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- La lettre de change (ou traite) est un crit par lequel une personne (tireur) donne lordre lun de ses dbiteurs (tir) de payer une certaine
somme une date donne une troisime personne (bnficiaire) ou son ordre (cest--dire une personne quelle dsignera ultrieurement).
- A lorigine, la lettre de change tait un moyen de change, cest--dire un instrument de transport dargent dans le commerce international 35. 35
- Cest le cas dun commerant qui veut se rendre ltranger pour conclure des oprations commerciales ; il va fournir les fonds
ncessaires son banquier (en monnaie locale) contre lesquels il lui remet une lettre adresse son banquier correspondant dans le pays o
le commerant compte se rendre. Une fois sur place, ce dernier prsente la lettre la banque destinataire pour se faire payer la somme
mentionne dans la monnaie de ce pays. Do le nom de lettre de change.
- Elle devient ensuite un instrument de paiement par lequel les dbiteurs payaient leurs cranciers.
- Mais elle nest pas une monnaie car elle nest libratoire que si elle est effectivement paye.
- Actuellement, la lettre de change est devenue un instrument de crdit car le tireur peut lescompter, cest--dire la cder un banquier sous
dduction dune commission et des intrts.
- Contrairement au chque et au billet ordre, la lettre de change est un acte de commerce par la forme, cest--dire quelle est commerciale
quelles que soient les personnes qui lutilisent (commerants ou non) et quel que soit lobjet de la crance pour laquelle elle a t mise (civile
ou commerciale).
- La lettre de change est actuellement rglemente par les articles 159 231 du code de commerce de 1996.
- Le tireur : celui qui, en sa qualit de crancier, met la lettre de change.
- Le tir : celui qui en sa qualit de dbiteur du tireur reoit lordre de payer.
- Le bnficiaire : ou tiers porteur ; celui qui reoit la lettre de change.
a- Mentions obligatoires
Clause de domiciliation : quand le tireur ou le tir indique que le lieu du paiement est autre que celui du domicile du
tir.
Mention de la valeur fournie : indique la nature de la crance du bnficiaire (marchandise, services, espce).
Stipulation dintrts ; La stipulation par le tireur que la somme sera productive dintrts est rpute non crite, sauf si
la lettre est a vue.
Clause suivant avis ou sans avis : elle mise par le tireur est signifie au tir quil ne doit ni accepter ni payer la
lettre de change avant davoir reu de lui un avis spar indiquant les caractristiques essentielle de leffet.
Clause sans garantie : le tireur peut par cette stipulation sexonrer de la garantie dacceptation, mais il ne peut
sexonrer de la garantie de payer.
Clause sans prott : Elle dispense le porteur de faire dresser pour exercer ses recours, un prott faute dacceptation
de paiement.
Clause non ordre : elle interdit la lettre de change de circuler par la voie de lendossement.
B- CONDITIONS DE FOND
Principe : pas de conditions de forme. La provision nest pas une condition de fond. Leur existence doit tre
lchance (Art 166).
a La capacit
- Tout signataire de la lettre de change doit avoir la capacit de faire le commerce car, en vertu de larticle 9 du code de commerce, la lettre de
change est toujours un acte de commerce.
- Larticle 164 du code de commerce prvoit que la lettre de change souscrite par un mineur non commerant est nulle son gard, sauf les
droits des parties conformment au droit commun, cest--dire le droit de le poursuivre civilement dans la mesure o il reste tenu de son
enrichissement.
- Mais la signature du mineur sur une lettre de change ne porte pas atteinte la validit des autres signatures en raison du principe de
lindpendance des signatures.
Consquences de lmission
Le tireur est tenu cambiairement de payer le titre (art 165) (solidarit entre les signataires, inopposabilit des
exceptions, interdiction de tout dlai de grce.
La provision est transfre de plein droit au bnficiaire (Art 166).
3 LACCEPTATION
A FORMES ET MODALITES
- Lacceptation est lengagement du tir donn sur la lettre par signature de payer son montant lchance la personne qui en sera le porteur
lgitime auquel il ne pourra opposer aucune exception (par exemple dfaut de provision, compensation36 lgard du tireur ou dun prcdent
porteur, etc.). 36 - La compensation est lextinction rciproque de deux dettes.
