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ETATS PREVISIONNELS

SOMMAIRE

Feuille 1 PRESENTATION DU PROJET

Feuille 2 BILAN D'OUVERTURE

Feuille 3 EVALUATION & REPARTITION DU CHIFFRE D'AFFAIRES

Feuille 4 PLAN DE FINANCEMENT

Feuille 5 BUDGET MENSUEL DES VENTES

Feuille 6 BUDGET MENSUEL DES ACHATS COMPTANTS ET FOURNISSEURS

Feuille 7 BUDGET MENSUEL DE TVA ET AUTRES IMPOTS

Feuille 8 BUDGET MENSUEL DES CHARGES DE PERSONNEL

Feuille 9 BUDGET MENSUEL DES CHARGES FINANCIERES & H.A.O.

Feuille 10 BUDGET MENSUEL DES ACHATS ET AUTRES DECAISSEMENTS

Feuille 11 BUDGET MENSUEL DES INVESTISSEMENTS

Feuille 12 BUDGET MENSUEL D'EXPLOITATION

Feuille 13 COMPTE DE RESULTAT PREVISIONNEL

Feuille 14 POINT MORT

Feuille 15 BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT

Feuille 16 BUDGET MENSUEL DE TRESORERIE

Feuille 17 BUDGET ANNUEL DES VENTES

Feuille 18 BUDGET ANNUEL DE DECAISSEMENTS DES CHARGES

Feuille 19 BUDGET ANNUEL DES INVESTISSEMENTS

Feuille 20 BUDGET ANNUEL DE TRESORERIE

Feuille 21 COMMENTAIRES
Feuille 1

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DOSSIER : AZUR-OIL REF : EP 015/02/14

CABINET : FIDECA DATE : 01/02/2014

PRESENTATION DU PROJET

PRESENTATION DE LA SOCIETE

L'entreprise AZUR-OIL (Socit de disitribution de produits petroliers et drives) est une SARL rgulirement constitue et dote
dun capital de 75.000.000 FCFA, avec son Sige Social ABIDJAN COCODY-II PLATEAUX- 7me Tranche 06 BP 290 ABIDJAN 06.
AZUR-OIL est immatricule au RCCM N CIABJ-2007-B-3222 et son numro d'identification fiscale est 10 209 33 M.
Elle est dirige par Monsieur Fabrice Charles Elie BONI, son grant, domicili ABIDJAN COCODY, 08 BP 256 ABIDJAN 08.
Son objet principal est la distribution de produits ptroliers et drives et toutes autres oprations lies en tous pays et plus
particulirement en Rpublique de COTE DIVOIRE.

PRESENTATION DU PROJET

Le projet consite la construction et l'exploitation d'une station service et d'un centre emplisseur de gaz domestique.

1- Pour la gestion de la station service, deux hypothses sont retenir :


- grance libre
- exploitation par AZUR-OIL

Les investissement ncessaire aux travaux d'amnagement et de construction jusqu' l'exploitation relle d'une station service
se chiffre environ : 80.000.000 (QUATRE VINGT MILLIONS) FCFA reparti comme suit :

- AMENAGEMENT TERRAIN ET CONSTRUCTION = 60 000 000 FCFA


- FONDS DE ROULEMENT (STOCK INITIAL) = 20 000 000 FCFA

Le fonds de roulement ainsi indiqu servira approvisionner la station en stock initial hauteur de 15 millions
et les 5 millions restant serviront de couvrir les autres frais gnraux sur une priode 3 mois maximum d'exploitation.

Les informations indiques dans ce plan prvisionnel ont t dtermines partir d'une tude de projet mene par des
professionnels de la distribution des produits ptroliers et des financiers.
Ces donnes concernent la construction et l'exploitation d'une station service par AZUR-OIL.

Le schma de financement du projet se prsente :

- COUT DU PROJET : 100.000.000 FCFA

- Apport initial du promoteur 20.000.000 FCFA

- Dettes financires (EMPRUNT) : 80.000.000 FCFA

remboursable sur 60 mois au taux de 12% HT l'an avec par mensualits constantes
ou par amortissements constants du capital (Voir tableaux d'amortissements ci joints) ;

BENEFICES ECONOMIQUES DU PROJET


- Encouragement linitiative prive
- Cration d'au moins dix (10) emplois directs et des emplois indirects
- Gnration de cash important
Feuille 2

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BILAN D'OUVERTURE 2012


En KFCFA
ACTIFS PASSIFS
ACTIF IMMOBILISE 25 823 Capitaux propres 66 325
Charges immobilises 3 725 - Apport en capital 75 000
- Frais de d'tablissement 3 725 - Comptes courants bloqus d'associs
- Frais de demarrage - Rserves Indisponibles
-Autres frais - Rserves libres
Immobilisations incorporelles 3 250 - Rport nouveau
- Brvets, licences, logiciels 6 500 - Rsultat net de l'exercice -8 675
- Fonds de commerce (enseigne)
- Baux commerciaux
- Amortissement immobilisations incorporelles -3 250
Immobilisation corporelles 18 483 Emprunts et capitaux externes 0
- Agencements, amnagements 2 500 - Emprunt bancaire
- Matriels et mobiliers de bureau 3 110 - Dettes de crdit-bail et contrats assimils
- Matriels de transport 14 407 - Dettes financires diverses
- Amortissement immobilisations corporelles -1 534 - Subventions
Immobilisations financires 365
- Titres de participation
- Autres immobilisations financires 365

ACTIF CIRCULANT 76 474 PASSIF CIRCULANT 37 161


Stock 0 - Dettes circulantes et ressources assimiles H.A.O. 2 000
- Marchandises - Clients avances reues
- Emballages et autres produits - Fournisseurs d'exploitation 9 776
Crances 76 474 - Dettes fiscales 3 237
- Fournisseurs avances verses 4 446 - Dettes sociales 158
- Clients 72 028 - Autres dettes 21 990
- Autres crances
TRESORERIE - ACTIF 1 435 TRESORERIE - PASSIF 246
- Valeurs encaisser - Banques crdits d'escomptes
- Banques, caisse 1 435 - Banques, dcouvert et concours bancaires 246
TOTAL GENERAL - ACTIF 103 732 TOTAL GENERAL - PASSIF 103 732
Feuille 3

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STRUCTURE DES PRIX DES PRODUITS PETROLIERS - JUIN 2013

PRIX/L Droits Frais de Cot HT Marge Marge TVA / Droit PRIX VENTE
DESIGNATION TVA / Distribution
SIR d'entre distribut de revient Distributeur dtaillant d'entres TTC
VENTES DE GASOIL HT 448,29 49,10 23,75 521,13 48,88 16,03 24,56 4,40 615,00

VENTES DE SUPER 452,53 147,72 23,60 623,85 58,93 17,32 48,14 5,30 754,00

VENTES DE GAZ BUTANE 427,98 1,13 -267,46 161,65 171,68 0,00 0,00 0,00 333,00

VENTES DE PETROLE LAMPANT 443,50 25,09 23,71 492,29 41,57 15,84 39,89 3,74 593,00

REPARTITION DU CHIFFRE D'AFFAIRES PREVISIONNEL MENSUEL ET ANNUEL

Quantits MARGE
nombre de VTE MENSUELLE COUT D'ACHAT TVA MENSUELLE
DESIGNATION vendues dans une CA MENSUEL HT CA MENSUEL TTC CA ANNUEL TTC
stations services (LITRES) MENSUEL HT FACTUREE
station service
MENSUELLE

