République du Bénin

Ministère de l’Economie, des Finances et des Programmes de Dénationalisation

DIRECTION GENERALE DU BUDGET

DIRECTION DU CENTRE DE FORMATION PROFESSIONNELLE

Module : TECHNIQUE D’ELABORATION D’UN

PLAN DE TRAVAIL ANNUEL

Présentée par :

Edouard C. SOGLO
Directeur du Centre de Formation Professionnelle.
(DCFP/ ACF)

Août 2015
 PLAN
Introduction

I. Définition du terme ‘’ Plan de Travail Annuel’’

II. Etapes d’élaboration d’un Plan de Travail
Annuel;
III.Composantes d’un Plan de Travail Annuel

Conclusion
 Introduction
Dans le cadre d’une gestion participative, optimum et
efficience des dépenses tant publiques et que privées,
le Bénin a adhéré à la pratique de bonne gouvernance
dont l’un des axes est la ‘’Gestion Axée sur les
Résultats’’

Plusieurs outils sont nécessaires pour la mise de la

Gestion Axée sur les Résultats dans les ministères. Il
s’agit :
- CDMT;
- Budget-Programme;
- Plan de Travail Annuel.
 Introduction
Deux principes de base :
Il n’est pas utile de perdre du temps sur la
planification si l’on n’a pas l’intention de suivre et de
contrôler un projet ou un programme de façon
rigoureuse et systématique.
Il est impossible de suivre correctement un projet ou
un programme planifié de façon inadéquat.

Ne pas planifier revient à planifier son

planifier échec
 I. DÉFINITION
Le Plan de Travail Annuel (PTA) est
l’opérationalisation du budget-programme au cours de
la première année d’exercice.
C’est est une décomposition détaillée des actions en
activités puis des activités en tâches assortie d’un
chronogramme d’exécution et précisant la ou les
structures responsables ou associées, le coût et la
pondération correspondants etc.

Il sert de guide pour la mise en œuvre du

projet/programme au quotidien et comprend de l’an du
budget-programme.
 II. Etapes d’élaboration d’un Plan de Travail
Annuel
•Collecte des PTA par structure;
•Consolidation des données collectées pour sortir un PTA global;
•Réalisation du premier draft ;
•Examen et adoption du premier draft du PTA avec les points
focaux de la cellule de suivi-évaluation;
•Finalisation du projet de PTA;
•Examen et adoption du projet de PTA par l’ensemble des acteurs
en atelier de validation
•Finalisation du PTA et transmission de la dernière version aux
différentes structures.

NB : Ce processus peut durer plus trois (03) mois. Dans les

ministères, il démarre en novembre et prend fin en janvier ou
février.
II. Etapes d’élaboration d’un Plan de Travail
Annuel (Suite)
OBJECTIF
Eléments
du
RESULTATS Budget-
Programm
e

ACTION

ACTIVITE

Phase
d’élaboration du
PTA TACHE
II. Etapes d’élaboration d’un Plan de Travail
Annuel (Suite)
OBJECTIFS : Énoncé de ce qu’une organisation entend
réaliser au cours d’une période définie avec quantification et
ordre de priorité . Y sont associés un ou des indicateurs sur
lesquels seront établies les cibles de résultats.

RESULTATS : Réalisation constatée à la fin d’une période

précise et comparée à une ou des cibles énoncées au début de
ladite période. Les résultats sont une preuve de l’impact effectif
d’un programme.
II. Etapes d’élaboration d’un Plan de Travail
Annuel (Suite)
ACTION : Ensemble d’activités planifiées, interdépendantes et
cohérentes dont la mise en œuvre permet d’offrir à des
bénéficiaires donnés des services ou produits.

ACTIVITE : C’est une dérivée des actions. Il s’agit d’un

ensemble de tâches séquentielles, interdépendantes et planifiées
dont l’exécution devra contribuer à la production d’un extrant
l’ensemble des tâches qui permettent la réalisation des actions
identifiées.

TACHE : La plus petite subdivision d’éléments à réaliser

suivant une combinaison de ressources. La tâche constitue le
fractionnement élémentaire du travail à fournir pour réaliser
une activité
 III. Composantes d’un Plan de Travail
Annuel
Sources Chronogramme
Structu Structure Supervis
Montant Mode
Poids re s ion/
Code Objectifs/Résultats/Actions/Activités/Tâches Program d'exécu
(%) respon impliqué Observa
mé BN Autres J F M A M J J A S O N D tion
sable es tions
     

                     
     

                     
     

                     
     

                     
     

                                           
     

                                           
     

                                           
     

                                           
     

                     
     

                                           
     

                                           
     

                                           
     

                                           
     

                     
     

                                           
     

                                           
     

                                           
     

                                           
     

                     
 III. Composantes d’un Plan de Travail
Annuel (suite)
Code : Pour repérer l’activité ou la sous-activité, il est affecté un identifiant. Cet
identifiant s’obtient à partir de la hiérarchie de l’activité.