- Lacceptation est exprime par le mot accepte et la signature du tir au recto.
- En principe, la prsentation de la lettre de change lacceptation nest pas obligatoire ; cependant, une lettre sans acceptation est difficilement
ngociable car le tir pourrait refuser de payer.
- Le plus souvent, elle est prsente lacceptation par le tireur lui-mme pour pouvoir la ngocier facilement puisque, lgard du porteur, elle
constitue une garantie dtre pay lchance.
B CONSEQUENCES DE LACCEPTATION
a Provision et valeur fournie
1 La provision
- La crance du tireur sur le tir sappelle la provision. La provision est une crance en somme dargent ou en marchandises que le tireur dtient
sur le tir.
- Celui-ci est dbiteur de la provision ds son acceptation (sa signature). Labsence de provision ne frappe pas le titre de nullit, mais le rend
inoprant. Dans la pratique, cest lexistence de la provision qui dtermine lacceptation du tir.
2 La valeur fournie
Si le tireur a mis la traite au profit du bnficiaire, cest que ce dernier a une crance chez le premier ; autrement dit, le tireur est dbiteur du
bnficiaire, celui-ci a du lui fournir une valeur en change de laquelle le tireur lui a remis la traite. Cette crance sappelle la valeur fournie.
- Cette rgle de linopposabilit des exceptions nest cependant pas absolue ; autrement dit, il existe bien des exceptions que le tir peut opposer
au porteur. Tels sont les cas lorsque :
- le tir une exception personnelle contre le porteur (compensation par exemple) ;
- le tir prouve que le porteur a agi sciemment son dtriment ; par exemple, sachant que le tir lui opposerait une exception de
compensation, le tireur, en connivence avec un tiers, endosse la traite au profit de ce dernier, ce nouveau porteur serait de mauvaise foi, car il
aurait agi sciemment au dtriment du tir ;
- le tir dcouvre des exceptions rsultant du droit cambiaire (dfaut dune mention obligatoire, une incapacit, etc.).
- Cette rgle suivant laquelle la provision nest indispensable qu lchance a donn naissance des pratiques contraires au but recherch par
le lgislateur.
- Une premire pratique consiste en ce quon appelle les tirages en lair : cest le fait de tirer des lettres de changes sur des personnes
imaginaires, cest une pratique susceptible de sanctions pnales.
- Mais la pratique la plus rpandue pendant les priodes de crises financires est celle des effets de complaisance et de cavalerie.
- La pratique de la traite de complaisance se rsume de la manire suivante : un commerant qui a un besoin urgent de liquidits tire une lettre
de change et la prsente un ami commerant, le tir qui est insolvable mais qui accepte da la signer par complaisance bien quil nait
aucune dette son gard. Aussitt, le tireur la fait escompter par son banquier et bnficie ainsi dun crdit court terme.
- A lchance, aucun problme ne se poserait si le tireur verse au tir les fonds ncessaires, ou si le tir solvable paie la traite en consentant ainsi
un crdit au tireur. Dans ces cas la traite de complaisance est tout fait licite, cest ce quon peut appeler les bons effets de complaisance.
- Mais la situation risque de se compliquer si, lchance, le tireur ne dispose pas de fonds verser au tir. Dans ce cas, il tire une autre lettre
quil fait accepter par le mme tir ou par un autre commerant et la fait escompter pour obtenir les fonds fournir au premier tir et ainsi de
suite... Par ce chevauchement, ces effets de complaisance deviennent ce quon appelle des effets de cavalerie .
- Le plus souvent, durant les priodes de difficults conomiques, ces tirages se font de manire rciproque, cest- dire que les commerants
tirent indfiniment les uns sur les autres ; on est alors en prsence de ce quon appelle les tirages croiss .
Pour une efficacit ncessaire au paiement du titre, le lgislateur prvoit des mesures de garantie qui font tout lintrt de la lettre de change ; il
sagit du principe du transfert de la proprit de la provision, de la solidarit et de laval.