VENTES DE GASOIL HT 100 000 1 100 000 52 113 6 491 58 604 2 896 61 500 737 998

VENTES DE SUPER 50 000 1 50 000 31 193 3 812 35 005 2 672 37 677 452 122

VENTES DE GAZ BUTANE 10 000 1 10 000 1 617 1 717 3 333 0 3 333 40 000

VENTES DE PETROLE LAMPANT 1 000 1 1 000 492 57 550 44 593 7 120

C.A HT 161 000 161 000 85 415 12 077 97 492 5 611 103 103 1 237 240
Feuille 4

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PLAN DE FINANCEMENT SUR 3 ANS


En KFCFA DEMMARAGE 2 014 2 015 2 016 2 017 2 018
BESOINS
Immobilisations incorporelles 0 0 0 0
- Frais de constitution 0
- Frais de demarrage 0
- Fonds de commerce (enseigne)
- Bail commercial
- Brvets, licences, logiciels

Immobilisation corporelles 50 850 0 0 0 0 0

- Terrains 0
- Btiments 0
- Agencements, amnagements 18 500
- Matriels et outillages 32 350
- Equipements + installat centre empliss 0
- Matriels et mobiliers de bureau 0
- Matriels informatiques 0
- Matriels de transport 0
- Autres

Immobilisations financires 0 0 0 0
- Dpt de garantie et cautions 0
- Autres

Remboursement annuel d'emprunts 24 534 36 705 41 855 47 726 54 421


Remboursement Comptes courants 0 0 0 0 0

TVA/IMMOBILISATION 9 150

Besoin en Fonds de Roulement (BFR) 20 000 -14 894 21 460 23 667 28 095 33 227
- Constitution 20 000
- Accroisement en anne 2 et 3 -14 894 21 460 23 667 28 095 33 227

TOTAL BESOINS 80 000 9 640 58 165 65 522 75 821 87 648

RESSOURCES
Capitaux propres 0 0 0 0
- Apport en capital
- Comptes courants d'associs 0

Emprunts et capitaux externes 80 000 0 10 000 5 000 20 000 20 000


- Emprunt bancaire 80 000
- Autres crdits 10 000 5 000 20 000 20 000
- Subventions

Capacit d'Autofinancement (CAF) #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

TOTAL RESSOURCES 80 000 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

SOLDE (dgagements nets) 0 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?


SOLDE CUMULE 0 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Feuille 5
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BUDGET MENSUEL DES VENTES

TAUX DE
ENCAISSEMENTS (en
PROGES IMPUTATION DUREE TOTAL JANV FEV MARS AVRIL MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC
KFCFA) SION

C.A. HT 1 169 904 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492

VENTES DE GASOIL HT 10,00% Crances clients Comptant 703 249 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604

VENTES DE SUPER 10,00% Crances clients Comptant 420 059 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005

VENTES DE GAZ BUTANE 10,00% Crances clients Comptant 40 000 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333

VENTES DE PETROLE LAMPANT10,00% Crances clients Comptant 6 596 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550

TVA FACTUREE 10,00% Crances clients Comptant 67 335 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611

Ventes TTC 1 237 240 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103

Solde l'ouverture 0
JANV 103 103 103 103
FEV 103 103 103 103
MARS 103 103 103 103
AVRIL 103 103 103 103
MAI 103 103 103 103
JUIN 103 103 103 103
JUIL 103 103 103 103
AOUT 103 103 103 103
SEPT 103 103 103 103
OCT 103 103 103 103
NOV 103 103 103 103
DEC 103 103 103 103

Encaissements mensuels 1 237 240 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103

Solde clients 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Feuille 6-7

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BUDGET MENSUEL DES ACHATS COMPTANTS ET FOURNISSEURS

DECAISSEMENTS (en
IMPUTATION DUREE TOTAL JANV FEV MARS AVRIL MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC
KFCFA)

CHARGES D'EXPLOITATION

ACHATS MARCHANDISES/MAT. 1ERES


Achats de Gasoil Dettes fournisseurs Comptant 635 361 62 113 52 113 52 113 52 113 52 113 52 113 52 113 52 113 52 113 52 113 52 113 52 113
Achats de Super Dettes fournisseurs Comptant 377 311 34 193 31 193 31 193 31 193 31 193 31 193 31 193 31 193 31 193 31 193 31 193 31 193
Achats de Gaz butane Dettes fournisseurs Comptant 21 398 3 617 1 617 1 617 1 617 1 617 1 617 1 617 1 617 1 617 1 617 1 617 1 617
Achats de Ptrole lampant Dettes fournisseurs Comptant 5 907 492 492 492 492 492 492 492 492 492 492 492 492
- Variation de stocks Dettes fournisseurs -15 000 -15 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Achats divers Dettes fournisseurs Comptant 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Variation de stocks Dettes fournisseurs 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SOUS TOTAL 1 024 978 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415

AUTRES ACHATS
Eau Dettes fournisseurs 90 jours 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Electricit Dettes fournisseurs 30 jours 2 400 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Carburants Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fournitures d'entretien Achat au comptant Comptant 300 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25
Fournitures de bureau Dettes fournisseurs Comptant 480 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
Achat matriel et outillages Dettes fournisseurs 30 jours 600 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
Etudes et prestations de services Dettes fournisseurs Comptant 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Travaux, matriel et quipements Dettes fournisseurs 30 jours 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SOUS TOTAL 4 020 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335

TRANSPORTS
Indemnits transport du personnel Dettes sociales 30 jours 1 800 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150
Voyages et dplacements Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transports de plis Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Autres frais de transports Achat au comptant Comptant 480 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
SOUS TOTAL 2 280 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190
Feuille 6-8

DECAISSEMENTS (en
IMPUTATION DUREE TOTAL JANV FEV MARS AVRIL MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC
KFCFA)
SERVICES EXTERIEURS
Locations de Btiments Dettes fournisseurs 30 jours 6 000 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Locations de Matriel Dettes fournisseurs 30 jours 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Locations diverses Dettes fournisseurs Comptant 2 400 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Contrats de bail Dettes fournisseurs 30 jours 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Entretiens et reparations Achat au comptant Comptant 9 600 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Maintenance du matriel Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Assurances Achat au comptant Comptant 6 000 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Publicits Dettes fournisseurs Comptant 480 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
Frais telecom Dettes fournisseurs 60 jours 600 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
Frais bancaires Dettes fournisseurs Comptant 1 200 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Frais de commissions diverses Achat au comptant Comptant 18 000 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500
Honoraires Dettes fournisseurs 30 jours 2 400 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Frais d'actes et de contentieux Achat au comptant Comptant 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Divers frais Achat au comptant Comptant 600 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
Redevances Dettes fournisseurs 30 jours 1 200 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Personnel extrieur Dettes fournisseurs 30 jours 2 880 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240
Rceptions & Missions Achat au comptant Comptant 360 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30
SOUS TOTAL 51 960 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330
AUTRES CHARGES
Pertes diverses et autres arrondis Achat au comptant Comptant 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Dons et pourboires Achat au comptant Comptant 600 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
SOUS TOTAL 840 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70

TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION HT 1 099 078 105 340 90 340 90 340 90 340 90 340 90 340 90 340 90 340 90 340 90 340 90 340 90 340
TVA 72 319 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027

TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION TTC 1 171 396 111 366 96 366 96 366 96 366 96 366 96 366 96 366 96 366 96 366 96 366 96 366 96 366

DECAISSEMENT AU COMPTANT #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
DECAISSEMENT A 30 JOURS #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
DECAISSEMENT A 45 JOURS #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
DECAISSEMENT A 60 JOURS #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
DECAISSEMENT A 90 JOURS #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

PLAN DE DECAISSEMENT
Solde l'ouverture 0
JANV #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
FEV #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
MARS #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
AVRIL #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
MAI #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
JUIN #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
JUIL #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
AOUT #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
SEPT #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
OCT #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
NOV #NOM? #NOM? #NOM?
DEC #NOM? #NOM?

Dcaissements mensuels #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Solde fournisseurs #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Feuille 7
ETATS PREVISIONNELS

DOSSIER : AZUR-OIL REF : EP 015/02/14

CABINET : FIDECA DATE : 01/02/2014

BUDGET MENSUEL TVA

Dclarations TVA (en


TOTAL JANV FEV MARS AVRIL MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC
KFCFA)
Bases dclarer HT 330 770 31 174 27 236 27 236 27 236 27 236 27 236 27 236 27 236 27 236 27 236 27 236 27 236
0
TVA collecte 67 335 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611 5 611
TVA dductible sur achats 72 319 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027
TVA dductible s/investissements 9 150 9 150 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Crdit report du mois prcdent 128 059 9 565 9 981 10 396 10 811 11 226 11 642 12 057 12 472 12 888 13 303 13 718

TVA nette mensuelle -142 192 -9 565 -9 981 -10 396 -10 811 -11 226 -11 642 -12 057 -12 472 -12 888 -13 303 -13 718 -14 133
Crdit TVA reporter 142 192 9 565 9 981 10 396 10 811 11 226 11 642 12 057 12 472 12 888 13 303 13 718 14 133

TVA nette payer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

BUDGET MENSUEL DES IMPTS

(en KFCFA ) IMPUTATION DUREE TOTAL JANV FEV MARS AVRIL MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC
Impts sur bnfices Dettes fiscales Annuelle #NOM? #NOM?
Impts Fonciers Dettes fiscales Annuelle 0
Patentes Dettes fiscales Annuelle 6 450 537 537 537 537 537 537 537 537 537 537 537 537
TVA Supporte Dettes fiscales 45 jours 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Impts sur salaires employeur Dettes fiscales 45 jours 163 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14
FDFP Dettes fiscales 45 jours 217 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18
Taxe Spciale d'Equipement Dettes fiscales 45 jours 1 170 97 97 97 97 97 97 97 97 97 97 97 97
Timbres et Vignettes Achat au comptaComptant 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Redressements d'impts Dettes fiscales 45 jours 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Amendes et pnalits Dettes fiscales 45 jours 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Autres impts Dettes fiscales 45 jours 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Taxes communale Dettes fiscales 45 jours 1 200 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Total impts payer #NOM? 807 807 807 807 807 807 807 807 807 807 807 #NOM?
DECAISSEMENT AU COMPTANT 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
DECAISSEMENT A 45 JOURS 2 990 249 249 249 249 249 249 249 249 249 249 249 249
DECAISSEMENT ANNUEL #NOM? 537 537 537 537 537 537 537 537 537 537 537 #NOM?

PLAN DE DECAISSEMENT
Solde l'ouverture 0
JANV 269 20 249
FEV 269 20 249
MARS 269 20 249
AVRIL 269 20 249
MAI 269 20 249
JUIN 269 20 249
JUIL 269 20 249
AOUT 269 20 249
SEPT 269 20 249
OCT 269 20 249
NOV 269 20 249
DEC 269 269
Total impts dcaisss 3 230 20 269 269 269 269 269 269 269 269 269 269 518
Solde Impts #NOM? 787 1 324 1 862 2 399 2 936 3 474 4 011 4 549 5 086 5 624 6 161 #NOM?
Feuille 8
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BUDGET MENSUEL DES CHARGES DE PERSONNEL

DECAISSEMENTS (en
IMPUTATION DUREE TOTAL JANV FEV MARS AVRIL MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC
KFCFA)

CHARGES DE PERSONNEL
Personnel Nationaux Dettes sociales 30 jours 13 584 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132
Personnel Etrangers Dettes sociales 30 jours 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL SALAIRES BRUTS 13 584 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132

Accident de travail Dettes sociales 45 jours 264 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22


Prestations familiales Dettes sociales 45 jours 288 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24
Retraites employeur Dettes sociales 45 jours 1 046 87 87 87 87 87 87 87 87 87 87 87 87
TOTAL COTISATIONS SOCIALES 1 598 133 133 133 133 133 133 133 133 133 133 133 133

Frais mdicaux & pharmacie du PersDettes sociales 30 jours 120 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10


Frais divers du personnel Achat au comptant Comptant 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
TOTAL AUTRES FRAIS DE PERSONNEL 360 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30

TOTAL CHARGES DE PERSONNEL 15 542 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295

DECAISSEMENT AU COMPTANT 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20


DECAISSEMENT A 30 JOURS 13 704 1 142 1 142 1 142 1 142 1 142 1 142 1 142 1 142 1 142 1 142 1 142 1 142
DECAISSEMENT A 45 JOURS 1 598 133 133 133 133 133 133 133 133 133 133 133 133
DECAISSEMENT A 60 JOURS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DECAISSEMENT A 90 JOURS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PLAN DE DECAISSEMENT

Solde l'ouverture 0
JANV 1 295 20 1 275 0 0
FEV 1 295 20 1 275 0 0
MARS 1 295 20 1 275 0 0
AVRIL 1 295 20 1 275 0 0
MAI 1 295 20 1 275 0 0
JUIN 1 295 20 1 275 0 0
JUIL 1 295 20 1 275 0 0
AOUT 1 295 20 1 275 0 0
SEPT 1 295 20 1 275 0 0
OCT 1 295 20 1 275 0
NOV 1 295 20 1 275
DEC 20 20

Dcaissements mensuels 14 267 20 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295
Solde fournisseurs 1 275 1 275 1 275 1 275 1 275 1 275 1 275 1 275 1 275 1 275 1 275 1 275 1 275
Feuille 9

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BUDGET MENSUEL DES CHARGES FINANCIERES & H.A.O.

