso para o
Banco. Os cenários utilizados estão apresentados como segue:
Cenário I: Situação provável, a qual reflete a percepção da alta administração do Banco em relação ao cenário com
maior probabilidade de ocorrência, para um horizonte de três meses, considerando fatores macroeconômicos e
informações de mercado (B3, Anbima, etc.). Premissas utilizadas: taxa de câmbio reais/dólar de R$ 5,40 e aumento
da taxa Selic para 8,25% ao ano, com base nas condições de mercado observadas em 30.09.2021.
Cenário II: Situação eventual. Premissas utilizadas: choque de 25% nas variáveis de risco, com base nas condições de
mercado observadas em 30.09.2021, sendo consideradas as piores perdas resultantes por fator de risco e,
consequentemente, não considerando a racionalidade entre as variáveis macroeconômicas.
Cenário III: Situação eventual. Premissas utilizadas: choque de 50% nas variáveis de risco, com base nas condições
de mercado observadas em 30.09.2021, sendo consideradas as piores perdas resultantes por fator de risco e,
consequentemente, não considerando a racionalidade entre as variáveis macroeconômicas.
115
No quadro abaixo, encontram-se sintetizados os resultados para a Carteira de Negociação (Trading), composta por
títulos públicos e privados, instrumentos financeiros derivativos e recursos captados por meio de operações
compromissadas:
Cenário I
Fator de Risco Conceito 30.09.2021 31.12.2020
Variação de Taxas Resultado Variação de Taxas Resultado
Risco de variação das taxas pré-
Taxa pré-fixada Aumento 9.662 Manutenção --
fixadas de juros
Risco de variação de cupons de
Cupons de TMS e CDI Redução 62.489 Aumento (49)
taxas de juros
Cupom de IPCA Aumento (175.487) Manutenção --
índices de preços
Risco de variação das taxas de
Taxas de câmbio Redução (5.263) Aumento 10.401
câmbio
Cenário II
Taxa pré-fixada Redução (13.145) Aumento (14.845)
fixadas de juros
Cupons de TMS e CDI Aumento (337) Aumento (10)
taxas de juros
Cupom de IPCA Aumento (107.589) Aumento (3.631)
índices de preços
Taxas de câmbio Redução (181.664) Redução (130.805)
câmbio
Cenário III
Taxa pré-fixada Redução (27.209) Aumento (29.352)
fixadas de juros
Cupons de TMS e CDI Aumento (675) Aumento (21)
taxas de juros
índices de preços
Taxas de câmbio Redução (363.328) Redução (261.609)
câmbio
Para as operações classificadas na Carteira Bancária, a valorização ou a desvalorização em decorrência de mudanças

nas taxas de juros praticadas no mercado, não representam impacto financeiro e contábil significativo sobre o
resultado do período. Isso porque esta carteira é composta, majoritariamente, por operações de crédito (crédito
direto ao consumidor, agronegócios, capital de giro, etc.), captações de varejo (depósitos à vista, a prazo e de
poupança) e títulos e valores mobiliários, cujo registro contábil é realizado, principalmente, pelas taxas pactuadas
na contratação das operações. Adicionalmente, destaca-se o fato dessa carteira apresentar como principal
scilações em taxa de juros, ou pelo fato dessas operações

estarem atreladas naturalmente a outros instrumentos (hedge natural), minimizando dessa forma os impactos em
um cenário de estresse.
116
No quadro abaixo, encontram-se sintetizados os resultados para a Carteira de Negociação (Trading) e da Carteira
Bancária (Banking), das entidades financeiras e não financeiras controladas pelo Banco:
Cenário I
Taxa pré-fixada Aumento (14.245.918) Manutenção --
fixadas de juros
Cupom de TR Aumento 12.117.101 Manutenção --
Cupom de TBF Risco de variação de cupons de Aumento 1.588 Aumento 874
Cupom de TJLP taxas de juros Aumento 1.398.917 Aumento 173.053
Cupom de TMS e CDI Redução 2.850.615 Aumento (304.611)
Cupom de IGP-M Aumento (56.746) Manutenção --
Cupom de INPC Aumento (315.706) Manutenção --
índices de preços
Cupom de IPCA Aumento (179.121) Manutenção --
Cupom de moedas Risco de variação de cupons de
Aumento 1.063.988 Aumento 1.118.634
estrangeiras moedas estrangeiras
Taxa de câmbio Redução (41.377) Aumento 113.302
câmbio
Cenário II
Taxa pré-fixada Aumento (16.810.184) Aumento (10.330.984)
fixadas de juros
Cupom de TR Redução (15.623.593) Redução (6.960.855)
Cupom de TBF Risco de variação de cupons de Redução (233) Redução (153)
Cupom de TJLP taxas de juros Redução (4.288.600) Redução (384.922)
Cupom de TMS e CDI Aumento (62.338) Redução (31.616)
Cupom de IGP-M Aumento (30.647) Aumento (34.437)
Cupom de INPC Aumento (144.369) Aumento (154.100)
índices de preços
Redução (601.040) Redução (379.024)
Taxa de câmbio Redução (1.428.098) Redução (1.424.966)
câmbio
Cenário III
Taxa pré-fixada Aumento (32.167.290) Aumento (19.949.072)
fixadas de juros
Cupom de TR Redução (32.699.080) Redução (14.204.528)
Cupom de TBF Risco de variação de cupons de Redução (467) Redução (307)
Cupom de TJLP taxas de juros Redução (10.508.464) Redução (784.332)
Cupom de TMS e CDI Aumento (124.657) Redução (63.269)
Cupom de IGP-M Aumento (60.745) Aumento (68.208)
Cupom de INPC Aumento (285.107) Aumento (304.213)
índices de preços
Redução (1.213.481) Redução (764.112)
Taxa de câmbio Redução (2.856.197) Redução (2.849.932)
câmbio
Os cenários utilizados para elaboração do quadro de análise de sensibilidade devem, necessariamente, utilizar
situações de deterioração de, pelo menos, 25% e 50% por variável de risco, vista isoladamente. Logo, a análise
conjunta dos resultados fica prejudicada. Por exemplo, choques simultâneos de aumento na taxa pré-fixada de
juros e redução no cupom de TR não são consistentes do ponto de vista macroeconômico.
117
Especificamente com relação às operações de derivativos existentes na Carteira Bancária, as mesmas não
representam risco de mercado relevante para o Banco do Brasil, haja vista que essas posições são originadas,
principalmente, para atender às seguintes situações:
Troca de indexador de remuneração de captações e aplicações de recursos realizadas para atender às

necessidades dos clientes;
Hedge de risco de mercado, cujo objeto e sua efetividade estão descritos na Nota 11.a.5. Também nessa
operação, a variação na taxa de juros e na taxa de câmbio não produz efeito no resultado do Banco.
Em 30.09.2021, o Banco do Brasil não possuía qualquer operação classificada como derivativo exótico.
b) Gerenciamento de capital
Objetivos e políticas:
A Resolução CMN n.º 4.557/2017, define o escopo e os requisitos da estrutura de gerenciamento de riscos e da
estrutura de gerenciamento de capital para as instituições financeiras.
Em cumprimento à Resolução, o Conselho de Administração (CA) do Banco instituiu o Comitê de Riscos e de Capital
(Coris) e definiu o Vice-presidente de Controles Internos e Gestão de Riscos como o Chief Risk Officer (CRO), sendo
responsável pelo gerenciamento de riscos e de capital.
A gestão de capital visa assegurar a solvência futura da Instituição concomitante à implementação das estratégias
de negócios.
O gerenciamento de capital é realizado por meio de estrutura organizacional adequada à natureza das operações,
à complexidade dos negócios e à dimensão da exposição aos riscos relevantes.
São definidas e documentadas estratégias para o gerenciamento de capital que estabelecem mecanismos e
procedimentos destinados a manter o capital compatível com a Declaração de Apetite e Tolerância a Riscos (RAS).
Além disso, o Banco conta com políticas específicas, aprovadas pelo CA, que visam orientar o desenvolvimento de
funções ou comportamentos, por meio de direcionadores estratégicos que norteiam as ações de gerenciamento de
capital. Essas políticas específicas aplicam-se a todos os negócios que envolvam riscos e capital no Banco.
Elementos compreendidos pela gestão do capital:
Os planos estratégicos, as metas negociais e os orçamentos respeitam o apetite e tolerância a riscos e os indicadores
de adequação de capital e de retorno ajustado a risco.
O Plano de Capital é elaborado de forma consistente com a estratégia negocial, buscando manter os indicadores
de capital em níveis adequados. Esse Plano evidencia o planejamento de capital do Banco do Brasil e a avaliação
prospectiva de eventual necessidade de aporte de capital.
A elaboração do Plano de Capital é referenciada nos direcionadores e limites constantes da Declaração de Apetite
e Tolerância a Riscos (RAS) e do Orçamento do Conglomerado Banco do Brasil (Orçamento BB), considerando que
este representa a materialização das diretrizes da ECBB, do Plano Diretor (PD), do Plano de Negócios dos Mercados,
do Plano de Investimentos Fixos e do Plano Estratégico de Tecnologia da Informação.
Os valores orçados devem corresponder às metas e objetivos definidos pela Alta Administração para o
Conglomerado Banco do Brasil. Desta forma, premissas como o crescimento dos negócios, o crescimento do crédito
em operações de maior rentabilidade, as restrições da atuação em segmentos de menor rentabilidade, entre outros,
estão contidas no Orçamento BB.
Além disso, o Orçamento BB considera o cenário macroeconômico elaborado pela Unidade Tesouraria Global
(Tesou) e a legislação aplicada ao Sistema Financeiro Nacional (SFN).
118
A revisão da ECBB e do PD resulta da aplicação de um conjunto de metodologias de planejamento estratégico,