- La proprit de la provision est transmise de droit aux porteurs successifs de la lettre de change dit larticle 166 alina 4.
- Cest le fameux principe de la proprit de la provision qui constitue une garantie solide de paiement.
- Il rsulte en effet de ce principe quune fois la lettre mise, le tir (qui en a connaissance par lacceptation) ne peut plus valablement payer le
tireur (son crancier) ; sinon, il sera tenu lchance de payer, une seconde fois, le porteur.
- En outre, en vertu de ce principe par exemple le dcs ou lincapacit du tireur aprs lmission sans influence sur le droit du porteur sur la
proprit de la provision ;
B LA SOLIDARITE
- Cest un principe gnral du droit commercial qui sapplique la garantie de paiement de la lettre de change.
- Tous ceux qui ont tir, accept, endoss ou avalis une lettre de change, cest--dire tous les signataires, sont solidairement tenus de son
paiement envers le dernier porteur qui, suivant ce principe lgal, peut rclamer lun ou plusieurs dentre eux son montant total.
- Le signataire poursuivi ne peut opposer au porteur les exceptions fondes sur ses rapports avec le tireur ou avec les porteurs antrieurs.
- Ce mme droit (la solidarit) appartiendra celui qui a rembours la lettre de change.
C LAVAL
- Le donneur daval (avaliseur ou avaliste) est celui qui se porte caution de la crance. Il garantit personnellement le paiement de tout ou partie
de la lettre de change.
- Laval est donn sur la lettre avec la mention bon pour aval et la signature ; il peut tre donn aussi sur une allonge ou par un acte spar.
- Lavaliseur est la caution solidaire du signataire en faveur duquel il sest engag (lavalis). Il doit prciser pour quel signataire il sengage,
dfaut il est rput donn au tireur (article 180).
- Sil a pay pour lavalis dfaillant, il a un droit de recours non seulement contre lui, mais contre tout autre signataire de la lettre en vertu du
principe cambiaire de la solidarit.
- En tant que titre ordre, la lettre de change est un effet destin circuler en permettant la circulation de capitaux sans risque.
- Cette circulation sopre par la technique de lendossement, cest--dire par une mention crite porte au dos du titre et la signature.
- Il existe trois sortes d'endossements.
- Cet endossement a pour effet de transfrer la proprit de la lettre de change de lendosseur lendossataire (crancier de lendosseur).
- Il se fait par simple signature au dos.
Conditions de Forme
1. Lendossement peut tre :
nominatif : il porte la mention payez lordre de X , le nom du bnficiaire
est alors prcis ;
ou en blanc : il rsulte de la simple signature au dos du titre, sans indication
du bnficiaire et permet le transfert par tradition manuelle, cest--dire par simple remise
matrielle du titre;
ou encore au porteur : il vaut comme un endossement en blanc37. 37 -
Rappelons que sil est possible dendosser une lettre de change au porteur, il est interdit de
lmettre au porteur.
2. Lendossement doit tre pur et simple
3. Il doit avoir lieu pour la totalit de la somme mentionne sur la lettre de
change
4. Lendossement doit figurer au verso du titre ou sur une feuille sui sappelle
allonge
5. La signature de lendossement est primordiale.
- Cependant, il convient de prciser que le tireur a la possibilit dexprimer sa volont de ne pas transmettre la lettre ; il lui suffit dinsrer dans
la traite les mots : non ordre ou non endossable .
Qui peut endosser une lettre de change
- Art 170 ; lendosseur dune lettre de change est celui qui dtient le titre par une suite ininterrompue dendossements
- Ce porteur lgitime se dtermine par lapparence formelle du titre.
- Dans le cas dun endossement en blanc, le porteur est prsum dtenir le titre des mains du signataire du titre.
Quand peut avoir lieu lendossement dune lettre de change
- On peut endosser une lettre de change compter du jour de lmission et jusqu chance.
- Lendossement peut mme avoir lieu aprs prott faute de paiement, mais celui qui acquiert ce titre une lettre de change la valeur conomique a
fortement diminu (si un prott a t dress, cest que le tir a refus de payer).