DECAISSEMENTS (en KFCFA IMPUTATION DUREE TOTAL JANV FEV MARS AVRIL MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC

FRAIS FINANCIERS
Intrts / dcouverts Achat au comptant Comptant #NOM? 0 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Intrts / Escomptes Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Intrts / Emprunts Achat au comptant Comptant 20 720 0 0 0 2 420 2 391 2 362 2 333 2 303 2 273 2 243 2 212 2 181
Intrts / Obligations cautionnes Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Intrts / Crdit-bail Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Autres frais financiers Achat au comptant Comptant 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
SOUS TOTAL #NOM? 20 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

FRAIS HAO
Valeurs comptables des cessions Achat au comptant Comptant 0
Charges HAO Achat au comptant Comptant 0
SOUS TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL CHARGES FINANCIERES & HAO #NOM? 20 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

DECAISSEMENT AU COMPTANT #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
DECAISSEMENT A 30 JOURS #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
DECAISSEMENT A 45 JOURS #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
DECAISSEMENT A 60 JOURS #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
DECAISSEMENT A 90 JOURS #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

PLAN DE DECAISSEMENT

Solde l'ouverture 0
JANV #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
FEV #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
MARS #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
AVRIL #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
MAI #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
JUIN #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
JUIL #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
AOUT #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
SEPT #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
OCT #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
NOV #NOM? #NOM? #NOM?
DEC #NOM? #NOM?

Dcaissements mensuels #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Solde fournisseurs #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Feuille 9

4
Feuille 10-13

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BUDGET MENSUEL DES ACHATS ET AUTRES DECAISSEMENTS

TAUX DE
DECAISSEMENTS (en
PROGESSI IMPUTATION DUREE TOTAL JANV FEV MARS AVRIL MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC
KFCFA) ON

CHARGES D'EXPLOITATION
ACHATS MARCHANDISES/MAT. 1ERES
Achats de Gasoil 10,00% Dettes fournisseurs Comptant 635 361 62 113 52 113 52 113 52 113 52 113 52 113 52 113 52 113 52 113 52 113 52 113 52 113
Achats de Super 10,00% Dettes fournisseurs Comptant 377 311 34 193 31 193 31 193 31 193 31 193 31 193 31 193 31 193 31 193 31 193 31 193 31 193
Achats de Gaz butane 10,00% Dettes fournisseurs Comptant 21 398 3 617 1 617 1 617 1 617 1 617 1 617 1 617 1 617 1 617 1 617 1 617 1 617
Achats de Ptrole lampant 10,00% Dettes fournisseurs Comptant 5 907 492 492 492 492 492 492 492 492 492 492 492 492
- Variation de stocks 10,00% Dettes fournisseurs -15 000 -15 000
Achats divers 10,00% Dettes fournisseurs Comptant 0
- Variation de stocks Dettes fournisseurs 0
SOUS TOTAL 1 024 978 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415

AUTRES ACHATS
Eau 10,00% Dettes fournisseurs 90 jours 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Electricit 10,00% Dettes fournisseurs 30 jours 2 400 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Carburants 10,00% Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fournitures d'entretien 10,00% Achat au comptant Comptant 300 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25
Fournitures de bureau 10,00% Dettes fournisseurs Comptant 480 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
Achat matriel et outillages 10,00% Dettes fournisseurs 30 jours 600 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
Etudes et prestations de services 10,00% Dettes fournisseurs Comptant 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Travaux, matriel et quipements 10,00% Dettes fournisseurs 30 jours 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SOUS TOTAL 4 020 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335

TRANSPORTS
Indemnits transport du personne 10,00% Dettes sociales 30 jours 1 800 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150
Voyages et dplacements 10,00% Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transports de plis 10,00% Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Autres frais de transports 10,00% Achat au comptant Comptant 480 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
SOUS TOTAL 2 280 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190
Feuille 10-14

DECAISSEMENTS (en TAUX DE


PROGESSI IMPUTATION DUREE TOTAL JANV FEV MARS AVRIL MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC
KFCFA) ON
SERVICES EXTERIEURS
Locations de Btiments 0,00% Dettes fournisseurs 30 jours 6 000 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Locations de Matriel 10,00% Dettes fournisseurs 30 jours 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Locations diverses 0,00% Dettes fournisseurs Comptant 2 400 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Contrats de bail 10,00% Dettes fournisseurs 30 jours 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Entretiens et reparations 10,00% Achat au comptant Comptant 9 600 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Maintenance du matriel 10,00% Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Assurances 10,00% Achat au comptant Comptant 6 000 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Publicits 10,00% Dettes fournisseurs Comptant 480 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
Frais telecom 10,00% Dettes fournisseurs 60 jours 600 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
Frais bancaires 10,00% Dettes fournisseurs Comptant 1 200 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Frais de commissions diverses 10,00% Achat au comptant Comptant 18 000 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500
Honoraires 10,00% Dettes fournisseurs 30 jours 2 400 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Frais d'actes et de contentieux 10,00% Achat au comptant Comptant 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Divers frais 10,00% Achat au comptant Comptant 600 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
Redevances 10,00% Dettes fournisseurs 30 jours 1 200 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Personnel extrieur 10,00% Dettes fournisseurs 30 jours 2 880 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240
Rceptions & Missions 10,00% Achat au comptant Comptant 360 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30
SOUS TOTAL 51 960 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330

IMPTS & TAXES


Impts sur bnfices Dettes fiscales Annuelle #NOM? #NOM?
Impts Fonciers 0,00% Dettes fiscales Annuelle 0
Patentes 10,00% Dettes fiscales Annuelle 6 450 537 537 537 537 537 537 537 537 537 537 537 537
Impts sur salaires employeur 10,00% Dettes fiscales 45 jours 163 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14
FDFP 10,00% Dettes fiscales 45 jours 217 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18
Taxe Spciale d'Equipement 10,00% Dettes fiscales 45 jours 1 170 97 97 97 97 97 97 97 97 97 97 97 97
Timbres et Vignettes 10,00% Achat au comptant Comptant 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Redressements d'impts 0,00% Dettes fiscales 45 jours 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Amendes et pnalits 0,00% Dettes fiscales 45 jours 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Autres impts 10,00% Dettes fiscales 45 jours 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Taxes communale 0,00% Dettes fiscales 45 jours 1 200 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
SOUS TOTAL #NOM? 807 807 807 807 807 807 807 807 807 807 807 #NOM?

AUTRES CHARGES
Pertes diverses et autres arrondis 10,00% Achat au comptant Comptant 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Dons et pourboires 10,00% Achat au comptant Comptant 600 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
SOUS TOTAL 840 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70

CHARGES DE PERSONNEL
Personnel Nationaux 10,00% Dettes sociales 30 jours 13 584 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132 1 132
Personnel Etrangers 10,00% Dettes sociales 30 jours 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Accident de travail 10,00% Dettes sociales 45 jours 264 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22
Prestations familiales 10,00% Dettes sociales 45 jours 288 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24
Retraites employeur 10,00% Dettes sociales 45 jours 1 046 87 87 87 87 87 87 87 87 87 87 87 87
Frais mdicaux & pharmacie du P 10,00% Dettes sociales 30 jours 120 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
Frais divers du personnel 10,00% Achat au comptant Comptant 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
SOUS TOTAL 15 542 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295
Feuille 10-15