observadas as melhores práticas de mercado. Destaca-se que a revisão da ECBB e do PD ocorre de forma integrada
ao processo orçamentário, à RAS e aos demais documentos da arquitetura estratégica, o que garante o alinhamento
entre tais documentos, dando maior consistência interna ao processo de planejamento estratégico.
O Orçamento BB segue as diretrizes definidas na ECBB, respeita a RAS e visa atender aos pisos e tetos definidos nos
indicadores aprovados no PD. O Orçamento BB possibilita a quantificação em valores financeiros dos objetivos
estratégicos definidos na ECBB.
A RAS é o documento estratégico que orienta o planejamento da estratégia de negócios, direcionando orçamento
e capital para uma alocação sustentável e otimizada, de acordo com a capacidade da Instituição de assunção a riscos
e de seus objetivos estratégicos, além de promover o entendimento e disseminação da cultura de riscos.
Esta declaração é aplicada ao Banco e considera potenciais impactos no capital do Conglomerado Prudencial Banco
do Brasil. Espera-se que as Entidades Ligadas ao Banco do Brasil (ELBB) definam seus direcionadores a partir dessas
orientações considerando necessidades específicas e aspectos legais e regulamentares a que estão sujeitas.
De acordo com o definido na RAS, o apetite a riscos é o nível máximo de risco que a Instituição aceita incorrer para
atingir seus objetivos, materializado por indicadores que definam uma visão agregada da exposição a riscos. A
tolerância, por sua vez, induz a gestão de riscos de forma mais granular, considerando o apetite definido.
A RAS define limites mínimos prudenciais que têm o objetivo de perpetuar a estratégia de reforço da estrutura de
capital do Banco. Esses limites são estabelecidos acima do mínimo regulatório, representam o apetite a riscos do
Banco e tem vigência a partir de janeiro de cada ano.
A meta de capital é o nível de capital desejado pelo Banco, por isso suas ações de gestão devem nortear-se por esse
direcionador. As metas distinguem-se da tolerância e do apetite a riscos pelo fato de este último definir o nível a
partir do qual a Instituição não aceita operar, devendo tomar medidas tempestivas para readequação, podendo
acionar as medidas de contingência.
Integração:
Adotando postura prospectiva, o Banco avalia o estado de capital, classificado em Crítico, Alerta ou de Vigilância,
em função do horizonte temporal que antecede ao prazo projetado para início do descumprimento dos limites
mínimos prudenciais de capital definidos pela Alta Administração e detalhados na RAS, conforme figura a seguir:
Indicadores de Quando as projeções indicarem prazo de descumprimento dos limites (em meses)
Capital 0a6 7 a 12 13 a 18 19 a 24 25 a 30 acima de 31
Meta¹ ICP ALERTA VIGILÂNCIA
ICP Prudencial CRÍTICO ALERTA VIGILÂNCIA

Apetite² ICN I Prudencial CRÍTICO ALERTA VIGILÂNCIA
IB Prudencial CRÍTICO ALERTA VIGILÂNCIA
¹ nível de capital desejado pela Instituição

² nível máximo de risco que a Instituição aceita inco rrer para atingir seus o bjetivo s
A identificação do estado de capital do Banco é de responsabilidade do Fórum de Capital e ocorre por meio do
controle do Índice de Capital Principal (ICP), do Índice de Capital Nível I (ICN I) e do Índice de Basileia Prudencial
(IBP) projetados para o horizonte temporal de, no mínimo, 36 meses. Quando as projeções indicarem potencial
descumprimento dos limites mínimos prudenciais de capital (Apetite a Riscos), a Instituição terá tempo suficiente
para promover alterações estratégicas que evitem a extrapolação, de acordo com os prazos definidos para cada
indicador.
119
A avaliação da suficiência do capital mantido pelo Banco contempla horizonte temporal de 3 anos e considera i) os
tipos de riscos e respectivos níveis a que a Instituição está exposta e disposta a assumir; ii) a capacidade de a
Instituição gerenciar riscos de forma efetiva e prudente; iii) os objetivos estratégicos da Instituição; e iv) as
condições de competitividade e o ambiente regulatório em que atua.
Em observância ao disposto na Circular Bacen n.º 3.846, de 13.09.2017, essa análise também faz parte do Processo
Interno de Avaliação da Adequação de Capital (Icaap) e deve abranger, no mínimo:
I a avaliação e a mensuração da necessidade de capital para cobertura dos riscos de crédito (inclui o risco de
concentração e de crédito da contraparte), de mercado, de variação das taxas de juros para os instrumentos
classificados na carteira bancária (IRRBB) e operacional;
II a avaliação da necessidade de capital para cobertura dos demais riscos relevantes a que a Instituição está
exposta, considerando, no mínimo, os riscos de estratégia, de reputação e socioambiental; e
III - a avaliação da necessidade de capital em função dos resultados do programa de testes de estresse.
O Icaap, implementado no Banco do Brasil em 30.06.2013, segue o disposto na Resolução CMN n.º 4.557/2017. No
Banco, a responsabilidade pela coordenação do Icaap foi atribuída à Diretoria Gestão de Riscos. Por sua vez, a
Diretoria de Controles Internos é a responsável institucional pela validação do Icaap. Por fim, a Auditoria Interna
detém a responsabilidade institucional por avaliar anualmente o processo de gerenciamento de capital.
Processos:
O gerenciamento de capital é um processo contínuo de planejamento, avaliação, controle e monitoramento do

capital. Subsidia a Alta Administração na tomada de decisões que levam a Instituição a adotar postura capaz de
absorver eventuais perdas decorrentes dos riscos nos negócios ou de alterações no ambiente financeiro.
São realizadas simulações de capital, integrando os resultados dos testes de estresse de riscos e de negócios,
baseados em cenários macroeconômicos e/ou idiossincráticos. Os testes de estresse são realizados periodicamente
e seus impactos são avaliados sob a ótica de capital.
É realizado acompanhamento mensal das variáveis utilizadas na elaboração do Plano de Capital decorrente da
revisão do comportamento projetado na elaboração do Orçamento BB, com base nos números observados, nas
expectativas de mercado e na dinâmica dos negócios. Os desvios relevantes são apresentados e discutidos, pelas
diretorias participantes do processo, nas reuniões mensais do Fórum de Capital.
Os relatórios gerenciais de adequação de capital são reportados para as áreas e para os comitês estratégicos
intervenientes, constituindo-se em subsídio para o processo de tomada de decisão pela Alta Administração do
Banco.
A adoção de postura prospectiva, mediante a realização de avaliações contínuas da necessidade de capital, viabiliza
a identificação, de forma proativa, de eventos com probabilidade não nula de ocorrência ou de mudanças nas
condições do mercado que possam exercer efeito adverso sobre a adequação de capital, inclusive em cenários de
estresse.
c) Índice de Basileia
O Índice de Basileia foi apurado segundo os critérios estabelecidos pelas Resoluções CMN n.º 4.192/2013 e
n.º 4.193/2013, que tratam do cálculo do Patrimônio de Referência (PR) e do Patrimônio de Referência Mínimo
Requerido (PRMR) em relação aos Ativos Ponderados pelo Risco (RWA).
A partir de outubro/2013 passou a vigorar o conjunto normativo que implementou no Brasil as recomendações do
Comitê de Supervisão Bancária de Basileia relativas à estrutura de capital de instituições financeiras, conhecidas por
Basileia III. As novas normas adotadas tratam dos seguintes assuntos:
120
I nova metodologia de apuração do capital regulamentar, que continua a ser dividido nos Níveis I e II, sendo o
Nível I composto pelo Capital Principal (deduzido dos ajustes prudenciais) e Capital Complementar;
II nova metodologia de apuração da exigência de manutenção de capital, adotando requerimentos mínimos de

PR, de Nível I e de Capital Principal, e introdução do Adicional de Capital Principal (ACP).
Seguem os ajustes prudenciais considerados na apuração do Capital Principal:
ágios pagos na aquisição de investimentos com fundamento em expectativa de rentabilidade futura;

ativos intangíveis;
ativos atuariais relacionados a fundos de pensão de benefício definido líquidos de passivos fiscais diferidos
a eles associados;
investimentos significativos (superiores a 10% do capital social) em: entidades assemelhadas a instituições
financeiras, não consolidadas; sociedades seguradoras, resseguradoras, sociedades de capitalização e
entidades abertas de previdência complementar; e instituições autorizadas a funcionar pelo Bacen que não
componham o Conglomerado Prudencial;
participação de não controladores;
créditos tributários decorrentes de diferenças temporárias que dependam de geração de lucros ou receitas
tributárias futuras para sua realização;
créditos tributários de prejuízo fiscal de superveniência de depreciação;
créditos tributários decorrentes de prejuízos fiscais e de base negativa de contribuição social sobre o lucro
líquido;
valor da diferença a menor entre o valor provisionado e o montante dos ajustes resultantes da avaliação
prevista na Resolução CMN n.º 4.277/2013.
Em 28.08.2014, o Instrumento Híbrido de Capital e Dívida no valor de R$ 8.100.000 mil, foi autorizado pelo Banco
Central do Brasil a integrar o Capital Principal, na condição de elemento patrimonial, conforme descrito na Nota
Explicativa 23.c.
De acordo com as Resoluções CMN n.º 4.192/2013 e 4.193/2013, a apuração do PR e do montante do RWA deve ser
elaborada com base nas demonstrações contábeis do Conglomerado Prudencial.
30.09.2021 31.12.2020
PR - Patrimônio de Referência 167.786.026 161.924.480
Nível I 143.511.477 132.247.506
Capital Principal (CP) 114.254.702 104.315.243
Patrimônio Líquido 137.010.468 116.940.782
Instrumento elegível a Capital Principal 8.100.000 8.100.000
Ajustes prudenciais (30.855.766) (20.725.539)
Capital Complementar 29.256.775 27.932.263
IHCD autorizados em conformidade com a Resolução CMN n.º 4.192/2013 29.236.775 27.932.263
Letra financeira subordinada perpétua 20.000 --
Nível II 24.274.549 29.676.974
Dívidas subordinadas elegíveis a capital 24.274.549 29.676.974
Dívidas subordinadas autorizadas em conformidade com a Resolução CMN n.º 4.192/2013 - Letras Financeiras -- 186.926
Dívidas subordinadas autorizadas segundo normas anteriores à Resolução CMN n.º 4.192/2013 24.274.549 29.490.048
Recursos captados do FCO (1) 23.469.518 26.403.208
Recursos captados com letras financeiras e CDB (2) 805.031 3.086.840
Ativos Ponderados pelo Risco (RWA) 867.511.800 766.064.658
Risco de Crédito (RWACPAD) 741.373.273 677.256.134
Risco de Mercado (RWAMPAD) 19.496.857 21.125.396
Risco Operacional (RWAOPAD) 106.641.670 67.683.128
Patrimônio de Referência Mínimo Requerido (PRMR) (3) 69.400.944 61.285.173
Margem sobre o Patrimônio de Referência Mínimo Requerido (PR-PRMR) (4) 98.385.082 100.639.307
Índice de Capital Nível I (Nível I/RWA) (4) 16,54% 17,26%
Índice de Capital Principal (CP/RWA) (4) 13,17% 13,62%
Índice de Basileia (PR/RWA) (4) 19,34% 21,14%
(1) Em cumprimento ao disposto no artigo 29-A da Resolução CMN n.º 4.192/2013, os saldos do FCO correspondem à aplicação do limitador de
80% ao montante computado no Nível II em 30.06.2018.
(2) Em 30.09.2021, considerou-se o saldo corrente dos instrumentos de Dívida Subordinada aplicando-se os redutores, conforme determina o art.
29 da Resolução CMN n.º 4.192/2013.
(3) a 8%.
(4) Valores oriundos do DLO (Demonstrativo de Limites Operacionais).
121
Ajustes prudenciais deduzidos do Capital Principal:

30.09.2021 31.12.2020
Ativos atuariais relacionados a fundos de pensão de benefício definido líquidos de passivos fiscais
(14.307.945) (4.588.635)
diferidos a eles associados
Investimentos significativos e créditos tributários decorrentes de diferenças temporárias que
(5.800.802) (6.702.085)
dependam da geração de lucros (excesso dos 15%)
Ativos intangíveis (5.035.163) (6.211.770)
Créditos tributários decorrentes de prejuízos fiscais e de base negativa de contribuição social
(3.563.462) (1.609.596)
sobre o lucro líquido (1)
Investimentos significativos (excesso dos 10%) (2) (1.994.742) (1.375.048)
Participação de não controladores (3)
(95.846) (112.462)
Ágios pagos na aquisição de investimentos com fundamento em expectativa de rentabilidade
(28.127) (35.026)
futura
Créditos tributários decorrentes de prejuízo fiscal de superveniência de depreciação (27.284) (34.399)
Valor da diferença a menor entre o valor provisionado e o montante dos ajustes resultantes da
(2.395) (56.518)
avaliação prevista na Resolução CMN n.º 4.277/2013
Total (30.855.766) (20.725.539)
(1) Aplica-se o disposto no §13º, artigo 5º da Resolução CMN n.º 4.192/2013, que determina a não dedução dos créditos tributários de prejuízos
fiscais e base negativa de CSLL, decorrentes de posição vendida em moeda estrangeira realizada com o objetivo de proporcionar hedge para
participação em investimentos no exterior, reconhecidos no período de 01.01.2018 a 31.12.2020.
(2) Refere-se, principalmente, a investimentos significativos em assemelhadas a instituições financeiras e em instituições autorizadas a funcionar
pelo Bacen, não consolidadas, em sociedades seguradoras, resseguradoras, sociedades de capitalização e entidades abertas de previdência
complementar.
(3) A dedução da participação dos acionistas não controladores corresponde à aplicação do §1º, artigo 9º da Resolução CMN n.º 4.192/2013.
d) Índice de imobilização e Margem

30.09.2021 31.12.2020
Índice de imobilização 14,80% 14,12%
Margem em relação ao limite de imobilização 59.066.949 58.099.596
Conforme definido pelo Bacen, o índice de imobilização indica o percentual de comprometimento do Patrimônio
de Referência com o ativo permanente imobilizado. O índice máximo permitido é de 50%, conforme determina a
Resolução CMN n.º 2.669/1999.
A margem se refere à diferença entre o limite de 50% do Patrimônio de Referência e o total de imobilizações.
e) Indicadores regulatórios versus indicadores observados
A Resolução CMN n.º 4.783/2020 reduziu, por prazos determinados, percentuais a serem aplicados ao montante
RWA, para fins de apuração da parcela ACP Conservação de que trata a Resolução CMN n.º 4.193/2013. Entre 01.04
e 30.09.2021, aplica-se 1,625% ao RWA na apuração do ACP Conservação. Essa redução impactou a exigência
mínima regulatória, conforme quadro a seguir:
Regulatório 30.09.2021
Índice de Capital Principal (ICP) (1) 7,125% 13,17%
Índice de Capital Nível 1 (ICN1) (1)

8,625% 16,54%
Índice de Basileia (IB) (1) 10,625% 19,34%

Patrimônio de Referência Mínimo Requerido (PRMR) 69.400.944 167.786.026
Índice de imobilização Até 50% 14,80%
(1) Inclui os adicionais de capital principal de conservação, contracíclico e sistêmico
Em 30.09.2021, observa-se o cumprimento dos indicadores regulatórios. O Banco, por meio das estratégias de
gerenciamento de capital já elencadas, visa superar os indicadores mínimos regulatórios, mantendo-os em
patamares capazes de perpetuar a estratégia de reforço da estrutura de capital do Banco. Dessa forma, o Banco
define os limites mínimos prudenciais de indicadores de capital e a meta de capital principal a serem atingidos em
cada período. Seguindo a Declaração de Apetite e Tolerância a Riscos e o Plano de Capital, a meta para 2022 é
manter no mínimo 11% de Índice de Capital Principal.
122
f) Instrumentos elegíveis a capital
Os instrumentos elegíveis a capital estão descritos nas Notas Explicativas 19.c, 19.d e 23.c.
Para as letras financeiras subordinadas vigentes até a presente data, existem as seguintes possibilidades, conforme
definido em suas emissões:
1) sem opção de recompra ou resgate, total ou parcial, pelo detentor do título e os fluxos de caixa
esperados ocorrerão apenas no vencimento ou no exercício da opção de recompra pelo Banco, conforme
aplicável; e
2) na modalidade perpétua, há opção de recompra ou resgate, atentando para os seguintes requisitos:

a. intervalo mínimo de cinco anos entre a data da emissão e a primeira data de exercício de opção
de recompra ou resgate;
b. o exercício de opção de recompra ou resgate está condicionado, na data do exercício, à
autorização do Banco Central do Brasil;
c. inexistência de características que acarretem a expectativa de que a opção de recompra ou
resgate será exercida, constituindo-se faculdade da Emitente; e
d. o intervalo entre as datas de exercício das opções deve ser de, no mínimo, 180 dias.
Para os títulos emitidos no exterior não há, até o momento, possibilidade de o detentor do título solicitar a
recompra ou o resgate, total ou parcial. Os fluxos de caixa esperados ocorrerão quando do pagamento de cupom,
no vencimento ou no exercício da opção de recompra pelo Banco, conforme aplicável.
O Instrumento elegível ao Capital Principal não possui data de vencimento e poderá ser liquidado apenas em
situações de dissolução da instituição emissora ou de recompras autorizadas pelo Banco Central do Brasil. Os fluxos
de caixa esperados ocorrem apenas pelo pagamento dos juros remuneratórios anuais. Conforme Comunicado ao
Mercado, de 08 de abril de 2021, o Banco apresentou proposta de devolução do referido instrumento em sete
parcelas anuais de R$ 1 bilhão e uma parcela final de R$ 1,1 bilhão, com base em cronograma compreendido entre
julho/2022 e julho/2029, ainda pendente de análise e deliberação pelos órgãos competentes.
Em relação à dinâmica do FCO, os fluxos mensais contemplam, de um lado, as entradas/origens, como os repasses
do Tesouro Nacional decorrentes da arrecadação de impostos (efetuados a cada decêndio do mês), retornos
originários de pagamentos de operações de crédito e remuneração sobre os recursos disponíveis e, de outro lado,
as saídas, como os ressarcimentos de bônus de adimplência/rebate, as despesas de auditoria, de del credere, de
provisão e de remuneração na operacionalização do Pronaf Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura
Familiar. A utilização dos recursos do FCO como instrumento elegível a capital obedece aos limites estabelecidos
no art. 29-A da Resolução CMN n.º 4.192/2013.
123
31 - RESULTADO RECORRENTE E NÃO RECORRENTE
Conforme definido pela Resolução BCB n.º 2/2020, resultados não recorrentes são aqueles que não estão
relacionados ou estão relacionados apenas de forma incidental com as atividades típicas da instituição, e não estão
previstos para que ocorram com frequência em exercícios futuros.
ados,
quando necessário ao melhor entendimento:
Planos econômicos: Despesas com provisão oriundas de ações judiciais referentes aos planos econômicos.
Crédito tributário sobre CSLL: Ativação de crédito tributário em decorrência da majoração da alíquota de CSLL, de
20% para 25%, conforme Lei 14.183 de 14.07.2021.
Acordo coletivo 2020-2021 - Abono: Despesas decorrentes do acordo trabalhista coletivo firmado em
setembro/2020, acordo coletivo 2020-2021.
Programas de Desligamento - PAQ e PDE: Despesas decorrentes do Programa de Adequação de Quadros PAQ e
do Programa de Desligamento Extraordinário PDE, conforme Comunicado ao Mercado de 08.02.2021.
a) Desdobramento do Lucro Líquido do período em itens não recorrentes e resultado recorrente

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Lucro Líquido (1)
14.358.439 9.498.331
Itens Não Recorrentes (732.251) (690.214)

Planos econômicos (1.303.693) (1.127.184)
Programas de Desligamento - PAQ e PDE (794.829) --
Provisão extraordinária para demandas contingentes -- 3.143
Crédito tributário sobre CSLL 359.641 --
Acordo coletivo 2020-2021 - Abono -- (189.402)
Efeito tributário e de PLR sobre os itens não recorrentes 1.006.630 623.229
Resultado Recorrente 15.090.690 10.188.545