Les effets de lendossement translatif
Lendossement avant expiration du dlai pour dresser prott
Obligations de lendosseur
- art 169 ; Lendosseur est, sauf clause contraire, garant de lacceptation et du paiement
- Lendosseur peut se dgager de cette obligation, mais dans ce cas, la valeur conomique du titre est fortement affecte.
Droits de lendossataire
- Art 168 ; lendosseur transmet tous les droits rsultant de la lettre de change
- Lendosseur a garanti le paiement lendossataire, un lien cambiaire sest cr entre eux.
- Lendossataire bnficie de la rgle de linopposabilit des exceptions.
- Lendossement aprs prott ne produit que les effets dune cession de crance. Toutes les oppositions attaches la crance lui sont opposables
- Il rsulte de lendossement accompagn de la mention valeur en recouvrement ou pour encaissement ou par procuration. Il donne
mandat lendossataire, qui est le plus souvent un banquier, de recouvrer le montant de leffet.
- Il laisse subsister les exceptions opposables lendosseur.
C LENDOSSEMENT PIGNORATIF
- Lchance est la date de paiement de la lettre de change. Celle-ci peut tre tire :
- vue ou sans indication dchance : la traite est payable la prsentation, cest--dire ds le jour de son mission ; dans ce cas, elle doit
tre prsente au paiement dans le dlai dun an partir de sa date.
- un dlai de vue : elle est payable aprs un dlai prfix qui court de lacceptation, par exemple : dans 5 jours, 2 semaines,
2 mois, etc. de lacceptation par le tir.
- un dlai de date : le dlai court de la date dmission de leffet, par exemple : payez dans 20 jours.
- jour fixe : elle est payable la date indique.
B LA PRESENTATION AU PAIEMENT
- La prsentation doit tre effectue au lieu dsign, au jour de lchance ou lun des 5 jours ouvrables qui suivent.
- Sans mention particulire de lieu, cest le domicile du tir qui dtermine le lieu de paiement.
- La mention de domiciliation, trs frquente, permet de fixer le lieu de paiement un endroit convenu, autre que celui du tir.
- Dans la pratique, il sagit le plus souvent du domicile de la banque, celle-ci nacceptant lescompte que lorsque le titre est domicili.
B LE REFUS DE PAIEMENT
- En cas de refus de paiement du tir, le porteur doit faire dresser un prott faute de paiement.
- Cest un acte authentique dress par un agent du greffe du tribunal qui constate officiellement le refus de paiement et les motifs du refus.
- Cependant, si la lettre porte la mention retour sans frais ou sans prott, le porteur est dispens de la procdure du prott.
- Il convient de distinguer le porteur diligent du porteur ngligent. Le premier est celui qui prsente la lettre de change dans les dlais lgaux et
fait dresser temps un prott en cas de non paiement ; le second est celui qui na pas observ ces prescriptions.
- lchance, le porteur diligent, qui a prsent la traite et fait dresser prott, peut obtenir remboursement du montant de la lettre, des intrts,
des frais de prott et des avis en actionnant les signataires ou lun deux devant le tribunal ; le mme droit de recours appartient tout signataire
qui a rembours le porteur ;
Le porteur ngligent perd tous les recours cambiaires contre tous les signataires de la traite (article 206), sauf :
- contre le tireur qui na pas fourni provision : la dchance son gard naura lieu que sil justifie avoir constitu provision ;
- contre le tir accepteur car, ayant reu provision, il ne peut se drober de son engagement sous prtexte de la ngligence du porteur ;
- enfin, contre lavaliste qui a donn aval pour le compte du tir car, sans cette prcision, il est cens lavoir donn pour le compte du tireur.
Ce sont des dlais trs brefs fixs par le lgislateur en dehors desquels aucune action cambiaire ne peut plus tre exerce ; on dit quelle est
prescrite.
En matire de lettre de change :
- laction cambiaire contre le tir accepteur se prescrit par 3 ans compter de lchance,
- celle du porteur contre les endosseurs et contre le tireur par
1 an dater du prott,
- enfin les actions des endosseurs entre eux et contre le tireur se prescrivent par 6 mois dater du jour du paiement de la lettre.
