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Capital = 350000
Capital =
montant de lemprunt=VMT+VMMB
VMT=3VMMB
Donc
3VMMB+VMMB=500000
VMMB=125000
VMT=375000
ACTIF
IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)
Frais prliminaires
Charges rpartir sur plusieurs exercices
Primes de remboursement des obligations
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)
Immobilisation en recherche et dveloppement
Brevets, marques, droits et valeurs similaires
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)
Terrains
Constructions
Installations techniques , matriel et outillage
Matriel de transport
Mobilier , matriel de bureau et amnag. divers
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations corporelles en cours
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)
Prts immobiliss
Autres crances financires
Titres de participation
Autres titres immobiliss
TOTAL ACTIF IMMOBILISE
STOCKS (F)
Marchandises
Matires et fournitures consommables
Produits en cours
Produits intermdiaires et produits rsiduels
Produits finis
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)
Fournisseurs dbiteurs, avances et acomptes
Clients et comptes rattachs
Personnel - dbiteur
Etat - dbiteur
Comptes d'associs - dbiteurs
Autres dbiteurs
TITRES VALEURS DE PLACEMENT ( H)
Titres et valeurs de placement
TOTAL ACTIF CIRCULANT (HORS TRESORERIE)
TRESORERIE - ACTIF
Chques et valeurs encaisser
Banques, Trsorerie Gnrale et Chques postaux
Caisses, rgies d'avances et accrditifs
TOTAL TRESORERIE - ACTIF
TOTAL GENERAL I + II + III
ilan douverture de la socit Alpha au 02-01-2014
0.00
Actif
AI
IENV II IC IF
Stock de marchandises
Matriel de bureau
Mobilier de bureau
Fonds commercial
Avoir la banque
populaire
Emprunt auprs de la
BMCE
Avoir en caisse
Capital
Avec
IENV Immobilisation en non valeurs
II Immobilisations incorporelles
IC Immobilisations corporelles
IF Immobilisations financires
ST Stock
CAC Crances de l'actif circulant
TA Trsorerie actif
CP Capitaux propres
DF Dettes de financement
DPC Dettes du passif circulant
TP Trsorerie passif
mettre une croix dans la case correspondante)
Actif Passif
AC - HT TA FP PC-HT TP
ST CAC TA CP DF DPC TP
2 Bilan de dpart au 02-01-2014
ACTIF Montant
IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A) 0.00
Frais prliminaires
Charges rpartir sur plusieurs exercices
Primes de remboursement des obligations
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) 75,000.00
Immobilisation en recherche et dveloppement
Brevets, marques, droits et valeurs similaires
Fonds commercial 75,000.00
Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) 23,000.00
Terrains
Constructions
Installations techniques , matriel et outillage
Matriel de transport
Mobilier , matriel de bureau et amnag. divers 23,000.00
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations corporelles en cours
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D) 0.00
Prts immobiliss
Autres crances financires
Titres de participation
Autres titres immobiliss
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 30,000.00
STOCKS (F) 30,000.00
Marchandises
Matires et fournitures consommables
Produits en cours
Produits intermdiaires et produits rsiduels
Produits finis
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G) 0.00
Fournisseurs dbiteurs, avances et acomptes
Clients et comptes rattachs
Personnel - dbiteur
Etat - dbiteur
Comptes d'associs - dbiteurs
Autres dbiteurs
TITRES VALEURS DE PLACEMENT ( H) 0.00
Titres et valeurs de placement
TOTAL ACTIF CIRCULANT (HORS TRESORERIE)
TRESORERIE - ACTIF
Chques et valeurs encaisser
Banques, Trsorerie Gnrale et Chques postaux 17,000.00
Caisses, rgies d'avances et accrditifs 4,000.00
TOTAL TRESORERIE - ACTIF 21,000.00
TOTAL GENERAL I + II + III 149,000.00
PASSIF Montant
CAPITAUX PROPRES (A) 101,000.00
Capital social ou personnel 101,000.00
Primes d'mission, de fusion et d'apport
Ecarts de rvaluation
Rserve lgale
Autres rserves
Report nouveau
Rsultat net en instance d'affectation
Rsultat net de l'exercice
ACTIF Montant
IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A) 0.00
Frais prliminaires
Charges rpartir sur plusieurs exercices
Primes de remboursement des obligations
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) 75,000.00
Immobilisation en recherche et dveloppement
Brevets, marques, droits et valeurs similaires
Fonds commercial 75,000.00
Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) 28,000.00
Terrains
Constructions
Installations techniques , matriel et outillage
Matriel de transport
Mobilier , matriel de bureau et amnag. divers 28,000.00
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations corporelles en cours
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D) 0.00
Prts immobiliss
Autres crances financires
Titres de participation
Autres titres immobiliss
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 103,000.00
STOCKS (F) 25,000.00
Marchandises
Matires et fournitures consommables
Produits en cours
Produits intermdiaires et produits rsiduels
Produits finis