DECAISSEMENTS (en TAUX DE


PROGESSI IMPUTATION DUREE TOTAL JANV FEV MARS AVRIL MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC
KFCFA) ON

FRAIS FINANCIERS
Intrts / dcouverts 10,00% Achat au comptant Comptant #NOM? 0 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Intrts / Escomptes 10,00% Achat au comptant Comptant 0
Intrts / Emprunts 10,00% Achat au comptant Comptant 20 720 2 420 2 391 2 362 2 333 2 303 2 273 2 243 2 212 2 181
Intrts / Obligations cautionnes 10,00% Achat au comptant Comptant 0
Intrts / Crdit-bail 10,00% Achat au comptant Comptant 0
Autres frais financiers 10,00% Achat au comptant Comptant 240 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
SOUS TOTAL #NOM? 20 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION HT #NOM? 107 462 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

TVA / ACHATS 72 319 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027 6 027

TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION TTC #NOM? 113 488 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

TVA A DECAISSER 45 jours 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL DECAISSEMENT MENSUEL #NOM? 113 488 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

DECAISSEMENT AU COMPTANT #NOM? 109 783 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
DECAISSEMENT A 30 JOURS #NOM? 2 706 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
DECAISSEMENT A 45 JOURS #NOM? 382 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
DECAISSEMENT A 60 JOURS #NOM? 59 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
DECAISSEMENT A 90 JOURS #NOM? 20 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
DECAISSEMENT ANNUEL #NOM? 537 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

PLAN DE DECAISSEMENT

Solde l'ouverture 0 0 0 0
JANV #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? 0 0 0 0 0 0 0 0
FEV #NOM? 0 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? 0 0 0 0 0 0 0
MARS #NOM? 0 0 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? 0 0 0 0 0 0
AVRIL #NOM? 0 0 0 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? 0 0 0 0 0
MAI #NOM? 0 0 0 0 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? 0 0 0 0
JUIN #NOM? 0 0 0 0 0 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? 0 0 0
JUIL #NOM? 0 0 0 0 0 0 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? 0 0
AOUT #NOM? 0 0 0 0 0 0 0 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? 0
SEPT #NOM? 0 0 0 0 0 0 0 0 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
OCT #NOM? 0 0 0 0 0 0 0 0 0 #NOM? #NOM? #NOM?
NOV #NOM? 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 #NOM? #NOM?
DEC #NOM? 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 #NOM?

Dcaissements mensuels #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Solde fournisseurs #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Feuille 11
ETATS PREVISIONNELS

DOSSIER : AZUR-OIL REF : EP 015/02/14


CABINET : FIDECA DATE : 01/02/2014

BUDGET MENSUEL DES INVESTISSEMENTS


DECAISSEMENTS (en KFCFA) TOTAL JANV FEV MARS AVRIL MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC
CHARGES IMMOBILISEES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Frais de constitution 0 0
Frais de demarrage 0
Autres frais 0 0
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Brvets, licences & Logiciels 0
Fonds commercial (Enseigne) 0
Baux commerciaux 0
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 50 850 50 850 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Terrains 0 0
Btiments 0 0
Installations et agencements 18 500 18 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Installation de chantier 3 000 3 000
Fosses maonnes 8 000 8 000
Travaux sur piste 5 000 5 000
Abri groupe lectrogne 1 500 1 500
Cloture + Espace vert 1 000 1 000
Matriel et outillages ind. 32 350 32 350 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Matriels et Trvx d'installat station services 18 800 18 800
Fournitures et pose de distributeurs 13 550 13 550
Equipements + installat centre emplisseur 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Matriels et Equipements 0
Travaux d'Installation 0
Acquisition bouteilles emballage de gaz 0
Matriel et mobiliers de bureau 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Matriels Informatiques 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ordinateurs + onduleurs 0
Imprimantes 0
Matriel de transport 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Camions 0
Vhicules de tourisme 0
Mobylettes 0
IMMOBILISATIONS FINANCIERES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Titres de participation 0
Autres immobilisations financires 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cautions diverses 0
Autres dpts 0
TVA/IMMOBILISATIONS 9 150 9 150 0
INVESTISSEMENTS TTC 60 000 60 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Solde l'ouverture
JANV 30 000 30 000
FEV 0
MARS 0
AVRIL 15 000 15 000
MAI 0
JUIN 0
JUIL 15 000 15 000
AOUT 0
SEPT 0
OCT 0
NOV 0
DEC 0
Dcaissements mensuels 60 000 30 000 0 0 15 000 0 0 15 000 0 0 0 0 0
Solde fournisseurs d'immobilisations 30 000 30 000 30 000 15 000 15 000 15 000 0 0 0 0 0 0
Feuille 12

ETATS PREVISIONNELS

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CABINET : FIDECA DATE : 01/02/2014

BUDGET MENSUEL D'EXPLOITATION

(en KFCFA) TOTAL JANV FEV MARS AVRIL MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC

VENTES DE GASOIL HT 703 249 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604 58 604
VENTES DE SUPER 420 059 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005 35 005
VENTES DE GAZ BUTANE 40 000 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333 3 333
VENTES DE PETROLE LAMPANT 6 596 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550
Autres produits accessoires 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.A. DE PRODUCTION HT 1 169 904 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492 97 492

Achats de marchandises 1 039 978 100 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415 85 415
- Variation de stocks -15 000 -15 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Achats de matires 1res & four. Lies 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Variation de stocks 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Autres achats 4 020 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335
- Variation de stocks 0
Transports 2 280 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190
Services extrieurs 51 960 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330 4 330
Consommations externes 1 083 238 90 270 90 270 90 270 90 270 90 270 90 270 90 270 90 270 90 270 90 270 90 270 90 270
Impts et taxes 9 680 807 807 807 807 807 807 807 807 807 807 807 807
Autres charges 840 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70

VALEUR AJOUTEE 76 147 6 346 6 346 6 346 6 346 6 346 6 346 6 346 6 346 6 346 6 346 6 346 6 346
(en % CA) 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7%
Subventions d 'exploitation 0
Charges de personnel 15 542 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295

EXCEDENT BRUT EXPLOITATION 60 605 5 050 5 050 5 050 5 050 5 050 5 050 5 050 5 050 5 050 5 050 5 050 5 050
Produits nets de gestion courante 0
Dotations nettes / amortissements et 18 000 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500

RESULTAT D'EXPLOITATION 42 605 3 550 3 550 3 550 3 550 3 550 3 550 3 550 3 550 3 550 3 550 3 550 3 550
Produits financiers 0
Charges financires #NOM? 20 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

RESULTAT COURANT #NOM? 3 530 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Produits exceptionnels 0
Charges exceptionnelles 0

RESULTAT AVANT IMPOT #NOM? 3 530 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Impt socits #NOM? 883 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

RESULTAT NET #NOM? 2 648 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Feuille 13

ETATS PREVISIONNELS

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CABINET : FIDECA DATE : 01/02/2014

Avec une croissance de 12,5% l'an, le compte de rsultat prvisionnel se prsente ainsi :

COMPTE DE RESULTAT TAUX DE


PROGRESSION
TOTAL 2 014 2 015 2 016 2 017 2 018
PREVISIONNEL

A = Chiffre d'affaires 7 142 383 1 169 904 1 286 895 1 415 584 1 557 143 1 712 857

1 = Consommations externes 12,50% 6 603 992 1 083 238 1 190 721 1 308 954 1 439 009 1 582 070