(1) Lucro líquido constante na Demonstração do Resultado Consolidado. A conciliação do lucro líquido do BB Banco Múltiplo com o BB Consolidado
está evidenciada na Nota 23.h.
124
32 - OUTRAS INFORMAÇÕES
a) Administração de fundos de investimentos
Posição dos fundos de investimentos administrados pela BB Gestão de Recursos - Distribuidora de Títulos e Valores
Mobiliários S.A.
Número de Fundos/Carteiras (em Unidades) Saldo

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Patrimônio Administrado 1.044 983 1.354.593.509 1.177.122.743
Fundos de investimentos 1.037 976 1.331.192.592 1.155.405.598
Carteiras administradas 7 7 23.400.917 21.717.145
b) Informações de filiais, subsidiárias e controladas no exterior

30.09.2021 31.12.2020 30.09.2021 31.12.2020
Ativo
Grupo BB 99.215.305 88.879.047 96.831.167 86.875.056
Terceiros 75.737.055 90.324.300 110.327.066 119.676.281
TOTAL DO ATIVO 174.952.360 179.203.347 207.158.233 206.551.337
Passivo
Grupo BB 26.050.032 34.011.374 24.938.489 32.888.815
Terceiros 136.594.038 132.238.117 163.750.891 155.089.538
Patrimônio Líquido 12.308.290 12.953.856 18.468.853 18.572.984
Atribuível à controladora 12.308.290 12.953.856 17.912.387 18.099.853
Participação dos não controladores -- -- 556.466 473.131
TOTAL DO PASSIVO 174.952.360 179.203.347 207.158.233 206.551.337

01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020 01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020
Lucro Líquido 516.688 1.168.208 1.599.984 2.312.793
Atribuível à controladora 516.688 1.168.208 1.401.542 2.097.904
Participações dos não controladores -- -- 198.442 214.889
c) Recursos de consórcios
30.09.2021 31.12.2020
Previsão mensal de recursos a receber de consorciados 588.622 536.685
Obrigações do grupo por contribuições 31.136.969 23.225.234
Consorciados - bens a contemplar 28.849.943 21.351.283
(Em Unidades)
Quantidade de grupos administrados 259 218
Quantidade de consorciados ativos 1.322.247 1.115.774
Quantidade de bens a entregar a consorciados contemplados 120.380 86.616
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020

Quantidade de bens (em unidades) entregues no período 153.899 116.419
125
d) Cessão de empregados a órgãos externos
As cessões para o Governo Federal são regidas pela Lei n.º 10.470/2002 e pelo Decreto n.º 9.144/2017.
01.01 a 30.09.2021 01.01 a 30.09.2020

Quantidade de Quantidade de
Custo no Período Custo no Período
Empregados Cedidos(1) Empregados Cedidos (1)
Com ônus para o Banco
Entidades sindicais 209 32.527 209 32.560
Outros órgãos/entidades 2 619 2 677
Entidades controladas e coligadas 2 1.335 3 1.946
Sem ônus para o Banco (2)

Governos Federal, Estadual e Municipal 169 -- 167 --
Órgãos externos (Cassi, Previ, Economus, Fusesc
508 -- 535 --
e PrevBep)
Entidades dos funcionários 70 -- 73 --
Entidades controladas e coligadas 579 -- 553 --
Total 1.539 34.481 1.542 35.183

(1) Posição no último dia do período.
(2) No período de 01.01 a 30.09.2021, o Banco foi ressarcido em R$ 384.123 mil (R$ 377.475 mil no período de 01.01 a 30.09.2020), referente aos
custos com empregados cedidos sem ônus.
e) Remuneração de empregados e dirigentes
Remuneração mensal paga aos funcionários e à Administração do Banco do Brasil (Em Reais):
30.09.2021 31.12.2020
Menor salário 3.353,92 3.022,37
Maior salário 56.116,99 50.569,51
Salário médio 8.706,31 8.379,41
Presidente 68.781,86 68.781,86

Vice-presidente 61.564,83 61.564,83
Diretor 52.177,45 52.177,45
Conselho Fiscal 5.914,84 5.914,84
Conselho de Administração 5.914,84 5.914,84
Comitê de Auditoria - Titular 46.959,71 46.959,71
Comitê de Riscos e de Capital 46.959,71 46.959,71
f) Política de seguros de valores e bens
Não obstante o reduzido grau de risco a que estão sujeitos seus ativos, o Banco do Brasil contrata, para seus valores
e bens, seguros considerados adequados para cobertura de eventuais sinistros.
Seguros vigentes em 30.09.2021
Riscos Cobertos Valores Cobertos Valor do Prêmio

Seguro imobiliário para as imobilizações próprias relevantes 1.055.139 4.305
Seguro de vida e acidentes pessoais coletivo para a Diretoria Executiva (1)
105.260 306
Demais 1.300 1
Total 1.161.699 4.612
(1) Refere-se à cobertura individual dos membros da Diretoria Executiva.
126
g) Cassi
Em 22.07.2019, a Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS) publicou a Resolução Operacional n.º 2.439, que
instaura a direção fiscal na Cassi. A ANS esclarece que o regime de direção fiscal não é uma intervenção. A agência
nomeou um diretor fiscal, sem poderes de gestão na operadora, para avaliar presencialmente a situação da Cassi.
Cabe ao diretor analisar as medidas saneadoras propostas pela operadora e subsidiar a ANS em suas decisões. A
direção fiscal tem duração de até 365 dias, podendo ser renovado o regime.
Após 90 dias de auditoria contábil financeira, a ANS emitiu a Instrução Diretiva n.º 12, datada de 23.10.2019,
ratificando que a Caixa de Assistência cumpre os preceitos exigidos pelos normativos de controle contábil e
recomendando dois ajustes pontuais. Além disso, a Diretora Fiscal deu o prazo de 30 dias para que seja apresentado
um Programa de Saneamento, que deve conter ações e metas para reverter todos os indicadores que estão em
desconformidade.
Em 31.10.2019, o Banco comunicou que o Conselho Diretor aprovou nova proposta de reforma estatutária
apresentada pelo Conselho Deliberativo da Cassi. Em 28.11.2019, o Banco comunicou que a reforma foi aprovada
pelos associados. Assim, no Exercício/2019, houve despesa adicional de R$ 549 milhões, referente ao custeio do
novo modelo, sendo reconhecida em Despesas de Pessoal.
Em 17.01.2020, o Banco divulgou Comunicação sobre Transações entre Partes Relacionadas informando a
liquidação antecipada do Banco para com o Grupo dos Dependentes Indiretos (GDI), pertencente ao Plano de
Associados, administrado pela Cassi, pelo valor de R$ 451 milhões. A liquidação desta obrigação representa baixa
nas provisões do Banco, decorrentes da Deliberação CVM n.º 695/2012, não gerando, dessa forma, impacto no
resultado do Banco.
Em 20.01.2020, o Banco divulgou Comunicação sobre Transações entre Partes Relacionadas informando a
realização dos seguintes pagamentos, retroativos a janeiro de 2019: R$ 124 milhões da Taxa de Administração e
R$ 425 milhões da Contribuição Patronal sobre Dependentes. O aumento destas despesas não impacta o passivo
atuarial, calculado de acordo com a Deliberação CVM n.º 695/2012.
Em 15.06.2020, a ANS publicou a Resolução Operacional n.º 2.556, anunciando o encerramento do regime especial
de direção fiscal na CASSI. A decisão atesta que a CASSI regularizou todos os indicadores econômico-financeiros
que levaram à instauração da direção em julho de 2019 e cumpre as projeções que compõem o Programa de
Saneamento, apresentado à ANS em dezembro do mesmo ano.
h) BB Seguridade - Proposta de redução do capital
Em 25.09.2019, o Conselho de Administração da BB Seguridade Participações S.A. (BB Seguridade), empresa

controlada do Banco do Brasil, aprovou a submissão de proposta à Assembleia Geral Extraordinária de acionistas
para redução do capital social no montante de R$ 2,7 bilhões, sem cancelamento de ações, por considerá-lo
excessivo, nos termos do artigo 173 da Lei n.º 6.404/1976.
Em 30.10.2019, foi aprovada em Assembleia Geral Extraordinária da BB Seguridade a proposta submetida para
redução do capital social, que se tornou efetiva 60 (sessenta) dias após a publicação da ata da Assembleia.
Em 30.04.2020, o Banco recebeu, a título de restituição de parte do valor de suas ações, o montante de R$ 1,8
bilhão. O referido montante não impactou o resultado do Banco do Brasil.
i) Cessão de carteira de crédito
Em 01.07.2020, o Banco realizou cessão de carteira de créditos, majoritariamente em perdas, a Fundo de

