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SANDRA BIRTEL
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LE CAHIER DE VACANCES DU
COMPLIANCE OFFICER

SANDRA BIRTEL
ÉTÉ 2023
 Sommaire
PARTIE 1.
LA LUTTE CONTRE LE BLANCHIMENT
D'ARGENT

PARTIE 2.
LE FINANCEMENT DU TERRORISME

PARTIE 3.
LA CORRUPTION

PARTIE 4.
CYBERCRIMINALITÉ

PARTIE 5.
SANCTIONS ET EMBARGOS

DÉFINITIONS
GLOSSAIRE
RÉPONSES
 PARTIE
LA LUTTE CONTRE LE
BLANCHIMENT D'ARGENT 1
LE SAVIEZ- Certains pays offrent des "programmes de
citoyenneté par investissement" qui
VOUS peuvent être exploités pour blanchir de
l'argent. Ces programmes permettent à
? des individus fortunés d'obtenir
citoyenneté ou la résidence dans un pays
la

en échange d'investissements importants.

Cependant, ces programmes peuvent être
utilisés pour dissimuler l'origine illicite des
fonds

La pratique du "smurfing" est une technique de

blanchiment d'argent qui tire son nom des Schtroumpfs.
Elle implique le fractionnement de grosses sommes
d'argent en petites transactions afin de les rendre moins
détectables. Cette méthode tire parti de la croyance que de
petites transactions sont moins susceptibles d'attirer
l'attention des autorités. Elle est aussi appelée le
"saucissonnage".

Le terme de « blanchiment d’argent » aurait pour origine les

blanchisseries utilisées par la mafia d’Al Capone dans les
années 30. En effet, ils utilisaient les « Sanitary Clearing
Shops » pour blanchir les fonds issus de leurs activités.
Cependant des traces de ce type de stratagèmes ont déjà
été trouvées dans l'économie médiévale avec le phénomène
de la « monnaie noire », métal vil appelé billon, que l'on
échangeait contre de la « monnaie blanche » ou monnaie
noble d'argent.

Pendant la crise du COVID la mafia italienne et plus

particulièrement La Camorra s’est spécialisée dans la
production de masques et de blouses. Elle disposait de
centaines d’ateliers de confection clandestins qui sont
normalement dédiés à la contrefaçon de produits textiles.
La mafia napolitaine elle s’est spécialisée dans le
retraitement des déchets, toxiques ou non, facturé à un prix
avantageux devenant ainsi prestataire pour de grands
hôpitaux, dont ceux de Milan et sa région.

1
 QUIZZ EN
CHIFFRES

A ton avis, quel est approximativement le montant de l'argent

1 blanchi en Europe chaque année ?

A. 50 milliards d'euros
B. 100 milliards d'euros
C. 150 milliards d'euros

Quel est le montant de la plus grosse sanction donnée à un assujetti

2 dans le monde pour le non respect de ses obligations en matière de
lutte contre la blanchiment d'argent ?

A. 187 millions de dollars

B. 398 millions de dollars
C. 1,9 milliards de dollars

3 Aassujettis
combien s'élève selon toi le coût de la mise en conformité des
en 2020 pour la région EMEA (Europe, Moyen-Orient et
Afrique)
A. 62 milliards d'euros
B. 98 milliards d'euros
C. 117 milliards d'euros

4 Le montant moyen blanchi chaque année représente quel

pourcentage du PIB mondial ?
A. De 1 à 3%
B. De 2 à 4%
C. De 3 à 5%

5 Selon ICIJ quel est le montant des transactions d'argent sale qui a
transité par les plus grandes banques entre 1997 et 2017 ?

A. 1 000 milliards de dollars

B. 2 000 milliards de dollars
C. 3 000 milliards de dollars

2
Voici une carte du monde, il te faut colorier :

En les pays de la liste noire du GAFI

En les pays de la liste grise du GAFI

En les pays non coopératifs fiscalement sur liste

européenne

Ajoute en ceux qui devraient pour toi figurer dans

une de ces listes.

3
 Sais-tu deviner quel nombre de STR (suspicious transaction
report) correspond à quel pays selon les rapports annuels des
FIU en 2020/2021 ?