2 = Impts taxes et cotisations diverses 12,50% 57 770 9 680 10 528 11 461 12 487 13 615

3 = Autres charges d'exploitation 12,50% 5 128 840 924 1 016 1 118 1 230

B = Valeur ajoute : A - (1+2+3) + subventions 475 494 76 147 84 722 94 154 104 529 115 942
d'exploitation

Subventions d'exploitation 0 0 0 0 0

4 = Charges de personnel 10,00% 94 885 15 542 17 096 18 806 20 686 22 755

C = Excdent brut d'exploitation : B - (4) 380 608 60 605 67 625 75 348 83 843 93 187

5 = Dotation aux amortissements et provisions 10,00% 90 000 18 000 18 000 18 000 18 000 18 000

D = Rsultat d'exploitation : C - 5 290 608 42 605 49 625 57 348 65 843 75 187

6 = Produits financiers 20,00% 0 0 0 0 0 0

7 = Charges financires 20,00% #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

E = Rsultat courant avant impt : D - (6+7) #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

8 = Impts sur les bnfices 12,50% #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

F = Rsultat Net de l'exercice : E - 8 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

9 = Dividendes ou prlvements 0 0 0 0 0 0

G = Rsultat non distribu : F - 9 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

H = Autofinancement ou CASH FLOW : G + 5 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?


Feuille 14

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CABINET : FIDECA DATE : 01/02/2014

POINT MORT

1. Chiffre d'affaires 1 169 904

2. Prix d'achat des marchandises vendues (achats +/- variation des stocks) 1 024 978

3. Autres charges variables #NOM?

4. Total des charges variables (2+3) #NOM?

5. Marge sur cot variable (1-4) #NOM?

6. Taux de marge sur cots variables (5/1) x 100 #NOM?

7. Charges fixes #NOM?

Point mort = charges fixes / taux de marge sur cots variables (valeur) #NOM?

Le point mort se situe environ neuf (09) mois 14 jours d'activits.

Pour les entreprises industrielles

2= consommation de matires : achats +/- variation des stocks de matires

3= autres charges variables +/- variation des stocks de produits finis, semi-finis et en cours
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BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT

1. Dlai moyen d'coulement des stocks 7

2. Consommations journalires moyennes 3 000

A - Valeur moyenne : 1x2 21 000

3. Chiffre d'affaires annuel TTC 1 237 240

4. Nombre de jours de crdits accords / 360 jours -

B - Crances client : 3 x 4 -

5. Achats annuels TTC 1 171 396

6. Nombre de jours moyens de crdits obtenus / 360 jours #NOM?

C - Crdit fournisseurs : 5 x 6 #NOM?

7. Dettes fiscales #NOM?

8. Dettes sociales 1 275

9. Autres dettes -

D - Dettes circulantes (C + 7 + 8 +9) #NOM?

Besoin en fonds de roulement : A + B - C #NOM?


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BUDGET MENSUEL DE TRESORERIE

(en KFCFA ) TOTAL JANV FEV MARS AVRIL MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC

1- TRESORERIE DEBUT DE MOIS #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

ENCAISSEMENTS

RECETTES D'EXPLOITATION (A) 1 237 240 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103

Encaissements Clients 1 237 240 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103
Autres produits encaisses 0

RECETTES HORS EXPLOITATION 220 000 220 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Apport en capital 0
Apport en compte courant 0
Emprunt 220 000 220 000
Crdit de trsorerie, dcouverts 0
Autres dettes 0

2- TOTAL ENCAISSEMENTS 1 457 240 323 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103 103

DECAISSEMENTS

DEPENSES D'EXPLOITATION (B) #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

Achats au comptant #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Fournisseurs #NOM? 0 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
0
Impts 3 230 20 269 269 269 269 269 269 269 269 269 269 518
Charges de personnel 14 267 20 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295 1 295
Frais financiers #NOM? 20 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

DEPENSES HORS EXPLOITATION (B) 224 534 170 000 0 0 17 608 2 637 2 666 17 695 2 725 2 755 2 785 2 816 2 847

Investissements TTC 60 000 30 000 0 0 15 000 0 0 15 000 0 0 0 0 0


Remboursement compte courants 0
Remboursement d'emprunts 24 534 2 608 2 637 2 666 2 695 2 725 2 755 2 785 2 816 2 847
Remboursement Crdit de trsorerie, dcouverts 140 000 140 000
Dpts de garantie 0 0 0 0 0 0 0 0

3- TOTAL DECAISSEMENTS =(A) + (B) #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

4- TRESORERIE NETTE MENSUELLE (2)-(3) #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

5- TRESORERIE CUMULEE (1)+(4) #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
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BUDGET ANNUEL DES VENTES

TAUX DE
ENCAISSEMENTS (en
PROGES IMPUTATION DUREE TOTAL 2 014 2 015 2 016 2 017 2 018
KFCFA) SION

C.A. DE PRODUCTION HT 7 142 383 1 169 904 1 286 895 1 415 584 1 557 143 1 712 857

VENTES DE GASOIL HT 12,50% Crances clients 30 jours 4 293 407 703 249 773 574 850 932 936 025 1 029 627

VENTES DE SUPER 12,50% Crances clients 30 jours 2 564 501 420 059 462 065 508 271 559 098 615 008

VENTES DE GAZ BUTANE 12,50% Crances clients 30 jours 244 204 40 000 44 000 48 400 53 240 58 564

VENTES DE PETROLE LAMPANT12,50% Crances clients 30 jours 40 272 6 596 7 256 7 982 8 780 9 658

TVA FACTUREE 12,50% Crances clients 30 jours 411 089 67 335 74 069 81 476 89 623 98 586
0
Ventes TTC 7 553 472 1 237 240 1 360 964 1 497 060 1 646 766 1 811 443

Solde l'ouverture 0 0
2014 1 237 240 1 237 240 0
2015 1 360 964 1 360 964 0
2016 1 497 060 1 497 060 0
2017 1 646 766 1 646 766 0
2018 1 811 443 1 811 443

Encaissements mensuels 7 553 472 1 237 240 1 360 964 1 497 060 1 646 766 1 811 443

Solde clients 0 0 0 0 0
Feuille 18-23

ETATS PREVISIONNELS

DOSSIER : AZUR-OIL REF : EP 015/02/14

CABINET : FIDECA DATE : 01/02/2014

BUDGET ANNUEL DE DECAISSEMENTS DES CHARGES

TAUX DE
ECAISSEMENTS (en KFCFPROGESSI IMPUTATION DUREE TOTAL 2 014 2 015 2 016 2 017 2 018
ON

CHARGES D'EXPLOITATION

ACHATS MARCHANDISES/MAT. 1ERES


Achats de Gasoil 12,50% Dettes fournisseurs Comptant 3 878 941 635 361 698 897 768 787 845 665 930 232
Achats de Super 12,50% Dettes fournisseurs Comptant 2 303 523 377 311 415 042 456 547 502 201 552 421
Achats de Gaz butane 12,50% Dettes fournisseurs Comptant 130 638 21 398 23 538 25 892 28 481 31 329
Achats de Ptrole lampant 12,50% Dettes fournisseurs Comptant 36 066 5 907 6 498 7 148 7 863 8 649
- Variation de stocks 12,50% Dettes fournisseurs -91 577 -15 000 -16 500 -18 150 -19 965 -21 962
Achats divers 12,50% Dettes fournisseurs 0 0 0 0 0 0
- Variation de stocks Dettes fournisseurs 0 0 0 0 0 0
SOUS TOTAL 6 257 591 1 024 978 1 127 475 1 240 223 1 364 245 1 500 670