Investimentos em Direitos Creditórios Não-Padronizado e Exclusivo (FIDC-NP), administrado pelo BTG Pactual
Serviços Financeiros S.A. DTVM.
A carteira cedida possuía valor contábil de R$ 2,9 bilhões e o impacto financeiro da transação foi de R$ 371 milhões,
antes dos impostos, contabilizados no resultado do 3º Trimestre/2020.
127
j) Opção de recompra total de título de dívida perpétuo
O Banco do Brasil exerceu em 20.10.2020 a opção de recompra total do título de dívida perpétuo emitido em 2009
(Banbra 8,5%), vigente sob as regras de Basileia II. A recompra foi realizada por 100% do seu valor de face, acrescido
dos juros contabilizados e não pagos até aquela data, totalizando R$ 4,953 bilhões (Nota 19.d).
A operação de recompra foi realizada com recursos provenientes do caixa do Banco e não trouxe impactos
relevantes para os níveis de liquidez e de capital da instituição.
k) Revisão e redimensionamento da estrutura organizacional e desligamento incentivado
Conforme divulgado no Fato Relevante ao mercado em 11.01.2021, o Banco aprovou um conjunto de medidas
relacionadas à revisão e ao redimensionamento de sua estrutura organizacional, em linha com os objetivos
estratégicos de centralidade no cliente e incremento da eficiência operacional.
A implementação plena das medidas ocorreu a partir do 1º Semestre/2021 proporcionando ganhos de eficiência e
otimização em 870 pontos de atendimento do país, incluindo: i) desativação de unidades; ii) conversão de agências
em PA e PA transformados em agências; iii) transformação de unidades de negócios em Lojas BB, sem a oferta de
guichês de caixa, com maior vocação para assessoria e relacionamento; iv) relocalização compartilhada de unidades
de negócios; e v) criação de Agências Especializadas Agro e Escritórios Leve Digital (unidades de negócio
especializadas no atendimento a clientes com maturidade digital).
A reorganização da rede de atendimento objetiva a sua adequação ao novo perfil e comportamento dos clientes e
compreende, além das medidas de otimização de estrutura descritas acima, outros movimentos de revisão e
redimensionamento nas diretorias, áreas de apoio e rede, privilegiando a especialização do atendimento e a
ampliação da oferta de soluções digitais.
Além disso, com as medidas, o Banco expande sua capacidade de assessoramento gerenciado aos clientes,
ampliando o relacionamento e os negócios e potencializando a satisfação e a fidelização.
Foram aprovadas ainda, duas modalidades de desligamento incentivado voluntário aos funcionários: o Programa
de Adequação de Quadros (PAQ), a fim de otimizar a distribuição da força de trabalho, equacionando as situações
de vagas e excessos nas Unidades do banco, e o Programa de Desligamento Extraordinário (PDE), disponível a todos
os funcionários do Banco que atenderem aos pré-requisitos. Os Programas possuem regulamentos específicos que
estabelecem as regras para adesão.
Finalizadas as etapas de manifestação voluntária de interesse por desligamento incentivado, foram validados os
desligamentos de 5.533 funcionários no PAQ e no PDE, cujos impactos financeiros foram de R$ 795 milhões, no
1º Semestre/2021.
l) Majoração de alíquota de tributo
Em 14.07.2021, a Medida Provisória n.º 1.034 foi convertida na Lei n.º 14.183/2021 que alterou a Lei n.º 7.689/1988
para majorar a alíquota da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido devida pelas pessoas jurídicas do setor
financeiro, referidas no inciso I do parágrafo 1º do art. 1º da Lei Complementar n.º 105/2001, em 25%, no período
de julho a dezembro de 2021, com reestabelecimento da alíquota de 20% a partir de 01.01.2022.
m) Pandemia Coronavírus (Covid-19)
Desde o 1º Trimestre/2020, a economia mundial vem sendo impactada negativamente pela propagação da doença
respiratória ocasionada pelo novo Coronavírus (Covid-19), elevada ao nível de pandemia pela Organização Mundial
da Saúde (OMS).
O Conglomerado Banco do Brasil adotou diversas medidas preventivas recomendadas por especialistas, pelo
Ministério da Saúde e pelas autoridades dos países onde atua, reafirmando o compromisso com a saúde e segurança
dos funcionários, colaboradores, clientes e a sociedade.
128
Ao mesmo tempo, o Banco do Brasil tem trabalhado para garantir serviços financeiros de qualidade, estando
preparado para continuar atendendo às demandas, conforme comunicado ao mercado em 24.03.2020.
Entre as ações adotadas, destacam-se:
Acordo Coletivo de Trabalho
O Banco assinou o Acordo Coletivo de Trabalho (ACT) com as Entidades Sindicais no dia 16.07.2020, tendo por
finalidade minimizar os impactos decorrentes da pandemia da Covid-19. As novas regras são específicas para este
período e temporárias e passam a ter validade de 2 (dois) anos a contar da sua assinatura. Principais temas
celebrados no presente Acordo Coletivo:
Home office, teletrabalho ou trabalho à distância: prioriza a utilização para os funcionários pertencentes ao
grupo de risco.
Férias: passam a ser comunicadas com 5 dias de antecedência, serão preservados 15 dias do período em aquisição
para utilização futura quando houver antecipação; e abono dos dias 7, 8, 9, 28 e 29.04.2020 para os funcionários
que receberam comunicado de férias por iniciativa da empresa e encontravam-se em situação diferente de força de
trabalho real.
Banco de horas negativo: aplica-se a todos os funcionários sujeitos a controle de jornada, sem necessidade de
adesão; prazo de 18 meses para compensação das horas negativas realizadas desde o dia 07.04.2020; para o uso
do banco de horas, permanece a necessidade de negociação entre o funcionário e o gestor; desconto de 10% sobre
o saldo das horas negativas acumuladas até julho e, sobre o saldo mês a mês a partir de agosto até dezembro de
2020.
Demais compromissos decorrentes da negociação: não descomissionamento por desempenho durante a

pandemia; possibilidade de utilização do saldo positivo do banco de horas, juntamente com outras situações de
ausências, para descanso pós-pandemia, prioritariamente para os funcionários que se encontram no atendimento
presencial; manutenção da possibilidade, mesmo que em rodízio, de o gestor abonar 1 ou 2 horas para os
funcionários que estão em atendimento presencial nas agências.
Além da assinatura do acordo, destacam-se as seguintes ações adotadas pelo Banco:
Funcionários e colaboradores
Comunicação com os funcionários, visando a constante orientação específica para o trabalho e atendimento,
conforme a evolução da doença no País.
Criação de Grupo Estratégico de Gestão de Crise para tratar do assunto de forma adequada, garantindo
unicidade e tempestividade na disseminação de informações para o público interno e externo.
Suspensão de viagens internacionais e nacionais.
Substituição de reuniões físicas por videoconferências e audioconferências.
Reforço da higienização dos ambientes e espaços.
Afastamento por 14 dias de funcionários que tenham sintomas e que tiveram contato com casos confirmados
ou suspeitos (isolamento social).
Afastamento por sete dias dos funcionários oriundos de qualquer país a contar da data de saída do exterior
(isolamento social).
Priorização do trabalho remoto (home office) de acordo com a criticidade do processo e natureza do trabalho
e para funcionários considerados como grupo de risco.
129
Flexibilização dos horários de trabalho, de alteração de período de férias e da utilização de licenças.
Clientes e usuários
Manutenção dos serviços bancários essenciais à população, priorizando a abertura das salas de
autoatendimento, abastecimento e funcionamento dos caixas eletrônicos.
Atendimento presencial para os serviços considerados essenciais, que serão prestados excepcionalmente nas
agências.
Horário especial (das 9h00 às 10h00) exclusivo para atendimento dos aposentados do INSS e público de maior
risco.
Estímulo ao uso de ferramentas e canais digitais para serviços e relacionamento pela internet e celular, com
ampliação do acesso para diversos perfis de clientes com atendimento por mensagem, além de realização de
operações bancárias diretamente por aplicativo de mensagens para todos os clientes.
Disponibilidade de até R$ 100 bilhões para linhas de crédito voltados para pessoas físicas, empresas,
agronegócio, além de suprimentos na área de saúde por prefeituras e governos. Os recursos referem-se a linhas de
crédito já existentes, principalmente as voltadas para crédito pessoal e capital de giro.
Em linha com nota emitida pela Febraban, em 16.03.2020, e com o objetivo de minimizar os impactos
momentâneos dessa situação, o Banco disponibilizou opção para prorrogação das parcelas vincendas nos próximos
60 dias, mediante manifestação do cliente que poderá ser realizada pelos canais digitais do Banco. Os clientes
também puderam readequar seus compromissos financeiros a partir da repactuação de operações de crédito, com
carência para pagamento da primeira parcela entre 60 e 180 dias, a depender da linha de crédito, e alongamento
do prazo de pagamento. Este processo de repactuação também poderá ser realizado pelos canais digitais do Banco
do Brasil.
Sociedade
Doação de recursos por empresas do Conglomerado para fomentar as ações de combate à pandemia.
Atuação da Fundação Banco do Brasil em ações de implementação de projetos assistenciais e de conscientização

junto às comunidades.
O Banco do Brasil continua avaliando e monitorando os potenciais impactos na carteira de crédito, considerando os
diversos segmentos e setores e tem adotado medidas proativas para a gestão do risco.
Adicionalmente, o Banco está trabalhando para preservar a regularidade de suas atividades e a continuidade de
suas operações.
Implicações contábeis e de capital relacionadas aos efeitos da Covid-19
A pandemia está ocasionando impactos significativos no ambiente econômico dos países afetados pelo vírus.
Apesar das ações mitigadoras adotadas até o presente momento, são esperadas implicações sobre as
demonstrações contábeis do Conglomerado. Os principais reflexos e medidas são apresentados a seguir.
i) Principais julgamentos e incertezas
Como resultado das incertezas ocasionadas pelo cenário de pandemia, alguns julgamentos e estimativas adotados
historicamente pelo Banco do Brasil foram revisados para que as informações contábeis originadas desses
julgamentos e estimativas refletissem com maior nível de confiabilidade a posição patrimonial e o resultado do
período divulgados pelo Banco.
130
ii) Consolidação
Apesar do cenário econômico desafiador oriundo do enfrentamento da pandemia, o Conglomerado Banco do Brasil
não realizou reestruturações societárias ou aumentou transações intragrupo significativas que não estavam
inicialmente previstas pela Administração do Banco, de forma que não ocorreram alterações no processo de
consolidação do Conglomerado.
iii) Distribuição de lucros
Conforme fato relevante divulgado em 25.01.2021, o Conselho de Administração (CA) aprovou, em conformidade
com a Resolução CMN n.º 4.885, de 23.12.2020, que alterou a Resolução CMN n.º 4.820 de 29.05.2020, o
percentual de 35,29% do lucro líquido a ser distribuído referente ao Exercício/2020. O CA também aprovou a
revisão de sua Política e estabeleceu o payout de 40% para o Exercício/2021, via dividendos e/ou juros sobre o
capital próprio.
iv) Gerenciamento de riscos e capital
Capitalização - Suficiência para proteção em um evento de estresse.
Redução do Adicional de Conservação de Capital Principal dos bancos - Resolução CMN n.º 4.783/2020
A alíquota do Adicional de Conservação de Capital Principal (ACCP) caiu de 2,5% para 1,25% pelo prazo de um ano,
com reversão gradual até março de 2022. Essa medida também melhora as condições para realização de eventuais
renegociações, ajudando as instituições financeiras a manter, ou mesmo ampliar, o fluxo de concessão de crédito.
A redução da alíquota amplia a folga de capital do SFN, o que permite uma expansão na concessão de crédito (Nota
30.c).
Overhedge de investimentos em participações no exterior - Resolução n.º 4.192/2013 (alterada pela