FRANCE 5 964

MONACO 2 292

LUXEMBOURG 165 171

SUISSE 1073

ESPAGNE 5 964

AFGHANISTAN 7 218

JAPON 40 782

AUSTRALIE 3 364

ROYAUME-UNIS 1 143

NORVÈGE 586

CORÉE DU
SUD 524 462

AFRIQUE
DU SUD 292 569

MALTE 901 255

CANADA 11 459
4
 UNE INFRACTION
UNE HISTOIRE
ABUS DE FAIBLESSE
Une célébrité du petit écran et du monde de l'influence a été
condamnée en 2019 à un an de prison avec sursis et une
interdiction de gérer une société pendant cinq ans pour des
faits "d’abus de faiblesse" et de "blanchiment".

L'histoire débute en 2015. La "Papesse de l'influence" vendait

alors des mutuelles sous l'enseigne Guy l'Assur. Cependant, sa
société étant en faillite, cette dernière se retrouve interdit
bancaire et est endettée pour plus d'un million d'euros. Elle
rencontre alors Jean Deleplanque, haut fonctionnaire, ancien
préfet et commandeur de la Légion d'honneur âgé de 96 ans.
On découvre alors que ce dernier lui aurait "donné" 221 556
euros en six mois, sous la forme de dix-sept chèques.
Heureusement la conseillère bancaire du retraité avait donné
l'alerte, entraînant l'ouverture d'une enquête.
Selon un expert psychiatrique l'ancien haut fonctionnaire était
"dans un état de particulière vulnérabilité" ce qui a amené les
juges à estimer que l'escroc en avait conscience et qu'elle en a
volontairement abusé.

En 2018, le tribunal de Nice a condamné Mme Influence à un

an de prison. En appel, sa sanction a été durcie avec une
interdiction de gérer une société durant cinq ans. A cela
s'ajoute l'infraction de blanchiment d’argent car elle aurait fait
circuler l’argent de sa victime via des sociétés lui appartenant
ou appartenant à ses proches, avant de récupérer l’argent en
espèces.

5
 PROXÉNÉTISME

Les enquêteurs de l'Office central pour la répression de la traite

des êtres humains ont mis au jour un réseau de blanchiment
d'argent lié au proxénétisme au sein de la communauté nigériane.
Neuf personnes sont soupçonnées d'avoir collecté mais
également transporté des dizaines de millions d'euros entre la
France et le Nigeria. A la tête de ce réseau : deux organisations
criminelles nigérianes, baptisées « Black Axe » et « Suprême Eye
Confraternity». C'est entre 30 et 50 millions d'euros qui ont
transité grâce à un salon de coiffure du 18e arrondissement de
Paris qui servait de lieu de dépôt des fonds récupérés un peu
partout en France auprès des « mamas » nigérianes, chargées
d'encadrer des compatriotes, contraintes de se prostituer.

Les investigations ont commencé après l'identification d'une

ressortissante nigériane, domiciliée dans l'Isère. Cette dernière
opérait de nombreux retraits d'argent, provenant de la
prostitution, avant de remettre ces fonds à une certaine Queen O.
– ancienne prostituée –, à la tête de ce salon de coiffure parisien.
Sans activité réelle, ce commerce servait de base arrière pour le
transfert des sommes collectées vers l'Afrique, et en particulier le
Nigeria.

En effet, plusieurs ressortissants nigérians, employés comme «

convoyeurs de fonds », ont également été identifiés. Ces derniers
se voyaient remettre des valises, équipées d'un double fond, dans
lesquelles était dissimulé l'argent à transporter. Les convoyeurs
partaient vers la Belgique, la Grèce ou l'Allemagne pour brouiller
les pistes avant de prendre la direction d'un pays rebond en
Afrique, comme l'Éthiopie. Ils finissaient par rejoindre ensuite leur
pays d'origine. Les enquêteurs ont intercepté deux convoyeurs et
leurs précieuses valises détenant chaque fois, entre 200 000 et
250 000 euros. L'argent issu de l'exploitation de ces jeunes
femmes pouvait aussi être blanchi dans l'achat de voitures ou de
biens électroménagers qui étaient ensuite expédiés vers le
Nigeria dans des containers.

6
 Retrouve les mots ci-dessous dans la grille de mots mêlés.
Sens autorisé : haut-bas, bas - haut, gauche-droite, droite-gauche et à
l'horizontale

BLANCHIMENT SANCTION FISCALITÉ

TRACFIN RÉGULATEUR TRANSPARENCE
SOUPÇON CSSF RAPPORT
RISQUE ACPR DILIGENCE
CARTOGRAPHIE VIGILANCE LAVER
ALERTE MESURE ESSORER
KYC CLASSIFICATION TRAÇABILITÉ
PEP IDENTIFICATION CRIMINALITÉ
ARGENT ORGANIGRAMME
GAFI BÉNÉFICIAIRE
ÉTHIQUE RÈGLEMENT
COMPLIANCE DIRECTIVE
INDICE GEL
INFRACTION SURVEILLANCE
ÉVALUATION COOPÉRATION
CONFORME ÉVASION
7
8
 HORIZONTALEMENT
1 Acte de gommer l'origine illégale de l'argent.