AUTRES ACHATS
Eau 12,50% Dettes fournisseurs 90 jours 1 465 240 264 290 319 351
Electricit 12,50% Dettes fournisseurs 30 jours 14 652 2 400 2 640 2 904 3 194 3 514
Carburants 12,50% Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0
Fournitures d'entretien 12,50% Achat au comptant Comptant 1 832 300 330 363 399 439
Fournitures de bureau 12,50% Dettes fournisseurs 30 jours 2 930 480 528 581 639 703
Achat matriel et outillages 12,50% Dettes fournisseurs 30 jours 3 663 600 660 726 799 878
Etudes et prestations de service 12,50% Dettes fournisseurs 30 jours 0 0 0 0 0 0
Travaux, matriel et quipemen 12,50% Dettes fournisseurs 30 jours 0 0 0 0 0 0
SOUS TOTAL 24 543 4 020 4 422 4 864 5 351 5 886

TRANSPORTS
Indemnits transport du personn 12,50% 30 jours 10 989 1 800 1 980 2 178 2 396 2 635
Voyages et dplacements 12,50% 0 0 0 0 0 0
Transports de plis 12,50% Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0
Autres frais de transports 12,50% Achat au comptant Comptant 2 930 480 528 581 639 703
SOUS TOTAL 13 920 2 280 2 508 2 759 3 035 3 338

SERVICES EXTERIEURS
Locations de Btiments 0,00% Dettes fournisseurs 30 jours 30 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000
Locations de Matriel 10,00% Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0
Locations diverses 0,00% Achat au comptant Comptant 12 000 2 400 2 400 2 400 2 400 2 400
Contrats de bail 10,00% Dettes fournisseurs 30 jours 0 0 0 0 0 0
Entretiens et reparations 12,50% Achat au comptant Comptant 58 609 9 600 10 560 11 616 12 778 14 055
Maintenance du matriel 12,50% Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0
Assurances 12,50% Achat au comptant Comptant 36 631 6 000 6 600 7 260 7 986 8 785
Publicits 12,50% Dettes fournisseurs 30 jours 2 930 480 528 581 639 703
Frais telecom 12,50% Dettes fournisseurs 60 jours 3 663 600 660 726 799 878
Frais bancaires 20,00% Dettes fournisseurs 30 jours 7 326 1 200 1 320 1 452 1 597 1 757
Frais de commissions diverses 12,50% Achat au comptant Comptant 109 892 18 000 19 800 21 780 23 958 26 354
Honoraires 12,50% Dettes fournisseurs 30 jours 14 652 2 400 2 640 2 904 3 194 3 514
Frais d'actes et de contentieux 12,50% Achat au comptant Comptant 1 465 240 264 290 319 351
Divers frais 12,50% Achat au comptant Comptant 3 663 600 660 726 799 878
Redevances 12,50% Dettes fournisseurs 30 jours 7 326 1 200 1 320 1 452 1 597 1 757
Personnel extrieur 12,50% Dettes fournisseurs 30 jours 17 583 2 880 3 168 3 485 3 833 4 217
Rceptions & Missions 12,50% Achat au comptant Comptant 2 198 360 396 436 479 527
SOUS TOTAL 307 938 51 960 56 316 61 108 66 378 72 176
Feuille 18-24
TAUX DE
ECAISSEMENTS (en KFCFPROGESSI IMPUTATION DUREE TOTAL 2 014 2 015 2 016 2 017 2 018
ON

IMPTS & TAXES


Impts sur bnfices 12,50% Dettes fiscales Annuel #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Impts Fonciers 0,00% Dettes fiscales 45 jours 0 0 0 0 0 0
Patentes 12,50% Dettes fiscales 45 jours 39 375 6 450 7 094 7 804 8 584 9 443
Impts sur salaires employeur 10,00% Dettes fiscales 45 jours 995 163 179 197 217 239
FDFP 10,00% Dettes fiscales 45 jours 1 327 217 239 263 289 318
Taxe Spciale d'Equipement 12,50% Dettes fiscales 45 jours 7 142 1 170 1 287 1 416 1 557 1 713
Timbres et Vignettes 12,50% Achat au comptant Comptant 1 465 240 264 290 319 351
Redressements d'impts 0,00% Dettes fiscales 45 jours 0 0 0 0 0 0
Amendes et pnalits 0,00% Dettes fiscales 45 jours 0 0 0 0 0 0
Autres impts 12,50% Dettes fiscales 45 jours 1 465 240 264 290 319 351
Taxes communale 0,00% Dettes fiscales 45 jours 6 000 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200
SOUS TOTAL #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
0
AUTRES CHARGES 0
Pertes diverses et autres arrond 10,00% Achat au comptant Comptant 1 465 240 264 290 319 351
Dons et pourboires 10,00% Achat au comptant Comptant 3 663 600 660 726 799 878
SOUS TOTAL 5 128 840 924 1 016 1 118 1 230

CHARGES DE PERSONNEL
Personnel Nationaux 10,00% Dettes sociales 30 jours 82 932 13 584 14 942 16 437 18 080 19 888
Personnel Etrangers 10,00% Dettes sociales 30 jours 0 0 0 0 0 0
Accident de travail 10,00% Dettes sociales 45 jours 1 612 264 290 319 351 387
Prestations familiales 10,00% Dettes sociales 45 jours 1 758 288 317 348 383 422
Retraites employeur 10,00% Dettes sociales 45 jours 6 386 1 046 1 151 1 266 1 392 1 531
Frais mdicaux & pharmacie du 10,00% Dettes sociales 30 jours 733 120 132 145 160 176
Frais divers du personnel 10,00% Achat au comptant Comptant 1 465 240 264 290 319 351
SOUS TOTAL 94 885 15 542 17 096 18 806 20 686 22 755

FRAIS FINANCIERS
Intrts / dcouverts 20,00% Achat au comptant Comptant #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Intrts / Escomptes 20,00% Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0
Intrts / Emprunts 20,00% Achat au comptant Comptant 81 368 20 720 23 633 18 484 12 613 5 917
Intrts / Obligations cautionne 20,00% Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0
Intrts / Crdit-bail 20,00% Achat au comptant Comptant 0 0 0 0 0 0
Autres frais financiers 20,00% Achat au comptant Comptant 1 465 240 264 290 319 351
SOUS TOTAL #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
0
TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION HT #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
0
TVA / ACHATS 462 244 72 319 81 211 91 206 102 440 115 068
0
TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION TTC #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

TVA A DECAISSER Dettes fiscales 45 jours 0 0 0 0 0 0

TOTAL DECAISSEMENT ANNUEL #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

PLAN DE DECAISSEMENT

Solde l'ouverture 0 0
2014 #NOM? #NOM? #NOM?
2015 #NOM? #NOM? #NOM?
2016 #NOM? #NOM? #NOM?
2017 #NOM? #NOM? #NOM?
2018 #NOM? #NOM?