Resolução CMN n.º 4.851/2020)
Os bancos deixam de ser obrigados a deduzir do seu capital os efeitos tributários das operações de hedge de moeda
estrangeira para sua participação em investimentos no exterior, um dos mecanismos usados pelos bancos para se
protegerem das variações cambiais. A medida dará segurança para as instituições financeiras implementarem, ou
mesmo para ampliarem, seus planos de concessão de crédito.
Liquidez - Suficiência para suportar longos períodos de estresse.
Aperfeiçoamento nas regras do Liquidity Coverage Ratio - Circular Bacen n.º 3.986/2020
A medida reduziu com segurança os requerimentos de liquidez para as instituições brasileiras. A redução na
necessidade de as instituições financeiras carregarem outros ativos líquidos de alta qualidade permitirá que se
amplie a capacidade de conceder crédito.
Crédito, Mercado e Negócios - Estratégia para mitigar aumento na volatilidade no resultado (como limites de
concentração e estímulos a diversificação de receitas).
Risco Operacional - Identificação e mitigação de eventos de riscos operacionais (trabalho remoto, monitoramento
de ocorrências, prevenção de fraudes).
Reputação - Acompanhamento da assertividade das medidas e de seus impactos de forma a mitigar eventuais
consequências negativas no valor de marca e reputação.
Risco de crédito - Monitoramento, provisionamento, revisão de políticas e apetite ao risco.
131
v) Redução ao valor recuperável dos ativos
O Banco do Brasil realizou estudos para identificar se seus ativos não financeiros apresentavam indícios de
desvalorização pela redução do seu valor em uso ou pelos fluxos de caixa descontados, os quais podem indicar
redução no valor recuperável do ativo.
No período de 01.01 a 30.09.2021, foi reconhecida perda por redução ao valor recuperável da ordem de R$ 959
milhões, relativa aos contratos de verba de relacionamento negocial registrados no ativo intangível (Nota 16). Não
foram identificados impactos relevantes nos valores recuperáveis de ativos imobilizados e investimentos.
vi) Valor justo dos instrumentos financeiros
Conforme estabelecido no item de gerenciamento de riscos e capital, o Banco do Brasil adequou seus
procedimentos para monitoramento diário do mercado financeiro, realizando simulações e projeções que visavam
identificar variações significativas no valor justo dos instrumentos financeiros mantidos ou negociados pelo Banco.
Os modelos de marcação a mercado existentes no Banco foram revisados para que observassem os possíveis
impactos da Covid-19 nos indicadores econômico-financeiros utilizados na projeção de cenários, especialmente no
cálculo de valor justo de instrumentos financeiros classificados no nível 2 e nível 3 na hierarquia de valor justo.
As alterações no valor justo dos instrumentos financeiros, identificadas até o momento em decorrência da
pandemia já impactaram as presentes demonstrações contábeis.
Não houve alteração na intenção de manter ou negociar títulos e valores mobiliários do Conglomerado que venha
a ensejar mudança na categoria de instrumentos financeiros, conforme definido na Circular Bacen n.º 3.068/2001,
que inicialmente seriam mantidos até o vencimento e contabilizados ao custo amortizado.
O Banco revisou o valor de mercado dos principais papéis registrados no ativo e identificou a necessidade de
contabilização de uma redução ao valor recuperável na ordem de R$ 869 milhões no período de 01.01 a 30.09.2021
(R$ 2,6 bilhões no período de 01.01 a 30.09.2020) para alguns dos instrumentos.
vii) Cálculo da provisão para perdas associadas ao risco de crédito
O modelo interno desenvolvido para cumprimento da Resolução CMN n.º 2.682/1999 implica na atribuição de um
risco ao cliente, ao grupo econômico a qual este cliente pertença e o risco país em que o cliente conduz seus
principais negócios.
A pandemia ocasionada pela Covid-19 gerou um agravamento no risco de crédito de clientes localizados nos
principais países afetados, nos quais ocorreu perceptível redução na atividade econômica e, portanto,
possivelmente na capacidade de que esses clientes honrem seus contratos.
Em março 2020, o Conselho Monetário Nacional, por meio da Resolução CMN n.º 4.782/2020, estabeleceu para
fins de gerenciamento de risco de crédito, em função de eventuais impactos da Covid-19 na economia, critérios
temporários para a caracterização das reestruturações de operações de crédito, para aquelas realizadas até 30 de
setembro de 2020.
Em setembro de 2020, foram publicadas a Resolução CMN n.º 4.856/2020, alterando os prazos previstos na
Resolução CMN n.° 4.782/2020 para 31 dezembro de 2020, e a Resolução CMN n.º 4.855/2020, estabelecendo os
critérios para a mensuração da provisão para créditos de liquidação duvidosa de operações realizadas no âmbito
dos programas instituídos com o propósito de enfrentamento dos efeitos da pandemia da Covid-19 na economia.
No período de 01.01 a 30.09.2021, não houve constituição de provisão prudencial (constituição de R$ 6,1 bilhões
de 01.01 a 30.09.2020).
132
viii) Aproveitamento dos créditos tributários ativados
Foram realizados estudos para aproveitamento dos créditos tributários ativados, tendo em vista as projeções de
resultado do Banco ou de suas subsidiárias pelo período de 10 anos.
O estudo realizado concluiu que não haverá alteração na expectativa de realização dos créditos tributários.
ix) Impactos na taxa de desconto e no valor justo dos ativos garantidores de planos de benefícios definidos
No período, foram identificadas oscilações importantes nas premissas utilizadas nos cálculos atuariais,
especialmente no que diz respeito a alterações na taxa de desconto e no valor justo de certos ativos garantidores
dos planos de benefícios. Tais efeitos geraram em conjunto ajustes nos ativos e passivos atuariais, com impacto no
patrimônio líquido, no período de 01.01 a 30.09.2021, da ordem de R$ 13,08 bilhões (R$ 6,40 bilhões no período
de 01.01 a 30.09.2020) líquido de tributos (vide DRA). No entanto, dada a situação de incerteza do momento
econômico presente, observamos que essas duas premissas permanecem apresentando volatilidade as quais são
continuamente monitoradas.
x) Provisão para riscos por demandas contingentes
Foram reavaliados os riscos envolvidos, especialmente no que se refere às demandas cíveis e trabalhistas, não tendo
sido identificados impactos relevantes, até o momento, em face das provisões existentes.
xi) Planos de reorganização
Não há expectativa de que ocorram reestruturações como a venda ou fechamento de parte do negócio ou a redução
de operações em decorrência da crise ocasionada pela Covid-19.
xii) Outros possíveis efeitos identificados/esperados
Assistência governamental
Durante o período de enfrentamento da pandemia, ocorreram medidas governamentais e regulatórias que

proporcionaram apoio aos negócios e melhoria na performance do Banco. Relacionamos algumas dessas medidas e
seus impactos no âmbito do sistema financeiro nacional:
Tributos próprios:
Postergação de recolhimento de tributos, conforme Portaria n.º 139/2020 do Ministério da Economia. O

Conglomerado não adotou a faculdade concedida.
Apoio aos negócios:
Redução da alíquota do IOF cobrado dos tomadores de operações de crédito (Decretos n.º 10.305, 10.414, 10.504,
10.551 e 10.572/2020). Foram reduzidas a zero as alíquotas do IOF incidentes sobre as operações de crédito
especificadas nos Decretos, contratadas entre 03.04.2020 e 26.11.2020 e entre 15.12.2020 e 31.12.2020.
133
Programa Emergencial de Suporte a Empregos oferece financiamento emergencial de folha de pagamento de