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G) 19,000.00
Fournisseurs dbiteurs, avances et acomptes
Clients et comptes rattachs 19,000.00
Personnel - dbiteur
Etat - dbiteur
Comptes d'associs - dbiteurs
Autres dbiteurs
TITRES VALEURS DE PLACEMENT ( H) 0.00
Titres et valeurs de placement
TOTAL ACTIF CIRCULANT (HORS TRESORERIE) 44,000.00
TRESORERIE - ACTIF
Chques et valeurs encaisser
Banques, Trsorerie Gnrale et Chques postaux 22,000.00
Caisses, rgies d'avances et accrditifs 3,000.00
TOTAL TRESORERIE - ACTIF 25,000.00
TOTAL GENERAL I + II + III 172,000.00
PASSIF Montant
CAPITAUX PROPRES (A) 117,500.00
Capital social ou personnel 101,000.00
Primes d'mission, de fusion et d'apport
Ecarts de rvaluation
Rserve lgale
Autres rserves
Report nouveau
Rsultat net en instance d'affectation
Rsultat net de l'exercice 16,500.00
Actif
AI AC - HT
IENV II IC IF ST
Frais pralables au dmarrage
Brevets et droits
Terrains
Btimentsindustriels et administratifs
Prts aux actionnaires de la socit sur 8 ans
Dpts et cautionnements reus
Emprunt auprs du CIH
Camionnettes et autres vhicules
Installations techniques et quipements de
production
Matriel informatique
Armoires mtalliques et clapiers
Bureaux et chaises
Tables de bureaux et de runion
Stock de matires premires
Actions dtenues par lentreprise et reprsentant
59 % du capital dune socit commerciale
Rserve lgale
Capital social
Fournisseurs dimmobilisations
Caisse
Avoir en banque
Dpts et cautionnements verss
Rsultat net
Clients
Fournisseurs
CNSS
Etat - crditeur
Avec
IENV Immobilisation en non valeurs
II Immobilisations incorporelles
IC Immobilisations corporelles
IF Immobilisations financires
ST Stock
CAC Crances de l'actif circulant
TA Trsorerie actif
CP Capitaux propres
DF Dettes de financement
DPC Dettes du passif circulant
TP Trsorerie passif
2 Bilan de clotture au 31-12-2013
Passif ACTIF
AC - HT TA FP PC-HT TP IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)
CAC TA CP DF DPC TP Frais prliminaires
Charges rpartir sur plusieurs exercices
Primes de remboursement des obligations
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)
Immobilisation en recherche et dveloppement
Brevets, marques, droits et valeurs similaires
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)
Terrains
Constructions
Installations tech M et OInstallations tech M et O
Matriel de transport
Mobilier , matriel de bureau et amnag. divers
Autres immobilisations corporelles
1658000
Montant PASSIF Montant
40,000.00 CAPITAUX PROPRES (A) 3,488,000.00
Capital social ou personnel 3,000,000.00
Primes d'mission, de fusion et d'apport
Ecarts de rvaluation
100,000.00 Rserve lgale 80,000.00 0.00
Autres rserves
100,000.00 Report nouveau
Rsultat net en instance d'affectation
Rsultat net de l'exercice 408,000.00
4,475,000.00
300,000.00 CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B) 0.00
950,000.00 Subventions d'investissement
2,200,000.00
800,000.00
225,000.00 DETTES DE FINANCEMENT (C) 4,200,000.00
Emprunts obligataires 3,600,000.00
0.00
-500,000.00
ACTIF Montant
IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A) 300,000.00
Frais prliminaires
Charges rpartir sur plusieurs exercices
Primes de remboursement des obligations
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) 100,000.00
Immobilisation en recherche et dveloppement
Brevets, marques, droits et valeurs similaires
Fonds commercial 100,000.00
Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) 1,265,000.00
Terrains 400,000.00
Constructions 125,000.00
Installations techniques , matriel et outillage 300,000.00
Matriel de transport 200,000.00
Mobilier , matriel de bureau et amnag. divers 220,000.00
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations corporelles en cours 20,000.00
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D) 180,000.00
Prts immobiliss
Autres crances financires 30,000.00
Titres de participation 150,000.00
Autres titres immobiliss
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 1,845,000.00
STOCKS (F) 520,000.00
Marchandises 160,000.00
Matires et fournitures consommables 40,000.00
Produits en cours
Produits intermdiaires et produits rsiduels 20,000.00
Produits finis 300,000.00
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G) 292,000.00
Fournisseurs dbiteurs, avances et acomptes 30,000.00
Clients et comptes rattachs 112,000.00
Personnel - dbiteur 100,000.00
Etat - dbiteur 50,000.00
Comptes d'associs - dbiteurs
Autres dbiteurs
TITRES VALEURS DE PLACEMENT ( H) 0.00
Titres et valeurs de placement
TOTAL ACTIF CIRCULANT (HORS TRESORERIE 812,000.00
TRESORERIE - ACTIF 460,000.00
Chques et valeurs encaisser
Banques, Trsorerie Gnrale et Chques postau 210,000.00
Caisses, rgies d'avances et accrditifs 250,000.00
TOTAL TRESORERIE - ACTIF 460,000.00
TOTAL GENERAL I + II + III 3,117,000.00
0.00
PASSIF Montant
CAPITAUX PROPRES (A) 1,182,000.00
Capital social ou personnel 1,016,000.00
Primes d'mission, de fusion et d'apport
Ecarts de rvaluation
Rserve lgale 46,000.00
Autres rserves 120,000.00
Report nouveau
Rsultat net en instance d'affectation
Rsultat net de l'exercice