Dcaissements mensuels #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?


Solde Dettes d'exploitation #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Feuille 19

ETATS PREVISIONNELS

DOSSIER : AZUR-OIL REF : EP 015/02/14

CABINET : FIDECA DATE : 01/02/2014

BUDGET ANNUEL DES INVESTISSEMENTS

DECAISSEMENTS (en KFCFA) TOTAL 2 014 2 015 2 016 2 017 2 018

CHARGES IMMOBILISEES 0 0 0 0 0 0
Frais de constitution 0
Frais de demarrage 0
Autres frais 0 0
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 0 0 0 0 0 0

Brvets, licences & Logiciels 0


Fonds commercial (Enseigne) 0
Baux commerciaux 0
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 52 350 50 850 0 0 0 0

Terrains 0 0
Btiments 0 0

Installations et agencements 18 500 18 500 0 0 0 0


Installation de chantier 3 000 3 000
Fosses maonnes 8 000 8 000
Treavaux sur piste 5 000 5 000
Abri groupe lectrogne 1 500 1 500
Cloture - Espace vert 1 000 1 000

Matriel et outillages ind. 32 350 32 350 0 0 0 0


Matriels et Trvx d'installat station services 18 800 18 800
Fournitures et pose de distributeurs 13 550 13 550

Matriel et mobiliers de bureau 1 500 0

Matriels Informatiques 0 0 0 0 0 0
Ordinateurs + onduleurs 0 0
Imprimantes 0 0

Matriel de transport 0 0 0 0 0 0
Camionnettes 0 0
Vhicules de tourisme 0 0
Mobylettes 0 0
IMMOBILISATIONS FINANCIERES 0 0 0 0 0 0
Autres immobilisations financires 0 0 0 0 0 0
Cautions diverses 0
Autres dpts 0 0
TVA/IMMOBILISATIONS 9 150 9 150

INVESTISSEMENTS TTC 61 500 60 000 0 0 0 0

Solde Initiale
2 014 60 000 60 000
2 015 0
2 016 0
2 017 0
2 018 0

Dcaissements mensuels 60 000 60 000 0 0 0 0

Solde fournisseurs d'immobilisations 0 0 0 0 0


Feuille 20

ETATS PREVISIONNELS

DOSSIER : AZUR-OIL REF : EP 015/02/14

CABINET : FIDECA DATE : 01/02/2014

BUDGET ANNUEL DE TRESORERIE

(en KFCFA ) TOTAL 2 014 2 015 2 016 2 017 2 018

1- TRESORERIE DEBUT DE MOIS 0 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

ENCAISSEMENTS

RECETTES D'EXPLOITATION (A) 7 553 472 1 237 240 1 360 964 1 497 060 1 646 766 1 811 443

Encaissements Clients 7 553 472 1 237 240 1 360 964 1 497 060 1 646 766 1 811 443
Autres produits encaisses 0 0

RECETTES HORS EXPLOITATION 220 000 10 000 5 000 20 000 20 000

Apport en capital 0 0
Apport en compte courant 0 0
Emprunt 220 000 220 000
Crdit de trsorerie, dcouverts 10 000 0 10 000
Autres dettes 45 000 0 5 000 20 000 20 000

2- TOTAL ENCAISSEMENTS 7 828 472 1 457 240 1 370 964 1 502 060 1 666 766 1 831 443

DECAISSEMENTS

DEPENSES D'EXPLOITATION (B) #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

Dcaissement Fournisseurs #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?


0
Impts #NOM? 3 230 #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?
Charges de personnel 93 018 14 267 16 969 18 666 20 532 22 585
Frais financiers #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

DEPENSES HORS EXPLOITATION (B) 265 241 224 534 36 705 41 855 47 726 54 421

Investissements TTC 60 000 60 000 0 0 0 0


Remboursement compte courants 0 0
Remboursement d'emprunts 205 241 24 534 36 705 41 855 47 726 54 421
Remboursement Crdit de trsorerie, dcouverts 140 000 140 000
Remboursement Autres dettes 0 0

3- TOTAL DECAISSEMENTS =(A) + (B) #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

4- TRESORERIE NETTE ANNUELLE (2)-(3) #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?

5- TRESORERIE CUMULEE (1)+(4) #NOM? #NOM? #NOM? #NOM? #NOM?


Feuille 21

ETATS PREVISIONNELS

DOSSIER : AZUR-OIL REF : EP 015/02/14

CABINET : FIDECA DATE : 01/02/2014

COMMENTAIRES

Les prvisions d'exploitation d'une station services exploite par AZUR-OIL sur une anne se psentent :

- PERIODE : du 01/01/2014 au 31/12/2014


- CHIFFRE D'AFFAIRES ANNUEL TTC : 1 237 240 KFCFA
- CHIFFRE D'AFFAIRES ANNUEL HT : 1 169 904 KFCFA
- CHIFFRE D'AFFAIRES MENSUEL HT : 97 492 KFCFA

Le taux de croissance annuel fix par le service commercial en collaboration avec la Direction est de 10%

L'analyse du compte d'exploitation prvisionnel permet de se rendre compte de la rentabilit de l'activit.


Pour la premire anne, le compte ou budget d'exploitation prvisionnel dgage :
- BENEFICE NET #NOM? KFCFA

Le plan de trsorerie sur la mme priode dgage :


- TOTAL DES ENCAISSEMENTS : 1 457 240 KFCFA
- TOTAL DES DECAISSEMENTS : #NOM? KFCFA
- TRESORERIE NETTE : #NOM? KFCFA

Ces donnes indiquent que le projet est rentable au vu du compte de rsultat et la trsorerie nette mme avec le remboursement
de l'emprunt de 220 millions y compris. Cependant il faudrait, ds la mise en place du financement, procder la ralisation des
investissements indispensables l'exploitation de la station service.
L'activit en elle-mme pourra gnrer les ressources ncessaires au remboursement des capitaux investis.

En conclusion, l'activit de distribution de produits ptroliers et drivs travers les stations services est beaucoup rentable,
mais elle ncessite des moyens financiers considrables pour assurer les investissements ncessaires leur exploitation et les
approvissionements de dmarrage.

Alors pour assurer les investissements ncessaires la construction et l'exploitation d'une station service, AZUR-OIL :
sollicite un concours financier de 220 millions dont 140 millions serviront au remboursement de la dette antrieure et 80 millions pour
financer les travaux d'amenagement et de construction de la station service.

Les modalits de l'emprunt sont les suivantes :

- CREDIT A MOYEN TERME

PRINCIPAL : 220 000 000 FCFA


TAUX ANNUEL 12,00%
DUREE 60 MOIS (05 ANS)
DEBUT DE REMBOURSEMENT : 03 MOIS DES LA MISE EN PLACE DU CREDIT

En plus du crdit moyen terme (CMT) de 220 millions de FCFA, AZUR OIL sollicite la mise en place de d'autres lignes
de crdit, notamment :

- CREDIT D'ENLEVEMENT DOUANE = 30.000.000 FCFA


- GARANTIE SIR / ACHATS DE PRODUITS 150.000.000 FCFA

LA DIRECTION