E.

Balance Gnrale Comptes Sociaux

C 2C 3C 4C Compte Libell Solde 2016 Solde 2015 Var Var %

4 44 441 4411 4411100 FOURNISSEURS TIERS - 3,212,681 - 1,712,121 - 1,500,560 88% OK
4 44 441 4411 4411120 FOURNISSEURS GROUPE - 864,860 - 1,055,274 190,414 -18% OK
4 44 441 4415 4415000 EFFETS A PAYER TIERS - 889,180 - 837,758 - 51,422 6% OK
4 44 441 4417 4417100 FOURNISSEURS FAR AUT - 331,785 - 250,707 - 81,078 32% OK
4 44 441 4417 4417121 FOURNISSEURS FAR AUT - 88,659 - 88,659 -100% OK
4 44 441 4417 4417300 F.A.R MM MAGASINS ET - 3,702 - 223,453 219,751 -98% OK
4 44 441 4417 4417400 F.A.R MM MATIERES ET - 1,180,370 - 1,616,127 435,757 -27% OK
4 44 443 4432 4432100 PERSONNEL REMUNERATI 8,704 44,597 - 35,893 -80% OK
4 44 443 4437 4437200 PROVISION POUR GRATI - 40,000 - - 40,000 #DIV/0! OK
4 44 444 4440 4440000 AUTRES ORGANISMES SO - - 2,300 2,300 -100% OK
4 44 444 4440 4440013 RETENUES DIVERSES SU - - - #DIV/0! OK
4 44 444 4441 4441100 ORGANISMES SOCIAUX - 27,793 - 41,131 13,338 -32% OK
4 44 445 4452 4452000 ETAT IMPOTS TAXES ET - 386,514 - 253,806 - 132,707 52% OK
4 44 445 4452 4452013 TAXE SUR LES CIMENTS 8,516 69,918 - 61,402 -88% OK
4 44 445 4455 4455000 TVA COLLECTEE SUR VE - 1,503,905 - 580,443 - 923,462 159% OK
4 44 445 4457 4457100 AUTRES IMPOTS ET TAX - - 90,000 90,000 -100% OK
4 44 445 4458 4458100 ETAT TVA AUTRES COMP 7 - 51,129 51,136 -100% OK
4 44 446 4463 4463209 EMPRUNTS ASSOCIES CT - 13,760,000 - 30,000,000 16,240,000 -54% OK
4 44 449 4493 4493100 Produits constats d - 270,949 - 282,392 11,442 -4% OK
4 45 450 4506 4506100 PROVISIONS POUR PERT - - 4,673 4,673 -100% OK

Contrle - -
Chiffre d'affaire - 21,227,384 - 18,359,925
Rsultat net 1,070,804 2,178,728
846,040

Total Actif 45,595,114

SS 227,976
SP 136,785

- 21,227,384 - 18,359,925 - 2,867,459 16%

5,570,076 3,869,522

-26% -21%

557,877 493,611
296,790 262,601
- 21,227,384 - 18,359,925
53% 53%
Compte de rsultat Note 2016 2015 Var
Quantits vendues en Tonnes #REF! 342,193 #REF!
Chiffre d'affaires net du transport (a) 15,735 14,548 1,187
Chiffre d'affaires Transport (b) 5,492 3,812 1,680
Chiffre d'affaire global 21,227 18,360 2,867
Variation de stocks de produits 492 (484) 976
Achats consomms de matires et fournitures (c) (7,759) (7,098) (662)
Marge brute 13,960 10,778 3,181
en % du CA 66% 59% 7%
Autres charges externes (d) (7,845) (5,651) (2,194)
Impts et taxes (e) (739) (675) (64)
Charges de personnel (f) (580) (490) (90)
Excedent brute d'exploitation 4,796 3,963 833
en % du CA 23% 22% 29%
Transfert de charge (g) 258 449 (191)
Dotations d'exploitation nettes des reprises (h) (4,572) (4,377) (195)
Resultat d'exploitation 482 34 448
en % du CA 2% 0% 16%
Rsultat financier (i) (1,424) (2,204) 780
Rsultat non courant (j) (49) (8) (41)
Rsultat avant impts (991) (2,179) 1,188
Impt sur les rsultats (80) 0 (80)
Rsultat net (1,071) (2,179) 1,108
en % du CA -5% -12% 39%

COUTS FIXES
AMORT
CF

6121120 ACHATS AJOUTS 26,000 14,420 Variable

6121130 ACHATS MATIERES PREM
4,988,698 4,313,680 Variable
6122310 ACHATS GASOIL 39,987 - Variable
6122320 ACHATS ELECTRICITE D563,576 516,057 Variable
6122330 ACHATS ELECTRICITE D244,191 234,693 Fixe
6122600 ACHATS FOURNITURES D149,186 61,647 Variable
6124800 VS NEGOCE ROCHES CAL - - 111,286 Variable
6125130 ACHATS CARBURANTS ET 79,788 530,257 Variable
6125250 AD PIECES D'ENTRETIE 445,875 356,196 Fixe
6125260 AD HUILES ET GRAISSE 63,587 8,498 Variable
6125330 ACHATS PETITS MATERI 3,057 - Variable
6125340 ACHATS VETEMENTS DE 42,720 20,787 Fixe
6125400 ACHATS FOURNITURES D 49,602 18,570 Fixe
6126000 SOUS TRAITANCE ETUDE
1,063,020 1,134,067 Variable
6,977 6,467
Total 6,976,899 6,467,340
15,735 14,548
44% 44%
 Var en %
#REF!
8%
44%
16%
-202%
9%
30%