Exemple : Pour une activité dont le code ou l’identifiant est : 1.1.2.1.3

I : Programme 1

1.1 : Objectif spécifique 1 du Programme 1

1.1.2 : Résultat 1 de l’OS1 du Programme 1

1.1.2.1 : Action 1 du Résultat 1

1.1.2.1.3 : Activité 3 de l’action 1 du résultat 1

Objectifs/Résultats/Actions/Activités/Tâches : Dans cette colonne, il est inscrit

les différents libellés des objectifs, des arésultats, des actions, des activités et des
tâches.
 III. Composantes d’un Plan de Travail
Annuel (suite)
Montant Programmé : Cette colonne abrite le montant affecté à
l’activité. Ce montant peut provenir de plusieurs sources
Sources : Il y trois sources pour financer les activités d’une structure
de de l’Etat à savoir : Budget National; Fonds Propres; Ressources
Extérieures. Au niveau de cette colonne, il est préciser les sources de
financement de l’activité.
Chronogramme : Il consiste à indiquer avec une croix la période
(mois) dans laquelle se dérouleront les tâches et activités. Il doit
avoir une cohérence entre la période indiquée et la durée d’une
activité ou tâche.

Poids (%) : C’est une technique qui consiste à allouer à chaque activité
un ensemble de 100 points afin de pouvoir mesurer le niveau de
mise en œuvre des activités prévues. Les 100 points sont répartis
 III. Composantes d’un Plan de Travail
Annuel (suite)
Structure responsable : il est indiqué dans cette colonne l’intitulé de
la structure responsable de l’activité. Il peut s’agit de la DGML

Structures impliquées : Les structures qui accompagnent la structure

responsable dans la mise en œuvre de l’activité. Par exemple la
DGB peut être une structure associée à la DGML dans la mise en
œuvre de l’activité d’utilisation de véhicules administratifs. Une
structure associée peut être pas être dans l’organigramme du
Ministère.

Mode d'exécution : Il est inscrit dans cette colonne le mode d’exécution. Il

s’agit:
- Mode direct :
- Maîtrise Ouvrage Déléguée :
- Régie :
- Consultation :
 Sources Chronogramme
Supervisio
Structure Mode
Montant Poids Structures n/
Code Objectifs/Résultats/Actions/Activités/Tâches (%)
responsa d'exécutio
Programmé BN Autres J F MAM J J A SOND impliquées Observatio
ble n
ns
     

PROGRAMME 1 : DEVELOPPEMENT DU SECTEUR DE LA CULTURE

OS1.1 Accroître la production du secteur de la culture                        
Un cadre incitatif au développement du secteur de la culture est
R-1.1.1                  
mis en place      
Elaboration et adoption de stratégies, et de textes juridiques et 51
1.1.1.1                
réglementaires au profit du secteur de la culture   463    
Elaboration du guide de procédures de la Direction Nationale de 2 Consultatio
1.1.1.1.1 ATC/DNPL   Février à Mai 100 DNPL DPP CTC
la Promotion du Livre et de la Lecture   000     n
  Elaboration des documents conceptuels             XX                   10        
  Sélection d'un Cabinet               X                   10          
  Mise en œuvre du cahier de charge par le cabinet                 XX               60        
  Validation du guide                   X               20          
Elaboration du manuel de procédures administrative, financière Direct /
8
1.1.1.1.2 et comptable du Fonds de Développement du Patrimoine SUB / FDPC   Février à Juillet 100 FDPC IGM, SGM Consultatio CTC
000
Culturel       n
  Elaboration des documents conceptuels             XX                   10          
  Collecte et traitement des données                 XX               20          
  Elaboration du document                   XX             60          
  Validation du document et transmission au SGM                       X           10          
Elaboration du manuel de procédures administrative, financière 2
1.1.1.1.3 ATC/BN   Février à Juillet 100 BN IGM, SGM Direct CTC
et comptable de la Bibliothèque Nationale   000    
  Elaboration des documents conceptuels             XX                   10          
  Collecte et traitement des données                 XX               20          
  Elaboration du document                   XX             60          
  Validation du document                       X           10          
Règlement de la dette relative à l'élaboration du projet de
2
1.1.1.1.4 document de stratégie de développement de la Bibliothèque ATC/BN   Janvier à Mars 100 BN DRFM Direct CTC
763
Nationale       
  Constitution du dossier de la dette          X                       10          
  Mandatement de la dette             X                     60          
  Paiement de la dette               X                   30          
25 DPAC, Direct,
1.1.1.1.5 Assistance aux acteurs et associations culturels SUB / FAC   Janvier à Décembre 100 FAC CTC, CA
  000     Artistes Régie
  Réception des dossiers de sollicitation de l'aide          X XXXXXX XXX     10          
  Étude des dossiers          X XXXXXX XXX     40          
  Établissement des lettres de notification             XXXXXX XXX     25          
  Paiement des artistes et des ayants droit             XXXXXX XXXXX 25        
 Conclusion
Une démarche systématique et structurée doit être utilisée
pour guider l’équipe responsable du développement du
plan de référence (formulaires, procédures, méthodes,
logiciel de
gestion, réunion de lancement, etc.)

Les connaissances et habiletés des différentes parties

prenantes doivent être mises à contribution.

L’équipe responsable de la gestion de l’implantation doit

créer un environnement motivant et attractif afin de
susciter la participation et l’engagement.