4 Document qui rend compte de manière détaillée d'une situation, d'un

événement ou d'une activité.

5 Mesure de précaution qui empêche l'utilisation ou le transfert de fonds

suspects.

7 Fourniture de fonds ou de ressources pour soutenir une activité ou un projet.

1 1 Groupe intergouvernemental qui établit des normes internationales de lutte
contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme.

1 2 Loi américaine qui vise à prévenir l'évasion fiscale en obligeant les institutions
financières à divulguer les comptes détenus par des citoyens américains.

1 4 Processus de vérifier l'exactitude, l'authenticité ou la conformité d'une

information ou d'une transaction.

1 5 Cellule française de renseignement financier rattachée au Ministère de

l'Économie et des Finances

VERTICALEMENT
2 Respect des règles, réglementations et normes en vigueur.

Possibilité d'une perte ou d'une conséquence indésirable liée à une action ou

3 une décision.

Opérations financières, commerciales ou juridiques effectuées entre différentes

6 parties.

8 Action de contourner ou d'échapper aux contrôles et aux obligations légales.

9 Capacité à suivre l'origine et les mouvements des fonds ou des transactions.
1 0 Action de travailler ensemble dans le but d'atteindre un objectif commun.
1 3 Acte délibéré de tromperie, de dissimulation ou de manipulation dans le but
d'obtenir un avantage illégal, souvent sur le plan financier.

9
THE CASE
L'AFFAIRE DE LA BANQUE
DU VATICAN
L'affaire de la Banque du Vatican, également connue sous le
nom de Vatileaks, est une affaire de fraude et de blanchiment
d'argent qui a secoué le Saint-Siège en 2010.
C’est un lanceur d’alerte qui a mis au jour des activités
suspectes au sein de l'Institut des œuvres de religion (IOR), la
banque officielle des biens du Vatican qui s’est vu geler, suite à
cette affaire, près de 23 millions d'euros. Ce sont des
documents secrets qui ont été divulgués à la presse italienne
obtenus par Paolo Gabriele, un ancien majordome du pape
Benoît XVI qui ont mis le feu aux poudres. Ces documents
révèlent des transactions financières suspectes, des violations
des règles de conformité et des conflits d'intérêts au sein de
l'IOR. Ils ont également révélé l'implication de plusieurs hauts
fonctionnaires du Vatican dans des activités financières
douteuses.
L'une des principales personnes impliquées dans cette affaire
était Monseigneur Ettore Balestrero, qui était à l'époque sous-
secrétaire de la Congrégation pour les relations avec les États
du Saint-Siège. Des preuves ont révélé qu'il était impliqué dans
le blanchiment d'argent et la fraude, en utilisant un compte
bancaire de l'IOR pour dissimuler des fonds illicites. Ont
également été mis au jour les liens étroits entre l'IOR et des
entreprises et des individus engagés dans des activités
criminelles, notamment le trafic de drogue, le blanchiment
d'argent et la corruption.

Les enquêteurs ont découvert des transferts d'argent suspects

et des activités financières complexes destinées à dissimuler
l'origine illicite des fonds, tels qu'un pot-de-vin présumé de 10
millions d'euros de Giuseppe Orsi, le propriétaire de la société
publique Finmeccanica, à l'occasion de la vente de 12
hélicoptères au gouvernement indien. En réponse à ces
révélations, le Vatican a ouvert une enquête interne pour
examiner les activités de l'IOR et identifier les responsables de
l'inconduite financière. Des réformes ont été faites pour
renforcer les mesures anti-blanchiment et améliorer la
transparence financière au sein de l'IOR.

10
L'affaire a eu un impact significatif sur la réputation du Saint-
Siège et met en évidence les défis auxquels sont confrontés les
organisations religieuses pour prévenir le blanchiment d'argent
et les activités financières illégales.