pequenas e médias empresas Resolução CMN n.º 4.846/2020
O Programa foi instituído pela Lei n.º 14.043, de 19 de agosto de 2020. O valor total do crédito passou para
R$ 29 bilhões, sendo R$ 12 bilhões para concessão de garantias a empréstimos do Programa Nacional de Apoio às
Microempresas e Empresas de Pequeno Porte (Pronampe) e R$ 17 bilhões a ser injetado pelo governo federal no
Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES) para custeio da linha de crédito em questão
(PESE). Os recursos continuam sendo 85% provenientes do BNDES e o restante das instituições financeiras
participantes. A medida prevê devolução, ao Governo Federal, de até 50% dos recursos não repassados pelos
bancos a partir de 30 de setembro de 2020. No Exercício/2020, o Banco liberou R$ 8,0 bilhões pelo programa. A
Resolução determinou que as operações para uso dos recursos fossem contratadas até 31.10.2020.
Redução adicional do compulsório Resolução BCB n.º 78, de 10.03.2021
A Resolução BCB n.º 78/2021 revogou a Resolução BCB n.º 21/2020 e alterou a Circular Bacen n.º 3.916/2018
reduzindo o recolhimento compulsório dos recursos a prazo para 17% de março/2020 a novembro/2021 e de 20%
até dezembro/2021. A medida mantém a estratégia de aumento da liquidez para a economia. As liberações se
somam ao montante de R$ 50 bilhões já liberados a partir de 16 de março.
Repos de títulos soberanos em dólar Resolução Bacen n.º 76, de 23.02.2021
A Resolução revogou a Circular Bacen n.º 3.990/2020 entre outras. Essa medida tem como propósito revisar,
atualizar, simplificar e consolidar os atos normativos, a fim de racionalizar o estoque regulatório. Com isso, o Banco
Central parou de fazer operações de oferta de liquidez em dólares por meio da compra com compromisso de
revenda (repos) de títulos soberanos do Brasil denominados em dólar (global bonds) de posse de instituições
financeiras nacionais. A medida regula a compra ou venda definitiva de moeda estrangeira nos mercados à vista,
com liquidação em data futura e a termo, inclusive com compromisso de revenda conjugadamente com
compromisso de recompra, assumido pela contraparte, para liquidação em data preestabelecida, no prazo de até
360 dias.
Novo Depósito a Prazo com Garantias Especiais - Resolução CMN n.º 4.785/2020
O Novo Depósito a Prazo com Garantias Especiais (NDPGE) é uma opção a mais de captação de recursos acessível a
todas as instituições financeiras associadas ao Fundo Garantidor de Créditos (FGC). Trata-se da possibilidade de
essas instituições captarem depósitos garantidos pelo FGC, o que também contribui para a continuidade da oferta
de crédito para o setor real. A cobertura do FGC, antes limitada a R$ 20 milhões, foi ampliada para R$ 40 milhões
por titular. Essa garantia não envolve recursos públicos, pois o FGC é uma entidade 100% privada.
Flexibilização nas Letras de Crédito do Agronegócio (LCAs) Manual do Crédito Rural (MCR)
Para permitir que mais instituições possam captar recursos com as LCAs, aumentando sua liquidez, a base de cálculo
foi ajustada. Assim, foram flexibilizadas as regras para aplicação dos recursos provenientes da captação nas
atividades do agronegócio. Tal flexibilização estava prevista na Resolução CMN n.º 4.787/2020, a qual foi revogada
pela Resolução CMN n.º 4.903/2021, após a edição do Manual de Crédito Rural (MCR), em cumprimento à
determinação de consolidação de atos normativos preconizada pelo Decreto n.º 10.139, de 28 de novembro de
2019.
Empréstimo com lastro em debêntures - Resolução CMN n.º 4.786/2020 (revogada pela Resolução
CMN n.º4.953/2021)
O Banco Central passa a ter a possibilidade de realizar empréstimos para as instituições financeiras com lastro em
debêntures (títulos privados). Essas operações têm também a garantia dos recursos que as instituições financeiras
mantêm compulsoriamente em suas contas de reservas no próprio Banco Central, eliminando o risco para a
autoridade monetária. Trata-se de uma Linha Temporária Especial de Liquidez que visa garantir a liquidez e o
normal funcionamento do mercado de crédito coorporativo privado durante a crise. Essa prerrogativa foi
descontinuada a partir de 01.11.2021 pela Resolução CMN n.º 4.953 de 30.09.2021.
134
Maior possibilidade de os bancos recomprarem suas próprias letras financeiras - Resolução

CMN n.º 4.788/2020
Os maiores bancos poderão recomprar um volume maior de suas próprias letras financeiras. Com isso, os detentores
desses papéis (em sua maioria, fundos de investimento) terão maior facilidade para resgatar os recursos aplicados,
caso necessário. O percentual de recompra permitido passou de 5% para 20%.
Empréstimo com lastro em letras financeiras garantidas por operações de crédito Resolução
CMN n.º 4.795/2020 (revogada pela Resolução n.º 4.953/2021)
A Resolução CMN n.º 4.795/2020 autorizou o Banco Central a conceder empréstimos às instituições financeiras
tendo como garantia as carteiras de crédito das instituições. A medida visava dar liquidez e garantir o normal
funcionamento do mercado de crédito no país. Essa prerrogativa foi descontinuada a partir de 01.11.2021 pela
Resolução CMN n.º 4.953 de 30.09.2021.
Injeção de recursos de prazos mais longos pelo Banco Central via operações compromissadas com lastro em
Títulos Públicos Federais (TPFs)
Em momentos de crise, as instituições podem ter dificuldades de acessar recursos líquidos por prazos mais longos.
Para prover liquidez para o SFN, o Banco Central passou a ofertar operações compromissadas mais longas na ponta
doadora de recursos, por meio de suas operações de mercado aberto. Com isso, as instituições podem obter
recursos líquidos por prazos mais longos em contraposição à demanda por liquidez de curtíssimo prazo por parte
dos agentes de mercado. A medida também facilita a gestão da liquidez em seus balanços, pois provê a redução do
custo de manter uma carteira de mais longa duração (custo de duration).
Linha de swap de liquidez em dólares americanos
O Banco Central estabeleceu uma linha de swap de liquidez em dólares americanos no valor de US$ 60 bilhões em
cooperação com o Federal Reserve (Fed), o banco central dos Estados Unidos. A linha amplia a oferta potencial de
dólares no mercado doméstico e não implica condicionalidades de política econômica; caso necessário, poderá ser
utilizada para incrementar os fundos disponíveis para as atuações no mercado de câmbio pelo Banco Central. O
acordo de swap entre o BC e o FED vigorou até 31 de março de 2021.
Programa de Capital de Giro para Preservação de Empresas (CGPE)
Em 16.07.2020, foi publicada a Medida Provisória n.º 992 que dispõe, entre outras finalidades, sobre o
financiamento a microempresa e empresa de pequeno e médio porte no âmbito do Programa de Capital de Giro
para Preservação de Empresas (CGPE). Além disso, prevê a utilização de crédito presumido apurado com base em
créditos decorrentes de diferenças temporárias e o compartilhamento de alienação fiduciária. Em 21.07.2020, foi
publicada a Resolução CMN n.º 4.838, que dispõe sobre operações de crédito contratadas no âmbito do CGPE. A
Medida Provisória teve eficácia até 12.11.2020 e, até a data, o Banco registrou o montante de R$ 10,2 bilhões em
operações do programa.
Programa de Estímulo ao Crédito (PEC)
O Programa foi instituído pela Medida Provisória n.º 1.057, de 06 de julho de 2021, que também dispõe sobre o
crédito presumido apurado com base em créditos decorrentes de diferenças temporárias. A MP permitirá a
contratação de operações de crédito, até 31.12.2021, por microempreendedores individuais, microempresas,
empresas de pequeno porte e produtores rurais, com receita bruta anual de até R$ 4,8 milhões, em contrapartida
ao aproveitamento de créditos presumidos relativos a diferenças temporárias, que atendam ao enquadramento
dessa MP, e que ainda não tenham sido utilizados para contratação de operações no âmbito da MP n.º 992/2020.
135
33 - EVENTOS SUBSEQUENTES
a) Alienação de participação societária indireta
Em 08.10.2021, o Conselho de Administração aprovou a alienação da totalidade da participação societária indireta

detida no Banco Digio S.A., pela BB Elo Cartões participações S.A., subsidiária integral do Banco do Brasil. O contrato
que formaliza a compra e venda dos 49,99% de participação, pelo valor de R$ 625 milhões, foi assinado naquela
data com a Bradescard Elo Participações S.A., empresa pertencente ao Banco Bradesco S.A.
A efetivação da transação depende de movimentos societários precedentes, bem como da aprovação da transação
pelo Banco Central do Brasil e pelo Conselho Administrativo de Defesa Econômica.
Estima-se impacto no resultado do Banco do Brasil, via equivalência patrimonial, de aproximadamente

R$ 175 milhões e não há efeito material no capital.
136
Deloitte Touche Tohmatsu
Setor Comercial Sul, Quadra 9,
Torre A, Ed. Parque Cidade
Corporate, Sala 1104
70308-200 Brasília - DF
Brasil
Tel.: + 55 (61) 3224-3924

Fax: + 55 (61) 3226-6087
www.deloitte.com.br
RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE A REVISÃO DE

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS INTERMEDIÁRIAS INDIVIDUAIS E CONSOLIDADAS
Ao Conselho de Administração, aos Administradores e aos Acionistas do

Introdução
de 2021 e as respectivas demonstrações individuais e consolidadas do resultado, do resultado abrangente, das

mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo naquela data, incluindo
o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas.
A Administração do Banco é responsável pela elaboração e apresentação adequada dessas demonstrações

contábeis intermediárias individuais e consolidadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil,
aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil - BACEN. Nossa responsabilidade é a
de expressar uma conclusão sobre essas demonstrações contábeis intermediárias individuais e consolidadas com
base em nossa revisão.
Alcance da revisão
Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações
intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE
2410 -
respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações,
principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis, e na aplicação de procedimentos
analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o
de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter
segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em
uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.
Conclusão sobre as demonstrações contábeis intermediárias individuais e consolidadas
Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as
demonstrações contábeis intermediárias individuais e consolidadas, anteriormente referidas, não apresentam
adequadamente, em todos os aspectos relevantes,
a posição patrimonial e financeira, individual e consolidada, do Banco do Brasil S.A., em
30 de setembro de 2021, o desempenho individual e consolidado de suas operações, e os seus fluxos de caixa
individuais e consolidados para o período de nove meses findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis
adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo BACEN.
A Deloitte refere-se a uma ou mais entidades da Deloitte Touche Tohmatsu Limited, uma sociedade privada, de responsabilidade limitada, estabelecida no Reino Unido
("DTTL"), sua rede de firmas-membro, e entidades a ela relacionadas. A DTTL e cada uma de suas firmas-membro são entidades legalmente separadas e independentes.
A DTTL (também chamada "Deloitte Global") não presta serviços a clientes. Consulte www.deloitte.com/about para obter uma descrição mais detalhada da DTTL e suas
firmas-membro.
A Deloitte oferece serviços de auditoria, consultoria, assessoria financeira, gestão de riscos e consultoria tributária para clientes públicos e privados dos mais diversos
setores. A Deloitte atende a quatro de cada cinco organizações listadas pela Fortune Global 500®, por meio de uma rede globalmente conectada de firmas-membro em
mais de 150 países, trazendo capacidades de classe global, visões e serviços de alta qualidade para abordar os mais complexos desafios de negócios dos clientes. Para
saber mais sobre como os cerca de 286.200 profissionais da Deloitte impactam positivamente nossos clientes, conecte-se a nós pelo Facebook, LinkedIn e Twitter.