- Le refus de payement doit tre constat par un acte authentique = prott faute de paiement .
- il faut distinguer le prott faute de paiement du prott faute dacceptation que le porteur qui se voit refuser lacceptation a la facult de faire
tablir.
- Le prott faute de paiement doit stablir dans les 5 jours ouvrables qui suivent le jour de lchance. Si ce dlai est pass, le porteur est dit
ngligeant et il est dchu de ses droits cambiaires.
Exceptions
- Le porteur peut tre dispens de dresser prott dans les cas suivants :
Lorsque la lettre de change est stipule sans frais ou sans prott
En cas de redressement ou de liquidation judiciaire du tir accepteur ou non, ou de liquidation judiciaire du tireur dune
lettre non acceptable.
- Le porteur doit aviser son endosseur du dfaut de paiement dans les 6 jours ouvrables suivant le jour du prott ou celui de la prsentation en cas
de clause de retour sans frais.
- Le principe de lindpendance des signatures : Chaque signataire est individuellement tenu mme si les engagements
des autres signataires de leffet sont atteints de nullit.
- Le principe de linopposabilit des exceptions : Le signataire poursuivi ne peut pas opposer au poursuivant les moyens
de dfense quil pouvait opposer un autre signataire.
Conditions dapplication du principe dinopposabilit (conditions tenant lexception elle-mme)
- Tous les moyens de dfense sont inopposables sauf les 4 exceptions suivantes :
Les moyens de dfenses tirs dun vice de forme de la lettre de change.
Tout moyen tir de lincapacit du signataire
Lexception de faux
Les moyens de dfense tirs des rapports personnels.
Conditions tenant ltat psychologique du poursuivant :
Il sagit du fait que le porteur ait connaissance du moyen de dfense son acquisition de la lettre de change, mais la problmatique est dans le
fait de savoir sil y a mauvaise foi ou non (Mauvaise foi : le porteur est conscient que le moyen de dfense existera lchance).
Au niveau de la prescription : La prescription est acquise lexpiration de dlais variables de lART 228 :
3 ans partir de lchance pour laction du porteur contre le tir accepteur.
1 an compter du prott ou lchance en cas de dispense, pour laction du porteur contre le tireur et les
autres signataires.
6 mois compter du paiement amiable ou de la demande en justice pour laction dun signataire
intermdiaire contre un signataire prcdent.
C- LES RAPPORTS FONDAMENTAUX
D-
- Ce sont les rapports de provision entre le tireur et le tir et les rapports de la valeur fournie entre le tireur et les endossataires de la lettre de
change.
La relation entre les rapports cambiaires et les rapports fondamentaux :
Elle sarticule autour de 2 ides :
Lindpendance des rapports : la disparition accidentelle du rapport cambiaire (disparition due la prescription la
prescription ou la dchance) nentraine pas la disparition du rapport fondamental.
La survie des rapports fondamentaux
- Exception : interdpendance des 2 rapports :
Quand le rapport cambiaire disparat en raison de paiement, le rapport fondamental meurt aussi.
Les moyens de dfense concernant le rapport fondamental de provision sont reports sur le rapport cambiaire de la
provision.
Les rgles spcifiques de la valeur fournie
Le rapport de la valeur fournie nest pas transmis avec la lettre de change ; lendossataire de la lettre de change ne peut linvoquer contre le
tireur.
Les rgles spcifiques au rapport de la provision
Dfinition de la provision : cest la crance du tireur sur le tir, mais une crance qui nexiste qu lchance. Cette crance peut ne
pas tre dtermine jusqu lchance.
La transmission de plein droit de la provision : La provision est transfre de plein droit au bnficiaire par lmission de
la lettre de change, lendossataire par son endossement.
- Le billet ordre est un titre par lequel une personne, le souscripteur, sengage payer une certaine date une somme dtermine une autre
personne, le bnficiaire, ou son ordre.