39%
10%
18%
21%

-42%
4%
1303%

-35%
495%
-55%

-51%
-115%

11,580
675,018
39,987
47,520
9,498
87,539
111,286
- 450,469
89,680
55,089
3,057
21,933
31,032
- 71,047
Effet Qt Favorable + Effet Prix Dfavorable

Variation en corrlation avec CA net transport

Augmentation de la taxe d'extraction en cohrence avec l'augmentation des quantits vendues hors Strile
Charges sociales sur ex ant + Provision pour primes

Apurement FNP : Surplus provision et des apurement suite aux rconciliations intragroupes
Prov Client

Intrts sur Empr + Interets CC

Pnalits TSS 2015 Janvier Fvrier 2015 / Chque certifie l'ADF
Optimisation et rduction de cots
KMAD
Bilan Note 2015 2015 Var Var %
Immobilisations en non valeur 8 8 0%
Immobilisations corporelles 32,792 36,711 (3,919) -11%
Immobilisations financires 97 97 0%
Actif immobilis (a) 32,897 36,816 (3,919) -11%
Stocks et en-cours 1,377 886 492 56%
Crances clients (b) 9,602 3,888 5,714 147%
Autres crances (c) 1,718 1,603 115 7%
Dettes Fournisseurs (d) (6,483) (5,428) (1,055) 19%
Comptes courants crditeurs (e) (13,760) (30,000) 16,240 -54%
Autres dettes (f) (2,212) (1,191) (1,021) 86%
Besoin en fonds de roulement (9,756) (30,419) 20,663 -68%
Trsorerie (2,510) 2,067 (4,577) -221%
Prts et endettement (g) (17,961) (21,158) 3,197 -15%
Trsorerie nette (20,472) (19,092) (1,380) 7%
Provisions pour risques et charges (h) (1,104) (730) (374) 51%
Actif Net 1,565 (13,425) 14,990 -112%
Capital social 5,000 2,000 3,000 150%
Report nouveau (2,364) (10,627) 8,262 -78%
Resultat en instance d'affectation (2,621) 2,621 -100%
Rsultat exercice (1,071) (2,178) 1,108 -51%
Capitaux Propres et assimils (I) 1,565 (13,425) 14,990 -112%
Dotat 4 MMAD + Immo en cours 82 KMAD

Dtail

Compensation CC Augmentation du K
TVA facture 1,5 MMAD
Mise en place Clture Grillage pour la carrire
Compte Libell Solde 2016 Solde 2015 Var Var %
6131100 LOYERS DES TERRAINS 50,000 - 50,000 #DIV/0!
6131200 LOYERS ET CHARGES IM 26,520 - 26,520 #DIV/0!
6131300 LOCATIONS MATERIEL E 1,116,157 851,093 265,063 31%
6131700 LOCATIONS VEHICULES 166,284 170,668 - 4,385 -3%
6131800 LOCATIONS DIVERSES 115,000 141,520 - 26,520 -19%
6133000 ENTRETIEN ET REPARAT 26,300 21,460 4,840 23%
6134300 ASSURANCES TRS resp 51,167 - 51,167 #DIV/0!
6135300 PERSONNEL DETACHE OU - 270,000 - 270,000 -100%
6136500 HONORAIRES DE CAC ET 125,400 84,500 40,900 48%
6136510 HONORAIRES D'INDEPEN 249,165 4,260 244,905 5749%
6142620 TRANSPORT TERMINAL 5,570,076 3,869,522 1,700,553 44%
6142630 AUTRES COUTS DE TRAN 4,858 26,186 - 21,328 -81%
6143100 INDEMNITE TRANSPORT 48,860 50,390 - 1,530 -3%
6143200 FRAIS DE DEPLACEMENT 2,556 - 2,556 #DIV/0!
6143500 INDEMNITES ET FRAIS 1,670 - 1,670 #DIV/0!
6143600 FRAIS DE RECEPTIONS 790 - 790 #DIV/0!
6145501 TELEPHONE COMMUNICAT 10,041 18,488 - 8,448 -46%
6145504 TELEPHONE COMMUNICAT 62,400 47,040 15,360 33%
6147300 FRAIS DE SERVICES BA 40,893 36,866 4,027 11%
6148200 AUTRES CHARGE SUR EX 177,029 59,388 117,641 198%

Total 7,845,164 5,651,382 2,193,783 39%

-5% -5%
Augmentation en Cohrence avec l'augmentation du CA

Refacturation Salaire DG qui a t suspendu en 2015

Honoraire FFM Audit : Revue Juridique de l'augmentation du K

Hausse suite la hausse du CA mais pas de la mme proportion ??

Principalement des factures Assurance AMI 2014/2015 139 KMAD

Facture rcuprer
Libell Dettes FNP Total Commentaire
MAROC DYNAMITE 1,229 266 1,496 Circularis
HOLCIM 865 - 865
CMS 378 - 378
COLAS DU MAROC 359 2 361 Rconcili
ACR 281 - 281 Circularis
ADECCO 233 - 233 Circularis
Receveur Casa 154 - 154 Circularis
Transport - 484 484
ACMAR - 153 153
SIPCO - 125 125
Autres dettes 578 485 1,063
Total (1) 4,078 1,516 5,593
EAP 889 889
Total (2) 6,483
Capitaux propres :

PV d'AGO statuant sur l'affectation du rsultat 2015

Immobilisations :

Documentation mettant en vidence l'existence d'une extension de 1 MT pris en compte par

CA - Clts :

Explication Annulation Provision LLDIN

Rconciliation HOLCIM
Relev bancaire Fvrier 2017 pour vrifir l'apurement des EAR

Personnel

JP Mensuels 2016
BDP CNSS
Dclaration CIMR
Dclaration AT
Dtail de calcul de provision pour bonus
tension de 1 MT pris en compte par la socit dans son calcul de la DEA du gisement