Outros assuntos
Demonstrações do valor adicionado
As demonstrações contábeis intermediárias individuais e consolidadas anteriormente referidas incluem as
findo em 30 de setembro de 2021, elaboradas sob a responsabilidade da Administração do Banco, cuja

apresentação está sendo realizada de forma voluntária. Essas demonstrações foram submetidas a procedimentos
de revisão executados em conjunto com a revisão das demonstrações contábeis intermediárias individuais e
consolidadas, com o objetivo de concluir se elas estão conciliadas com as demonstrações contábeis intermediárias
individuais e consolidadas e os registros contábeis, conforme aplicável, e se a sua forma e o seu conteúdo estão
de acordo com os critérios definidos no pronunciamento técnico CPC 09 - Demonstração do Valor Adicionado.
Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essas
demonstrações do valor adicionado não estão adequadamente apresentadas, em todos os aspectos relevantes,
segundo os critérios definidos nessa norma e de forma consistente em relação às demonstrações contábeis
intermediárias individuais e consolidadas tomadas em conjunto.
Brasília, 5 de novembro de 2021
DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Luiz Carlos Oseliero Filho

Auditores Independentes Ltda. Contador
CRC nº 2 SP 011609/O- CRC nº 1 SP 234751/O-6
*Documento original assinado.

Original assinado
DECLARAÇÃO DOS MEMBROS DO CONSELHO DIRETOR SOBRE

AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
Em conformidade com o artigo 25, inciso VI, da Instrução CVM nº 480, de 07.12.2009, declaramos que revisamos
as Demonstrações Financeiras do Banco do Brasil S.A. relativas ao período findo em 30 de setembro de 2021 e,
baseados nas discussões subsequentes, concordamos que tais Demonstrações refletem adequadamente, em
todos os aspectos relevantes, as posições patrimoniais e financeiras correspondentes aos períodos apresentados.
Brasília (DF), 04 de novembro de 2021.
Fausto de Andrade Ribeiro

Presidente
Ana Paula Teixeira de Sousa Antônio José Barreto de Araújo Júnior

Vice-Presidência de Controles Internos e Vice-Presidência de Governo e Sustentabilidade
Gestão de Riscos Empresarial
Carlos Motta dos Santos Ênio Mathias Ferreira

Vice-Presidência de Negócios de Varejo Vice-Presidência Corporativo
João Carlos de Nobrega Pecego José Ricardo Fagonde Forni

Vice-Presidência de Negócios de Atacado Vice-Presidência de Gestão Financeira e Relações com
Investidores
Marcelo Cavalcante de Oliveira Lima Renato Luiz Bellinetti Naegele

Vice-Presidência de Desenvolvimento de Vice-Presidência de Agronegócios
Negócios e Tecnologia
139
Original assinado
DECLARAÇÃO DOS MEMBROS DO CONSELHO DIRETOR SOBRE

O RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES
Em conformidade com o artigo 25, inciso V, da Instrução CVM nº 480, de 07.12.2009, declaramos que, baseados
em nosso conhecimento, no planejamento apresentado pelos auditores e nas discussões subsequentes sobre os
resultados de auditoria, concordamos com as opiniões expressas no parecer da Deloitte Touche Tohmatsu
Auditores Independentes, não havendo qualquer discordância.
Brasília (DF), 04 de novembro de 2021.

Presidente
Ana Paula Teixeira de Sousa Antônio José Barreto de Araújo Júnior

Vice-Presidência de Controles Internos e Vice-Presidência de Governo e Sustentabilidade
Gestão de Riscos Empresarial
Carlos Motta dos Santos Ênio Mathias Ferreira

Vice-Presidência de Negócios de Varejo Vice-Presidência Corporativo
João Carlos de Nobrega Pecego José Ricardo Fagonde Forni

Vice-Presidência de Negócios de Atacado Vice-Presidência de Gestão Financeira e Relações com
Investidores
Marcelo Cavalcante de Oliveira Lima Renato Luiz Bellinetti Naegele

Vice-Presidência de Desenvolvimento de Vice-Presidência de Agronegócios
Negócios e Tecnologia
140
MEMBROS DA ADMINISTRAÇÃO
PRESIDENTE
VICE-PRESIDENTES CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO

Ana Paula Teixeira de Sousa Aramis Sá de Andrade
Antônio José Barreto de Araújo Júnior Ariosto Antunes Culau
Carlos Motta dos Santos Débora Cristina Fonseca
Ênio Mathias Ferreira Fausto de Andrade Ribeiro
João Carlos de Nobrega Pecego Iêda Aparecida de Moura Cagni
José Ricardo Fagonde Forni Paulo Roberto Evangelista de Lima
Marcelo Cavalcante de Oliveira Lima Rachel de Oliveira Maia
Renato Luiz Bellinetti Naegele Walter Eustáquio Ribeiro
DIRETORES CONSELHO FISCAL

Adelar Valentim Dias Aloisio Macário Ferreira de Souza
Antonio Carlos Wagner Chiarello Carlos Alberto Rechelo Neto
Carla Nesi Lucas Pedreira do Couto Ferraz
Eder Luiz Menezes de Faria Rafael Cavalcanti de Araújo
Eduardo Cesar Pasa Samuel Yoshiaki Oliveira Kinoshita
Felipe Guimarães Geissler Prince
Francisco Augusto Lassalvia
Gerson Eduardo de Oliveira
Guilherme Alexandre Rossi
Jayme Pinto Junior COMITÊ DE AUDITORIA
João Leocir Dal Rosso Frescura Aramis Sá de Andrade
João Vagnes de Moura Silva Egídio Otmar Ames
Lucinéia Possar Marcos Tadeu de Siqueira
Marco Túlio de Oliveira Mendonça Rachel de Oliveira Maia
Márvio Melo Freitas Vera Lucia de Almeida Pereira Elias
Mauricio Nogueira
Paula Sayão Carvalho Araujo
Paulo Augusto Ferreira Bouças CONTADORIA
Pedro Bramont Eduardo Cesar Pasa
Rodrigo Felippe Afonso Contador Geral
Rodrigo Mulinari Contador CRC-DF 017601/O-5
Thiago Affonso Borsari CPF 541.035.920-87
Thompson Soares Pereira César
Pedro Henrique Duarte Oliveira

Contador CRC-DF 023407/O-3
CPF 955.476.143-00
141
142

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Banco do Brasil S.A.

5. Outros Componentes do Resultado do Exercício .................................................................................................. 93

Tabela 37. Taxa por Carteira¹ % .................................................................................................................................... 74

Tabela 76. Fontes e Usos R$ milhões ..........................................................................................................................160

Figura 37. INAD +90d em % da Carteira de Crédito Classificada................................................................................ 118

O relatório Análise do Desempenho apresenta a situação econômico-

Ao final do relatório, são apresentadas as Demonstrações Contábeis e Notas

No Capítulo 3, de Receitas de Prestação de Serviços, apresentamos novas figuras com a movimentação

Banco do Brasil bb.com.br

Relações com Investidores bb.com.br/ri

O Banco do Brasil registrou lucro líquido ajustado de R$ 5,1 bilhões no 3T21,

Na comparação com o 2T21, o resultado foi influenciado pelo desempenho

Nos nove primeiros meses de 2021 o BB registrou lucro líquido ajustado de

Tabela 1. Demonstração do Resultado Resumida R$ milhões

3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20

Itens Extraordinários (397) 485 (530) 33,4 (690) (732) 6,1

RSPL Mercado - % 12,0 14,4 14,3 12,0 15,0

RSPL Ajustado - % 10,4 14,3 14,3 10,3 14,2

RSPL Acionista - % 12,9 15,3 15,1 12,9 15,9

3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20

Previ - Plano de Benefícios 1 (123) 116 698 (403) 929

Outras Provisões (134) 24 (16) (88,3) (221) (155) (29,8)

Resultado Não Operacional 43 48 64 49,1 34,0 157 235 48,9

Margem Financeira Bruta

Tabela 3. Margem Financeira Bruta e Spread R$ milhões

3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20

Spread Global - %³ 3,7 3,6 3,7

Spread Ajustado pelo Risco - % 2,2 2,9 2,8

Tabela 4. PCLD Ampliada R$ milhões

3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20

PC LD Ampliada (5.508) (2.870) (3.924) (28,8) 36,7 (16.766) (9.317) (44,4)

Receitas de Prestação de Serviços

Na visão acumulada em 9 meses, o crescimento de 1,0%, que está dentro do

Tabela 5. Receitas de Prestação de Serviços R$ milhões

3T20 2T21 3T21 3T20 2T21 9M20 9M21 9M20

C artão de C rédito/Débito 528 51 0 526 (0,3) 3,2 1 .532 1 .552 1 ,3

C onsórcio 388 427 477 23,0 1 1 ,7 1 .01 4 1 .289 27,1

C obrança 360 362 360 (0,1 ) (0,5) 1 .01 0 1 .087 7,5

Arrecadações 235 243 249 6,0 2,3 721 734 1 ,9

S ubsidiárias/C ontroladas no E xterior 1 87 1 92 1 91 2,0 (0,9) 528 556 5,3

Processamento de C onvênios 1 50 1 83 1 72 1 4,6 (6,0) 463 51 7 1 1 ,6

S erviços de C omércio E xterior 67 69 70 4,5 1 ,9 225 205 (8,8)

Outros 93 1 28 1 05 1 2,8 (1 8,1 ) 287 339 1 8,1

Na comparação em nove meses, as despesas ficaram praticamente estáveis

O índice de eficiência acumulado em 12 meses alcançou 35,9%, melhor índice

Figura 1. Despesas Administrativas R$ milhões

7.835 8.128 7.737 7.857 7.915

4.986 5.060 4.989 4.961 5.000

3T20 4T20 1T21 2T21 3T21

13,62 13,49 13,17

Set/20 Dez/20 Mar/21 Jun/21 Set/21

Índice de Capital Nível I Índice de Capital Nível II Índice de Capital Principal

Figura 3. Movimentação no Índice de Capital Principal (ICP) - %

Figura 4. Carteira de Crédito Ampliada R$ bilhões

229,3 234,0 240,6 254,2

274,6 283,1 287,1 282,2 294,5

Set/20 Dez/20 Mar/21 Jun/21 Set/21

Figura 5. Inad +90d %

Set/20 Dez/20 Mar/21 Jun/21 Set/21

Set/20 Dez/20 Mar/21 Jun/21 Set/21

Cobertura + 90d - BB Cobertura + 90d - SFN

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