- la diffrence de la lettre de change, le billet ordre met en rapport seulement deux personnes : le souscripteur et le bnficiaire.
- Le souscripteur est en mme temps tireur et tir dans la mesure o il se donne lordre lui-mme de payer le bnficiaire lchance.
- La spcificit du billet ordre dcoule des consquences qui rsultent de cette diffrence fondamentale.
- Le billet ordre est galement un moyen de paiement et de crdit dont le rgime sapparente celui de la lettre de change, mais il est beaucoup
moins utilis dans le commerce.
- Larticle 9 du code de commerce dispose dans ce sens que : Indpendamment des dispositions des articles 6 et 7, sont rputs actes de
commerce :
la lettre de change ;
le billet ordre sign mme par un non-commerant, lorsquil rsulte dune transaction commerciale.
- De la sorte, le lgislateur laisse entendre que le billet ordre est un acte de commerce par la forme. Ce qui aurait t vrai si la phrase avait pris
fin au niveau de mme sil est sign par un non commerant, mais le mme article dajouter lorsquil rsulte dune transaction
commerciale.
- Par consquent, le B.O ne sera commercial que si la dette loccasion de laquelle il est souscrit est commerciale ; p a r a contrario, le B.O sera
civil si lopration est civile.
- Par linsertion de cette condition, toute la thorie de la commercialit du B.O par la forme a t dtruite.
- Sa nature commerciale ou civile continuera de dpendre de la nature de lopration en vertu de laquelle il est souscrit ; donc, le droit applicable
au B.O restera, comme par le pass, dtermin en fonction de sa nature civile ou commerciale.
C RGIME CAMBIAIRE
La plupart des rgles de la lettre de change sont applicables au billet ordre, notamment en ce qui concerne lendossement, le paiement, le
recours faute de paiement, le prott, les prescriptions, etc. Cest pourquoi le billet ordre, rgi par les articles 232 238 du nouveau code de
commerce, ne comporte que peu de dispositions qui lui sont propres. Le code, en ses articles 234 236, renvoie pour les rgles communes aux
dispositions de la lettre de change.
2 CONDITIONS DE VALIDITE
Elles sont pratiquement les mmes que celles de la lettre de change, sauf pour quelques originalits quil convient de signaler.
Comme pour la lettre de change, pour tre valable le billet ordre doit comporter un certain nombre de mentions obligatoires : les date et lieu de
souscription, la clause ordre, le lieu de paiement, le nom du bnficiaire, la signature du souscripteur, etc. Le billet ordre se distingue
cependant par :
a La dnomination billet ordre
Alors que la lettre de change doit comporter la dnomination lettre de change, qui implique automatiquement la clause ordre, le billet ordre
doit contenir au choix : soit la dnomination billet ordre, soit tout simplement la clause ordre insre dan le texte du titre (je paierai
lordre de M. X.)
Comme dans le billet ordre il ny a pas un mandat de payer donn un tiers (le tir), cette promesse de payer (je paierai...) remplace le mandat
de la lettre de change.
Cest ce niveau que nous rencontrons le plus de diffrences par rapport la lettre de change dues la nature du billet ordre et labsence du
tir.
a La capacit
La capacit de faire des actes de commerce nest requise que lorsque lacte est commercial.
Dans le cas contraire, si le mineur contracte une affaire civile (et cest l que le billet ordre nest pas commercial par sa forme), le billet sera
civil et le mineur devra seulement tre mancip, sans avoir tre autoris faire le commerce. (Sa signature sur le billet ordre ne sera pas
nulle puisquil sagit dun acte civil qui ncessite seulement lmancipation du mineur).
En matire de billet ordre, il ne peut tre question de provision qui est normalement une crance du tireur sur le tir ; alors que dans le billet
ordre le souscripteur cumule ces deux qualits.
Lacceptation na pas de raison dtre en matire de billet ordre puisque le souscripteur, par sa signature lmission, sengage juridiquement
payer lchance entre les mains du bnficiaire ou son ordre ; cest pourquoi larticle 237 prcise que le souscripteur dun billet ordre
sengage de la mme manire que laccepteur dune lettre de change.