C'était aussi une bataille menée dans les couloirs du palais papal
entre deux des piliers financiers exposés du Vatican qui a été
mise en avant : l'Opus Dei d’un coté et les Chevaliers de Colomb
de l’autre. L'Opus Dei compte quelques 88 000 adeptes. Les
Chevaliers de Colomb eux sont une faction armée de catholiques
conservateurs aux États-Unis avec 1,8 million de membres. Leur
richesse repose sur un portefeuille d'assurances de 85 milliards
de dollars. Ainsi au cours des 10 dernières années, les Chevaliers
de Colomb ont fait don de 1,5 milliard de dollars au Saint-Siège.
Le Chevalier suprême et le patron de l'organisation, Carl
Anderson, faisaient partie du conseil d'administration de l'IOR,
qui a limogé le président de l'IOR, Ettore Gotti Tedeschi, au
moment de l'incident.
Malheureusement, ce n'est pas le premier scandale de ce genre
au sein du Saint-Siège. En 2020, une affaire a fait surface alors
que 10 responsables attendaient leur procès devant les tribunaux
du Vatican, dont Angelo BECCIU. On portait alors contre eux des
allégations de détournement de fonds, d'abus de pouvoir, de
corruption, de subornation de témoins, de blanchiment d'argent
et de fraude. Le problème : l’achat d’un immeuble dans le
quartier branché de Chelsea à Londres. Entre juin 2013 et février
2014, BECCIU a emprunté 200 millions de dollars au Credit Suisse
pour investir dans le fonds Athena Capital Global Opportunities
de l'homme d'affaires italien Raffaele Mincione. Au 30 septembre
2018, les actions avaient perdu plus de 18 millions d'euros de
valeur. Rafael Mincione a ensuite utilisé l'argent pour des
"opérations imprudentes".

Inquiet, le Vatican veut alors sortir du fonds, reprendre le

contrôle de la prise de décision et acheter le bâtiment. Il a
ensuite fait appel à un autre intermédiaire financier, Gianluigi
Torzi, pour racheter des parts de Raffaele Mincione. Mais ils
ignoraient que ces deux hommes étaient de connivence et
bénéficiaient de la complicité du Saint-Siège en la personne de
Enrico Crasso, responsable des Réserves Héritage de la
Secrétairerie d'État, et de Fabrizio Tirabasi, trésorier de la
Secrétariat. Pour les enquêteurs, ils recevaient une commission.
Une gestion financière opaque à travers la Suisse et le
Luxembourg a incité le Vatican à mettre fin à la situation 4 ans
plus tard en rachetant l'ensemble du bâtiment londonien. Un
bâtiment surévalué et des intermédiaires gourmands ont fait
perdre au Vatican des centaines de millions d'euros.
11
 L'HEURE DE
L'APÉRO
"TROPICAL BREEZE".
45 ml de rhum blanc
30 ml de jus de fruit de la passion
30 ml de jus d'ananas
15 ml de sirop de vanille
15 ml de jus de citron vert
Tranches d'ananas et quartiers de fruit de la passion pour
la décoration

Remplissez un shaker avec des glaçons.

Ajoutez les ingrédients et secouez pendant environ
15 secondes. Filtrez le mélange dans un verre à
cocktail rempli de glaçons. Décorez avec une tranche
d'ananas et un quartier de fruit de la passion. Servez frais
et dégustez ce cocktail tropical rafraîchissant !

CROQUETTES AU CHORIZO ET AU FROMAGE

150 g de chorizo
100 g de fromage à pâte dure
1 oignon moyen et 2 gousses d'ail
3 cuillères à soupe d'huile d'olive
100 g de farine
400 ml de lait
Sel, poivre, chapelure
Huile végétale

Épluchez et hachez finement l'oignon et les gousses d'ail.

Retirez la peau du chorizo et coupez-le en petits dés. Faire
revenir l'oignon et l'ail hachés dans l’huile d’olive. Ajoutez les
dés de chorizo et faire revenir pendant quelques minutes.
Ajoutez la farine et mélangez pour former un roux. Versez
lentement le lait tout en remuant constamment jusqu'à ce
que le mélange épaississe. Ajoutez le fromage et mélangez
jusqu'à ce qu'il fonde complètement. Assaisonnez. Laissez
refroidir pendant environ 1 heure. Préparez des boules et les
rouler dans la chapelure. Faites chauffer l'huile à environ
180°C. Faites frire les croquettes de chaque côté, jusqu'à ce
12 qu'elles soient dorées et croustillantes.
RÉPONSES

88
 RÉPONSES

PARTIE 1.
LA LUTTE CONTRE LE BLANCHIMENT
D'ARGENT

Page 2 Q U I Z Z E N C H I F F R E S
Question 1.
Réponse c)
Ce chiffre atteindrait 197,2 milliards d’euros uniquement au sein de l’Union
européenne.

