Introduction

Le système bancaire est régi par un ensemble de règles qui ne

permettent pas toujours à tout le monde d’y avoir accès. Cette difficulté
d’accès à ce système est encore plus perceptible dans bon nombre de
pays du continent Africain.
<<seul on va vite mais ensemble on va plus loin>> Ce proverbe issu de
la culture africaine illustre parfaitement le système adopté par les
populations de pays africaines, leur permettant ainsi de trouver une
alternative efficace au système bancaire tel que nous le connaissons
aujourd’hui et de mobiliser leurs épargnes domestiques. Cette
alternative est plus communément connue sous le nom de tontine.
Définition
Les tontines sont des associations rotatives d’épargne et
de crédit et plus généralement des associations de
personnes qui font des versements réguliers, en nature
ou en argent, et dont le total est distribué à tour de rôle
aux membres de l’association.
La tontine d’entreprise présente des similitudes avec les
tontines africaines pour ce qui concerne la collecte et la
redistribution de l’épargne à ses membres, ainsi que son
organisation informelle et autorégulée.
 Tontine d’entreprise
La tontine d’entreprise en question est un regroupement informel
des salariés sur la base de solidarités financières sur les lieux de
travail ; elle n’est pas un procédé exclusivement financier comme
l’ont montré certains auteurs, mais se révèle comme une forme
particulière de communauté de pratique créée par ses membres
sur la base de valeurs de solidarité et d’entraide.
La tontine d’entreprise, constituée en réseau social qui génère un
capital social contingent, apparaît comme un cercle vertueux de
réalisation des objectifs individuels et organisationnels.
La tontine d’entreprise se distingue des tontines africaines par la
mise en commun des compétences techniques (savoir-faire) au
service de l’épanouissement du groupe.
 Le rôle des tontines
Social:
Le rôle de la tontine est avant tout social dans les pays africains. La tontine privilégie le groupe par
rapport à l’individu, et peut dicter les comportements. Elle est souvent utilisée comme une caisse de
prévoyance, à laquelle chacun des membres adhère en prévision de risques qui peuvent survenir
(exemple : maladie, décès, etc.). La tontine est une couverture sociale qui agit dans le cercle familial.
Économique:
Dans ce cas-ci, l’objectif est d’utiliser les fonds pour des investissements à court, moyen ou long terme,
pour des évènements prévus ou imprévisibles, de manière collective ou individuelle. En cas d’usage
individuel, l’individu qui souhaite emprunter doit d’abord présenter son projet, qui doit être accepté
par le reste des participants. L’emploi des fonds est parfois surveillé par un membre désigné de
l’association tontinière.
Financier:
La tontine peut mobiliser de l’épargne, dans ce cas elle possède un rôle financier. Cette tontine possède
la particularité d’impliquer une cotisation périodique. Ces cotisations périodiques peuvent être
attribuées au membre qui en a le plus besoin, ou dans le cas d’un ordre préétabli sélectionné
initialement par les membres.
 La création du capital social intra-organisationnel

Trois activités majeures :

• La recherche d’identification;
• L’adhésion à la tontine par les personnels de l’entreprise;
• La protection des adhérents par la tontine.