Question 2.
Réponse c)
1,9 milliard de dollars. C'est la plus grosse amende pour manquement à la lutte
contre le blanchiment d'argent de l'année 2022, payée en décembre par Danske
Bank aux Etats-Unis.

Question 3.
Réponse b)
En 2020, le coût total de mise en conformité en matière de crime financier pour
l'ensemble des organisations financières (banques, sociétés d'investissement,
sociétés de gestion d'actifs et compagnies d'assurance) s'élève à 117,5 milliards
de dollars (environ 97,6 milliards d'euros) pour la région EMEA.

Question 4.
Réponse b)
L'Office des Nations Unies contre la drogue et le crime (ONUDC) estime qu'entre
2 et 5 % du PIB mondial est blanchi chaque année.

Question 5.
Réponse b)
2.000 milliards de dollars d'argent sale ont transité pendant près de 20 ans par
de grandes institutions bancaires, dont JPMorgan Chase, HSBC et Deutsche
Bank.

Page 3 C O L O R I A G E
Pays liste noire GAFI : République populaire démocratique de Corée, Iran, Myanmar

Pays liste grise GAFI : Croatie, Vietnam, Cameroun, Emirats-Arabes-Unis, Mali, Panama,
Afrique du Sud, Albanie, Barbade, Burkina Faso, Gibraltar, Haïti, Îles Caïmans, Jamaïque,
Jordanie, Mozambique, Nigeria, Ouganda, Philippines, République démocratique du
Congo, Sénégal, Soudan du Sud, Syrie, Tanzanie, Türkiye, Yemen

Pays non coopératifs fiscalement européens : Samoa américaines, Anguilla, Bahamas,

Îles vierges britanniques, Costa Rica, Fidji, Guam, Îles Marshall, Palaos, Panama, Russie,
Samoa, Trinité-et-Tobago, Îles Turks-et-Caïcos, Îles vierges américaines, Vanuatu
89
 RÉPONSES
Page 4 S A U R A S - T U R E L I E R ?
France : 165 171 DS
Monaco : 1 073 DS
Luxembourg : 40 782 DS
Suisse : 5 964 DS
Espagne : 11 459 DS
Afghanistan : 586 DS
Japon : 524 462 DS
Australie : 292 569 DS
Royaume-Unis : 901 255 DS
Norvège : 16 513 DS
Corée du Sud : 3 664 DS
Afrique du sud : 1 143 DS
Maltes : 7 218 DS
Canada : 2 292 DS

Page 7 M O T S M Ê L É S

90
 RÉPONSES

Page 8 M O T S F L É C H É S

1 Blanchir : Donner une origine légale à l'argent

2 Conformité : Respect des règles, réglementations et normes en vigueur.
3 Risque : Possibilité d'une perte ou d'une conséquence indésirable liée à
une action ou une décision.
4 Rapport : Document qui rend compte de manière détaillée d'une
situation, d'un événement ou d'une activité.
5 Gel : Mesure de précaution qui empêche l'utilisation ou le transfert de
fonds suspects.
6 Transactions : Opérations financières, commerciales ou juridiques
effectuées entre différentes parties.
7 Financement : Fourniture de fonds ou de ressources pour soutenir une
activité ou un projet.
8 Evasion : Action de contourner ou d'échapper aux contrôles et aux
obligations légales.
9 Traçabilité : Capacité à suivre l'origine et les mouvements des fonds ou
des transactions.
10 Coopération : Action de travailler ensemble dans le but d'atteindre un
objectif commun.
11 GAFI : Groupe intergouvernemental qui établit des normes
internationales de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement
du terrorisme.
12 FATCA : Loi américaine qui vise à prévenir l'évasion fiscale en obligeant
les institutions financières étrangères à divulguer les comptes détenus par
des citoyens américains.
13 Fraude : Acte délibéré de tromperie, de dissimulation ou de manipulation
dans le but d'obtenir un avantage illégal, souvent sur le plan financier.
14 Vérification : Processus de vérifier l'exactitude, l'authenticité ou la
conformité d'une information ou d'une transaction.
15 TRACFIN : Cellule française de renseignement financier rattachée au
Ministère de l'Économie et des Finances

91
115 PAGES !
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compliance bourré d'informations inédites, de jeux et de
quizz. De quoi parfaire vos connaissances, apprendre de
nouvelles choses tout en vous amusant !

*A LIRE AVEC L'ACCENT MARSEILLAIS

SANDRA BIRTEL
ÉTÉ 2023